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Relatório e Contas do ano de 2009

CCDTCMP

| 1

RELATÓRIO NARRATIVO 2

INTRODUÇÃO 3

DESENVOLVIMENTO SOCIAL 5

EDUCAÇÃO E JUVENTUDE 7

DESPORTO 10

CULTURA E LAZER 11

RESPONSABILIDADE SOCIAL E EXTERIOR 13

PortoCCD: A INSTITUIÇÃO – Direcção, organização, infra-estruturas e Recursos Humanos 14

RELATÓRIO E CONTAS DE 2009 15

ANEXOS 26

INDICE

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I

RELATÓRIO

NARRATIVO

| 3

INTRODUÇÃO

2009: BALANÇO SOCIAL POSITIVO

Gerir é criar.

(Laurent Lapierre)

Em 2009, o Centro Cultural e Desportivo dos Trabalhadores da Câmara Municipal (CCDTCMP),

instituição de utilidade pública, comemorou 38 anos de existência, e reforçou a sua actividade

e importância na promoção sociocultural e desportiva dos seus associados, funcionários da

Câmara Municipal do Porto (CMP) e dos portuenses em geral.

Reforçámos, ao longo do ano que terminou, os nossos espaços e valências já existentes, e

promovemos novas actividades, serviços, tendo em vista as necessidades sociais, a

modernização dos diversos sectores e a heterogeneidade de tantos quantos nos procuram.

Assim, em 2009, mantivemos e melhorámos:

a Universidade Sénior Eugénio de Andrade, com 183 alunos;

o Espaço Aprender a Ser com 120 crianças e adolescentes;

o Netcentro com uma frequência média de 820 utentes por mês;

diversas actividades culturais;

nove especialidades médicas

apoio jurídico;

o espaço de secretaria e funcionamento administrativo;

o pavilhão gimnodesportivo, com uma taxa de ocupação diária que ronda os 90% e

que é utilizado, semanalmente, por cerca de um milhar de praticantes desportivos.

o campo de futebol de onze com relva sintética e iluminação artificial com uma

ocupação permanente diária de dez horas, por crianças, jovens e adultos, numa média

semanal de 800 utentes;

dois campos de futebol de cinco, em relva sintética com uma ocupação média diária de

cinco horas, numa média semanal de 180 utentes.

dois ginásios onde se realizam, diariamente, aulas de manutenção física e de grupo,

com cerca de 190 utentes.

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o nascimento do espaço Body&Soul, um novo investimento na área do bem-estar e

saúde física. Modernamente equipado, este espaço promove um acompanhamento

personalizado e integrado dos desportistas, que vai desde a avaliação física à análise

periódica dos resultados do exercício feito, quer individualmente (no cardio-fitness,

quer em aulas de grupo).

Espaço importante na vida dos munícipes, o CCDTCMP viveu, no ano de 2009, alguns

momentos importantes no que a projectos de responsabilidade social dizem respeito. Assim,

não podemos deixar de referir as importantes parcerias com instituições de referência como o

IEFP, a AMI, a CAIS e a Santa Casa da Misericórdia do Porto.

Quanto às instalações, tem sempre havido um objectivo determinante que diz respeito à

qualidade das mesmas. Para que esta qualidade tenha sido possível, foi também nosso

objectivo a necessária manutenção permanente e uma periódica renovação.

Para que tudo isto tenha sido possível, torna-se importante ressalvar a equipa motivada que

diariamente proporciona a boa prestação de serviços e que faz do Centro um espaço de todos

e para todos.

Na missão do CCDTCMP, assume-se a prestação de serviços e a promoção de actividades nas

áreas social, educativa, cultural, desportiva e ambiental relativa aos associados e à população

em geral. Defende-se que o papel do CCDTCMP é essencial na perspectiva da motivação

profissional dos associados que são colaboradores da CMP e, ao mesmo tempo, como

contributo integrado para a qualidade de vida da Cidade e dos Portuenses.

Mostra, assim, o presente relatório, que o CCD pauta a sua actividade em critérios de

segurança e estabilidade, aliados a um benefício social não quantificável mas muito visível,

potenciador de serviços e prestações de mérito e qualidade.

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DESENVOLVIMENTO SOCIAL

Missão primeira do CCD, o Desenvolvimento Social ocupa a

prioridade das preocupações e é meta fundamental dos planos

de actividades e de cada novo objectivo traçado. 2009 não foi,

neste âmbito, excepção e, tendo em conta a crescente

fragilidade social de diversas famílias, são crescentes as

iniciativas com vista à prossecução de fins de bem-estar e igualdade sociais.

O Gabinete Social manteve, como principais actividades, a definição de políticas sociais e o

desenvolvimento de serviços de acção social, junto dos associados e público em geral e, acima

de tudo, a eficaz resolução das carências diagnosticadas.

Ao longo de 2009, fez-se o acompanhamento de diversos casos sociais, onde se continuou a

procurar construir uma relação de ajuda entre a Técnica de Serviço Social e os associados, com

o objectivo de desenvolver uma acção conjunta para a mais célere e eficaz resolução dos

problemas sociais apresentados.

Tendo em consideração a perspectiva integradora que defendemos para que se construa um

futuro o mais sólido possível, e no âmbito do protocolo que se mantém com o Centro de

Formação do Sector Terciário, foram encaminhados doze candidatos para o processo de

Reconhecimento, Validação e Certificação de Competências (um para a obtenção do 4.º, dois

para a obtenção do 9.º e nove para a obtenção do 12.º ano de escolaridade).

Foram realizadas duas acções formativas de inglês, num total de 100 horas de formação e com

21 formandos.

Dando resposta aos objectivos anunciados pela Direcção aquando da apresentação do Plano

de Actividades, foram, logo no primeiro mês do ano, aumentadas algumas das

comparticipações pagas aos nossos associados. Assim:

- consultas médicas: a comparticipação passou de 25% para 50% do valor comparticipado pela

ADSE;

- subsídio de aleitação: duplicação do valor comparticipado, mantendo a base de escalão legal;

- subsídio de infantário: alargamento par os quatro anos de idade, para filhos de sócios que

frequentam a rede pré-escolar.

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Ainda ao nível das regalias, conseguimos, ao longo do ano de 2009, tal como era nosso grande

objectivo, manter o pagamento de subsídios e comparticipações com o prazo máximo de

sessenta dias relativamente à data de entrega dos documentos, bem assim como das listas

enviadas pelos serviços da CMP. Assim, ao longo do ano, foram atribuídas as prestações

relativas aos meses de Novembro de 2008 a Outubro de 2009, num total de atribuições que se

cifra em 339.172,81€.

