AAUTAD - Relatório e Contas/ ano 2011 |

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Relatório de Contas 2011

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Índice

1. Introdução

2. Demonstração de Resultados

3. Anexo ao Balanço e ás demonstrações financeiras

4. Mapa de Execução orçamental de 2011

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1. Introdução

No final de cada ano deve-se apresentar o balanço e o resumo desse ano. Deve-se

também salientar os pontos mais marcantes e importantes de um período de intensa

actividade. Não é possível detalhar todas as actividades da AAUTAD, mas este relatório

visa duma forma sucinta e clara demonstrar como foram aplicados os recursos

financeiros e os resultados obtidos.

E este balanço não poderia começar de outra forma sem referir os aspectos

institucionais que marcaram a actividade da AAUTAD neste ano.

Foi um ano de eleições, onde foram reconduzidos alguns elementos dos anteriores

mandatos, criou-se uma equipa nova, com vontade e capacidade de abraçar os novos

desafios.

Acreditamos ter as contas da AAUTAD elaboradas com rigor e transparência, mas

devemos referir que os subsídios públicos representam ainda uma fatia muito grande do

nosso orçamento.

Contudo, em 2011, apesar da grave crise financeira, a AAUTAD tentou uma execução

financeira muito semelhante à orçamentada para esse ano tendo as receitas

correspondido às expectativas da AAUTAD. Foi conseguido um importante resultado

contabilístico positivo, que não se reflectiu totalmente em influxos financeiros.

A AAUTAD ainda não consegue actualmente ter uma grande folga financeira sendo

consciente das dificuldades. Mas fruto do esforço enorme efectuado pela tesouraria a

AAUTAD conseguiu resolver diversos litígios e contenciosos que tinha com fornecedores

e conseguiu diminuir em muito o valor em divida a terceiros.

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2. Demonstração Resultados

Mapa em anexo

3. Anexo ao Balanço e às demonstrações financeira

Actividade em 2011

A AAUTAD desenvolveu a sua actividade ao longo do ano de 2011, prosseguindo os

objectivos para os quais foi constituída.

Base de apresentação das contas

As Demonstrações financeiras, juntamente com as presentes notas, constituem as

Contas Oficiais da AAUTAD, para fins legais e fiscais em Portugal e foram preparadas sob

os princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal.

Neste contexto, as presentes notas que se seguem respeitam a numeração sequencial

definida no Sistema de Normalização Contabilistica. As notas cuja numeração se

encontra ausente deste anexo não são aplicáveis à AAUTAD ou a sua apresentação não é

relevante para a leitura das demonstrações financeiras anexas.

Critérios Valorimétricos

Os principais critérios valorimétricos utilizados na preparação das demonstrações

financeiras foram os seguintes:

a) Especialização dos exercícios:

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Todos os custos e proveitos relativos ao exercício são reconhecidos nas contas,

independentemente das datas em que são pagos ou em que são facturados.

Numero médio de funcionários

No final do ano de 2011 a AAUTAD tinha 4 funcionários.

Demonstração do custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas

Matérias primas

Movimentos Mercadorias subsidiárias

e de consumo

Existencias iniciais ............................................................................€ 2.594,97

Compras ............................................................................ € 44.549,92

Regularização de existências ………………………..

Existencias finais ……………………………………….. € 2.594,97

Custos no exercicio ……………………………………… € 44.549,92

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Contribuições obtidas

Movimentos Mercado Mercado Total

Interno Externo

Vendas de mercadorias ............................................................................€ 288.783,25 € 288.783,25

Vendas de produtos acabados ............................................................................

Total de vendas .......... € 288.783,25 € 288.783,25

Proveitos Suplementares …………………………....... € 29.354,84 € 29.354,84

Subsidios á exploração ……….................................. € 295.760,51 € 295.760,51

Total de vendas e prestações de serviços .......... € 613.898,60 € 613.898,60

Outras informações relevantes

Não existem dividas de impostos ao Estado em atraso por regularizar, nos termos do nº 2 do Dec.Lei nº 534/80 de 7 de Novembro.

Não existem dividas em atraso á Segurança Social, por regularizar, nos termos do nº 1 do atr.21º do Dec.Lei nº 411/91 de 17 de Outubro.

