Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS -

Passado, Presente e Futuro

Fórum de Auditoria Interna 2016 - XXII Conferência anual

Presidente do Conselho de Administração da Luís Simões,

Sr. José Luís Simões Sr. José Luís Simões

17/11/201617/11/2016

Índice

� Apresentação da Luís Simões

� A gestão de risco em ambiente empresarial

� A criação da área de Innovance na LS

� A criação da área de Compliance na LS

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

� Profissionalização da gestão de risco

� Autonomização da função Auditoria Interna

� Código de Ética e Conduta da LS

Apresentação da Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

� FTL (Ambient, Controlled

Temperature, ADR)

� LTL

�Dedicated Vehicles

� Flow Management

�WDT (Warehouse Managing, Delivering

& Transportation)

� Intermodal (Short Sea Shipping)

� Portuguese leading road

carrier , inland and routes

between Portugal / Spain/

Portugal

�Warehousing

�Distribution

� Picking

� E-commerce

� Promotional Logistics

� Added Value Services (Co-packing and

Repacking)

� Bonded Warehouse

� Portuguese leading logistic

operator on FMCG

Portfolio de Serviços Highlights

TRANSPORT

TRANSPORTE

LOGISTICS

53,2%

41,8%

Apresentação da Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

TECHNICAL

SERVICES &

RENT-A-

CARGO

INSURANCES

� E-commerce

� Reverse Logistics

� Bonded Warehouse

� Containerisation

operator on FMCG

� Trailers: New & Used

� Rent-a-cargo: Trucks and trailers� Vehicles maintenance

Leader at the vehicles renting

sector in Portugal

� Insurance Agency on the Private sector.

� Insurance Agency on the Companies

sector.

National coverage at Portugal

4,5%

0,6%

4

Apresentação da Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Food

Beverages

Consumer Electronics

Paper, Pulp and Packaging

Apresentação da Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Paper, Pulp and Packaging

HPC

Others

6

Apresentação da Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Apresentação da Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Apresentação da Luís Simões

� Empresa familiar fundada em 1948

� 100% do capital da Holding é propriedade da família Luís Simões

� Capital Social da holding de30 Milhões de euros

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

30 Milhões de euros

� Volume de negócios consolidados em 2015 de €220 Milhões de euros

� 9 empresas

� Mais de 1500 colaboradores diretos

Alguns desafios que a LS teve de vencer:

�Risco de crédito

�Recurso à subcontratação

�Risco de depender de um Cliente

A gestão de risco em ambiente empresarial

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

�Risco de depender de um Cliente

�Cumprir com a legislação (peso máximo por

viatura, tempos de descanso, …)

�….

Criação da área de Innovance

AgruparAgrupar as áreas envolvidas no desenvolvimento

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

de vantagens competitivas:

Out/14

•Visão Estratégica LS: Criação da área de Innovance – Innovation & Compliance

Mai/15•Construção do Programa Compliance LS

Criação da área de Compliance na LS

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Out/15

•Aprovação e início da implementação do Programa de Compliance LS

Out/16

•Diversas iniciativas implementadas

•Reportes para o CA

Compliance na LS significa: agir de acordo com a legislação e

regulamentação aplicável, assim como políticas internas que

a LS decida seguir (Código de Ética e Conduta; Política de

Ofertas; Política de Gestão de Riscos de Fraude; Regulamento

Criação da área de Compliance na LS

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Interno; …).

O seu cumprimento é exigido à Administração,

aos Colaboradores, e a Terceiros que se

relacionem com as empresas do grupo LS.

Criação da área de Compliance na LS

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

� Independência

� Estatuto formal na hierarquia

� Nomeação de Responsáveis

� Ter acesso à informação

� O direito de se expressar livremente

� O dever das restantes áreas em colaborar com o Compliance

Profissionalização da gestão de risco

Estratégicos

Meio Ambiente

Legais

Tecnológicos

Fraude

Pessoal

Operacionais

Financeiros

….

Os riscos são cada vez maiores e mais diversos…

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Metodologia “LS Risk Management”

A gestão do risco corporativo torna o processo de gestão mais apto:

1.1. EstáEstá interinter--relacionadarelacionada comcom oo controlocontrolo dasdas empresasempresas LSLS

2.2. ProporcionaProporciona informaçãoinformação sobresobre osos riscosriscos aa queque estamosestamos sujeitossujeitos

3.3. AsseguraAssegura aa gestãogestão riscosriscos maismais importantesimportantes

Autonomização da função Auditoria Interna

PROCESSOPROCESSOPROCESSORiscos

Process Process OwnersOwnersRiskRisk OwnersOwners

LS LS RiskRisk ManagementManagement

Financeiras

Au

dit

ori

as

Au

dit

ori

as

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Auditoria Interna LSAuditoria Interna LS

Realização de Auditorias, tendo por base os Processos e os Riscos

Auditores InternosAuditores Internos

Financeiras

Certificações ISO

Clientes

Sist. Informação

Internas SGI

Políticas de Compliance LSPolíticas de Compliance LS

Au

dit

ori

as

Au

dit

ori

as

Porque elaboramos um Código de Ética e de Conduta?

Porque a Administração:

� Deve responder ao desafio de promover o desenvolvimento humano e

profissional dos seus Colaboradores; e

� Tem de ser clara naquilo que espera dos seus Colaboradores, proporcionando-

- Lhes as condições necessárias.

E também porque:

Código de Ética e de Conduta da LS

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

� Um trabalho profissional exige excelência ética (Deontologia)

� Evita algumas praticas, perdas e problemas legais

� Aumenta a credibilidade e melhora a imagem da LS

� Ajuda a decidir perante dilemas éticos

� Evita condutas indesejáveis e fraudulentas

� Ajuda a reforçar a “Cultura da Empresa”

Presidente do Conselho de

Administração da Luís Simões,

Sr. José Luís Simões Sr. José Luís Simões

Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS

Sr. José Luís Simões Sr. José Luís Simões