Sub. Deficiência Sub. Aleitação Sub. Infantário Medicamentos

54.087,23 € 6.834,00 € 11.830,20 € 145.699,57 €

No que aos serviços de saúde diz respeito, é facilmente perceptível, pela análise da tabela

abaixo, o número de consultas efectuadas, o que confirma que o CCDTCMP é, para os nossos

sócios, um recurso privilegiado nesta área.

No que ao apoio jurídico concerne, foram, em 2009, registados, 70 atendimentos.

Consultas Agentes Meios Internamento

30.898,79 € 26.111,39 € 52.117,60 € 11.593,63 €

Alergologia 675

Cardiologia 254

Clínica Geral 1083

Gabinete de enfermagem 1511

Gabinete de massagem 469

Medicina dentária 316

Nutricionismo 102

Pediatria 285

Podologia 63

Psicologia 69

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EDUCAÇÃO E JUVENTUDE

O CCD continua a apostar na educação e na formação, com base em modelos de ensino

inovadores e atractivos, equipas jovens e motivadas, com ofertas individualizadas e do

interesse de tantos quantos nos procuram.

Com três espaços distintos, mas a funcionar em equipa, com comum coordenação, com o

objectivo de fomentar a educação integrada e a aprendizagem ao longo da vida, o Centro

acolhe, diariamente, mais de três centenas de pessoas que frequentam o Espaço Aprender a

Ser, a Universidade Sénior Eugénio de Andrade e o Netcentro.

O Espaço Aprender a Ser viu, em 2009, o seu reconhecimento enquanto espaço de apoio

escolar e de acompanhamento, atingindo o número de alunos

um total de 120. O apoio escolar foi alargado até ao 11.º ano

de escolaridade, proporcionando assim um acompanhamento

o mais duradouro e integrado possível.

Na equipa de trabalho, para além do núcleo de professores,

continua também, em regime de total disponibilidade, uma

psicóloga que, diariamente, trabalha com os alunos, quer em

regime de acompanhamento psicológico quer de orientação

vocacional. Este trabalho é de especial relevância, já que

promove um crescimento mais saudável e integrado, bem

como uma ponte estrategicamente definida entre professoras, alunos, encarregados de

educação e a psicóloga. Assim, procurámos dar sentido à nossa

filosofia cerne de apostar num ensino individualizado, tendo em

conta o meio social e as etapas de crescimento de cada um dos

nossos alunos

Para além do estudo, ao longo do ano, foram realizadas actividades

e visitas diversas, com o objectivo comum de fomentar o gosto pela

cultura, descobrir realidades diversas da do quotidiano, mas que

estão próximas e, ao mesmo tempo, proporcionar conhecimentos

que vão para além dos que vêm nos livros. Assim, em 2009,

receberam-nos o Museu do Carro Eléctrico, a Quinta de Santo

Inácio, o Museu Militar, Visionarium, Castelo de Santa Maria da

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Feira e o percurso da “Viagem das Seis Pontes”.

Os Centros de Férias PortoCCD foram, no Verão, espaço de divertimento, brincadeira,

adrenalina e muitos, muitos amigos. Campismo, aeróbica, praia, surf, pontes flutuantes,

caiaque, slide, piscina, karaoke, atelier de fotografia, jogos tradicionais tornaram inesquecíveis

as férias dos oitenta e nove participantes de 2009.

A Universidade Sénior Eugénio de Andrade abriu as suas portas, em 2009, a 183 alunos, que

frequentam um leque diversificado de disciplinas,

orientado por um corpo docente jovem, empreendedor

e dinâmico. Referência no ensino sénior na cidade do

Porto, tivemos, inclusivamente, direito a uma

reportagem em directo para a RTP, com uma duração

de aproximadamente quinze minutos.

O ano começou com uma conferência alusiva à obra e

vida do escritor Eugénio de Andrade dirigida pelo

Professor Arnaldo Saraiva. O actual Presidente da

Fundação Eugénio de Andrade felicitou a Universidade

pela escolha do nome, classificando a USEA como "um

espaço sem fronteiras".

Porque pensamos ser importante colocar à disposição

dos alunos o conhecimento das áreas tratadas nas

disciplinas que não frequentam, realizámos várias aulas

abertas ao longo do ano lectivo, bem como nos

aproximámos da comunidade cultural e património

monumental da região. Foram concretizadas diversas

visitas, com uma participação massiva de muitos

alunos.

Espaço Aprender a Ser

| 120 alunos | 8 professores | uma psicóloga | uma auxiliar de acção educativa | uma cozinheira

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Assim, fomos recebidos:

- no Lugar do Desenho da Fundação Júlio Resende, onde pudemos conversar com o próprio

pintor.

- no Museu e Biblioteca da Fundação de Serralves

- na Casa da Música, para uma visita e para o Concerto da Real Filharmonía de Galicia.

- no Museu da Alfândega do Porto e no Centro de Exposições e Congressos do mesmo edifício.

- no Museu da Chapelaria em S. João da Madeira.

- nos Santuários do Vale do Ave!

Em épocas temáticas, não

deixámos passar o São João

sem um arraial, o São

Martinho sem o magusto e o

Natal sem o nosso almoço

convívio.

O Netcentro tem com prioridades o combate à infoexclusão e o desenvolvimento de

actividades em conjunto com o Espaço Aprender a Ser e Universidade Sénior Eugénio de

Andrade. São, aliás, as turmas seniores que mais preenchem o espaço, conferindo-lhe um

dinamismo deveras interessante, nomeadamente sob o ponto de vista da curiosidade da

população adulta pelas novas tecnologias.

O número de utilizadores atingiu as 874 inscrições, a que acrescem os alunos da disciplina de

Informática, bem como os do Espaço Aprender a Ser, que escolhem o Netcentro para as suas

pesquisas e elaboração de

trabalhos escolares.

NETCENTRO

3 formadores | 72 horas de formação | 112 formandos

4 níveis de ensino | 168 alunos de Informática

Universidade Sénior Eugénio de Andrade

| 20 disciplinas | 23 professores | 183 alunos

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DESPORTO

A valência desportiva continua a ser uma das maiores apostas do Centro, pois proporciona um

forte veículo de comunicação com o exterior e um dinamismo diário de grande relevância. O

ano de 2009 trouxe atletas de modalidades diversas, bem como grupos de jovens e adultos

que, semanalmente, fazem das instalações do CCD o seu ponto de encontro e de hábitos

saudáveis.

