1 EXECUÇÃO FINANCEIRA. FOLHA DE PAGAMENTO COMPARATIVO 2006 -2009 Rubrica2006AV%2007AV%2008AV%2009...

1

EXECUÇÃO FINANCEIRA

FOLHA DE PAGAMENTO COMPARATIVO 2006 -2009

Rubrica 2006 AV% 2007 AV% 2008 AV% 2009 (PREV.) AV%

GASTO COM PESSOAL GASTO COM PESSOAL

45.705.381 70,9 48.210.613 67,0 70.293.216 67,8 80.200.000 68,6

AUXÍLIO FINANCEIRO A ESTUDANTE

0,0 1.330.708 1,3 0 0,0

FUNPREV 0,0 8.824.150 12,3 12.518.959 12,1 14.247.701 12,2INSS 3.253.895 5,0 1.544.590 2,1 968.192 0,9 1.101.890 0,9Sub-total 48.959.276 75,9 58.579.354 81,4 85.111.075 82,0 95.549.591 81,7

2Pró-Reitoria de Gestão Financeira – Fonte: Sistema FIPLAN - FIP 617, 680

CUSTEIO COMPARATIVO 2006 - 2009

CUSTEIO E MANUTENÇÃO

2006 AV% 2007 AV% 2008 AV%2009

(PREV.)AV%

CEPROMAT 231.941 0,4 - 0,0 448.720 0,4 477.803 0,4IOMAT 116.808 0,2 53.736 0,1 83.128 0,1 88.516 0,1ENERGIA ELÉTRICA 1.165.178 1,8 1.498.141 2,1 1.550.094 1,5 1.650.562 1,4TELEFONIA FIXA, MÓVEL E INTERNET

1.648.590 2,6 957.024 1,3 787.521 0,8 838.564 0,7

CORREIOS 88.063 0,1 84.672 0,1 99.804,54 0,1 106.273 0,1ÁGUA E ESGOTO 30.575 0,0 55.795 0,1 25.270 0,0 26.908 0,0PASEP 480.105 0,7 412.065 0,6 621.250,48 0,6 661.516 0,6OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS

7.057.923 10,9 5.279.987 7,3 7.149.851 6,9 7.613.261 6,5

TERCEIRIZAÇÃO (Limpeza e Segurança)

1.224.319 1,9 2.226.076 3,1 3.640.949,14 3,5 3.876.934 3,3

SENTENÇAS JUDICIAIS

623.805 1,0 1.080.569 1,5 1.616.551 1,6 1.800.000 1,5

Sub-total 12.667.306 19,6 11.648.065 16,2 16.023.139 15,4 17.140.337 14,7


INVESTIMENTO COMPARATIVO 2006 - 2009

INVESTIMENTOS 2006 AV% 2007 AV% 2008 AV% 2009 (PREV.) AV%Obras e Instalações 1.764.311 2,7 905.379 1,3 1.429.938 1,4 2.800.000 2,4Equipamentos e Material Permanente

921.726 1,4 733.245 1,0 899.344 0,9 1.100.000 0,9

Sub-total 2.686.037 4,2 1.638.624 2,3 2.329.282 2,2 3.900.000 3,3AMORTIZAÇÃO E JUROS DA DÍVIDA

153.785 0,2 65.556 0,1 277.260 0,3 295.231 0,3

Subtotal Custeio e Investimento

15.507.128 24 13.352.246 19 18.629.681 18,0 21.335.568 18,3

TOTAL GERAL 64.466.403 100 71.931.600 100 103.740.756 100 116.885.159 100


DESPESAS REALIZADAS 2006

Total das Despesas Realizadas R$ 64.466.403,29




Total das Despesas Realizadas R$ 71.931.599

Previsão Orçamentária R$ 61.555.486



Total das Despesas Realizadas R$ 103.740.757


PREVISÃO DE DESPESAS - 2009


Previsão das Despesas R$ 116.885.159


COMPARATIVO DESPESA X RECEITA 2006 - 2009

2006 % * 2007 % * 2008 % * 2009 % *

GASTO COM PESSOAL 48.959.276 76% 58.579.354 83%

85.111.075 97% 95.549.590 99%


12.667.306 20% 11.648.065 16% 16.023.139 18% 17.140.338 18%

INVESTIMENTOS 2.837.814 4% 1.702.172 2% 2.606.542 3% 4.195.231 4%TOTAL GERAL 64.466.401 100% 71.931.599 102% 103.740.756 118% 116.885.159 121%

