13 de abril 2021

PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2021

Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 15.0

Código documento: PVCGF-08 Versión: 2.0

Página 1 de 40

Aprobación Revisión Técnica

Firma:

Nombre: Patricia Duque Cruz Michael Andrés Ruíz Falach

Cargo: Contralora Auxiliar Director Técnico de Planeación

Dependencia: Despacho Contralora Auxiliar Dirección de Planeación

Fecha de publicación del documento: 13 de abril 2021




Página 2 de 40

ANDRÉS CASTRO FRANCO Contralor de Bogotá D.C.

PATRICIA DUQUE CRUZ Contralora Auxiliar – Responsable de Proceso

MICHAEL ANDRÉS RUÍZ FALACH Director Técnico de Planeación

Bogotá D.C., marzo de 2021




Página 3 de 40

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................................ 4

1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS ........................................................................................................ 5

1.1 Lineamientos de la alta dirección ......................................................................................................... 5 1.2 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEEPP ..................................... 7 1.3 Temas de impacto en la ciudadanía ...................................................................................................... 8

2. RESULTADOS PAD 2020 ........................................................................................................................ 8

2.1 Cobertura del control fiscal .................................................................................................................. 8 2.2 Hallazgos de auditoría ......................................................................................................................... 8 2.3 Indagaciones preliminares ................................................................................................................... 9 2.4 Procesos administrativos sancionatorios .............................................................................................. 9 2.5 Beneficios del control fiscal .................................................................................................................10 2.6 Pronunciamientos de la gestión fiscal ..................................................................................................11

3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2021 ......................................................................12

3.1 Horizonte del plan ...............................................................................................................................12 3.2 Cubrimiento presupuestal ....................................................................................................................12 3.3 Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal ....................................................................................13 3.4 Modalidad de auditorías .....................................................................................................................13

4. ANEXOS ..............................................................................................................................................15

4.1 Matriz de formulación del PAD ...........................................................................................................15

5. CONTROL DE CAMBIOS ..........................................................................................................................39




Página 4 de 40

INTRODUCCIÓN

El Plan de Auditoría Distrital - PAD 2021, refleja las auditorías programadas para ser desarrolladas durante la vigencia, con las cuales se espera cumplir con la vigilancia y control a la gestión fiscal de las entidades y particulares que manejan recursos o bienes públicos del Distrito Capital, de conformidad con lo establecido en la misión de la Contraloría prevista en el artículo 2 del Acuerdo N° 658 de 2016. Para la construcción del PAD, se tuvo en cuenta entre otros los siguientes insumos:

Matriz de Impacto Relativo - MIR, Lineamientos comunicados por parte de la Alta Dirección, Lineamientos expedidos por el Proceso de Estudios de Economía y Política Pública y Focalización de temas de impacto en la ciudadanía, notificado por la Dirección de

Participación Ciudadana y Comunicación con Partes Interesadas.

La versión 1.0 del Plan de Auditoría se consolidó por la Dirección de Planeación, con base en lo formulado por cada Dirección Sectorial de Fiscalización en el aplicativo de trazabilidad y revisado y aprobado por parte del Despacho del Contralor Auxiliar como Responsable del PVCGF y la Dirección de Planeación como Secretaría Técnica del mismo, lo cual fue admitido bajo la condición de revisar la aplicabilidad de los nuevos tipos de auditoría, de conformidad con la GAT o mantener las modalidades vigentes a la fecha, el 14 de diciembre de 2020 en el Comité Directivo con el Acta N° 11, posteriormente se emitió un alcance a los lineamientos con el radicado 3-2020-35492 – Circular Interna N° 28 del 14 de diciembre de 2020 y finalmente se formalizó el plan en reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 20 del 16 y 17 de diciembre de 2020.




Página 5 de 40

1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS

1.1 Lineamientos de la alta dirección Los lineamientos de la Alta Dirección para la vigencia 2021, fueron comunicados mediante la Circular N° 027 del 12 noviembre de 2020 y luego se efectuó alcance mediante la Circular N° 028 del 14 diciembre de 2020; seguidamente se relacionan los principales aspectos de los allí contenidos: Horizonte del PAD: Comprende el periodo del 1° de enero hasta el 31 de diciembre de 2021. Para ello es importante asegurar el cumplimiento de lo siguiente, en pro de un adecuado desempeño al desarrollo de las diferentes actuaciones programadas:

Nivel Directivo Talento Humano que interviene en el

proceso auditor Realizar una adecuada asignación de talento

humano,

Acatar los lineamientos de todos aquellos procesos que así lo demanden,

Lograr la cobertura al 100% de los sujetos de control asignados a cada Dirección Sectorial, es decir como mínimo se desarrollará una auditoria bajo cualquier modalidad en cada uno de los 95 sujetos de control asignados,

Cumplir plenamente con los procedimientos, con sus observaciones y puntos de control adoptados para el PVCGF, permitiendo así coadyuvar en el logro de los objetivos previstos en el plan estratégico,

Satisfacer las expectativas y necesidades de los ciudadanos, la opinión pública, el control político y las partes interesadas.

Modalidades de auditoría: Deben realizarse de acuerdo con lo establecido en los procedimientos vigentes y la disponibilidad del talento humano-

a) Programar auditorías de regularidad que evalúen la vigencia 2020, teniendo en cuenta entre otros los siguientes aspectos:

Complejidad dada a los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal, de acuerdo con la matriz de impacto relativo – MIR (nivel 1, 2, 3 o 4),

Dar cumplimiento al reporte de información presupuestal y contable a la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública - DEEPP, a la Contraloría General de la República, que generalmente se presenta el 30 de abril de cada vigencia.

Posteriormente, se dará prioridad a las auditorías de regularidad de la vigencia 2019 que no se programaron durante la vigencia 2020; de tal forma que se dé cumplimiento a la obligatoriedad de revisar y fenecer la totalidad de cuentas de la mencionada vigencia, en aquellos sectores que aplique.




Página 6 de 40

Tener en cuenta al momento de planificar esta modalidad de auditoría en términos de

asignación de tiempo y cantidad de auditores que se relaciona a continuación:

COMPLEJIDAD DÍAS

(Hábiles)

N° DE AUDITORES

MÍNIMO MÁXIMO

Nivel 1 120 10 12

Nivel 2 100 8 10

Nivel 3 80 6 8

Nivel 4 60 5 6

b) Programar auditorías de desempeño1, la asignación de auditores deberá responder

a la complejidad del tema, la muestra a auditar y se realizará en un tiempo máximo de 60 días hábiles.

c) Programar visitas de control fiscal, se deben realizar sobre situaciones coyunturales

o de impacto que afecten o pongan en riesgo inminente el erario público distrital y que por su importancia requieren una evaluación inmediata; la asignación de auditores deberá responder a la complejidad del tema, la muestra a auditar y se realizará en un tiempo de 30 días hábiles, prorrogables por 15 días hábiles más y deberá tener en cuenta los perfiles específicos requeridos para el mismo.

Fases de auditoría:

Para el desarrollo de las fases de auditoría bajo cualquier modalidad se tendrá como referencia los siguientes porcentajes, para ser utilizados en tiempo:

FASE DE AUDITORÍA % HASTA

Planeación 15%

Ejecución 60%

Informe y cierre 25%

Como caso excepcional es pertinente aclarar que para las Direcciones de: Equidad y Género, Gestión Jurídica y Participación Ciudadana y Desarrollo Local quienes tienen asignados una cantidad de auditores que no podrán cumplir los parámetros establecidos anteriormente, se hace necesario que programen auditorías de regularidad con un tiempo de 120 días hábiles con la cantidad de funcionarios asignados a la fecha. Otros aspectos; Dar cumplimiento a los lineamientos emitidos desde la alta dirección. En el evento en que al inicio de una auditoria programada no se cuente con el 60% del

talento Humano mínimo requerido y/o establecido en los lineamientos de la alta Dirección, la administración se compromete a no dar inicio a la misma.

1 Ejercicio de control fiscal mediante la cual se evalúan políticas, asuntos, programas, proyectos, procesos, áreas o actividades

de carácter específico o transversal, de interés o relevancia con el propósito de emitir un concepto u opinión sobre lo evaluado.




Página 7 de 40

La Dirección de Talento Humano garantizará que todos los equipos auditores tengan de

inicio a fin el número de funcionarios requerido de acuerdo con la clasificación del sujeto de control. En el evento de que la Dirección sectorial no pueda garantizar el número establecido de funcionarios, según la clasificación del sujeto, se ampliara el tiempo de ejecución de la auditoria, en número de días, equivalente al número de funcionarios que no se asignaron.

Cumplir con los requerimientos y temas de focalización formulados por los demás procesos.

Adecuada asignación de talento humano en desarrollo del proceso auditor, lo que hace

analizar el personal de apoyo en cada una de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización.

En desarrollo de las auditorías, dar importancia a la determinación de beneficios de control

fiscal, generados por los sujetos de control como producto de las acciones adoptadas por éstos, en respuesta a las observaciones y hallazgos derivados del control fiscal; las cuales deben estar debidamente evidenciadas y soportadas.

