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Certificado de Depósito Bancário – CDB

Prof. Lucas Silva

Questões Comentadas em Vídeo

Certificação: CPA-10

Um investidor aplicou em um CDB indexado ao CDI de um banco. O banco emissor oferece o compromisso de recompra a qualquer momento. Com relação ao risco, esse investidor está:

a) Menos exposto ao risco de crédito.

b) Mais exposto ao risco de crédito.

c) Menos exposto ao risco de liquidez.

d) Mais exposto ao risco de liquidez.

Certificação: CPA-10

O Certificado de Depósito Bancário – CDB é um título representativo de depósito a prazo remunerado e emitido por:

a) Distribuidoras e Corretoras de Valores Mobiliários

b) Bancos Comerciais e Corretoras de Valores Mobiliários

c) Bancos Comerciais e de Investimento

d) Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento e Bancos de Investimento

Certificação: CPA-10

Um investidor adquiriu CDB de um banco e depois fica sabendo que ele irá receber somente parte desse investimento, pois esta instituição está passando por problemas financeiros. Isso ocorreu por consequência de qual tipo de risco, predominantemente:

a) Risco de Crédito

b) Risco de Liquidez

c) Risco de Mercado

d) Risco de Oscilação da Taxa de Juros

Certificação: CPA-20

CDB’s – Certificados de Depósitos Bancários são títulos:

a) Que lastreiam as operações do mercado financeiro

b) De renda fixa emitido pelos bancos comerciais

c) De renda variável emitido pelos bancos de investimento

d) Que financiam operações compromissadas do sistema bancário

Certificação: CPA-20

Um certificado de depósito bancário:

a) Pode ser emitido por bancos comercial, investimento e múltiplo

b) É isento de IR

c) Não conta com a cobertura do FGC

d) Pode ser emitido pela Bolsa de Valores

Certificação: CPA-20

Seu cliente possui aplicação em CDB em 3 bancos diferentes conforme abaixo:

Banco A: R$ 400.000 || Banco B: R$ 150.000 || Banco C: R$ 250.000 ||

Os 3 bancos sofrem liquidação. Nesse caso, qual valor total o cliente receberá do FGC:

a) Zero, pois o produto não conta com cobertura do FGC

b) R$ 250.000 que é o limite de cobertura do FGC

c) R$ 750.000, já que o FGC cobre até R$ 250.00 por CPF e por Instituição

d) R$ 650.000,00

Certificação: CPA-20

Com relação à tributação do CDB, assinale a alternativa correta:

a) É cobrado somente imposto de renda a alíquota de 15% ou 20%

b) É cobrado IOF e I.R com tabela regressiva e a responsabilidade de retenção dos impostos é da instituição financeira que emite o título

c) É cobrado IOF e I.R com tabela regressiva e a responsabilidade de retenção dos impostos é do próprio investidor

d) Pessoa Física é isenta da cobrança de I.R nos investimentos de até R$ 20.000

Certificação: CEA

Um cliente procura um banco e informa que comprou um imóvel e fara sua quitação daqui a 5 anos, ele ainda não tem o recurso suficiente para realizar a quitação, porem a taxa que está sendo praticada no mercado naquele dia se ele aplicar os recursos terá o montante suficiente para tal objetivo. Uma recomendação correta seria:

a) CDB pós fixado a 100% do DI

b) CDB prefixado

c) Fundo de ações, pois tem um longo prazo pela frente

d) Fundo multimercado que vem apresentando excelente rentabilidade

Certificação: CEA

Um cliente o procura dizendo acreditar muito em um cenário de elevação de taxa de juros para o futuro. Nesse caso, ele deveria investir em qual tipo de produto:

a) CDB atrelado ao CDI

b) CDB prefixado

c) CDB atrelado a inflação

d) Ações

Certificação: CEA

9. Com relação ao CDB, analise as afirmações abaixo:

I. Pode ser indexado a taxa CDI OverII. Pode ter prazo de 7 diasIII. Quando estiver pós fixado, torna-se um título de renda variávelIV. Possui cobertura do FGC

Está (ão) correta (s):

a) I e II

b) I e III

c) I, III e IV

d) I, II e IV

Certificação: CFP

Seu cliente está receoso com a inflação. Nesse caso, para o proteger, você deveria indicar:

a) CDB pós fixado ao CDI

b) CDB prefixado

c) Ações

d) CDB pós fixado ao IPCA

Certificação: CFP

Seu cliente pessoa física fez uma aplicação em CDB no valor de R$ 50.000. Resgatou após 8 meses o valor de R$ 54.000. Qual será o I.R retido na fonte no ato do resgate:

a) R$ 800,00

b) 10.800,00

c) R$ 900,00

d) R$ 600,00

Obrigado e Até a Próxima!

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1. Apresentação Dessa Aula2. Bônus: Questões de Certificação Comentadas em Texto

Certificação CPA-10

Enunciado Seu cliente fez um aplicação em CDB e deseja resgatar no dia seguinte. Essa operação:

a) Não pode ser realizada, pois o prazo mínimo para resgate de um CDB é de 30 dias

b) Pode ser realizada, porém o cliente não receberá os juros da aplicação

c) Pode ser realizada e o cliente receberá os juros, porém sem tributação

d) Pode ser realizada, o cliente receberá os juros líquidos após tributação

Gabarito D

Comentário O CDB é um título que pode ser emitido por prazo curto, inclusive por 1 dia.Mesmo que o cliente fique apenas 1 dia, receberá o juros desse período e será tributado, nessecaso, pelo IOF e depois pelo I.R, recebendo assim o valor líquido dos juros.

