16ª Reunião Ordinária do 22 REUNIÃO ORDINÁRIA DO … · de um grupo de ações que o...
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16ª Reunião Ordinária do
Conselho Fiscal do RPPS
02/10/2014
22ª REUNIÃO ORDINÁRIA DO CONSELHO FISCAL DO RPPS
13.OUTUBRO.2015
PAUTA DO DIA
1. Aprovação da ata da reunião anterior;
2. Verificação do Relatório de Investimentos do 3º trimestre;
3. Análise das Receitas e Despesas do RPPS-BH 4º
Bimestre de 2015;
4. Formação de grupo de trabalho para elaboração do Plano
Anual de Trabalho para 2016;
5. Conhecimento das deliberações do Conselho de
Administração.
2. VERIFICAÇÃO DO
RELATÓRIO DE
INVESTIMENTOS DO
3º TRIMESTRE DE 2015
FUFIN
BHPREV
FUNDO PREVIDENCIÁRIO – BHPREV
SETEMBRO 2015
IDkA20 (316,15%) IMA-B5+ (269,08%) IDkA2 (244,10%) IMA-B5 (231,88%) IMA-B (228,24%) IRF-M (191,09%) IMA Geral ex C (188,98%) IRF-M1 (182,09%) DI (169,75%) IPCA + 6% (159,87%)
0,00%
50,00%
100,00%
150,00%
200,00%
250,00%
300,00%
350,00%
400,00%
450,00%
500,00%
PRINCIPAIS ÍNDICES DO MERCADO BRASILEIRO
1 – ÍNDICE – DEFINIÇÃO:
1 Lista detalhada dos assuntos, nomes de pessoas, nomes geográficos,
acontecimentos etc., com a indicação de sua localização no texto. 2
Catálogo. (...) 5 Indicador. 6 Ponteiro. (...) 12 Econ polít Valor numérico abstrato
que retrata a oscilação do mercado mobiliário, com base na média das cotações
de um grupo de ações que o representa, referido a uma data determinada. Fonte: http://michaelis.uol.com.br/moderno/portugues/index.php?lingua=portugues-portugues&palavra=%EDndice
2 – ÍNDICES PERMITEM:
Efetuar comparação da evolução de um patrimônio;
Avaliar competência de gestores profissionais de fundos;
Tomada de decisão precisa em investimentos.
3 – BENCHMARK = ÍNDICE = AVALIAÇÃO E COMPARAÇÃO DE UM PRODUTO
COM OUTRO, PARA MELHORIA E EVOLUÇÃO
Parâmetros que refletem a preferência de risco e necessidades dos
investidores;
Base de avaliação da performance dos investimentos ou daqueles
responsáveis pela sua gestão.
PRINCIPAIS ÍNDICES DO MERCADO BRASILEIRO
ÍNDICES DE RENDA FIXA
ÍNDICE DE MERCADO ANBIMA (IMA):
Criado em 2005 pela ANBIMA e STN – conjunto de benchmarks apropriados a diferentes perfis de
investidores;
Representam a evolução da carteira de títulos públicos federais a preços de mercado;
Organizados de acordo com seus indexadores e prazos;
Carteira teórica: contém títulos de um determinado tipo emitidos pelo Tesouro Nacional.
PRINCIPAIS ÍNDICES DO MERCADO BRASILEIRO
ÍNDICES DE RENDA FIXA
• IMA-S: representa as LFT´s, ou seja, títulos atrelados à SELIC;
• IMA-B: representa as NTNs-B, ou seja, títulos atrelados ao IPCA;
• IMA-C: representa as NTNs-C, ou seja, títulos atrelados ao IGP-M. (STN não
emite mais esse tipo de título público desde 2010);
• IMA-Geral: combinação de todos os subíndices citados anteriormente, com suas
ponderações sendo definidas pelo peso relativo dos títulos na dívida do Governo;
• IMA-Geral ex-C: nos mesmos moldes do subíndice anterior, mas sem
incorporação da parcela relativa ao IMA-C.