Entregar oportunamente los insumos para los informes obligatorios que debe realizar el

Proceso de Estudios de Economía y Política Pública. Aplicar los procedimientos y documentos establecidos dentro del SIG, de manera oportuna

y por quien le corresponda, con el fin de reflejar el compromiso institucional de cada funcionario, así como el logro de excelentes resultados, situación que redunda en disminuir los reprocesos de revisión por parte del Despacho del Contralor Auxiliar y de la Dirección de Planeación, así como evitar observaciones y hallazgos en las auditorías internas y externas ejecutadas al PVCGF.

Maximizar la actualización, adecuado uso, desarrollo y utilización de los aplicativos que

maneja el proceso tales como el SIVICOF, TRAZABILIDAD, TABLERO DE CONTROL y SIGESPRO, entre otros.

Conformar el expediente de auditoría desde el inicio de la misma, para realizar entregas

documentales oportunas, teniendo en cuenta lo ordenado en los procedimientos del PVCGF, así como en los del Proceso de Gestión Documental.

1.2 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEEPP Los requerimientos del Proceso de Estudios de Economía y Política Pública, fueron informados a la Responsable de Proceso y a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización mediante memorando 3-2020-33912 del 30 de noviembre de 2019, los cuales fueron insumo para la formulación del PAD, los cuales también deben ser tenidos en cuenta en las fases de planeación y ejecución de las auditorías programadas.




Página 8 de 40

1.3 Temas de impacto en la ciudadanía La Dirección de Participación Ciudadana y Desarrollo Local, remitió con memorando 3-2020-33164 del 23 de noviembre de 2020, un documento con la focalización de temas de impacto en la ciudadanía.

2. RESULTADOS PAD 2020

La ejecución del Plan de Auditoría Distrital a diciembre 31 de 2020, tuvo el siguiente resultado:

2.1 Cobertura del control fiscal

La Contraloría de Bogotá D.C. durante la vigencia 2020, ejerció el control a 95 sujetos de vigilancia y control fiscal, mediante la aplicación de alguna modalidad de auditoría (regularidad, desempeño, visita de control fiscal), alcanzando una cobertura del 100% así:

Cuadro 1 Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal

Dirección Sectorial Sujetos

Auditados Sujetos del Sector Resultado

Cultura, Recreación y Deporte 7 7 100%

Desarrollo Económico, Industria y Turismo 4 4 100%

Educción 3 3 100%

Equidad y Género 1 1 100%

Gestión Jurídica 1 1 100%

Gobierno 8 8 100%

Hábitat y Ambiente 14 14 100%

Hacienda 5 5 100%

Integración Social 2 2 100%

Movilidad 6 6 100%

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 20 20 100%

Salud 9 9 100%

Seguridad y Convivencia 2 2 100%

Servicios Públicos 13 13 100%

Total 95 95 100% Fuente: Datos con corte al 31 de diciembre de 2020 - Aplicativo Trazabilidad.

2.2 Hallazgos de auditoría

Como resultado del PAD 2020, se determinaron 2.641 hallazgos administrativos, de los cuales 1.243 tienen presunta naturaleza disciplinaria, 366 conllevan un detrimento patrimonial en cuantía de $597.814.880.014 y 87 con presunta incidencia penal, el resultado por Sector fue el siguiente:

Cuadro 2 Hallazgos de auditoria

Cifras en pesos Dirección N° Administrativos Disciplinarios N° Penales Cuantía Fiscales N° Fiscales

Cultura, Recreación y Deporte 169 124 16 10.271.107.064 32

Desarrollo Económico 165 74 1 158.019.564 4

Educación 233 194 55 17.818.005.397 88

Equidad y Género 44 20 0 1.303.404.951 9

Gestión Jurídica 44 25 0 946.611.493 3

Gobierno 135 14 0 2.056.234.012 3




Página 9 de 40

Dirección N° Administrativos Disciplinarios N° Penales Cuantía Fiscales N° Fiscales

Hábitat y Ambiente 212 115 1 19.469.283.446 19

Hacienda 117 68 0 22.686.755.150 18

Integración Social 229 86 1 7.588.142.575 27

Movilidad 249 177 4 14.164.312.528 15

Participación Ciudadana 351 76 1 6.954.559.190 32

Salud 254 167 5 59.181.011.509 41

Seguridad y Convivencia 66 30 3 436.509.795 6

Servicios Públicos 373 73 0 434.780.923.340 69

Total general 2.641 1.243 87 597.814.880.014 366

Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.

Los hallazgos fiscales se constituyen en insumo para el Proceso de Responsabilidad Fiscal que adelanta la propia Contraloría, de acuerdo con la facultad asignada por la Constitución y la Ley. Los hallazgos con presunta incidencia disciplinaria se trasladaron la Personería Distrital o a la Procuraduría General de la Nación según correspondió para que estos Organismos de Control establezcan si la situación detectada se configura en una falta disciplinaria y los hallazgos con presunta incidencia penal se trasladaron a la Fiscalía General de la Nación.

2.3 Indagaciones preliminares

De las 23 indagaciones preliminares tramitadas durante la vigencia y de acuerdo con la normatividad vigente aplicada por parte del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal, el siguiente es su estado con corte al 31 de diciembre:

Cuadro 3 Indagaciones Preliminares

Cifras en pesos N° Dirección Sectorial N° Expediente Origen

Valor Presunto Detrimento

Decisión Estado al final del periodo

1 DRI 18000-11-2019 Denuncia ciudadana Archivo por improcedencia Con decisión

2 DRI 18000-12-2019 Traslado de otras entidades 1.198.124.175 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión

3 DRI 18000-13-2019 Denuncia ciudadana 1.422.360.750 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión



6 DRI 18000-04-2020 Denuncia ciudadana 425.293.500 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión


8 DRI 18000-05-2020 Denuncia ciudadana Prórroga (Decreto 403/20) En trámite




12 DRI 18000 09 2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

13 DRI 18000-10-2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

14 DRI 18000 11 2020 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

15 DRI 18000-12-20 Denuncia ciudadana Apertura de proceso En trámite

16 EDUCACIÓN 140000-01-2020 Proceso auditor 9.613.649.707 Traslado a Responsabilidad Fiscal Con decisión

17 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-01-2020 Proceso auditor Archivo por improcedencia Con decisión

18 INTEGRACIÓN SOCIAL 200000-02-2020 Proceso auditor En trámite



21 SALUD 100000-01-20 Traslado de otras entidades 27.534.500 Traslado por competencia a otra entidad Traslado por competencia a otra entidad

22 SALUD 100000-02-2020 Traslado de otras entidades 60.568.231 Traslado por competencia a otra entidad Traslado por competencia a otra entidad

23 SEGURIDAD 230000-01-20 Proceso auditor Cesación de la acción fiscal Con decisión

TOTAL 12.747.530.863,00


2.4 Procesos administrativos sancionatorios

Durante la vigencia 2020, se tramitaron los siguientes procesos administrativos sancionatorios de acuerdo con la normatividad vigente:




Página 10 de 40

Cuadro 4

Procesos Administrativos Sancionatorios PAD Dirección Sectorial Código Auditoría N° No Expediente Estado del proceso al final del periodo rendido

2019 EDUCACIÓN 187 1 001-2019 En trámite

2020 EDUCACIÓN 27 2 001-2020 En trámite

2020 EDUCACIÓN 247 3 002 - 2020 En trámite

2019 HÁBITAT Y AMBIENTE 20 1 130000-0001-2019 Con archivo

2018 MOVILIDAD 94 1 80000-003-2018 Con archivo

2019 MOVILIDAD 65 2 80000-001-2019 Con archivo

2019 SALUD 148 1 100000-001-2019 Con archivo


2020 SALUD 204 3 100000-002-2020 En trámite

2020 SALUD 204 4 100000-003-2020 En trámite





2019 SERVICIOS PÚBLICOS 167 1 210000-006 En trámite

2019 SERVICIOS PÚBLICOS 167 2 210000-005 En trámite


Es de anotar que ellos pasaron por la suspensión de términos, de acuerdo con lo establecido en las Resoluciones N° 0681 del 16 de marzo de 2020, N° 0712 del 17 de marzo, N° 0830 del 8 de abril del 2020 y la N° 0902 del 24 de abril del 2020, normas emitidas de acuerdo con la emergencia sanitaria.

2.5 Beneficios del control fiscal

Resultado de las observaciones y hallazgos detectados en el desarrollo de las auditorías efectuadas ante los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal, ellos implementaron acciones correctivas, las cuales se convirtieron en beneficios debidamente cualificados, cuantificados, soportados y certificados por cada una de las Direcciones que conforman el Proceso. El resultado por Dirección fue el siguiente:

Cuadro 5 Beneficios cuantificables

Cifras en pesos Dirección Valor

Cultura, Recreación y Deporte 5.556.000

Desarrollo Económico 1.838.149.832

DRI 1.837.607

Educación 126.707.832

Equidad y Género 91.774.843

Gobierno 744.939.670.138

Hábitat y Ambiente 249.832.993.157

Hacienda 8.029.665.833

Integración Social 45.009.037

Jurídica 171.168.746

Movilidad 2.678.635.336

Participación Ciudadana y D. Local 1.533.284.355

Salud 479.439.419.893

Seguridad y Convivencia 10.645.933

Servicios Públicos 13.311.434.361

Total 1.502.055.952.903,00 Fuente: Aplicativo Trazabilidad PAD-2020, con corte a diciembre 31.