DÉFICIT 0 % -2% -18% -21%

TOTAL DA RECEITA 64.564.932 70.845.425 88.130.954 96.912.210

* COMPARATIVO COM A RECEITA ORÇAMENTÁRIA


ANÁLISE DA DESPESA E RECEITA 2006 - 2009

RUBRICA2006 2007 2008 2009

R$ % * R$ % * AH%** R$ % * AH% R$ % * AH%GASTO COM PESSOAL

48.959.276 76%58.579.354 83% 20% 85.111.075 97% 45% 95.549.590 99% 12%


12.667.306 20% 11.648.065 16% -8% 16.023.139 18% 38% 17.140.338 18% 7%

INVESTIMENTOS 2.837.814 4% 1.702.172 2% -40% 2.604.534 3% 53% 4.195.231 4% 61%TOTAL GERAL EXECUTADA

64.464.395 100%71.929.592 102% 12% 103.740.757 118% 44% 116.885.159 121% 13%

DÉFICIT -2% -18% -21%

Receita Prevista 77.429.828 61.387.954 76.442.784

Receita Executada 64.564.932 16,8%)

70.845.425 14,7% 10% 88.130.954 15,8% 24% 96.912.210 9%

* COMPARATIVO COM A RECEITA ORÇAMENTÁRIA

** EVOLUÇÃO DOS GASTOS

*** EVOLUÇÃO DA RECEITA


***** EVOLUÇÃO DO SUPERÁVIT

Previsão de 300 professores contratados

FOLHA MENSAL 2008 - 2009

PREVISÃO FOLPAG

REALIZADA 2008

FOLPAG FUNPREV INSS TOTAL 2009 Janeiro 4.694.443 4.592.911 826.724 31.028 5.450.663 7.683.439Fevereiro 4.694.443 3.822.071 649.752 31.747 4.503.570 6.639.108Março 4.694.443 3.844.243 653.521 38.736 4.536.501 6.308.203 Abril 4.694.443 3.685.185 626.481 48.139 4.359.805 6.841.284 Maio 4.694.443 5.966.162 1.014.247 66.214 7.046.623 7.753.901 Junho 7.041.664 6.944.049 1.180.488 67.126 8.191.664 Julho 4.694.443 5.848.707 994.280 59.284 6.902.272 Agosto 4.694.443 5.487.307 932.842 32.424 6.452.573 Setembro 4.694.443 6.536.670 1.176.601 50.947 7.764.218 Outubro 4.694.443 5.955.098 1.071.918 23.608 7.050.624 Novembro 4.694.443 6.644.092 1.195.937 59.533 7.899.562 Dezembro 4.694.443 6.649.623 1.196.932 86.105 7.932.660 13º Salário 4.694.443 5.647.806 999.235 85.847 6.732.888