Nesta valência, a maior aposta da Direcção foi, sem dúvida, a abertura do Espaço Body&Soul,

um ginásio que combina cores quentes e ritmos novos com modernos equipamentos de cardio

e fitness. Trata-se de um local com equipamentos seguros e de qualidade, espaço para aulas

de grupo, bom ambiente e que colocou, à disposição dos utilizadores, um acompanhamento

profissional personalizado e permanente.

Em simultâneo, ao longo do ano e ininterruptamente, mantivemos as modalidades

desportivas de capoeira, fitness, ginástica de manutenção, ginástico sénior, karaté, dança

infantil, dança jovem e hip hop. Foi ainda aberta a

disciplina de ballet, arte que encanta crianças e adultos. É,

sem dúvida, uma forma harmoniosa e saudável de

crescimento, bem como de aquisição de disciplina

e método de treino e trabalho.

Mantendo uma elevada taxa de ocupação, que permite

uma rentabilização deveras significativa, os campos de

futebol de cinco, de onze e o pavilhão gimnodesportivo

reservam um crescente número de utilizadores.

Assim, entre outros, ocuparam os nossos espaços a Escola

de Futebol Hernâni Gonçalves, Salgueiros 08, a Escola

Profissional Raúl Dória, o Grande Colégio Universal, o Colégio Lumen e o Externato Santa Clara.

O CCD continua a ser ponto de referência na vida desportiva da Cidade, alicerçando laços e

lançando desafios a associados e a munícipes que, nas mais diversas iniciativas, não deixam de

marcar presença.

piso pavigym | passadeiras | bicicletas | elípticas | multifunções | bom ambiente

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CULTURA E LAZER

Para além das iniciativas dinamizadas com os alunos do Espaço Aprender a Ser e da

Universidade Sénior Eugénio de Andrade, foram ainda organizados passeios turísticos para os

sócios do CCD que, em 2009, visitaram o Alto Minho, Mirandela e Sever do Vouga. Continuam

estes a ser momentos de pura descontracção e são convívio entre sócios e familiares, que aqui

(re)encontram amigos e (re)descobrem o mais belo de Portugal.

Com vista à promoção de actividades culturais, obtivemos ainda protocolos de redução de

preços para os associados CCD, nas peças A Gaiola das Loucas, Os Produtores, Aqui Há

Fantasmas e Querida Televisão e na ópera La Traviata.

Na Noite de Teatro PortoCCD, a Associação Teatro Construção

de Joane apresentou a peça Três Homens Baixos ao som de

muitas gargalhadas e aplausos.

Oito dezenas de pessoas encheram o Porto de Vista, para a Noite de Fados

PortoCCD 2009. A acompanhar a tradicional música portuguesa, as também

tradicionais pataniscas de bacalhau fizeram as delícias de todos os presentes.

Foi também o Porto de Vista, o local escolhido

para o encerramento da comemoração dos

oitenta anos de Zeca Afonso, com um concerto de

homenagem ao cantor da revolução, pela

Associação Zeca Afonso.

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O mês de Dezembro trouxe as já tradicionais festas

natalícias que, em 2009, ficaram marcadas por

maior brilho, mais laços e muitos, muitos sorrisos. A

VI Ceia de Natal PortoCCD contou com a presença

de cerca de

um milhar de associados e famílias e foi abrilhantada

Tuna Musicatta Contractile, da Faculdade de Desporto

da Universidade do Porto. Este encontro é já uma

referência enquanto momento de partilha e de

convívio entre tantos quantos têm o CCD e a CMP

como elo de ligação.

Na tradicional Festa de Natal, muitas centenas de crianças encheram o pavilhão do CCD, numa

manhã de distribuição de presentes, muita alegria e entusiasmo. Entre brinquedos, balões,

pinturas faciais, pipocas, palhaços e muita brincadeira, as crianças dançaram e cantaram ao

som das músicas das Just Girls, numa festa que terminou com surpreendente fogo-de-artifício

e muitos confetis.

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PortoCCD: A INSTITUIÇÃO

DIRECÇÃO, ORGANIZAÇÃO, INFRA-ESTRUTURAS E RECURSOS HUMANOS

Para que a missão do CCD possa, diariamente, chegar a bom

porto e para que possa proporcionar-se, quer aos

associados quer ao público em geral, a desejável qualidade

de serviços e de instalações, é necessário acompanhar o

crescente afluxo de pessoas ao Centro, promovendo a boa

manutenção e constantes melhorias nas infra-estruturas

patrimoniais, bem como a garantia de equipas profissionais competentes, motivadas e capazes

de, a cada momento, renovarem o seu compromisso com a Instituição.

Neste sentido, 2009 fica marcado por visíveis alterações, todas elas desenhadas no sentido de

promover uma maior satisfação e competitividade:

- substituição do telhado do Espaço Aprender a Ser, com o objectivo de obter uma mais eficaz

climatização e melhor isolamento;

- aumento do espaço dos Serviços Administrativos, tendo em conta o crescente afluxo e com o

objectivo de prestar um melhor e mais cómodo serviço;

- substituição do chão e mobiliário da entrada do edifício

sede, para promoção de um maior conforto de quem

aguarda aulas e consultas médicas;

- construção de mais um balneário de apoio, como resposta

à maior utilização dos espaços desportivos;

- construção de um campo de futebol pelado, no terreno

adjacente ao campo de futebol do onze;

- colocação de uma protecção acrílica, no corredor que

separa os campos de futebol de cinco dos balneários,

essencial sobretudo na época fria e de chuva.

Ao nível dos Recursos Humanos, no ano de 2009, privilegiámos a estabilidade em áreas

cruciais na actividade do centro, em deterimento da precariedade, procurando deste modo

proporcionar uma efectiva estabilidade das nossas ofertas e serviços aos associados.