Página 11 de 40

De los beneficios generados por el Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión fiscal por valor de $1.502.055 millones, el 50%, fueron generados en la Dirección Sector Gobierno producto de la incorporación de predios que no habían sido registrados en el Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP por valor de $721.450.9 millones. Al comparar el valor de los beneficios obtenidos a diciembre 31, por parte de los Procesos de Responsabilidad Fiscal + Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal en cuantía de $1.505.411 millones frente a los recursos presupuestales ejecutados en el mismo período por la Contraloría de Bogotá D.C. por valor de $167.549 millones, se obtuvo una tasa de retorno de $8,98 centavos, es decir que, por cada peso invertido en el organismo de control fiscal para su funcionamiento, se generó un retorno de $8 con 98 centavos, a la ciudad de Bogotá. En caso de requerir mayor información al respecto, se puede consultar en http://www.contraloriabogota.gov.co/prensa/boletines/boletines-control-fiscal.

2.6 Pronunciamientos de la gestión fiscal

a) De acuerdo con lo establecido en el procedimiento para la elaboración de pronunciamientos, adoptado con la Resolución Reglamentaria N° 040 de 2017, el Proceso emitió durante este año los siguientes:

EDUCACIÓN: Pronunciamiento relacionado con el desbordamiento a los límites de la

autonomía universitaria, por no ejecutar los recursos públicos en cumplimiento de los principios y normas generales en materia contable, contractual y presupuestal al interior del Instituto de Extensión y Educación para el Trabajo y Desarrollo Humano – IDEXUD de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC. SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA: Pronunciamiento relacionado con la capacidad operativa de la Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos – UAECOB para la atención de emergencias de grandes proporciones en la ciudad de Bogotá D.C., el cual tuvo por objeto llamar la atención de la señora Alcaldesa Mayor acerca del riesgo en que se encuentra la ciudad de Bogotá D.C. con respecto a las diversas problemáticas presentadas en la Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos- UAECOB al momento de la ocurrencia de una emergencia de grandes proporciones. Esto incluye debilidades en la infraestructura operativa, en el parque automotor, en la contratación de personal operativo y en la ejecución de los recursos

b) En virtud del artículo el artículo 43 de la ley 80 DE 1993: “DEL CONTROL DE LA CONTRATACIÓN DE URGENCIA: inmediatamente después de celebrados los contratos originados en la urgencia manifiesta, éstos y el acto administrativo que la declaró, junto con el expediente contentivo de los antecedentes administrativos, de la actuación y de las pruebas de los hechos, se enviará al funcionario u organismo que ejerza el control fiscal en la respectiva entidad, el cual deberá pronunciarse dentro de los dos (2) meses siguientes sobre los hechos y circunstancias que determinaron tal declaración. Si fuere procedente, dicho funcionario u organismo solicitará al jefe inmediato del servidor público que celebró los referidos contratos o a la autoridad

http://www.contraloriabogota.gov.co/prensa/boletines/boletines-control-fiscal




Página 12 de 40

competente, según el caso, la iniciación de la correspondiente investigación disciplinaria y dispondrá el envío del asunto a los funcionarios competentes para el conocimiento de las otras acciones. El uso indebido de la contratación de urgencia será causal de mala conducta” y el artículo 15 - numeral 14 del Acuerdo Distrital 664

de 2017, las Direcciones de Educación, Equidad y Género, Seguridad y Convivencia, Movilidad, Participación Ciudadana y Servicios Públicos se pronunciaron al respecto.

3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2021

3.1 Horizonte del plan El Plan de Auditoría Distrital – PAD, de la vigencia inició el 02 de enero y termina el 31 de diciembre de 2021, durante este periodo se proyecta auditar el 100% de los sujetos de vigilancia y control fiscal mediante cualquier tipo de actuación, de acuerdo con la capacidad instalada en cada Dirección Sectorial.

3.2 Cubrimiento presupuestal

El presupuesto de recursos propios para los sujetos de vigilancia y control, a 31 de diciembre de 2020, se discrimina por sector en el siguiente cuadro; se espera auditar estas cifras en los Sujetos de Vigilancia y Control, especialmente a través de la modalidad de regularidad:

Cuadro 6: Cubrimiento Presupuestal Programado PAD 2021

Cifras en pesos

SECTOR VALOR PRESUPUESTO DE

RECURSOS PROPIOS

DIRECCIÓN CULTURA 615.346.394.700,00

DIRECCIÓN DESARROLLO ECONÓMICO 164.315.771.518,00

DIRECCIÓN EDUCACIÓN 1.951.277.462.709,00

DIRECCIÓN EQUIDAD 56.095.678.400,00

DIRECCIÓN GOBIERNO 691.147.575.387,00

DIRECCIÓN HÁBITAT Y AMBIENTE 1.293.757.032.205,00

DIRECCIÓN HACIENDA 6.352.140.142.547,00

DIRECCIÓN INTEGRACIÓN SOCIAL 1.239.639.468.140,00

DIRECCIÓN JURÍDICA 29.562.546.000,00

DIRECCIÓN MOVILIDAD 7.710.858.891.285,00

DIRECCIÓN P. CIUDADANA Y D. LOCAL 1.882.446.556.764,00

DIRECCIÓN SALUD 6.375.912.071.577,00

DIRECCIÓN SEGURIDAD 533.101.859.400,00

DIRECCIÓN SERVICIOS PÚBLICOS 4.830.602.086.704,00 TOTAL 33.726.203.537.336,00

Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad




Página 13 de 40

3.3 Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal

Durante la vigencia 2021, se espera auditar mediante cualquier tipo de actuación los 952 sujetos de vigilancia y control fiscal y algunos de los 361 Fondos de Servicios Educativos que manejan recursos del Distrito Capital.

Cuadro 7: Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal

DIRECCIÓN SECTORIAL SUJETOS

ASIGNADOS

SUJETOS

PROGRAMADOS % COBERTURA

CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE 7 7 100%

DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO 4 4 100%

EDUCACIÓN 3 3 100%

EQUIDAD Y GÉNERO 1 1 100%

GESTIÓN JURÍDICA 1 1 100%

GOBIERNO 8 8 100%

HÁBITAT Y AMBIENTE 14 14 100%

HACIENDA 5 5 100%

INTEGRACIÓN SOCIAL 2 2 100%

MOVILIDAD 6 6 100%

PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL 20 20 100%

SALUD 9 9 100%

SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA 2 2 100%

SERVICIOS PÚBLICOS 13 13 100%

TOTAL 95 95 100% Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad

3.4 Modalidad de auditorías

En comité directivo del mes de diciembre de 2020, se aprobaron 207 auditorías para realizar durante el año 2021, por las Direcciones Sectoriales de Fiscalización que hacen parte del PVCGF, sin embargo, con las solicitudes de modificación realizadas por las mencionadas Direcciones y aprobadas por el Despacho del Contralor Auxiliar, a la fecha hay 203 auditorías programadas, las cuales se discriminan por sector y modalidad, así:

Cuadro 8: Auditorías programadas según modalidad

DIRECCIÓN SECTORIAL DESEMPEÑO REGULARIDAD VISITA FISCAL

TOTAL PORCENTAJE

CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE 3 7 10 5%

DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO 8 3 11 5%

EDUCACIÓN 9 3 12 6%

EQUIDAD Y GÉNERO 1 1 1 3 1%

GESTIÓN JURÍDICA 2 1 1 4 2%

GOBIERNO 2 8 10 5%

HÁBITAT Y AMBIENTE 9 8 17 8%

HACIENDA 12 4 16 8%

INTEGRACIÓN SOCIAL 7 2 9 4%

MOVILIDAD 7 6 13 6%

PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL 40 20 60 30%

SALUD 3 9 12 6%

SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA 5 2 7 3%

SERVICIOS PÚBLICOS 10 9 19 9%

Total 118 83 2 203 100%

Porcentaje 58% 41% 1% 100%

Fuente: Matriz de formulación del PAD 2021 – Aplicativo Trazabilidad

2 Resolución Reglamentaria N° 018 del 28 de agosto de 2020, la cual derogó la Resolución Reglamentaria 008 del 31 de marzo de 2020 “Por la cual se agrupan, clasifican y asignan por sectores, los sujetos de vigilancia y control fiscal a las Direcciones

Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”, a la emisión de esta versión.




Página 14 de 40

Se programaron auditorías de desempeño, de regularidad y visitas de control fiscal, para ser desarrolladas de conformidad con el procedimiento vigente para cada una de las mencionadas modalidades, todas pueden ser consultadas en el Anexo 4.1 Matriz de formulación del PAD, de este documento.