58.680.537 71.623.924 12.518.959 968.192 85.111.075


12

Pró-Reitoria de Gestão Financeira

ORÇAMENTO - SEPLAN – FONTE DE RECURSOS: 121 – ANO: 2009

2009RECEITA

S/D PERCENTUALORÇADO REALIZADA

Janeiro 7.881.405,92 7.059.299,51 -822.106,41 -11,65%

Fevereiro 6.974.510,27 7.270.903,41 296.393,14 4,08%

Março 7.358.766,81 6.877.811,82 -480.954,99 -6,99%

Abril 7.748.809,57 7.229.872,55 -518.937,02 -7,18%

Maio 7.751.979,46 7.250.000,00 -501.979,46 -6,92%

Junho 7.880.891,92

Julho 8.212.753,96

Agosto 8.823.299,00

Setembro 8.469.071,68

Outubro 8.431.542,37

Novembro 8.675.478,14

Dezembro 8.703.700,90

TOTAL 96.912.210,00 35.687.887,29 -2.027.584,74 -5,73%

COMPARATIVO: PREVISÃO DE DESPESAS X AJUSTE – 2009

13Pró-Reitoria de Gestão Financeira

RUBRICAPREVISÃO DESPESAS – 2009

R$ % * AH%**GASTO COM PESSOAL 95.549.590 99% 12%CUSTEIO E MANUTENÇÃO 17.140.338 18% 7%INVESTIMENTOS 4.195.231 4% 61%TOTAL GERAL 116.885.159 121% 13%* COMPARATIVO COM A PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA** EVOLUÇÃO DOS GASTOS

AJUSTE DA EXECUÇÃO FINANCEIRA – 2009

RUBRICA2009

R$ % * AH%**GASTO COM PESSOAL*** 90.049.590 93% -6%CUSTEIO E MANUTENÇÃO 12.567.432 13% -27%INVESTIMENTOS - 0% -100%TOTAL GERAL 102.617.022 0% 0%

*** AJUSTE DE EXECUÇÃO FINANCEIRA NÃO CONSIDERANDO A RECOMPOSIÇÃO SALARIAL DE MAIO/2009

EVOLUÇÃO FOLHA E RECEITA 2006 - 2009


EVOLUÇÃO DA RECEITA 2006 – 2008

SUPERÁVIT/DÉFICIT


Receita Prevista R$ 77.429.828

Receita Realizada R$ 64.564.932


Déficit


Superávit Superávit



- 16,6%

15,41% 15,29%

RECEITAS ARRECADADAS - 2008


INCREMENTO DA FOLHA (AGO – DEZ/2008)

IMPLEMENTAÇÃO DA RECEITA (JUL – DEZ/2008)



IMPACTOS ORÇAMENTÁRIOS

2004 2005 2006 2007 20082009

(Previsão)TOTAL

DECISÃO ACÓRDÃO - TCE (IRRF)

4.500.000 4.500.000 4.500.000 4.500.000

4.500.000 4.500.000 27.000.000

ARRECADAÇÃO - LEI KANDIR

- - - - - 12.096.000 12.096.000

IMPACTO DO FUNPREV - - - 8.824.150 12.518.959 14.247.701 35.590.810

IMPACTO DOS PCCS - - - -

10.964.500 24.359.464 35.323.964

INCREMENTO DA RECEITA

2004 2005 2006 2007 20082009

(Previsão)TOTAL

FPE e IPI - - - - 4.164.490 8.350.000 12.514.490

2004 2005 2006 2007 20082009

(Previsão)TOTAL

Incremento da Receita do FPE e IPI

- - - - 4.164.490

8.350.000 12.514.490

Impacto dos PCCS's - - - - 10.964.500

24.359.464 35.323.964

DÉFICIT - - - - (6.800.010) (14.739.539) (21.539.549)


COMPOSIÇÃO DA DÍVIDA DE 2008

FOLHA DEZ/2008

6.350.200,56

13º SALÁRIO/2008

2.832.799,44

TOTAL

9.183.000,00

20

EXECUÇÃO FINANCEIRA – 2009

21

ACOMPANHAMENTO DAS DESPESAS PELO VALOR EMPENHADO - FONTE 121

CódigoEspecificação da

Despesa

JAN FEV MAR ABR MAI * TOTALR$ R$ R$ R$ R$ R$ Média

Mensal

31.90.0400Contratação por Tempo Determinado

144.514 207.047 114.791 719.946 782.547 1.968.844 393.769

31.90.1100Venc. e Vantag. Fixas-Pessoal Civil

6.188.809 4.992.002 4.967.067 4.959.753 5.484.717 26.592.349 5.318.470

31.90.1300Obrigações Patronais (INSS)

26.675 29.224 30.271,48 70.867 280.000 437.037 87.407

31.90.1800Auxílio Financeiro aos Estudantes

102.726 98.000 88.800 10.400 - 299.926 59.985

31.91.1300Obrigações Patronais (FUNPREV)