Certificação CPA-10

Enunciado Seu cliente possui R$ 400.000 aplicados em CDB de um banco que sofreu liquidaçãoextrajudicial. Quanto o mesmo irá receber do FGC:

a) R$ 400.000

b) Zero

c) R$ 70.000

d) R$ 250.000

Gabarito D

Comentário CDB é um produto que conta com a garantia do FGC. Atualmente esse limite é de R$ 250.000por CPF e por instituição. Como ele possui um valor acima desse limite, recebe o teto, R$250.000.

Certificação CPA-20

Enunciado Seu cliente deseja realizar uma aplicação em um título privado e acredita que a taxa de jurosdeva cair muito nos próximos 10 anos. Nesse caso, qual você deve indicar:

a) LTN

b) LFT

c) CDB Prefixado

d) CDB Pós Fixado

Gabarito C

Comentário O enunciado diz que o cliente quer título privado, então se deve anular as alternativas “A” e “B”,pois são títulos públicos. Como a taxa de juros irá cair, o mais indicado para esse cenário é umtítulo prefixado.

Certificação CPA-20

Enunciado Sobre o IOF nas aplicações em CDB:

a) É cobrado até o 29° dia de aplicação

b) Pessoa Física é isenta

c) É cobrado até o 364º dia de aplicação

d) É uma tabela regressiva que atinge alíquota mínima de 15%

Gabarito A

Comentário O IOF é uma alíquota regressiva que incide sobre os rendimentos a partir do primeiro dia daaplicação e é cobrado até o 29° dia. A partir de 30 dias de aplicação, o mesmo não é maiscobrado.

Certificação CPA-20

Enunciado São riscos existentes em um CDB Prefixado:

a) Crédito e Liquidez, somente

b) Crédito, somente

c) Mercado e Crédito, somente

d) Crédito, Mercado e Liquidez

Gabarito D

Comentário Um CDB possui:Risco de Crédito: Possibilidade de o emissor não honrar a sua dívidaRisco de Mercado: Possibilidade de se alterar o valor de resgate do título. Mesmo no prefixadoesse risco existe, pois se houver o resgate antecipado, o valor pode sofrer alterações.Risco de Liquidez: No caso de um resgate antecipado pode acontecer de não ter compradoresinteressados para o título ser repassado.

Certificação CEA

Enunciado Seu cliente possui uma dívida, corrigida pela inflação, que vencerá em 2 anos e não é possívelser paga antes desse prazo. Ele já possui o valor suficiente para quitação hoje e decide colocarem um CDB para aguardar o prazo. Nesse caso, para garantir o pagamento da dívida, qualdeveria ser o produto escolhido para a aplicação:

a) CDB atrelado a inflação

b) LTN

c) CDB pós fixado no CDI

d) CDB prefixado

Gabarito A

Comentário Como a dívida é corrigida pela inflação, se o cliente optar por um investimento também atreladoa inflação, os dois (dívida e aplicação) terão a mesma rentabilidade, garantindo o pagamento daobrigação no futuro.

Certificação CEA

Enunciado Seu cliente quer reduzir o risco de crédito da carteira, que possui um valor total de R$ 300.000.Irá investir mais R$ 40.000. Nesse sentido, o mesmo deveria comprar:

a) Fundo de Renda Fixa

b) Debêntures

c) CDB

d) Notas Promissórias

Gabarito C

Comentário Entre as opções, a única que conta com Fundo Garantidor de Crédito – FGC é o CDB, já que R$40.000 está dentro do limite do FGC, portanto, não teria risco de crédito nessa aplicaçãoadicional.

Certificação CEA

Enunciado Em um CDB pós fixado, são índices possíveis de se atrelar a aplicação, exceto:

a) CDI

b) Inflação

c) TR

d) Dólar

Gabarito D

Comentário Um CDB é um título de renda fixa. Portanto não pode estar atrelado a uma moeda, um outroativo. Nos casos em que se deseja atrelar ao dólar, é possível realizar um Swap (derivativo) paratroca de indexadores.

Certificação CFP

Enunciado Seu cliente pessoa física realiza um resgate de um CDB no valor de R$ 120.000, 5 anos depoisda aplicação, que foi de R$ 100.000. Nesse caso, qual será o valor do I.R retido na fonte:

a) R$ 0,00

b) R$ 4.000

c) R$ 6.000

d) R$ 3.000

Gabarito D

Comentário CDB é tributado conforme tabela regressiva do I.R. Acima de 2 anos a alíquota é de 15% sobre arentabilidade.Portanto: R$ 20.000 x 15% = R$ 3.000

Certificação CFP

Enunciado Seu cliente possui uma carteira 100% comprada em títulos prefixados. Irá fazer um aporteadicional nessa carteira e após uma conversa ele afirma com muita convicção que o mercadoirá manter a tendência de queda da taxa de juros. Nesse caso, qual título o mesmo deverácomprar:

a) CDB pós fixado

b) CDB prefixado

c) Fundo de Renda Fixa Referenciado

d) Fundo de Renda Fixa Curto Prazo

Gabarito B

Comentário Como o cliente, mesmo após a conversa, está convicto de que a tendência é de baixa da taxa dejuros, deve comprar um título prefixado. Mesmo que não seja o aconselhável de se estar 100%exposto em uma única direção, a vontade do cliente, após o esclarecimento, é soberana. As duasopções de fundo não deixam claro se a estratégia é prefixada ou pós.