3.5 Recursos Para la conformación de los equipos de auditoría, el nivel directivo de cada Dirección tuvo en cuenta:

Asignación del talento humano a la fecha, de acuerdo con el perfil profesional, competencias requeridas, con los cuales se asignó el factor y componente a evaluar.

Programación de tiempos, establecidos en función del nivel de complejidad identificado en la MIR para cada Sujeto de Vigilancia y Control,

Los temas de impacto a incluir, de acuerdo con los lineamientos de: i) la alta dirección, ii) de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública y iii) y la focalización de temas de impacto para la ciudadanía.

El equipo de auditoría determinará los recursos o elementos adicionales que requiera, debidamente justificados, para el cumplimiento de los objetivos y alcance de la auditoría, elaborando la correspondiente solicitud al Director Sectorial quién deberá evaluarla y hacer la solicitud a las instancias pertinentes, para su suministro, préstamo o adquisición, según corresponda.




Página 15 de 40

4. ANEXOS

4.1 Matriz de formulación del PAD

Código Auditoría

Dirección Sectorial

Sujeto de Control Presupuesto

Recursos Propios

Modalidad Nombre Auditoría Fecha Inicio

Fecha Terminación

No. Auditores

Justificación Complejidad N°

1 CULTURA,

RECREACIÓN Y DEPORTE

Instituto Distrital de Patrimonio Cultural -

IDPC

34.707.165.693

Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.

04/01/2021 30/03/2021 6 Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal.

4 1

2 CULTURA,


Orquesta Filarmónica de Bogotá - OFB

63.951.148.350



4 2

3 CULTURA,


Instituto Distrital de Recreación y Deporte -

IDRD

184.539.934.000 Regularidad

Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.


1 3

4 CULTURA,


Instituto Distrital de las Artes - IDARTES

-

Desempeño

Infraestructura en barrio Girardot la media torta e incumplimiento contratos de suministros, bienes y servicios.

31/03/2021 29/06/2021 6 Temas de impacto solicitados por la ciudadanía

2 4

9 CULTURA,


Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y

Deporte - SDCRD

101.838.011.316



2 5

8 CULTURA,


Fundación Gilberto Álzate Avendaño -

FUGA

16.378.736.826



2 6

10 CULTURA,


Instituto Distrital de las Artes - IDARTES




2 7

7 CULTURA,


Canal Capital




3 8

5 CULTURA,


Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y

Deporte - SDCRD

-

Desempeño

Incumplimiento contratos de suministro, bienes y servicios y obras inconclusas.


2 9

6 CULTURA,


Instituto Distrital de Recreación y Deporte -

IDRD

- Desempeño

Vigilancia al presupuesto de inversión de los parques metropolitanos, zonales, vecinales y de bolsillo, proyecto de intervención.


1 10

11

DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y

TURISMO

Instituto para la Economía Social -

IPES

-

Desempeño

Evaluar la gestión adelantada por el IPES respecto de las ayudas humanitarias dadas a los vendedores informales frente a la emergencia social y económica durante el 2020.

04/01/2021 30/03/2021 3

Verificar la efectividad de las acciones adelantadas para suplir las necesidades de las personas en condición de vulnerabilidad

3 11




Página 16 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


12


TURISMO

Instituto Distrital de Turismo-IDT

-

Desempeño

Evaluar la eficiencia, eficacia, la legalidad y economía de los recursos ejecutados a través del convenio interadministrativo 210 de 2018.

04/01/2021 30/03/2021 3

Se establece su evaluación toda vez que ese convenio tenia retrasos en su ejecución y solamente se evaluó en auditoría anterior la etapa precontractual.

4 12

13


TURISMO

Secretaría Distrital de Desarrollo Económico-

SDDE




2 13

14


TURISMO

Corporación para el Desarrollo y la

Productividad Bogotá-Región - INVEST IN

BOGOTÁ.

-

Desempeño Evaluar la gestión fiscal correspondiente a la vigencia de 2020.

31/03/2021 29/06/2021 3 Por ser un sujeto de control de complejidad baja.

14

15


TURISMO


IPES

-

Desempeño

Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los recursos ejecutados a través de los contratos 003 de 2019 y 318 de 2019, frente a las irregularidades detectadas en proceso auditor anterior.

31/03/2021 29/06/2021 3

Proyecto con mayor presupuesto asignado en el Plan de Desarrollo "Un nuevo contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI"

3 15

16


TURISMO


IPES

61.815.822.318



3 16

17


TURISMO

Corporación para el Desarrollo y la

Productividad Bogotá-Región - INVEST IN

BOGOTÁ.

-

Desempeño

Evaluar la gestión de la corporación frente a los convenios celebrados con las demás entidades del sector Desarrollo Económico,

30/06/2021 24/09/2021 3

Determinar Efectividad y Eficiencia de la ejecución de los recursos frente a la emergencia económica y social generada por el Covid-19

17

18


TURISMO


IPES

- Desempeño

Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los recursos ejecutados a través del proyecto 7548 "Bogotá región productiva y competitiva"

30/06/2021 27/09/2021 3

Proyecto con mayor presupuesto asignado en el Plan de Desarrollo "Un nuevo contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI"

3 18

19


TURISMO

Instituto Distrital de Turismo-IDT




4 19

20


TURISMO


SDDE

-

Desempeño

Evaluar la contratación suscrita por urgencia manifiesta durante el 2020 y el y proyecto 1019 “Transferencia del conocimiento y consolidación del ecosistema de Innovación para el mejoramiento de la competitividad”.

28/09/2021 24/12/2021 5

Por ser el sujeto cabeza del sector desarrollo económico y se debe reactivar la economía post pandemia.

2 20




Página 17 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


21


TURISMO


SDDE

-

Desempeño

Evaluar la gestión contractual de los procesos adelantados por la SDDE enfocados en la reactivación económica y social para Bogotá, frente a los efectos del covid-19

30/09/2021 28/12/2021 6 Por ser sujeto cabeza del sector de Desarrollo Económico y con complejidad alta.

2 21

22 EDUCACIÓN

Instituto para la Investigación Educativa

y el Desarrollo Pedagógico - IDEP

12.103.925.828



4 22

23 EDUCACIÓN Secretaria de

Educación Distrital - SED

1.907.487.923.881 Regularidad



1 23

24 EDUCACIÓN Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC

31.685.613.000 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.


1 24



-

Desempeño

Evaluar la contratación para mitigar el riesgo y controlar los efectos del Coronavirus en los establecimientos educativos (FSE) vigencia 2020.

31/03/2021 29/06/2021 5

El Decreto Distrital 088 de 2020 "Por el cual se adoptan medidas complementarias para mitigar el riesgo y controlar los efectos del Coronavirus en los establecimientos educativos de Bogotá D. C. y se adoptan las medidas necesarias para garantizar la continuidad en la prestación del servicio público educativo en la ciudad" y la Resolución No. 006740 del 6 de mayo de 2020 del MEN asignó y transfirió recursos a los FSE de Bogotá, con el fin de garantizar en el marco de la emergencia sanitaria, el trabajo académico en casa que requiere que los niños, niñas y adolescentes cuenten de manera inmediata con el material pedagógico, así como con las guías, razón por la que se requiere evaluar los contratos suscritos cuyo objeto se enmarque a la finalidad de las mencionadas normas.

1 25




Página 18 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores




- Desempeño

Evaluar la gestión de la SED en los contratos de consultoría, obra e interventoría en colegios distritales vigencias 2016 al 2019

30/06/2021 27/09/2021 9

Dado el alto monto de los recursos invertidos por la SED en contratos de consultoría, obra e interventoría, es necesario evaluarlos determinando si se enmarcan dentro de los conceptos de elefante blanco, obra inconclusa y proyecto crítico, con el fin de poder detectar sobrecostos, pago de imprevistos, licenciamientos, entre otros.

1 26



-

Desempeño

Evaluar la entrega de bonos alimentarios dentro del PAE vigencia 2020, con ocasión de la pandemia Covid-19.

30/06/2021 27/09/2021 5

Evaluar la gestión fiscal en cumplimiento de la normatividad que regula el PAE, en el D. C.l para la vigencias 2019- 2020, y en especial a lo contemplado en el decreto nacional 533 de abril de 2020, en lo atinente a los recursos apropiados, si estos fueron asignados, distribuidos y utilizados de acuerdo con los principios de la administración pública, que permita establecer la coherencia entre lo planeado y lo ejecutado, en cumplimiento de su misión constitucional y de la normatividad vigente. Adicionalmente, complementar la evaluación del convenio No. 2078 de 2019 en lo referente a la ejecución de los recursos en el año 2020.

1 27


-

Desempeño

Evaluar la gestión de los recursos recaudados por concepto de estampilla vigencias 2019 y 2020

30/06/2021 27/09/2021 7

Con el objeto de dar cumplimiento a la normatividad vigente sobre el control y la vigilancia de los recursos recaudados por concepto de estampilla.