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RESPONSABILIDADE SOCIAL E EXTERIOR

Atento às dificuldades por que a sociedade tem vindo a passar, e porque jamais poderemos

alhear-nos da realidade municipal, o CCDTCMP organizou alguns eventos e cooperou com

instituições também sociais, no sentido da promoção de um mundo melhor, mais justo e mais

saudável. Assim, tivemos:

- três jantares dos Sem-Abrigo, a que se associaram alguns amigos

e figuras públicas e que não tiveram qualquer repercussão

financeira nas nossas contas, pois tudo foi conseguido graças à

boa colaboração de diversos anónimos e empresas. Não podemos,

neste âmbito, deixar de referir o serviço de voluntariado que

connosco colaborou, e que atingiu as dezenas de voluntários

(desde a preparação dos jantares, passando pela sua distribuição e

animação das festas);

- em parceria com a CAIS, um jantar de solidariedade, no dia em

que se lembra a luta contra a pobreza e exclusão social;

- em colaboração com a AMI (Assistência Médica Internacional), o

projecto de Recolha de Óleos Alimentares Usados, que são

posteriormente transformados em biodiesel (fonte renovável de

energia que diminui as emissões de CO2) sendo que, cada litro de

óleo, será transformado num donativo para ajudar a AMI na luta

contra a exclusão social em Portugal;

- três campanhas de solidariedade, com recolha de bens

essenciais, como leite, bolachas, salsichas, roupa e cobertores que

foram entregues à Ronda dos Sem-Abrigo, à Cruz Vermelha e aos

Médicos do Mundo, para distribuição pelos mais carenciados.

- duas festas dos alunos do Sector Terciário do Instituto de

Emprego e Formação Profissional, que frequentam cursos de

RVCC e de formação, como forma de caminho para a entrada na vida activa. Cada um destes

encontros trouxe, às nossas instalações, cerca de oito centenas de formandos e formadores.

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II

RELATÓRIO E

CONTAS DE 2009

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Em cumprimento do preceito legal e estatutário de prestação de informação, apresenta-se o Relatório e

Contas relativo ao ano económico de 2009.

O Balanço e a Demonstração de Resultados apresentam a estrutura e orientação preconizada pelo POC.

No entanto tendo em conta a natureza da Instituição são também apresentados mapas em anexo de

resultados por actividades, (anexos I a III).

No presente relatório procede-se à

- Explicitação dos níveis de execução conseguidos.

- Descrição dos aspectos mais significativos do exercício 2009:

- Análise da situação financeira, do ponto de vista patrimonial, considerando os mapas

de Balanço e Demonstração de Resultados.

1- Explicitação dos níveis de execução conseguidos

O quadro seguinte revela o desvio dos valores realizados relativamente aos valores orçados.

Comparando os valores previstos no Orçamento e Plano de Actividades para o ano 2009, com os

montantes executados dos proveitos e custos, obtém-se as variações constantes do Quadro I.

Quadro I

VALORES ORÇADOS / VALORES REALIZADOS

Un.: Euros

Orçado

2009

Realizado

2009

Desvio Tx de

execução

PROVEITOS 1.195.000,00 1.200.557,66 5.557,66 100,5

CUSTOS 1.195.000,00 1.120.189,96 -74.810,04 93,7

| 17

A execução orçamental traduz-se num grau de concretização de 100,5% para os proveitos e em 93,7%

para os custos, conforme quadro supra.

No ano anterior a taxa de execução foi de 114,9% para os proveitos e para os custos de 106,7%.

Figura 1

1.080.000,00

1.100.000,00

1.120.000,00

1.140.000,00

1.160.000,00

1.180.000,00

1.200.000,00

1.220.000,00

Orçado 2009 Realizado 2009

COMPARAÇÃO ENTRE ORÇADO E REALIZADO

PROVEITOS

CUSTOS

Un.: euros

2- Descrição dos aspectos mais significativos do exercício 2009:

O exercício de 2009 apresenta face ao exercício anterior, um decréscimo de 3,1% para os

proveitos e de 2,6% para os custos.

Quadro II

COMPARAÇÃO DOS PROVEITOS E DOS CUSTOS

Un.: Euros

2009 2008 VARIAÇÃO %

PROVEITOS 1.200.557,66 1.238.361,40 -37.803,74 -3,1

CUSTOS 1.120.189,96 1.150.351,98 -30.162,02 -2,6

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As actividades principais de uma forma geral apresentam resultados positivos. As componentes

que mais contribuíram para o resultado obtido foram: as quotas recebidas dos associados com

23,6%, as actividades desportivas na ordem dos 21% e ainda a comparticipação do Município do

Porto cujo peso representa 16,7% no total dos proveitos do ano de 2009. (Anexo II)

No tocante aos custos o sector social concorre com um peso significativo em relação aos custos

totais, cerca de 52,3% seguido do sector das instalações com 35,4%. (Anexo III)

A figura que se segue representa graficamente a variação relativamente ao ano transacto, dos

proveitos e custos.

Figura nº 2

Variação dos proveitos e dos custos

1.050.000,00

1.100.000,00

1.150.000,00

1.200.000,00

1.250.000,00

PROVEITOS CUSTOS

2009

2008

Un:.Euros

3- Análise e Estrutura do Balanço

O Balanço é a expressão da relação existente entre o Activo, o Passivo e os Fundos Próprios, ou o

documento que expressa a situação patrimonial de uma empresa, em dado momento.1

O balanço de 2009 comparado com o de 2008, está traduzido no quadro síntese que seguidamente se

apresenta.

1 O Activo reconhece os bens do CCDTCMPorto e os seus direitos adquiridos. Inclui os acréscimos de proveitos e custos diferidos,

atendendo ao principio da especialização dos exercícios.

O Passivo reconhece as obrigações e responsabilidades perante terceiros. Atendendo igualmente ao princípio da especialização dos

exercícios, consideram-se também os acréscimos de custos e os proveitos diferidos.

Os Fundos Próprios, inclui o Património inicial acrescido do Património Adquirido, isto é dos lucros e prejuízos acumulados durante os

vários exercícios económicos da actividade do CCDTCMPorto.

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Quadro III

BALANÇO 2009

2009 2008

Activo bruto Amortizações Activo liquido

IMOBILIZAÇÕES CORPOREAS

ACTIVO FIXO RESERVAS 100.470,18 91.906,71Edificio e outras construçoes 1.838.758,48 414.346,26 1.424.412,22 1.430.638,26 Reservas livres 56.397,18 51.996,71Equipamento básico 29.139,57 21.121,72 8.017,85 8.499,24 Doações 44.073,00 39.910,00Equipamento administrativo 451.245,87 346.525,25 104.720,62 121.008,29 Resultados transitados 758.255,26 762.655,73Outras imobilizaçoes corporeas 5.557,33 4.332,74 1.224,59 1.268,15 Resultados liquidos 80.367,70Imobilizaçoes em curso 2.864,80TOTAL DO ACTIVO FIXO 2.324.701,25 786.325,97 1.538.375,28 1.564.278,74 TOTAL DOS FUNDOS PRÓPRIOS 939.093,14 854.562,44