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4. Mapa de Execução Orçamental de 2011

Orçamentado Executado Peso%Global Desvio %

71 180.000,00 € 288.783,25 € 0,00% -100,00%

711 180.000,00 € 288.783,25 € 0,00% -100,00%

78 15.000,00 € 29.354,84 € 4,78% 195,70%

78116 0,00 € 15.268,33 € 2,49%

78113 15.000,00 € 14.086,51 € 2,29% -6,09%

788 0,00 € 0,00 € 0,00%

75 179.000,00 € 295.760,51 € 48,18% 65,23%

751

7521 96.000,00 € 96.000,00 € 15,64% 0,00%

7522 58.000,00 € 75.420,61 € 12,29% 30,04%

7523 25.000,00 € 6.923,40 € 1,13% -72,31%

7524 0,00 € 3.075,00 € 0,50% 100,00%

7525 70.000,00 € 70.000,00 € 11,40% 0,00%

7525 0,00 € 44.341,50 € 7,22% 100,00%

374.000,00 € 613.898,60 € 100,00% 164,14%

UNICER

SASUTAD

IPJ

RECEITAS/PROVEITOS

Total das Receitas/ Proveitos

Vendas e Prestações de

Serviços Vendas

Proveitos Suplementares

C.M.Vila Real

Donativos

Patrocinios

Do Estado e Outras

Entidades Públicas

Outros Proveitos Suplementares

Subsídios à Exploração

BES

UTAD

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Conta DESPESAS/CUSTO

S

Orçamentado Executado Peso%Glo

bal Desvio %

42 Imobilizações

Corpóreas

0,00 € 1.508,08 €

426 Equipamento

Administrativo

0,00 € 1.508,08 €

61 Custo das Merc. e

materiais

consumidos

50.000,00 € 44.549,92 € 8,36% 89,10%

62 Fornecimentos e

Serviços Externos

192.400,00 € 328.099,25 € 61,55% 170,53%

62215 Ferramentas e

Utensílios de

Desgaste Rápido

4.000,00 € 11.047,49 € 2,07% 176,19%

62216 Livros e

Documentação

Técnica

0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00%

62217 Material de Escritório 4.000,00 € 2.159,32 € 0,41% -46,02%

62234 Limpeza, Higiene e

Conforto

0,00 € 874,04 € 0,16% 0,00%

62222 Comunicações

(Telefones, Correio,

Selos)

9.000,00 € 12.208,86 € 2,29% 35,65%

62232 Conservação e

Reparação

2.500,00 € 3.298,23 € 0,62% 31,93%

62233 Publicidade e

Propaganda

23.000,00 € 10.570,02 € 1,98% -54,04%

62219 Rendas e Alugueres 20.000,00 € 27.020,76 € 5,07% 35,10%

62235 Vigilância e

Segurança

8.900,00 € 4.697,56 € 0,88% -47,22%

62236 Trabalhos

Especializados

95.000,00 € 203.179,56 € 38,12% 113,87%

62227 Deslocações e

Estadas

10.000,00 € 31.978,20 € 6,00% 219,78%

62229 Honorários 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00%

62212 Combustíveis 11.500,00 € 15.852,30 € 2,97% 37,85%

62223 Seguros 1.700,00 € 4.770,62 € 0,89% 180,62%

62298 Outros Fornecimentos

e Serviços

2.800,00 € 442,29 € 0,08% -84,20%

63 Impostos 10.000,00 € 13.499,55 € 2,53% 35,00%

64 Custos com o

Pessoal

94.000,00 € 86.456,72 € 16,22% -8,02%

642 Remunerações do

Pessoal

60.722,91 € 53.165,48 € 9,97% -12,45%

648 Outros Custos com

Pessoal

33.277,09 € 20.941,35 € 3,93% -37,07%

65 Outros Custos e

Perdas

Operacionais

21.000,00 € 71.886,87 € 13,49% 242,32%

68 Custos e Perdas

Financeiras

0,00 € 82,36 € 0,02% 0,00%

367.400,00 € 533.058,29 € 100,00% 45,09%Total das Despesas/Custos