Post on 22-Apr-2015
INDICADORES DE INDICADORES DE GESTÃO PÚBLICAGESTÃO PÚBLICA
Modelo baseado no Balanced Scorecard
IndicadoresGestãoPública
Funções do Governo“Investimento do Governo
nas funções básicas”
Indicadores Sociais“Indicadores que medem o impacto
da aplicação do dinheiro públicona qualidade de vida da população”
Receita Pública“Principais receitas do governo”.
Desempenho financeiro“Desempenho financeiro e gestão do
capital financeiro”.
Perspectivas dos Indicadores
Despesas Públicas“Como e onde são gastos os recursos
do Governo”
Receita Pública“Principais receitas do governo”.
Objetivos
• Acompanhar o desempenho da Gestão do Município.
• Avaliar o orçamento do município e sua aplicação.
• Acompanhamento da evolução dos indicadores.
• Análise das contas em comparativo com a Lei de Responsabilidade Fiscal.
• Comunicar à população os indicadores.
• Avaliação dos IGP´s nos municípios que compõem o OSB e criação de benchmark.
Metodologia
• Avaliação de Indicadores Econômico-Financeiros a partir do exercício de 2008. (Início atividades OST).
• Análise das Demonstrações Financeiras do Município de Toledo de 2008 e 2009.
• Análise comparativa per capita.
• Outras fontes de coleta de dados: IBGE, Ipardes, PNUD.
• Avaliação do Indicador anual e respectiva evolução de crescimento ou redução.
• Tabulação e resultados anualmente no mês de Maio pelo OST.
Receita Pública
137.157.943,97143.907.419,31
4,92%
122.587.142,36
15,18%
141.197.413,51
-
20.000.000,00
40.000.000,00
60.000.000,00
80.000.000,00
100.000.000,00
120.000.000,00
140.000.000,00
160.000.000,00
2008 2009 Variação
Receita Despesa
85,41 84,45
-1,12%
61,68 68,68
11,34%
233,26 242,59
4,78%
-50
0
50
100
150
200
250
300
2008 2009 Variação
ISS per capita IPTU per capita Receita tributária per capita
Receita Pública
Nota Explicativa: Receita tributária (IPTU, ISS, ITBI, TX. COLETA LIXO, TX. VIGILÂNCIA SANITÁRIA, TX. DE LICENÇA FUNC., TX. PUBLICIDADE COMERCIAL, TX. HABITE-SE, TX. LIMPEZA PÚBLICA).
Receita Pública
71.452.398,16
82%
73.768.828,17
84% 2%
15.796.134,96
18%
14.390.066,67
16% 2,14% -10%
87.248.533,12 88.158.894,84
3,24% 1,04%
(10.000.000,00)
-
10.000.000,00
20.000.000,00
30.000.000,00
40.000.000,00
50.000.000,00
60.000.000,00
70.000.000,00
80.000.000,00
90.000.000,00
100.000.000,00
2008 2009 Variação
Transferências legais Transferências voluntárias Total
Nota Explicativa: Transferências legais (FPM, ITR, ICMS, IPVA, IPI Exportação); Transferências voluntárias (Convênios SUS, FUNDEB, etc)
43,52%48,60%
11,67%18,64% 21,45%
15,07%
0,99% 0,86%
-13,13%-20,00%
-10,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
2008 2009 Variação
Gasto com pessoal Investimento em obras Pagamento de juros
Despesa Pública
Despesa Pública
26.012.643,7127.851.588,64
7,06%-
5.000.000,00
10.000.000,00
15.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
30.000.000,00
2008 2009 Variação
Superávit
Nota Explicativa: nos valores acima destacados estão sendo considerados os valores referente as variações independentes da execução orçamentária como patrimoniais e interferências financeiras
Desempenho Financeiro
2,83
1,81
-36%
-1
-0,5
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
2008 2009 Variação
Liquidez
Nota Explicativa: O Índice de Liquidez é a capacidade de pagamento no curto prazo, para cada real de divida, qual é a disponibilidade.
Desempenho Financeiro
112%
99,57%88,95%
79,99%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
2008 2009
Execução Orçamentária/Receita Execução Orçamentária/Despesa
Nota Explicativa: é o comparativo entre o orçado e o realizado, no comparativo de receita e despesas.
Desempenho Financeiro
3.032.620,46
2,21%
7.685.281,35
5,34%-
1.000.000,00
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
5.000.000,00
6.000.000,00
7.000.000,00
8.000.000,00
9.000.000,00
2008 % 2009 %
Operaçöes de Crédito
Gastos per capita
313,76
173,63
105,06
118,74
69,89
37,38
58,39
340,59
205,59
159,42
137,52
70,57
67,74
38,16
8,55%
18,40%
51,74%
15,81%
0,95%
81,21%
-34,64%
-50 0 50 100 150 200 250 300 350 400
Educação
Saúde
Urbanismo
Administração
Assistência Social
Gestão Ambiental
Transporte
2008 2009 Variação
Funções do Governo
Funções do Governo
Gastos per capita
20,69
18,86
11,92
18,32
23,01
8,94
8,18
1,29
25,77
18,55
16,33
15,4
13,89
9,62
8,2
0,8
24,55%
-1,64%
48,18%
-10,86%
-39,63%
7,60%
0,24%
-37,98%
-5 0 5 10 15 20 25 30
Desporto e Lazer
Segurança
Agricultura
Indústria
Habitação
Comunicação
Cultura
Saneamento
2008 2009 Variação
IDH
0,7510,827
10,12%
0
0,1
0,2
0,3
0,4
0,5
0,6
0,7
0,8
0,9
1991 2000 Variação
Indicadores Sociais
Nota Explicativa: o IDH é uma medida comparativa que engloba três dimensões riqueza, esperança média de vida e educação.
No Paraná: 0,820No Brasil: 0,813 (PNUD 2005)
Indicadores SociaisPIB per capita
15.300
16.883
10,35%-
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
18.000
2006 2007 Variação
63º Brasil: 8.295 US$ (R$ 14,10)(FMI 2008)
Indicadores Sociais
Mortalidade Infantil por 1000 nasc.vivos
6,5
0
1
2
3
4
5
6
7
2008
Mortalidade Infantil por 1000 nasc.vivos
No Brasil: 23,6 mortes/mil nascidos vivosNo Paraná: 17,9 Fonte: IDH / PNUD
Indicadores Sociais
14,26%
0,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
14,00%
16,00%
2000
Taxa de Pobreza
33,64% da população brasileira Fonte: IPEA
Indicadores Sociais
41,5
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
2007
Taxa de Homicídios por 100.000 hab
Média no Brasil: 25,2 por 100 mil habitantes em 2007 Fonte: Da Agência EFE
Indicadores Sociais
Taxa de Analfabetismo +15 anos
7,60%
0,00%
1,00%
2,00%
3,00%
4,00%
5,00%
6,00%
7,00%
8,00%
2000
Taxa de Analfabetismo +15 anos
Brasil 13,3Sul 7,8Nordeste 26,6 (Fonte: IBGE)