ACTIVO CIRCULANTE PASSIVO:

DÍVIDAS DE TERCEIROS: de CP DÍVIDAS A TERCEIROS: MLP/CP 153.785,36 182.209,41Empréstimo bancário 2005 0,00 22.557,38

Estado e outros entes públicos 0,00 0,00 14,14 Empréstimo bancário 2007 78.785,36 129.652,03Outros devedores 378.308,46 378.308,46 464.474,06 Empréstimo bancário 2008 0,00 30.000,00

378.308,46 378.308,46 464.488,20 Empréstimo bancário 2009 75.000,00DEPOSITOS BANCARIOS E CAIXA Dívidas a terceiros: CP 297.200,16 306.240,38Depositos bancários 112.484,16 112.484,16 34.718,56 Fornecedores C/c 73.878,93 35.095,02Caixa 10.442,49 10.442,49 2.084,46 Fornecedores de imobilizado 0,00 0,00

122.926,65 122.926,65 36.803,02 Estado e outros entes publicos 4.986,66 5.440,96Outros credores 218.334,57 265.704,40

TOTAL DO ACTIVO CIRCULANTE 501.235,11 501.235,11 501.291,22 Total das Dívidas a terceiros 450.985,52 488.449,79

TOTAL DO PASSIVO 450.985,52 488.449,79

ACRESCIMOS E DIFERIMENTO ACRESCIMOS E DIFERIMENTO

Acréscimos de proveitos 11.990,82 11.990,82 19.764,26 Acréscimos de custos 2.700,95Custos diferidos 39.801,04 39.801,04 54.801,04 Proveitos diferidos 701.323,59 794.422,08TOTAL DOS ACRESCIMOS E DIFERIMENTOS 51.791,86 51.791,86 74.565,30 TOTAL DOS ACRESCIMOS E DIFERIMENTOS 701.323,59 797.123,03

Total das Amortizaçoes 786.325,97

TOTAL DO ACTIVO 2.324.701,25 2.091.402,25 2.140.135,26 TOTAL DOS FUNDOS PROPRIOS E PASSIVO 2.091.402,25 2.140.135,26

ACTIVO FUNDOS PROPRIOSActivo Liquido

2008

2009

3.1- Imobilizações

O agrupamento das Imobilizações apresenta um valor líquido de 1 538 375 euros o que, em termos

relativos, representa 73,5% do activo líquido.

3.2- Dívidas de e a terceiros

As Dívidas de Terceiros a curto prazo totalizam 378 308 euros, representando 18% do activo líquido.

Esta componente engloba a dívida do Município do Porto, ao CCDTCMP em assistência médica e

infantário, relativa a anos anteriores. Neste momento o valor da dívida situa-se em 376 735 euros.

As Dívidas a terceiros, incluem dívidas de médio e longo prazo e de curto prazo.

| 20

A dívida de médio e longo prazo corresponde ao valor a pagar pelos empréstimos contraídos junto das

Instituições bancárias, que se posiciona no final do ano de 2009, em 153 785 euros.

As dívidas de curto prazo apresentam um decréscimo de 3% comparativamente ao exercício anterior.

Para este decréscimo contribuíram as contas relativas às dívidas de outros credores em 18%. Esta

rubrica engloba o saldo das contas com a assistência médica e o infantário a pagar aos sócios, assim

como a divida às farmácias.

Será de realçar o esforço no pagamento atempado da assistência médica e infantário. No final de

Dezembro relativamente à assistência médica estavam em divida os meses de Novembro e Dezembro

cujo pagamento decorreu até Fevereiro de 2009. Esta situação permite afirmar que o prazo médio de

pagamento passou para 60 dias.

3.3- Acréscimos e diferimentos

Neste agrupamento é de realçar a rubrica Proveitos diferidos cujo montante é de 701 324 euros,

apresentando um decréscimo em relação ao ano anterior de 11,7%

Neste grupo de acordo com as normas estabelecidas no POC, encontram-se registados os subsídios

para investimento que vão sendo abatidos à medida que são contabilizadas as amortizações dos

investimentos subsidiados. O valor actual é de 324 587 euros.

No ano 2007 foi englobado nesta rubrica a dívida do Município do Porto ao CCDTCMP respeitante à

assistência médica e infantário de anos anteriores, tendo em conta que o pagamento será efectuado em

prestações, optou-se por imputar o proveito ao longo dos exercícios em que ocorre o pagamento efectivo.

O valor actual em divida em 2009 é de 376 735 euros.

A conta Custos diferidos apresenta o valor de 39 801 euros. Esta componente engloba a dívida do

CCDTCMP ao Município do Porto relativamente ao consumo de electricidade.

O custo relativamente ao pagamento da electricidade será imputado ao exercício à medida que o

pagamento ocorrer.

Optou-se por dar continuidade à forma de contabilizar destas duas situações mantendo-se os respectivos

movimentos tendo em conta o princípio contabilístico da consistência.

| 21

Em termos globais verifica-se que:

► O Activo Liquido diminuiu 2%,

► O Passivo diminuiu 7,6%,

► Os Fundos Próprios aumentaram 10%.

4- Demonstração dos resultados por natureza

A actividade do CCDTCMP quando observada na óptica dos custos e proveitos por natureza (Quadro IV)

permite a seguinte sistematização:

Quadro IV

€

CUSTOS E PERDAS 2009 2008 Variação

Fornecimentos e serviços externos 498.357,97 536.350,60 -37.992,63

Impostos 65,28 63,00 2,28

Custos com o pessoal 150.691,65 139.163,78 11.527,87

Outros custos operacionais 344.506,00 331.482,55 13.023,45

Amortizações do imobilizado 103.080,64 114.951,42 -11.870,78

A 1.096.701,54 1.122.011,35 -25.309,81

Custos e perdas financeiras B 3.774,07 11.504,28 -7.730,21

Custos e perdas extraordinárias C 19.714,35 16.836,35 2.878,00

TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS 1.120.189,96 1.150.351,98 -30.162,02

Resultado Liquido do exercicio 80.367,70 88.009,42 -7.641,72

TOTAL GERAL 1.200.557,66 1.238.361,40 -37.803,74

PROVEITOS E GANHOS ANO 2008 ANO 2008 Variação

Prestação de Serviço 515.623,33 516.468,18 -844,85

Subsidio à exploração 235.000,00 235.000,00 0,00

Outros Proveitos e ganhos Operacionais 283.642,73 310.374,90 -26.732,17

A 1.034.266,06 1.061.843,08 -27.577,02

Proveitos e ganhos financeiros B 22.784,84 24.157,62 -1.372,78

Proveitos e ganhos extraordinarios C 143.506,76 152.360,70 -8.853,94

TOTAL DOS PROVEITOS E DOS GANHOS 1.200.557,66 1.238.361,40 -37.803,74

ResumoA- Resultados operacionais -62.435,48 -60.168,27 -2.267,21

B-Resultados financeiros 19.010,77 12.653,34 6.357,43

C-Resultados Extraordinários 123.792,41 135.524,35 -11.731,94

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS 2009

| 22

Resultados Líquidos 2009/2008

80.367,7088.009,42

Ano 2009

Ano 2008

Os Proveitos Operacionais ascenderam a 1 034 266 euros, menos 27 577 euros que no ano anterior.