1 28


- Desempeño

Evaluar las “SAR”, el director del IDEXUD reconoce estímulos económicos a los docentes de carrera de la UDFJC vigencias 2016 a 2018 y contratos de prestación de servicios para cargos adtivos.

30/06/2021 27/09/2021 7

De acuerdo al volumen de denuncias realizadas por los medios de comunicación y los constantes derechos de petición se hace necesario continuar revisando la contratación, resoluciones SAR´s, entre otros.

1 29


-

Desempeño

Evaluar la liquidación, recaudo y destinación del 12% del beneficio institucional de los contratos y convenios adquiridos por la UDFJC ejecutados por el IDEXUD, vigencias 2016 a 2020.

28/09/2021 24/12/2021 7

Debido a las constantes denuncias por el manejo de los recursos en el IDEXUD, es importante seguir realizando seguimiento al manejo del recaudo y destinación de los recursos adquiridos por beneficio institucional.

1 30




Página 19 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



- Desempeño

Evaluar el ingreso y destinación del recaudo del 60% correspondiente del 12% del beneficio institucional de los contratos y convenios adquiridos por la UDFJC ejecutados por el IDEXUD, vigencias 2016 a 2020

28/09/2021 24/12/2021 7

Debido a las constantes denuncias por el manejo de los recursos en el IDEXUD, es importante seguir realizando seguimiento al manejo del recaudo y destinación de los recursos adquiridos por beneficio institucional.

1 31


-

Desempeño

Evaluar la gestión presupuestal, contable, contractual, legal y administrativa del ILUD en las vigencias 2016 al 2020

28/09/2021 24/12/2021 7

Es necesario realizar seguimiento a lo presentado en el pronunciamiento relacionado con el desbordamiento a los límites de la autonomía universitaria, por no ejecutar los recursos públicos en cumplimiento de los principios y normas generales en materia contable, contractual y presupuestal al interior del IDEXUD de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas –UDFJDC, con radicado 2-2020-17764. Por tanto, se debe verificar la gestión del ILUD, teniendo en cuenta que se le ha dado un manejo similar al del IDEXUD en su gestión administrativa.

1 32



- Desempeño

Evaluar contratación por prestación de servicios

28/09/2021 24/12/2021 7

Con base a las quejas allegadas y que están relacionadas con la contratación de prestación y servicios en la SED, se hace necesario revisar esta temática.

1 33

501 EQUIDAD Y

GÉNERO Secretaría Distrital de

la Mujer

- Visita Fiscal

Contratos Urgencia manifiesta 2020

08/01/2021 19/02/2021 3

Auditar los Contratos suscritos en el marco de la declaratoria de Urgencia Manifiesta por la crisis sanitaria del COVID-19, El cronograma inicia el 8 de enero en razón a que hasta ese momento se tiene el número mínimo de auditores necesario

3 34

34 EQUIDAD Y


la Mujer



3 35

35 EQUIDAD Y


la Mujer

- Desempeño

Seguimiento y Cumplimiento ODS 5 - EQUIDAD DE GENERO-

22/08/2021 16/11/2021 5

Se analizará y revisará la implementación monitoreo e indicadores de las 6 metas del ODS 5 asociadas a los proyectos de inversión de la SDMujer en los años 2019 y 2020.

3 36




Página 20 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


502 GESTIÓN JURÍDICA

Secretaría Jurídica Distrtial

- Visita Fiscal

Evaluar el cumplimiento del PMR correspondiente al plan de desarrollo Bogotá Mejor Para Todos de la SJD 2016-2020

04/01/2021 15/02/2021 3

Evaluar cada un de los componentes de cada uno de los proyectos inscritos en el SEGPLAN de la Secretaría Jurídica Distrital, para el cuatrenio 2016-2020 en el plan de desarrollo Bogotá Mejor Para Todos

4 37



29.562.546.000



4 38



- Desempeño

Evaluar transversalmente los diferentes componentes de la información del Sistema de Información de Procesos Judiciales SIPROJ WEB entre los sujetos de control y la Secretaría Jurídica Distrital SJD – para las vigencias 2016 -2020.

17/08/2021 01/10/2021 4

La actividad contenciosa del Distrito Capital como sujeto activo o pasivo, debe cimentarse de manera necesaria en información veraz, oportuna y precisa, en el mismo sentido se requiere de herramientas que permitan efectuar un seguimiento, no solo al comportamiento de los respectivos procesos litigiosos, sino a la gestión de los profesionales a cargo de la defensa de los intereses de la ciudad, escenarios que permiten fortalecer la defensa Distrital. Identificando fortalezas y amenazas, creando líneas de defensa, contención y unificación de criterio jurídico, todo enmarcado en la protección de patrimonio público Distrital. Hoy en día el Distrito Capital, cuenta con un Sistema de Información de Procesos Judiciales SIPROJ WEB – por tal razón se hace necesario determinar si los recursos invertidos en desarrollo, personal de apoyo, personal responsable, capacitaciones y otros, por las distintas entidades Distritales que alimentan este aplicativo y por la Secretaría Jurídica Distrital SJD quien le administra, mantienen una relación costo- beneficio adecuada al contrastar con la información y funcionalidad que reporta el mencionado sistema.

4 39




Página 21 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores




-

Desempeño Evaluar los proyectos No. 7501, 7502; 7508; 7509; 7608; 7621 y 7632

04/10/2021 30/12/2021 4

Evaluar los proyectos No. 7501; 7502; 7508; 7509; 7608; 7621 y 7632. Determinando si la -SJD, invirtió adecuadamente los recursos destinados y si estos se invirtieron con los principios que rigen la contratación pública y la correcta inversión.

4 40

39 GOBIERNO

Departamento Administrativo del

Servicio Civil Distrital - DASCD

14.237.221.500



4 41

40 GOBIERNO Instituto Distrital de

Participación y Acción Comunal - IDPAC


Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.


3 42

41 GOBIERNO Secretaría General de la Alcaldía Mayor de

Bogotá, D.C.




2 43

42 GOBIERNO Personería de Bogotá

160.697.241.000 Regularidad Evaluar la Gestión Fiscal Vigencia 2020.


3 44

43 GOBIERNO Veeduría Distrital



4 45

44 GOBIERNO Secretaría Distrital de

Gobierno



2 46

45 GOBIERNO Concejo de Bogotá




4 47

46 GOBIERNO

Departamento Administrativo de la

Defensoría del Espacio Público – DADEP




2 48

47 GOBIERNO



- Desempeño

Evaluar el avance de ejecución del contrato interadministrativo 359 de 2019 - terminal de transporte

27/10/2021 31/12/2021 6

Teniendo que este este contrato entrego la administración de los parqueaderos y zonas de estacionamiento del Distrito y que finaliza el 27 de mayo de 2021, se hace necesario revisar la parte final de su ejecución y liquidación.

2 49

48 GOBIERNO



-

Desempeño

Evaluar las nuevas zonas de cesión recibidas en los años 2018-2019 -2020 por el DADEP en aplicación de la normatividad vigente

27/10/2021 31/12/2021 5

Con el fin de verificar la adecuada utilización de las zonas de cesión recibidas en los años 2018-2019-2020 por el Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP en aplicación de la normatividad vigente

2 50




Página 22 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


49 HÁBITAT Y AMBIENTE

Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBB

-

Desempeño

Evaluación de proyectos ambientales relacionados con los componentes Florístico y Geosférico en el JBB vigencia 2020.

04/01/2021 30/03/2021 6

En cumplimiento de la Circular No. 027 del 12/11/2020, es importante la evaluación de los proyectos y calificación de las metas ambientales-PACA en el JBB como entidad que hace parte del SIAC y que aporta al informe obligatorio de los Recursos Naturales y Ambiente en el D.C. Así mismo, se debe evaluar la gestión ambiental ejecutada por la entidad para los componentes esenciales del ambiente como son: Florístico y Geosférico.

3 51


Secretaría Distrital de Ambiente – SDA

- Desempeño

Evaluación a la ejecución de proyectos ambientales en la SDA vigencia 2020.

04/01/2021 30/03/2021 6

En cumplimiento de la Circular No. 027 del 12/11/2020, es importante la evaluación de los proyectos y calificación de las metas ambientales-PACA como el seguimiento a los PIGA´s por parte de la Autoridad Ambiental del D.C. en este caso la SDA como entidad que hace parte del SIAC y que aporta al informe obligatorio de los Recursos Naturales y Ambiente en el D.C. Así mismo, se debe evaluar la gestión ambiental ejecutada por la entidad para los cinco componentes esenciales del ambiente.

1 52


Secretaría Distrital de Planeación - SDP




3 53


Secretaría Distrital del Hábitat

129.765.617.379



2 54


Instituto Distrital de Gestión del Riesgo y Cambio Climático -

IDIGER




2 55


Instituto Distrital de Protección y Bienestar

Animal - IDPYBA

30.519.335.200



4 56


Caja de Vivienda Popular

73.947.731.138



3 57


Empresa de Renovación y

Desarrollo Urbano de Bogotá.