1.104.979 1.240.101 1.080.156 1.080.314 1.206.638 5.712.188 1.142.438

31.000.000PESSOAL E ENC. SOCIAIS

7.567.702 6.566.374 6.281.085 6.841.281 7.753.901 35.010.345 7.002.069

32.000.000JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

60.649 - - - - 60.649 12.130

-

33.000.000CUSTEIO E MANUTENÇÃO (ODC)

606.155 837.894 999.262 1.157.952 1.099.265 4.700.528 940.106

- 44.000.000 INVESTIMENTOS 0 0 0 8.811 97.677 106.488 21.298

46.000.000AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

162.900 0 0 0 - 162.900 32.580

40.000.000TOTAL DESPESAS DE CAPITAL

162.900 0 0 8.811 97.677 269.388 53.878

TOTAL GERAL DAS DESPESAS 8.397.406 7.404.268 7.280.347 8.008.044 8.950.843 40.040.909 8.008.182 FONTE: SISTEMA FIPLAN - FIP 617* Até 26/05/2009

22

RECEITA REALIZADA – FONTE 121

Especificação da ReceitaJAN FEV MAR ABR MAI ** TOTALR$ R$ R$ R$ R$ R$ Média Mensal

ICMS, ITCD, IPVA (4,2%) 6.326.397 6.588.136 6.332.443 6.583.948

7.250.000 33.080.924

6.616.185

FPE (1,2%) 715.362 666.902,07 533.133,05 634.548,04

2.549.945

509.989

IPI (1,2%) 17.541 15.865,49 12.235,51 11.376,33

- 57.018

11.404

TOTAL GERAL 7.059.300 7.270.903 6.877.812 7.229.873 7.250.000 35.687.887

7.137.577

SUPERÁVIT/DÉFICIT (1.338.107) (133.365) (402.535) (778.172)(1.700.843) (4.353.022)

(870.604)** Previsão feita com base na arrecadação das 2 primeiras semanas de maio/09

FONTE: SISTEMA FIPLAN - FIP 729

24

COMPARAÇÃO DAS DESPESAS DE JAN - MAI

RUBRICA 2008 2009DIFERENÇA

R$ %PESSOAL E ENC. SOCIAIS 31.924.634 35.010.345 3.085.710 8,81%CUSTEIO E MANUTENÇÃO (ODC) 6.676.308 4.924.077 -1.752.231 -35,58%

INVESTIMENTOS 1.085.223 106.488 -978.735 -919,11%TOTAL 39.686.165 40.040.909 354.744 0,89%

FONTE: SISTEMA FIPLAN - FIP 729 e 617

26

ORÇAMENTO - SEPLAN – FONTE DE RECURSOS: 121 – ANO: 2009

2009RECEITA

S/D PERCENTUALORÇADO REALIZADA

Janeiro 7.881.405,92 7.059.299,51 -822.106,41 -11,65%

Fevereiro 6.974.510,27 7.270.903,41 296.393,14 4,08%

Março 7.358.766,81 6.877.811,82 -480.954,99 -6,99%

Abril 7.748.809,57 7.229.872,55 -518.937,02 -7,18%

Maio 7.751.979,46 * 7.250.000,00 -501.979,46 -6,92%

Junho 7.880.891,92

Julho 8.212.753,96

Agosto 8.823.299,00

Setembro 8.469.071,68

Outubro 8.431.542,37

Novembro 8.675.478,14

Dezembro 8.703.700,90

TOTAL 96.912.210,00 35.687.887,29 -2.027.584,74 -5,73%* Previsão feita com base na arrecadação das 2 primeiras semanas de maio/09

1 EXECUÇÃO FINANCEIRA. FOLHA DE PAGAMENTO COMPARATIVO 2006 -2009 Rubrica2006AV%2007AV%2008AV%2009...

Documents

Transcript of 1 EXECUÇÃO FINANCEIRA. FOLHA DE PAGAMENTO COMPARATIVO 2006 -2009 Rubrica2006AV%2007AV%2008AV%2009...