Os Custos Operacionais totalizaram 1 096 702 euros, diminuíram 25 310 euros em relação ao ano

transacto.

Por influência destes factores (proveitos operacionais 1 034 266 - custos operacionais 1 096 702) os

Resultados Operacionais apresentam um saldo negativo de 62 436 euros.

Os Resultados Financeiros apresentam-se positivos 19 010 euros. Os descontos obtidos das farmácias

e de fornecedores no valor de 22 765 euros contribuíram para esse resultado, contrabalançados com os

custos financeiros respeitantes ao pagamento dos juros com os empréstimos no valor de 3 774 euros.

Os Resultados Extraordinários são positivos 123 792 euros. Tais resultados resultam de correcções

contabilísticas relativas a exercícios anteriores no que respeita à assistência médica, conforme aprovado

em Assembleia-Geral no valor de 50 408 e do recebimento de 85 000 euros da divida do Município do

Porto ao CCDTCMP imputado ao exercício de 2007.

Os Resultados Líquidos do exercício de 2009 são positivos e ascenderam a 80 368 euros,

apresentando um decréscimo em relação aos resultados líquidos do ano anterior, de 9%.

As razões que influenciaram este resultado estão descritas na primeira parte do relatório que

resumidamente são:

- Os proveitos apresentam um decréscimo de 3,1%

- Os custos revelam um decréscimo de 2,6%

Figura 3

| 23

As demonstrações financeiras e o balanço foram elaboradas em conformidade com os princípios

contabilísticos geralmente aceites e apresentam de forma verdadeira a situação financeira e patrimonial

do CCDTCMP.

Tendo em conta a revogação do POC pelo Sistema de Normalização Contabilístico – SNC - estes são os

últimos documentos apresentados no âmbito do POC passando a partir de 2010 a ter uma nova

configuração entre outras grandes alterações, no tocante ao activo e passivo e respectivas

demonstrações de resultados. O CCDTCMP será abrangido tendo em conta o nº 2 do art. 3º do DL

n.º158/2009 de 13 de Julho, que estabelece que as entidades sem fins lucrativos são abrangidas pelo

SNC, até ao momento que sejam publicadas normas específicas para este tipo de entidades. Por outro

lado se já aplicava o POC passa a aplicar o SNC, embora se considerem no âmbito das pequenas

empresas.

5. ANEXO AO BALANÇO E ÀS DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE

2009

NOTA 1- Derrogações do POC

As notas às contas respeitam à ordem estabelecida pelo POC- Plano Oficial de Contabilidade, sendo de

referir que os números não identificados não têm aplicação por inexistência ou irrelevância de valores ou

situações a reportar.

1- As demonstrações financeiras do exercício findo foram preparadas, em todos os aspectos

materiais, em conformidade com as disposições do POC, portanto não sofreram qualquer

derrogação.

2- Critérios de valorimetria utilizados:

Imobilizado: - As imobilizações encontram-se valorizadas ao custo de aquisição.

- As amortizações são calculadas pelo método das quotas constantes.

7- Número médio de pessoas ao serviço do CCDTCMP no exercício de 2009.

Funcionários do quadro: 11

Outros: 48

10- Movimentos ocorridos nas rubricas do activo imobilizado constantes do balanço e nas

respectivas amortizações.

| 24

Un.:euros

2009

Rubricas Saldo inicial Aumentos Transferências Saldo final

IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS

Edificio e outras construçoes 1.793.232,88 45.525,60 1.838.758,48

Equipamento básico 25.867,97 3.271,60 29.139,57

Equipamento administrativo 420.001,09 31.244,78 451.245,87

Outras imobilizaçoes corporeas 2.864,80 2.692,53 5.557,33

TOTAIS 2.241.966,74 82.734,51 0,00 2.324.701,25

2009

Rubricas

Saldo inicial Aumentos Alienações Saldo final

IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS

Edificio e outras construçoes 362.594,62 51.751,64 414.346,26

Equipamento básico 17.368,73 3.752,99 21.121,72

Equipamento administrativo 298.992,80 47.532,45 346.525,25

Outras imobilizaçoes corporeas 4.289,18 43,56 4.332,74

TOTAIS 683.245,33 103.080,64 786.325,97

ACTIVO BRUTO

AMORTIZAÇÕES

11 – Empréstimos obtidos

Ano

Valor do Capital inicial

Amortizações

Até

31.12.2009

Capital em divida

Em

31.12.2009

2005

250 000,00

250 000,00

0,00

2007

200 000,00

121 214,64

78 785,36

2009

100 000,00

25 000,00

75 000,00

| 25

48- Outras informações consideradas relevantes:

Os rendimentos obtidos pelo CCDTCMP encontram-se isentos de Imposto sobre o Rendimento

das Pessoas Colectivas nos termos do artigo 10.º do CIRC, excepto quanto aos rendimentos de

natureza comercial, de capitais e mais-valias, que se encontram sujeitos a tributação.

Proposta: Nos termos do relatado, a Direcção do CCDTCMP propõe à Assembleia--Geral o seguinte:

1- Que seja aprovado o Relatório e Contas do exercício de 2009;

2- Que os resultados obtidos no montante de 80 367,70€ tenham a seguinte decomposição:

a) Para reservas livres 5%;

b) O restante para resultados transitados.

Porto, 30 de Março de 2010.