• IRF-M – ÍNDICE DE RENDA FIXA DE MERCADO:
Criado em 2000, composto por títulos públicos prefixados em mercado – LTN
e NTN-F;
Está exposto ao risco de oscilações nas taxas de juros, em função de,
principalmente, reversões de expectativas de juros reais e inflação futuros até
o prazo de investimento;
Subíndice mais sujeito à oscilações do mercado, mas com prazo mais curto
que os outros subíndices, o que atenua essa característica.
PRINCIPAIS ÍNDICES DO MERCADO BRASILEIRO
ÍNDICES DE RENDA FIXA – DIVISÃO DOS SUBÍNDICES IMA-B E IRF-M
IMA-B 5 E IMA-B 5+:
Divisão definida pela Comissão de Benchmarks da ANBIMA;
Objetivo: atender às necessidades de diferentes tipos de investidores;
A decisão de alocação dos investimentos: necessidades futuras de desembolso;
RPPS registram em grande parte prazos médios alongados para pagamentos de
benefícios. Utilizam os subíndices numa proporção adequada às suas políticas de
investimentos, de forma bastante transparente.
IRF-M 1 E IRF-M 1+:
Subíndices por prazo – criados em 2010;
Melhor adequação do referencial prefixado aos diversos perfis de prazos das carteiras
existentes;
IRF-M 1, composto pelas LTN e NTN-F com prazos de até um ano;
IRF-M 1+ com ativos acima deste prazo;
A diferença de faixa de prazos decorre do perfil de vencimentos dessa categoria da
dívida, de menor maturidade, comparativamente à carteira de títulos indexados a
índices de preços.
PRINCIPAIS ÍNDICES DO MERCADO BRASILEIRO
ÍNDICES DE RENDA FIXA – IDkA - Índice de Duração Constante ANBIMA :
Criado em 2006 – conjunto de índices que medem o comportamento de carteiras
sintéticas de títulos públicos federais com prazo constante;
Divulgação de índices com duração de três meses, um ano, dois anos, três anos e
cinco anos para o segmento prefixado;
Divulgação de índices com duração de dois, três, cinco, dez, vinte, e trinta anos para
aqueles indexados ao IPCA.
RPPS/BH: FUFIN x BHPREV
SEGURADOS E BENEFICIÁRIOS JULHO AGOSTO Acumulado
FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV
ATIVOS 25.565 8.486 25.441 8.789 *** ***
APOSENTADOS 12.196 2 12.234 2 *** ***
PENSIONISTAS 3.009 9 3.011 9 *** ***
TOTAL 40.770 8.497 40.686 8.800 *** ***
RECEITAS JULHO AGOSTO Acumulado
FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV
CONTRIB. PREVID. PATRONAL 23.508.963 4.579.127 22.985.609 4.735.216 186.375.000 35.546.147
CONTRIB. PREVID. FUNCIONAL 11.753.986 2.289.564 11.493.302 2.367.437 93.109.508 17.773.140
CONTRIB. PREVID. APOSENTADOS 1.288.459 5 1.264.197 5 9.882.174 34
CONTRIB. PREVID. PENSIONISTAS 182.079 741 188.211 741 1.562.185 7.093
CONTRIB. PREVID. ARRECADADA DIRETAMENTE
PELA UG 161.831 9.184 157.647 14.307 1.268.170 75.858
RECEITAS FINANCEIRAS 64.056 33.666 56.769 0 406.540 10.211.612
COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA 333.884 0 333.834 0 2.653.726 0
RECEITA DE RESTITUIÇÃO, JUROS E MULTAS
DE LICENCIADOS E CEDIDOS 2.048.661 201.825 2.333.604 273.367 12.470.883 1.149.878
TOTAL 39.341.920 7.114.112 38.813.173 7.391.073 307.728.185 64.763.763
DESPESAS JULHO AGOSTO Acumulado
FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV
APOSENTADORIA 73.601.233 3.991 49.841.810 2.813 409.671.104 13.287
PENSÃO 10.710.493 27.395 7.273.787 18.437 61.798.934 174.476
SALÁRIO MATERNIDADE 302.152 247.888 246.978 203.484 1.825.965 1.323.120
AUXÍLIO DOENÇA 600.127 48.475 292.659 23.144 3.591.050 287.377
ABONO FAMÍLIA 1.516 0 1.542 0 12.929 26
DESPESA COMPENSAÇÃO FINANCEIRA 66.017 0 66.017 0 772.482 0
JETONS 0 32.040 0 25.507 0 151.501
FOLHA ESTAGIÁRIOS, DIARIAS, REEMBOLSOS,
PRESTADORES SERVIÇOS 0 163.994 0 134.410 11.463 957.054
TOTAL 85.281.539 523.782 57.722.792 407.796 477.683.927 2.906.841
RESULTADO = RECEITA - DESPESA (45.939.619) 6.590.330 (18.909.619) 6.983.277 (169.955.741) 61.856.921
APORTES FINANCEIROS (2.40.02.02.06.00.0000) 45.450.000 0 18.500.000 0 150.762.661 0
DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS JULHO AGOSTO Acumulado
FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV
BANCOS 0 0 0 0 *** ***
APLICAÇÕES 8.601.894 181.817.711 9.018.753 185.272.014 *** ***
TOTAL 8.601.894 181.817.711 9.018.753 185.272.014 *** ***
Fonte: GECF SMAGP
RPPS - BH CONSOLIDADO
SEGURADOS E BENEFICIÁRIOS
JULHO AGOSTO Acumulado
ATIVOS 34.051 34.230 ***
APOSENTADOS 12.198 12.236 ***
PENSIONISTAS 3.018 3.020 ***
TOTAL 49.267 49.486 ***
RECEITAS
JULHO AGOSTO Acumulado
CONTRIB. PREVID. PATRONAL 28.088.090 27.720.825 221.921.147
CONTRIB. PREVID. FUNCIONAL 14.043.550 13.860.738 110.882.648
CONTRIB. PREVID. APOSENTADOS 1.288.464 1.264.202 9.882.208
CONTRIB. PREVID. PENSIONISTAS 182.820 188.952 1.569.278
CONTRIB. PREVID. ARRECADADA DIRETAMENTE PELA UG 171.016 171.954 1.344.028
RECEITAS FINANCEIRAS 97.722 56.769 10.618.152
COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA 333.884 333.834 2.653.726
RECEITA DE RESTITUIÇÃO, REC. LICENCIADOS, JUROS E MULTAS 2.250.487 2.606.972 13.620.762
TOTAL 46.456.032 46.204.246 372.491.948
DESPESAS
JULHO AGOSTO Acumulado
APOSENTADORIA 73.605.225 49.844.623 409.684.391
PENSÃO 10.737.888 7.292.224 61.973.410
SALÁRIO MATERNIDADE 550.040 450.462 3.149.086
AUXÍLIO DOENÇA 648.602 315.802 3.878.427
ABONO FAMÍLIA 1.516 1.542 12.956
DESPESA COMPENSAÇÃO FINANCEIRA 66.017 66.017 772.482
JETONS 32.040 25.507 151.501
FOLHA ESTAGIÁRIOS, DIARIAS, REEMBOLSOS, PRESTADORES SERVIÇOS 163.994 134.410 968.517
TOTAL 85.805.321 58.130.588 480.590.768
RESULTADO = RECEITA - DESPESA (39.349.289) (11.926.342) (108.098.820)
APORTES FINANCEIROS 45.450.000 18.500.000 150.762.661
DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS
JULHO AGOSTO Acumulado
BANCOS 0 0 ***
APLICAÇÕES 190.419.605 194.290.767 ***
TOTAL 190.419.605 194.290.767 ***
Elaboração: GECF/SMAGP
BALANCETE SINTÉTICO BHPREV – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. ORÇAMENTÁRIO (1/3)
BALANCETE SINTÉTIC0 - JULHO E AGOSTO DE 2015 - FUNDO FINANCEIRO FUFIN Unid.:
R$1,00
DESCRIÇÃO
JULHO AGOSTO
CONTA SALDO
ANTERIOR
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
S. FINAL JUL
E INICIAL
AGO
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
SALDO
ATUAL
1 SISTEMA ORÇAMENTÁRIO 0 281.783.829 281.783.829 0 263.470.243 263.470.243 0
1.10 RECEITA (147.400.000) 39.826.104 39.826.104 (147.400.000) 39.356.861 39.356.861 (147.400.000)
1.10.01 Orçamento da Receita (700.370.903) 0 0 (700.370.903) 0 0 (700.370.903)
1.10.02 Receita Prevista 298.887.795 110.561 39.715.543 259.282.813 63.500 39.293.361 220.052.951
1.10.03 Execução Orçamentária da Receita 254.083.108 39.715.543 110.561 293.688.090 39.293.361 63.500 332.917.952
1.20 DESPESA 0 241.957.725 241.957.725 0 224.113.382 224.113.382 0
1.20.01 Orçamento da Despesa 700.370.903 0 0 700.370.903 0 0 700.370.903
1.20.02 Créditos Autorizados (360.173.758) 82.356.013 236.094 (278.053.839) 56.849.532 60.001.508 (281.205.815)
1.20.03 Créditos Suplementares Abertos 0 0 0 0 60.000.000 0 60.000.000
1.20.09 Despesa Empenhada (13.152.882) 85.856.329 82.356.016 (9.652.569) 57.761.776 56.853.590 (8.744.383)
1.20.10 Execução Orçamentária da Despesa (327.044.263) 73.745.383 159.365.615 (412.664.495) 49.502.074 107.258.284 (470.420.705)
1.40 PREVISÃO DE TRANSFERÊNCIA
FINANCEIRA 147.400.000 0 0 147.400.000 0 0 147.400.000
TOTAL 0 281.783.829 281.783.829 0 263.470.243 263.470.243 0
BALANCETE SINTÉTICO BHPREV – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. FINANCEIRO (2/3)
BALANCETE SINTÉTIC0 - JULHO E AGOSTO DE 2015 - FUNDO FINANCEIRO FUFIN Unid.:
R$1,00
DESCRIÇÃO
JULHO AGOSTO
CONTA SALDO
ANTERIOR
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
S. FINAL JUL
E INICIAL
AGO
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
SALDO
ATUAL
2 SISTEMA FINANCEIRO 3.511.413 546.801.610 546.801.610 3.511.413 412.195.216 412.195.216 3.511.413
2.10 ATIVO FINANCEIRO 54.768.803 170.386.961 171.258.515 53.897.249 140.289.578 140.428.977 53.757.850
2.11 DISPONIBILIDADES LIVRES 9.496.715 123.597.965 124.492.786 8.601.894 94.556.996 94.140.138 9.018.753
2.13 REALIZÁVEL 45.265.751 46.653.870 46.765.728 45.153.893 45.728.524 46.148.287 44.734.129
2.14 PENDENTE 6.337 135.125 0 141.462 4.058 140.552 4.967
2.20 PASSIVO (60.429.974) 254.970.862 254.867.564 (60.326.676) 178.959.915 179.269.470 (60.636.230)
2.21 PASSIVO FINANCEIRO (60.188.229) 254.929.722 254.863.052 (60.121.559) 178.958.129 179.265.771 (60.429.200)