118.078.074.024



1 58




Página 23 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores




- Desempeño

Evaluación de multas y/o sanciones que impone la SDHT y que se encuentran en cobro coactivo y persuasivo, vigencias 2018 y 2019.

31/05/2021 30/08/2021 7

Se requiere revisar las multas y/o sanciones que impone la SDHT en relación con el incumplimiento derivado de las obligaciones de la matrícula del arrendador y del registro enajenador, además de las sanciones impuestas a enajenadores ilegales y aquellos que incumplan con la normativa de disminución de especificaciones técnicas y deficiencias constructivas y otros conceptos.

2 59


Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBB

56.498.438.446



3 60


Secretaría Distrital de Ambiente – SDA

109.415.343.692



1 61



- Desempeño

Proyecto La Arboleda Santa Teresita -Contrato de obra civil CPS -PCVN--3-1-30589-045/2015, suscrito con la Fiduciaria Bogotá y Odicco Ltda.

30/07/2021 26/10/2021 6

Verificar la inversión de $44.968.911.714 que ha realizado la CVP, en la construcción de 1032 viviendas de interés prioritario.

3 62



- Desempeño

Evaluación Contratos de Fiducia en la SDHT vigencias 2018 y 2019.

31/08/2021 25/11/2021 7

Se ha observado en los ejercicios fiscalizadores de las vigencias 2018, 2019 y 2020, que la SDHT se desvincula del contrato de fiducia y no ejerce las funciones de inspección, control y vigilancia sobre los recursos públicos puestos a disposición en el objeto contractual.

2 63


Curaduría Urbana No 2 de Bogotá

- Desempeño

Cargas Urbanísticas 2018 a 2020. Curadurías Urbanas 2 y 3.

27/10/2021 31/12/2021 5

El riesgo a la gestión fiscal identificado en la liquidación de las cargas urbanísticas, implica un análisis de los valores liquidados y pagados en favor del Distrito Capital.

64


Curaduría Urbana No 1 de Bogotá

-

Desempeño Cargas Urbanísticas 2018 a 2020. Curadurías Urbanas 1, 4 y 5.

27/10/2021 31/12/2021 5

El riesgo a la gestión fiscal identificado en la liquidación de las cargas urbanísticas, implica un análisis de los valores liquidados y pagados en favor del Distrito Capital.

65



-

Desempeño

Evaluación del convenio Nº 044 de 2014 suscrito entre la Caja de la Vivienda Popular con el Fondo de Desarrollo Local de Usme, por valor de $7.472.160.000.

27/10/2021 31/12/2021 6

Verificar la inversión de $7.472.160.000, que ha realizado la CVP en la construcción de viviendas de interés prioritario.

3 66




Página 24 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



Fondo Distrital para la Gestión de Riesgos y Cambio Climático de

Bogotá D.C. - FONDIGER

614.511.469.390 Desempeño

Evaluación contratos que tengan recursos destinados a la pandemia Vigencia 2020.

27/10/2021 31/12/2021 6 Evaluación recursos por urgencias manifiesta o calamidad pública.

4 67

70 HACIENDA Lotería de Bogotá

- Desempeño

Evaluar los recursos generados en la explotación del chance o apuestas permanentes, en el marco del Contrato de concesión No.068 de 2016 y las rentas que por ley deben trasladarse a la Salud, para la vigencia 2019 y 2020.

04/01/2021 01/03/2021 6

Por la importancia de los recursos generados para la salud originados en la operación del contrato de Concesión No. 068 de 2016 con el GRUPO EMPRESARIAL EN LÍNEA S.A. para operación del Juego de apuestas permanentes o chance. En las vigencias 2019 y 2020

3 68

71 HACIENDA Unidad Administrativa Especial de Catastro

Distrital - UAECD




3 69

72 HACIENDA Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP



3 70

73 HACIENDA Secretaría Distrital de

Hacienda

5.529.871.810.062 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.


2 71

74 HACIENDA Corporación Maloka de Ciencia, Tecnología e Innovación - MALOKA

9.500.000.000

Desempeño Evaluar los recursos transferidos por el Distrito vigencia 2020

02/03/2021 28/05/2021 5 Se requiere la evaluación los recursos transferidos por el Distrito vigencia 2020

72

75 HACIENDA Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP

- Desempeño

Evaluar la gestion en el cobro y recaudo de las cuotas partes pensionales por cobrar correspondientes a la vigencia 2015 y 2016.

30/04/2021 29/07/2021 8

En auditorías anteriores, la Contraloría ha identificado que persisten deficiencias en la gestión para el cobro de los recursos que originan prescripciones.

3 73

76 HACIENDA Lotería de Bogotá



3 74


Distrital - UAECD

-

Desempeño

Evaluar los contratos suscritos con el objeto de proveer Ortofotomosaicos a la UAECD y sus respectivos contratos de interventoría en las vigencias del 2018 a 2020.

31/05/2021 30/08/2021 5

Como resultado de auditorías anteriores se ha observado que los contratos con el objeto de proveer Ortofotomosaicos a la UAECD, han presentado deficiencias en su ejecución.

3 75




Página 25 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



Hacienda

- Desempeño

Evaluar la gestion de la SDH en la liquidación, recaudo y cobro de los impuestos de: Consumo de Cigarrillos y tabaco elaborado, sifones y refajos y consumo de cervezas.

31/05/2021 30/08/2021 5

Es necesario que la Contraloría vigile y haga el respectivo pronunciamiento sobre otros gravámenes que representan ingresos para el Distrito.

2 76


Hacienda

- Desempeño

Evaluar la gestión en la fiscalización, liquidación y cobro del Impuesto Predial Unificado IPU -Zona Rural, vigencia 2014.

31/05/2021 30/08/2021 5

Producto de auditorías anteriores se establecieron deficiencias en la gestión de la SDH, sobre la liquidación y recaudo del Impuesto Predial Unificado zona Rural.

2 77


Distrital - UAECD

-

Desempeño

Evaluación a la consistencia de la información de la actualización y conservación catastral, en relación con el Impuesto Predial Unificado IPU, para la vigencia 2021.

30/07/2021 26/10/2021 8

La información catastral inconsistente genera para el Distrito Capital, un riesgo de dejar de percibir recursos económicos por concepto de recaudo de Impuesto Predial Unificado.

3 78


Hacienda

- Desempeño

Evaluar la gestión fiscal a los excluidos y exentos de los Impuestos a Vehículos Automotores y Predial Unificado, vigencia 2015

31/08/2021 25/11/2021 8

Se ha observado en auditorías anteriores deficiencias en la gestión de la SDH, en la verificación del cumplimiento o no de requisitos, para clasificarlos como excluídos y exentos del pago de impuesto a Vehículos Automotores y Predial Unificado.

2 79


Hacienda

- Desempeño

Evaluar la contratación e Implementación del CORE Tributario y el ERP para la SDH, correspondiente al proyecto BOG-DATA.

31/08/2021 25/11/2021 5

En las auditorías de regularidad No. 42 y 82 PAD 2019 y 2020 respectivamente se observaron indebidas modificaciones e incumplimiento de obligaciones del contrato No.170351-0-2017. Salida a producción y sus resultados.

2 80


Hacienda

- Desempeño

Evaluar la gestión en la fiscalización, liquidación y cobro, respecto de los contribuyentes inexactos y omisos sobre el Impuesto Predial Unificado - IPU, vigencia 2015.

31/08/2021 25/11/2021 5

Se ha observado en auditorías anteriores, la prescripción de las acciones de cobro e inconsistencias en la información para la liquidación del Impuesto Predial Unificado - IPU.

2 81


Hacienda

- Desempeño

Evaluar la gestión en la determinación, cálculo y liquidación, de la participación del efecto plusvalía.

31/08/2021 25/11/2021 5

Como resultado de auditorías anteriores se ha observado deficiencias, en la gestión de las entidades involucradas en la Participación del efecto plusvalía.

2 82




Página 26 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



Hacienda

- Desempeño

Evaluar el proceso de determinación, fiscalización, cobro y recaudo al impuesto de ICA y Reteica - Omisos vigencia 2015.

27/10/2021 31/12/2021 8

Producto de auditorías anteriores se han evidenciado deficiencias en la gestión en el recaudo de los gravámenes ICA y RETEICA, que afecta los recursos para el Distrito Capital.