A Direcção do CCDTCMP

Dr. António Alberto Gouveia Santos

Manuel da Silva Marques

Manuel da Silva Ferreira

Josefina da Conceição A. Carvalho Correia

José Luís da Silva Ferreira

Eulália Miranda Pinto

Carlos Manuel Oliveira Coelho

| 26

III

ANEXOS

| 27

Un::Euros

RECREATIVAS E CULTURAIS:

Visitas culturais 3.110,75 0,3 2.722,00 0,2 388,75

Fados 320,00 0,0 0,00 0,0 320,00

TOTAL DA ACTIVIDADE RECREATIVA E CULTURAL 3.430,75 0,3 2.722,00 0,2 708,75

DESPORTIVA:

Pavilhão Gimnodesportivo 97.069,00 8,1 4.360,00 0,4 92.709,00

Campo de Futebol 97.740,70 8,1 4.360,00 0,4 93.380,70

Campos futebol 5 31.328,80 2,6 6.146,74 0,5 25.182,06

Ginástica de Manutenção 2.608,00 0,2 3.003,28 0,3 -395,28

Subaquáticas 5.746,00 0,5 2.824,60 0,3 2.921,40

Ginásio 4.040,00 0,3 0,0 4.040,00

Fitness 1.755,35 0,1 1.381,76 0,1 373,59

Body & Soul 2.535,50 0,2 6.868,80 0,6 -4.333,30

Dança infantil 1.797,50 0,1 642,80 0,1 1.154,70

Capoeira,Minigolfe,hip hop 1.579,80 0,1 2.266,44 0,2 -686,64

TOTAL DA ACTIVIDADE DESPORTIVA 246.200,65 20,5 31.854,42 2,8 214.346,23

SECTOR ADMINISTRATIVO: 0,0

Orgão sociais 1.824,15 0,2 -1.824,15

Custos com o pessoal afectos à area administrativa 71.790,42 6,4 -71.790,42

Material de escritório 4.650,19 0,4 -4.650,19

Outros N.E. 19,09 0,0 5.132,59 0,5 -5.113,50

TOTAL DO SECTOR ADMINISTRATIVO 19,09 0,0 83.397,35 7,4 -83.378,26

INSTALAÇÕES: 0,0

Electricidade 28.536,44 2,5 -28.536,44

Limpeza e higiene 3.252,72 0,3 -3.252,72

Gás 5.535,86 0,5 -5.535,86

Água 10.638,28 0,9 -10.638,28

Comunicações 17.687,14 1,6 -17.687,14

Custos com o pessoal afectos às instalações 82.726,88 7,4 -82.726,88

Estágios profissionais 12.239,27 1,0 35.630,19 3,2 -23.390,92

Amortizações 103.080,64 9,2 -103.080,64

Seguros 890,88 0,1 -890,88

Sala de formação 4.967,50 0,4 0,0 4.967,50

Aluguer das instalações 52.268,06 4,4 8.550,73 0,8 43.717,33

Encargos com emprestimos 3.774,07 0,3 -3.774,07

Conservação e manutenção 79.728,16 7,1 -79.728,16

Outros N.E. 19.034,60 1,6 16.820,98 1,5 2.213,62

TOTAL DAS INSTALAÇÕES 88.509,43 7,37 396.852,97 35,4 -308.343,54

Quotas 283.642,73 23,6 0,0 283.642,73

Proveitos/Custos Extraordinários 135.406,97 11,3 19.714,35 1,8 115.692,62

TOTAL 419.049,70 34,9 19.714,35 1,8 399.335,35

SECTOR SOCIAL 0,0

Assistência médica 22.765,75 332.275,80 29,7 -309.510,05

Infantário 12.230,20 1,1 -12.230,20

Serviços Medico/enfermagem 4.062,50 0,3 65.241,36 5,8 -61.178,86

Encargos com pessoal 61.604,98 5,5

Outros encargos de gestão 3.636,38 0,3

Espaço aprender a ser/Centro de férias: 136.320,00 11,4 93.411,75 8,3 42.908,25

Encargos com pessoal 71.041,67 6,3

Outros encargos de gestão 22.370,08 2,0

NET Centro: 4.680,58 0,4 13.352,26 1,2 -8.671,68

Encargos com pessoal 13.352,26 1,2

Outros encargos de gestão 0,0

Subsidio da CMPorto 200.000,00 16,7 0,00 0,0 200.000,00

U3Idade: 40.519,21 3,4 16.492,69 1,5 24.026,52

Encargos com pessoal 12.377,70 1,1

Outros encargos de gestão 4.114,99 0,4

Festa de Natal+ Ceia de Natal+Sem abrigo 35.000,00 2,9 52.644,81 4,7 -17.644,81

TOTAL DO SECTOR SOCIAL 443.348,04 36,9 585.648,87 52,3 -142.300,83

ANEXO I

100,00 80.367,70TOTAL GERAL 1.200.557,66 100,00 1.120.189,96

RESULTADO APURADO DAS ACTIVIDADES/SECTORES NO ANO DE 2009

ACTIVIDADES PROVEITOS PESO % CUSTOS PESO% RESULTADO

| 28

Un.: euros

Variação

Valor Peso % Valor Peso % Valor

RECREATIVA E CULTURAL

Visitas Culturais 3.110,75 0,3 8.268,00 0,7 -5.157,25

Fados 320,00 320,00

TOTAL DA ACTIVIDADE RECREATIVA CULTURAL 3.430,75 0,3 8.268,00 0,7 -4.837,25DESPORTIVAPavilhão Gimnodesportivo 97.069,00 8,1 92.302,41 7,5 4.766,59

Campo de Futebol 97.740,70 8,1 102.518,98 8,3 -4.778,28

Campo de Futebol 5 31.328,80 2,6 34.237,00 2,8 -2.908,20

Ginástica de Manutenção 2.608,00 0,2 2.775,50 0,2 -167,50

Subaquáticas 5.746,00 0,5 18.554,00 1,5 -12.808,00

Ginásio 4.040,00 0,3 4.994,00 0,4 -954,00

Fitness 1.755,35 0,1 1.710,00 0,1 45,35

Body & Soul 2.535,50 0,2 0,0 2.535,50

Dança infantil 1.797,50 0,1 2.746,50 0,2 -949,00

Capoeira,Minigolfe, Karate 1.579,80 0,1 982,50 0,1 597,30

TOTAL DA ACTIVIDADE DESPORTIVA 246.200,65 20,5 260.820,89 21,1 -14.620,24INSTALAÇÕES/ADMNISTRATIVOSSala de formação 4.967,50 0,4 7.351,10 0,6 -2.383,60