2.21.02 Consignações (9.837.960) 10.821.124 10.887.263 (9.904.099) 10.775.851 10.780.983 (9.909.231)
2.21.03 Depósitos de Diversas Origens (10.987) 6.420 4.559 (9.125) 3.727 10.957 (16.355)
2.21.07 Outras Entidades Credoras (676.120) 676.120 710.814 (710.814) 710.814 716.222 (716.222)
2.21.09 Despesa de Pessoal a Apropriar (3.260) 169.680.678 169.813.417 (135.999) 117.969.721 117.826.445 7.277
2.21.10 Obrigações Liquidadas a Pagar (49.659.902) 73.745.380 73.447.000 (49.361.522) 49.498.017 49.931.164 (49.794.669)
2.22 PENDENTE (241.745) 41.140 4.512 (205.117) 1.786 3.699 (207.030)
2.30 CONTAS OPERACIONAIS DO EXERCÍCIO 72.961.155 85.730.796 39.715.546 118.976.404 57.823.767 39.297.419 137.502.752
2.30.01 Receita Orçamentária (254.083.108) 110.561 39.715.543 (293.688.090) 63.500 39.293.361 (332.917.952)
2.30.03 Despesas Orçamentárias 327.044.263 85.620.235 3 412.664.495 57.760.268 4.058 470.420.705
2.40 CONTAS DE INTERFERÊNCIA (63.788.571) 35.712.991 80.959.986 (109.035.565) 35.121.956 53.199.350 (127.112.960)
2.40.01 Interferência Financeira 23.553.714 35.712.991 35.509.986 23.756.719 35.121.956 34.699.350 24.179.325
2.40.02 Transferências Financeiras (87.342.285) 0 45.450.000 (132.792.285) 0 18.500.000 (151.292.285)
2.40.02.02.0
1
Transferências Financeiras Recebidas -
Executivo (529.624) 0 0 (529.624) 0 0 (529.624)
2.40.02.02.0
6
Transferências Financeiras Recebidas -
Cobertura de Insuficiência Financeira (86.812.661) 0 45.450.000 (132.262.661) 0 18.500.000 (150.762.661)
TOTAL 3.511.413 546.801.610 546.801.610 3.511.413 412.195.216 412.195.216 3.511.413
BALANCETE SINTÉTICO BHPREV – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. PATRIMONIAL (3/3)
BALANCETE SINTÉTIC0 - JULHO E AGOSTO DE 2015 - FUNDO FINANCEIRO FUFIN Unid.:
R$1,00
DESCRIÇÃO
JULHO AGOSTO
CONTA SALDO
ANTERIOR
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
S. FINAL JUL
E INICIAL
AGO
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
SALDO
ATUAL
3 SISTEMA PATRIMONIAL (3.511.413) 71.226.290 71.226.290 (3.511.413) 69.823.036 69.823.036 (3.511.413)
3.10 ATIVO PERMANENTE 24.862.484 0 3.313 24.859.171 0 1.730 24.857.440
3.11 BENS 24.033.337 0 0 24.033.337 0 0 24.033.337
3.12 CRÉDITOS 790.349 0 3.313 787.036 0 1.730 785.305
3.13 PARTICIPAÇÕES 34 0 0 34 0 0 34
3.14 VALORES 38.764 0 0 38.764 0 0 38.764
3.15 PASSIVO NÃO FINANCEIRO (391.830.577) 0 0 (391.830.577) 0 0 (391.830.577)
3.15.02 Provisões Matemáticas Previdenciárias (391.830.577) 0 0 (391.830.577) 0 0 (391.830.577)
3.30 SALDO PATRIMONIAL 363.455.824 0 0 363.455.824 0 0 363.455.824
3.30.01 Patrimônio 363.455.824 0 0 363.455.824 0 0 363.455.824
3.30.01.02 Passivo a Descoberto 363.455.824 0 0 363.455.824 0 0 363.455.824
3.40 CONTAS DE RESULTADO PATRIMONIAL 23.554.571 35.716.304 35.509.986 23.760.889 35.123.686 34.699.350 24.185.225