2 83

86 INTEGRACIÓN

SOCIAL

Instituto para la Protección de la Niñez

y la Juventud - IDIPRON

- Desempeño

Evaluación de la gestión del IDIPRON en el suministro de apoyos alimentarios

04/01/2021 19/03/2021 8 Asunto sustancial en la entidad que involucra recursos de varios proyectos

3 84

87 INTEGRACIÓN

SOCIAL Secretaría Distrital de

Integración Social

1.138.147.067.142 Regularidad



1 85

88 INTEGRACIÓN

SOCIAL



-

Desempeño Evaluación del Sistema de Información Misional del IDIPRON

23/03/2021 09/06/2021 8 Asunto crítico en la entidad 3 86

89 INTEGRACIÓN

SOCIAL






3 87

90 INTEGRACIÓN


Integración Social

- Desempeño

Evaluación de la gestión realizada por la SDIS a través de las Comisarías de Familia

30/06/2021 27/09/2021 6 Tema de interés que no ha sido evaluado

1 88

91 INTEGRACIÓN


Integración Social

- Desempeño

Evaluación proyectos 7748 "Fortalecimiento de la gestión institucional y desarrollo integral del talento humano en Bogotá" del Plan de Desarrollo "Un Nuevo Contrato Social y Ambiental para la Bogotá del Siglo XXI" y 1118 "Gestión institucional y fortalecimiento del talento humano" del Plan de Desarrollo "Bogotá mejor para todos"

30/06/2021 27/09/2021 6 Proyectos que tienen un presupuesto alto

1 89

92 INTEGRACIÓN


Integración Social

- Desempeño

Evaluación de la gestión de la SDIS en la asignación y ejecución de los recursos de destinación específica por los impuestos de "Estampilla para el Bienestar del Adulto Mayor” y "Unificado fondo de pobres"

28/09/2021 23/12/2021 6 Revisar de manera integral el aporte y ejecución de recursos con destinación específica

1 90




Página 27 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


93 INTEGRACIÓN


Integración Social

- Desempeño

Evaluación de la gestión de la SDIS con los recursos aportados al programa distrital "Bogotá solidaria en casa"

28/09/2021 23/12/2021 6 Tema de coyuntura ocasionado por la pandemia Covid 19

1 91

94 INTEGRACIÓN

SOCIAL



-

Desempeño

Evaluación de la ejecución de los gastos de funcionamiento en el IDIPRON

07/10/2021 22/12/2021 8 Tema que involucra un importante volumen de recursos y que no ha sido evaluado

3 92

96 MOVILIDAD Empresa Metro de

Bogotá S.A.

- Desempeño Gestion Predial y traslado de redes

04/01/2021 30/03/2021 8 1 93

97 MOVILIDAD Secretaría Distrital de

Movilidad




1 94

98 MOVILIDAD Empresa de Transporte

del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.

4.438.081.794.994 Regularidad



1 95

99 MOVILIDAD Instituto de Desarrollo

Urbano - IDU

1.629.394.504.438 Regularidad Evaluar la gestión fiscal vigencia 2020.


1 96

100 MOVILIDAD

Unidad Administrativa Especial de

Rehabilitación y Mantenimiento Vial -

UAERMV

135.028.109.000



2 97


Urbano - IDU

- Desempeño

Contratos suscritos para la construcción y mantenimiento de la infraestructura para peatones y bicicletas.

30/06/2021 27/09/2021 7 1 98



- Desempeño

Suministro de Flota y operación en las zonas de Fontibón I y II, Perdomo y Usme

30/06/2021 27/09/2021 7 1 99


Movilidad

- Desempeño

Contrato atípico número 1913-2017- Semaforización Inteligente.

30/06/2021 27/09/2021 6 1 100

103 MOVILIDAD Empresa Metro de

Bogotá S.A.

1.068.671.044.980 Regularidad



1 101

104 MOVILIDAD Terminal de Transporte

S.A.



3 102



-

Desempeño Implementación de Patios y terminales definitivos para el sistema SITP.

28/09/2021 24/12/2021 7 1 103


Urbano - IDU

- Desempeño

Contratos de obras construidas con recursos de valorización

28/09/2021 24/12/2021 7 1 104




Página 28 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



Movilidad

- Desempeño

Seguimiento a la ejecución del Contrato de Concesión No. 114 de 2018 y al Contrato de Concesión No. 071 de 2007 - SIM

28/09/2021 24/12/2021 6 1 105

108

PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO

LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolivar




2 106

109


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Kennedy




2 107

110


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Suba

174.002.394.226



3 108

111


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Bosa

157.987.217.421



3 109

112


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Usme

148.710.411.551



3 110

113


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe

144.331.302.761



3 111

114


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal

119.745.928.043



3 112

115


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Engativá

119.244.526.632



3 113

116


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Usaquén

80.015.132.238



3 114

117


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito

71.571.624.181



3 115

118


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Fontibón




3 116

119


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz




4 117




Página 29 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


120


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda

51.063.822.120



4 118

121


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Santa fe

50.112.327.038



4 119

122


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Chapinero

46.596.994.206



4 120

123


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos

42.242.724.965



4 121

124


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo




4 122

125


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño




4 123

126


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local los Mártires




3 124

127


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local la Candelaria




4 125

128


LOCAL


-

Desempeño

Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.

30/06/2021 27/09/2021 3

Denuncias ciudadanas por presuntas irregularidades en la ejecución contractual y “Alertas” por contratistas reiterados en los diferentes FDL.

4 126

129


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Santafe

-

Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 4


4 127

130


LOCAL


- Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 4


4 128




Página 30 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


131


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 4


4 129

132


LOCAL


- Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 4


4 130

133


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 4


4 131

134


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 3


4 132

135


LOCAL


-

Desempeño

Evaluación a las Resoluciones de subsidio tipo C, DPC y a todas las

tipologías de contratación suscrita por el FDL, a excepción de obra pública.

30/06/2021 27/09/2021 3


2 133

136


LOCAL


-

Desempeño

Evaluación a las Resoluciones de subsidio

tipo C, DPC y a todas las tipologías de contratación suscrita por el FDL, a

excepción de obra pública.

30/06/2021 27/09/2021 4


2 134

503


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 27/09/2021 3


4 135

137


LOCAL


- Desempeño

Evaluación a la contratación de obra pública (malla vial, parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público y otros)

30/06/2021 04/10/2021 5

Tema reiterado por la ciudadanía por deficiencias en relación con dicha inversión. El presupuesto de inversión para obra pública, supera el 40% en los FDL.

3 136




Página 31 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


138


LOCAL


-

Desempeño

Evaluación a la contratación de obra pública (parques, salones comunales, obras inconclusas, obras de mitigación, espacio público, malla vial y otros)

30/06/2021 04/10/2021 5


3 137

139


LOCAL


- Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 3


3 138

140


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 139

141


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de San Cristobal

-

Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 140

142


LOCAL


- Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 141

143


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 142

144


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 143

145


LOCAL


- Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 144




Página 32 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


146


LOCAL


-

Desempeño


30/06/2021 04/10/2021 4


3 145

147


LOCAL


- Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 3


4 146

148


LOCAL


-

Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 3


4 147

149


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de Santa fe

-

Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 4


4 148

150


LOCAL


- Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 4


4 149

151


LOCAL


-

Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 4


4 150

152


LOCAL


-

Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 4


4 151

153


LOCAL


- Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 4


4 152




Página 33 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


154


LOCAL


-

Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 3


4 153

155


LOCAL


- Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 3


2 154

156


LOCAL


-

Desempeño


28/09/2021 31/12/2021 4


2 155

157


LOCAL


-

Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 5


3 156

158


LOCAL


- Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 5


3 157

159


LOCAL


-

Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 3


3 158

160


LOCAL


-

Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 159

161


LOCAL

Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal

- Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 160




Página 34 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


162


LOCAL


-

Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 161

163


LOCAL


- Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 162

164


LOCAL


-

Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 163

165


LOCAL


-

Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 164

166


LOCAL


- Desempeño


05/10/2021 31/12/2021 4


3 165

167 SALUD Fondo Financiero Distrital de Salud -

FFDS

2.396.911.842.000 Regularidad



2 166

168 SALUD

Capital Salud. Entidad Promotora de Salud del

Régimen Subsidiado S.A.S.

1.431.362.947.307



1 167

169 SALUD Subred Integrada de

Servicios de Salud Sur E.S.E.




1 168

170 SALUD Subred Integrada de

Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E.




1 169




Página 35 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


171 SALUD

Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud -

IDCBIS




4 170

172 SALUD Secretaría Distrital de

Salud - SDS




3 171

173 SALUD Entidad de Gestión

Administrativa y Técnica - EGAT

1.937.400.000



3 172

174 SALUD Subred Integrada de Servicios de Salud

Norte E.S.E.



30/06/2021 25/11/2021 9

Determinar el cumplimiento de los principios de la gestión fiscal y dar cumplimiento al Artículo Quinto de la Resolución No. 2157 del 28 de diciembre de 2020, expedida por la Contralora Auxiliar, en su calidad de Responsable del PVCGF "Adelantar la Auditoria de Regularidad a la Vigencia 2019 de la Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E."

2 173


Centro Oriente E.S.E.

696.484.622.025



1 174


Centro Oriente E.S.E.

- Desempeño

Evaluación de los Contratos de Dietas Alimenticias, Vigencias 2018-2020

28/09/2021 24/12/2021 6

Fruto del resultado de auditoría No. 211 PAD 2020, se observó que no hay control para el manejo de las dietas alimenticias.

1 175


Norte E.S.E.

- Desempeño

Evaluación de los contratos de suministro de medicamentos, concentrados en un solo proveedor para las cuatro Subredes.

27/10/2021 24/12/2021 6

Las alarmas de contratación de medicamentos, que evidencian en los últimos años, la concentración de proveedores en las Subredes.