Estágios profissionais IEFP 12.239,27 1,0 11.628,88 0,9 610,39

Aluguer das instalações 52.268,06 4,4 40.233,54 3,2 12.034,52

Outros N.E. 19.053,69 1,6 10.507,12 0,8 8.546,57

TOTAL DAS INSTALAÇÕES 88.528,52 7,4 69.720,64 5,6 18.807,88

Quotas 283.642,73 23,6 310.374,90 25,1 -26.732,17

Outros Proveitos extraordinários 135.406,97 11,3 143.930,25 11,6 -8.523,28

TOTAL DE OUTROS 419.049,70 34,9 454.305,15 36,7 -35.255,45SECTOR SOCIALCentro de férias/espaço aprender a ser 136.320,00 11,4 114.213,21 9,2 22.106,79

Netcentro 4.680,58 0,4 32.350,96 2,6 -27.670,38

U3Idade 40.519,21 3,4 34.176,48 2,8 6.342,73

Subsidio da CMPorto 200.000,00 16,7 200.000,00 16,2 0,00

Festa de Natal (Comparticipação da CMPorto) 35.000,00 2,9 35.000,00 2,8 0,00

Outros proveitos no âmbito social 26.828,25 2,2 29.506,07 2,4 -2.677,82

ANEXO II

36,0 -1.898,68

EVOLUÇÃO DOS PROVEITOS DAS ACTIVIDADES

ACTIVIDADES

PROVEITOS2009 2008

100,0 -37.803,74

TOTAL DO SECTOR SOCIAL 443.348,04

TOTAL DOS PROVEITOS DAS ACTIVIDADES 1.200.557,66 100,0 1.238.361,40

36,9 445.246,72

| 29

Un..euros

Variação

Valor Peso % Valor Peso % ValorRecreativa e culturaisVisitas culturais 2.722,00 0,2 1.655,00 0,1 1.067,00

TOTAL DA ACTIVIDADE RECREATIVA E CULTURAL 2.722,00 0,2 1.655,00 0,1 1.067,00

DESPORTIVA

Pavilhão Gimnodesportivo 4.360,00 0,4 7.369,85 0,6 -3.009,85

Campo de Futebol 4.360,00 0,4 4.836,04 0,4 -476,04

Futebol 5 6.146,74 0,5 1.443,30 0,1 4.703,44

Ginástica de Manutenção 3.003,28 0,3 2.849,78 0,2 153,50

Subaquáticas 2.824,60 0,3 13.124,23 1,1 -10.299,63

Fitness 1.381,76 0,1 1.643,11 0,1 -261,35

Body & Soul 6.868,80 0,6 0,0

Dança infantil 642,80 0,1 1.374,00 0,1 -731,20

Capoeira,Minigolfe,hip hop,voleibol 2.266,44 0,2 1.280,25 0,1 986,19

TOTAL DA ACTIVIDADE DESPORTIVA 31.854,42 2,8 33.920,56 2,9 -2.066,14

SECTOR ADMINISTRATIVOOrgão sociais 1.824,15 0,2 1.863,66 0,2 -39,51

Custos com o pessoal afectos à area administrativa 71.790,42 6,4 58.385,66 5,1 13.404,76

Material de escritório 4.650,19 0,4 4.114,89 0,4 535,30

Outro N.e. 5.132,59 0,5 14.379,46 1,3 -9.246,87

TOTAL DO SECTOR ADMINISTRATIVO 83.397,35 7,4 78.743,67 6,8 4.653,68

INSTALAÇÕESConservação e manutenção 79.728,16 7,1 79.760,09 6,9 -31,93

Electricidade 28.536,44 2,5 24.051,31 2,1 4.485,13

Limpeza e higiene 3.252,72 0,3 4.033,94 0,4 -781,22

Gás 5.535,86 0,5 4.428,42 0,4 1.107,44

Água 10.638,28 0,9 8.369,52 0,7 2.268,76

Comunicações 17.687,14 1,6 15.036,42 1,3 2.650,72

Custos com o pessoal afectos às instalações 82.726,88 7,4 90.394,32 7,9 -7.667,44

Estágios profissionais 35.630,19 3,2 16.817,53 1,5 18.812,66

Amortizações 103.080,64 9,2 114.951,42 10,0 -11.870,78

Sala de formação-obras de conservação 0,00 0,0 10.333,02 0,9 -10.333,02

Aluguer das instalações/ obras de conservação+IEFP 8.550,73 0,8 18.716,65 1,6 -10.165,92

Encargos com emprestimos 3.774,07 0,3 13.891,58 1,2 -10.117,51

Seguro 890,88 0,1 6.044,97 0,5 -5.154,09

Outros N.E. 16.820,98 1,5 19.585,29 1,7 -2.764,31

TOTAL DAS INSTALAÇÕES 396.852,97 35,4 426.414,48 37,1 -29.561,51

Proveitos/Custos Extraordinários 19.714,35 1,8 15.000,00 1,3 4.714,35

TOTAL 19.714,35 1,8 15.000,00 1,3 4.714,35

SECTOR SOCIALAssistência médica 332.275,80 29,7 320.922,55 27,9 11.353,25

Infantário 12.230,20 1,1 10.560,00 0,9 1.670,20

Serviços Medico/enfermagem 65.241,36 5,8 80.287,84 7,0 -15.046,48

Encargos com pessoal 61.604,98 5,5 72.999,62 6,3 -11.394,64

Outros encargos de gestão 3.636,38 0,3 7.288,22 0,6 -3.651,84

Espaço aprender a ser e centro de férias: 93.411,75 8,3 73.781,19 6,4 19.630,56

Encargos com pessoal 71.041,67 6,3 52.151,24 4,5 18.890,43

Outros encargos de gestão 22.370,08 2,0 21.629,95 1,9 740,13

NET Centro: 13.352,26 1,2 41.107,70 3,6 -27.755,44

Encargos com pessoal 13.352,26 1,2 21.226,90 1,8 -7.874,64

Outros encargos de gestão 0,00 0,0 19.880,80 1,7 -19.880,80

U3Idade: 16.492,69 1,5 11.412,50 1,0 5.080,19

Encargos com pessoal 12.377,70 1,1 8.916,05 0,8 3.461,65

Outros encargos de gestão 4.114,99 0,4 2.496,45 0,2 1.618,54

Festa de Natal+ Ceia de Natal+Sem abrigo 52.644,81 4,7 56.546,49 4,9 -3.901,68

585.648,87 52,3 594.618,27 51,7 -8.969,40

TOTAL DOS CUSTOS POR ACTIVIDADE 1.120.189,96 100,0 1.150.351,98 100,0 -30.162,02

ANEXO III

EVOLUÇÃO DOS CUSTOS DAS ACTIVIDADES

ACTIVIDADES

CUSTOS2009 2008

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