3.50 CONTAS DE INTERFERÊNCIA (23.553.714) 35.509.986 35.712.991 (23.756.719) 34.699.350 35.121.956 (24.179.325)
3.50.01 Interferências Patrimoniais (23.553.714) 35.509.986 35.712.991 (23.756.719) 34.699.350 35.121.956 (24.179.325)
TOTAL (3.511.413) 71.226.290 71.226.290 (3.511.413) 69.823.036 69.823.036 (3.511.413)
BALANCETE SINTÉTICO FUFIN – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. ORÇAMENTÁRIO (1/3)
BALANCETE SINTÉTIC0 - JULHO E AGOSTO DE 2015 - FUNDO PREVIDENCIÁRIO BHPREV Unid.:
R$1,00
DESCRIÇÃO
JULHO AGOSTO
CONTA SALDO
ANTERIOR
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
S. FINAL JUL
E INICIAL AGO
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
SALDO
ATUAL
1 SISTEMA ORÇAMENTÁRIO 0 13.349.587 13.349.587 0 75.025.232 75.025.232 0
1.10 RECEITA 0 9.988.514 9.988.514 0 14.254.616 14.254.616 0
1.10.01 Orçamento da Receita (71.256.982) 0 0 (71.256.982) 0 0 (71.256.982)
1.10.02 Receita Prevista 15.840.583 1.452.076 8.536.438 8.756.221 3.581.517 10.673.099 1.664.639
1.10.03 Execução Orçamentária da Receita 55.416.399 8.536.438 1.452.076 62.500.761 10.673.099 3.581.517 69.592.343
1.20 DESPESA 0 3.361.073 3.361.073 0 60.770.616 60.770.616 0
1.20.01 Orçamento da Despesa 71.256.982 0 0 71.256.982 0 0 71.256.982
1.20.02 Créditos Autorizados (68.753.286) 1.638.095 979.485 (68.094.676) 60.195.026 4.721 (7.904.370)
1.20.03 Créditos Suplementares Abertos 0 965.166 0 965.166 0 0 965.166
1.20.06 Créditos Anulados 0 0 965.116 (965.116) 0 60.000.000 (60.965.116)
1.20.09 Despesa Empenhada (551.194) 564.523 695.077 (681.748) 412.772 195.282 (464.258)
1.20.10 Execução Orçamentária da Despesa (1.952.502) 193.288 721.395 (2.480.608) 162.818 570.614 (2.888.404)
TOTAL 0 13.349.587 13.349.587 0 75.025.232 75.025.232 0
BALANCETE SINTÉTICO FUFIN – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. FINANCEIRO (2/3)
BALANCETE SINTÉTIC0 - JULHO E AGOSTO DE 2015 - FUNDO PREVIDENCIÁRIO BHPREV Unid.:
R$1,00
DESCRIÇÃO
JULHO AGOSTO
CONTA SALDO
ANTERIOR
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
S. FINAL JUL
E INICIAL AGO
VALOR
DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
SALDO
ATUAL
2 SISTEMA FINANCEIRO 132.934.855 31.207.549 31.207.549 132.934.855 120.166.761 120.166.761 132.934.855
2.10 ATIVO FINANCEIRO 181.669.367 22.072.894 15.453.915 188.288.346 105.872.424 102.117.784 192.042.986
2.11 DISPONIBILIDADES LIVRES 175.228.476 15.184.790 8.595.556 181.817.711 98.714.727 95.260.424 185.272.014
2.13 REALIZÁVEL 6.439.142 6.888.103 6.858.360 6.468.885 7.156.837 6.857.360 6.768.363
2.14 PENDENTE 1.749 0 0 1.749 860 0 2.610
2.21 PASSIVO FINANCEIRO (47.515) 274.952 306.300 (78.863) 256.964 257.200 (79.100)
2.21.02 Consignações (7.035) 14.899 16.768 (8.903) 14.390 14.013 (8.527)