2 176

178 SALUD Fondo Financiero Distrital de Salud -

FFDS

- Desempeño

Realización de seguimiento a las obras inconclusas en salud

27/10/2021 24/12/2021 6 A la fecha no se han entregado obras a la comunidad.

2 177

179 SEGURIDAD

CONVIVENCIA Y JUSTICIA

Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial

de Bomberos - UAECOB

-

Desempeño

Evaluar las obras contratadas para la construcción de estaciones y de infraestructura física de la UAECOB

04/01/2021 30/03/2021 5

Se determinó revisar este tema, en razón a que en visitas administrativas realizadas durante la ejecución de la Auditoría de Desempeño No. 218 PAD 2020 se evidenció que las estaciones de bomberos presentan deterioro y problemas de infraestructura, al igual que evaluar la ejecución de las obras que culminaban en diciembre de 2020 de la estación de bomberos Bellavista.

3 178




Página 36 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores


180 SEGURIDAD


Secretaria Distrital de Seguridad, Convivencia

y Justicia

414.346.874.400



1 179

181 SEGURIDAD




-

Desempeño Evaluar el estado del parque automotor con que cuenta la UAECOB.

31/03/2021 29/06/2021 5

De acuerdo a los resultados de la auditoría de desempeño No. 218 PAD 2020, cuyo objetivo fue la operatividad de las máquinas extintoras con que cuenta bomberos y conforme a la información entregada por la UAECOB, que el parque automotor es de aproximadamente de (157) vehículos, se propone evaluar el estado de los vehículos en mantenimiento, en operación o fuera de servicio.

3 180

182 SEGURIDAD



y Justicia

-

Desempeño

Evaluar los contratos relacionados con el sistema de video vigilancia de la ciudad, tanto de adquisición, instalación mantenimiento y demás conexos.

30/06/2021 27/09/2021 5 Contratos que no se han revisado por cuanto se encontraban en ejecución y/o sin liquidar.

1 181

183 SEGURIDAD







3 182

184 SEGURIDAD



y Justicia

-

Desempeño

Evaluar el manejo y control de los bienes muebles a cargo de la SDSCJ.

28/09/2021 24/12/2021 5 Verificar la existencia real de los bienes y su estado de funcionamiento.

1 183

185 SEGURIDAD




- Desempeño

Evaluar los elementos del almacén e inventarios.

27/10/2021 30/12/2021 6

Esta auditoria se realizará teniendo en cuenta que la UAECOB cuenta con la existencia de más o menos 8.000 elementos que han perdido su vida útil con el fin de determinar qué proceso a adelantado la entidad para su legalización.

3 184

186 SERVICIOS PÚBLICOS

Compañía de Distribución y

Comercialización de Energia-Codensa S.A.

ESP.

-

Desempeño

Evaluar la gestión fiscal de los fallos de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios -SSPD

04/01/2021 30/03/2021 6

Evaluar la gestión fiscal de los fallos de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios -SSPD que presuntamente afectó los ingresos de la compañía vigencia 2016.

185


Unidad Administrativa Especial de Servicios

Públicos - UAESP

444.929.444.000



2 186


SKYNET de Colombia S.A.



2 187




Página 37 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



Grupo Energía de Bogotá S.A. E.S.P.

GEB S.A. E.S.P.



1 188


Empresa de Acueducto,

Alcantarillado de Bogotá, EAB - E.S.P.

4.306.268.346.704 Regularidad



1 189


Empresa de Telecomunicaciones de

Bogotá S.A. E.S.P. -ETB



1 190


Compañía de Distribución y

Comercialización de Energia-Codensa S.A.

ESP.

-

Desempeño Evaluar la gestión fiscal de los contratos de Alumbrado Público

31/03/2021 29/06/2021 7

Evaluar la gestión fiscal de los contratos de Alumbrado Público vigentes y Sanciones y/o Multas e intereses moratorios pagados por Codensa en la vigencia 2020.

191


Américas Bussines Process Services S.A.

-

Desempeño Adelantar la evaluación de contratos de Outsourcing

31/05/2021 30/08/2021 6

Adelantar la evaluación de contratos de Outsourcing en las vigencias 2018 al 2020. Por ser la contratación de mayor representatividad Evaluar los ODS

192


Aguas de Bogotá S.A. E.S.P.

79.404.296.000



3 193


Empresa Generadora de Energía S.A. ESP-

Emgesa S.A. ESP

- Desempeño

Evaluar la gestión contractual del proyecto Hidroeléctrico El Quimbo de la vigencia 2019 y 2020

30/06/2021 27/09/2021 7

Evaluar la gestión contractual por cuanto se presentaron sanciones y multas por incumplimiento en normas ambientales y planes de acción reiterados para prevenir y mitigar la ocurrencia de incidentes ambientales.

194




- Desempeño

Evaluar el comportamiento de la telefonía móvil

30/06/2021 27/09/2021 9

Por los resultados negativos obtenidos en las últimas vigencias respecto al segmento móvil de las vigencias 2017-2020

1 195




- Desempeño

Acciones para la recuperación integral de humedales y recuperación ambiental de rondas de quebradas y ríos en áreas urbanas

30/06/2021 27/09/2021 10

Evaluar el cumplimiento Acciones para la recuperación integral de humedales y recuperación ambiental de rondas de quebradas y ríos en áreas urbanas, incluyendo accesorios (cerramiento, mobiliario e infraestructuras de carácter paisajístico).

1 196


Trasportadora de Gas Internacional S.A. ESP.



1 197




Página 38 de 40

Código Auditoría



Recursos Propios


Fecha Terminación

No. Auditores



Compañía Colombiana de Servicios de Valor

Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL

S.A E.S.P.



4 198


Caudales de Colombia S.A. E.S.P.



4 199


VANTI S.A. E.S.P.

- Desempeño

Multas y sanciones vigencia 2020

28/09/2021 24/12/2021 7 Pago por intereses en mora de la vigencia 2020. Multas y sanciones vigencia 2020

200




- Desempeño

Evaluar el comportamiento de las contingencias.

28/09/2021 24/12/2021 9 Evaluar el comportamiento de los procesos jurídicos en contra de la ETB 2017 a 2019.

1 201




-

Desempeño Consumo de Agua. 28/09/2021 24/12/2021 6 Consumo de agua. Agua en bloque. Tasas Ambientales. Mínimo Vital.

1 202




-

Desempeño

Ejecución de actividades, obras, suscripción de convenios de cooperación con autoridades ambientales

28/09/2021 24/12/2021 6

Ejecución de actividades, obras, suscripción de convenios de cooperación con autoridades ambientales o instituciones competentes, para la protección, recuperación y conservación de los ecosistemas estratégicos y del recurso hídrico, en cumplimiento de funciones, obligaciones o iniciativas de la Empresa

1 203

Total 33.726.203.537.336




Página 39 de 40

5. CONTROL DE CAMBIOS

Versión Acta o modificación Descripción de la modificación

1.0

Aprobado en: Comité Directivo del 14 de diciembre de 2020, con Acta N° 11. Revisado en: Reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 20 del 16 y 17 de diciembre de 2020.

La programación de las 207 auditorías de esta versión, se efectuó mediante la inclusión de las mismas en el aplicativo de trazabilidad.

2.0

Fecha Solicitud Radicado Dirección Sectorial

8 de febrero de 2021 1073 SALUD

2 de marzo de 2021 1033 HACIENDA

11 de marzo de 2021 1086 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y

JUSTICIA


JUSTICIA


JUSTICIA

19 de marzo de 2021 967 CULTURA, RECREACIÓN Y

DEPORTE

19 de marzo de 2021 966 CULTURA, RECREACIÓN Y

DEPORTE

24 de marzo de 2021 10910 SERVICIOS PÚBLICOS

24 de marzo de 2021 1063 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y

DESARROLLO LOCAL


25 de marzo de 2021 1064 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y

DESARROLLO LOCAL



Solicitudes de modificación aprobadas por el Despacho de la Contralora Auxiliar:

Código Auditoría Dirección Sectorial Tipo Modificación

170 SALUD CA

174 SALUD CN

74 HACIENDA P, CA

77 HACIENDA P, CA

81 HACIENDA P, CA

66 HACIENDA E

75 HACIENDA P

80 HACIENDA P

84 HACIENDA CN, P

67 HACIENDA P, CA

85 HACIENDA E

78 HACIENDA P

79 HACIENDA P

82 HACIENDA P,

83 HACIENDA P, CA

68 HACIENDA E

69 HACIENDA E

179 SEGURIDAD CONVIVENCIA Y JUSTICIA CA



8 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P

9 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P Y CA

10 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P

3 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE CA




5 CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE P y CA



200 SERVICIOS PÚBLICOS CA





109 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CA








Página 40 de 40

Versión Acta o modificación Descripción de la modificación Código Auditoría Dirección Sectorial Tipo Modificación












































503 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL CM




204 SERVICIOS PÚBLICOS P,CA

195 SERVICIOS PÚBLICOS P

3.0

13 de abril 2021

Documents

Transcript of 13 de abril 2021