2.21.03 Depósitos de Diversas Origens 0 0 1.090 (1.090) 0 445 (1.535)
2.21.07 Outras Entidades Credoras (1.677) 1.677 1.232 (1.232) 1.232 1.232 (1.232)
2.21.09 Despesa de Pessoal a Apropriar (256) 74.795 74.795 (256) 78.523 78.523 (256)
2.21.10 Obrigações Liquidadas a Pagar (38.547) 183.581 212.416 (67.381) 162.818 162.986 (67.549)
2.30 CONTAS OPERACIONAIS DO EXERCÍCIO (53.463.897) 2.002.280 8.558.536 (60.020.153) 3.989.569 10.673.356 (66.703.939)
2.30.01 Receita Orçamentária (55.416.399) 1.452.076 8.536.438 (62.500.761) 3.581.517 10.673.099 (69.592.343)
2.30.03 Despesas Orçamentárias 1.952.502 550.204 22.098 2.480.608 408.052 256 2.888.404
2.40 CONTAS DE INTERFERÊNCIA 4.776.899 6.857.423 6.888.797 4.745.525 10.047.804 7.118.421 7.674.908
2.40.01 Interferência Financeira 5.003.808 6.857.423 6.887.173 4.974.058 10.047.804 7.116.959 7.904.902
2.40.02 Transferências Financeiras (226.909) 0 1.624 (228.533) 0 1.461 (229.994)
TOTAL 132.934.855 31.207.549 31.207.549 132.934.855 120.166.761 120.166.761 132.934.855
BALANCETE SINTÉTICO FUFIN – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. PATRIMONIAL (3/3)
BALANCETE SINTÉTIC0 - JULHO E AGOSTO DE 2015 - FUNDO PREVIDENCIÁRIO BHPREV Unid.:
R$1,00
DESCRIÇÃO
JULHO AGOSTO
CONTA SALDO
ANTERIOR VALOR DÉBITO
VALOR
CRÉDITO
S. FINAL JUL E
INICIAL AGO VALOR DÉBITO
VALOR
CRÉDITO SALDO ATUAL
3 SISTEMA PATRIMONIAL (132.934.855) 13.744.595 13.744.595 (132.934.855) 17.169.129 17.169.129 (132.934.855)
3.10 ATIVO PERMANENTE 12.627 0 0 12.627 4.366 0 16.993
3.11 BENS 2.889 0 0 2.889 4.330 0 7.219
3.14 VALORES 9.738 0 0 9.738 36 0 9.774
3.15 PASSIVO NÃO FINANCEIRO (30.400.897) 0 0 (30.400.897) 0 0 (30.400.897)
3.15.02 Provisões Matemáticas Previdenciárias (30.400.897) 0 0 (30.400.897) 0 0 (30.400.897)
3.30 SALDO PATRIMONIAL (102.538.865) 0 0 (102.538.865) 0 0 (102.538.865)
3.30.01 Patrimônio (102.538.865) 0 0 (102.538.865) 0 0 (102.538.865)
3.30.01.01 Ativo Real Líquido (102.538.865) 0 0 (102.538.865) 0 0 (102.538.865)
3.40 CONTAS DE RESULTADO
PATRIMONIAL 4.996.087 6.857.423 6.887.173 4.966.337 10.047.804 7.121.325 7.892.816
3.41 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS 4.996.087 6.857.423 6.887.173 4.966.337 10.047.804 7.121.325 7.892.816
3.41.01.01 Variações Ativas - Executivo (39.432.253) 0 6.877.860 (46.310.113) 0 7.121.325 (53.431.438)
3.41.02.01 Variações Passivas - Executivo 44.428.340 6.857.423 9.313 51.276.449 10.047.804 0 61.324.254
3.50 CONTAS DE INTERFERÊNCIA (5.003.808) 6.887.173 6.857.423 (4.974.058) 7.116.959 10.047.804 (7.904.902)
3.50.01 Interferências Patrimoniais (5.003.808) 6.887.173 6.857.423 (4.974.058) 7.116.959 10.047.804 (7.904.902)
TOTAL (132.934.855) 13.744.595 13.744.595 (132.934.855) 17.169.129 17.169.129 (132.934.855)