COMO EN CASA PET CARE: APLICATIVO MÓVIL PARA...

FACULTAD DE INGENIERÍA

Carrera de Ingeniería Industrial y Comercial

COMO EN CASA – PET CARE: APLICATIVO MÓVIL PARA SOLICITAR SERVICIO DE CUIDADO DE

MASCOTAS

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en Ingeniería Industrial y Comercial

REINA ANABELLA OSORES ACHIC HUAMAN

MELISSA GABRIELA SALCEDO ISRAEL

ESPERANZA LIBERTAD SULCA HUAMANI

ELVIRA ALEXANDRA VENTURA ROMAN

Lima – Perú

2019

ÍNDICE DE CONTENIDO

Resumen Ejecutivo ........................................................................................................... 1

Capítulo I: Generalidades ................................................................................................. 2

1.1. Antecedentes ...................................................................................................... 2

1.2. Determinación del problema u oportunidad ........................................................ 3

1.3. Justificación del proyecto .................................................................................... 4

1.4. Objetivos generales y específicos ....................................................................... 6

1.4.1. Objetivo general. ......................................................................................... 6

1.4.2. Objetivos específicos. .................................................................................. 6

1.5. Alcances y limitaciones de la investigación ......................................................... 6

1.5.1. Alcances. ..................................................................................................... 6

1.5.2. Limitaciones................................................................................................. 6

Capítulo II: Estructura económica del sector ..................................................................... 8

2.1. Descripción del estado actual de la industria ...................................................... 8

2.2. Empresas que la conforman ............................................................................... 8

2.3. Tendencias de la industria .................................................................................. 9

2.4. Análisis estructural del sector industrial (Porter) ................................................. 9

2.4.1. Poder de negociación de los proveedores. .................................................. 9

2.4.2. Poder de negociación de los clientes. ........................................................ 10

2.4.3. Amenaza de productos sustitutos. ............................................................. 10

2.4.4. Amenaza de nuevos participantes. ............................................................ 10

2.4.5. Rivalidad con los competidores. ................................................................ 11

2.5. Análisis del contexto actual y esperado (Pestel) ............................................... 11

2.5.1. Fuerza Política. .......................................................................................... 11

2.5.2. Fuerza Económica ..................................................................................... 12

2.5.3. Fuerza Social – cultural. ............................................................................ 12

2.5.4. Fuerza tecnológica. ................................................................................... 13

2.5.5. Fuerza ecológica y ambiental. ................................................................... 13

2.5.6. Fuerza legal. .............................................................................................. 14

Capítulo III: Estudio de mercado ..................................................................................... 16

3.1. Descripción del servicio o producto .................................................................. 16

3.1.1. Propuesta de valor..................................................................................... 16

3.2. Selección del segmento de mercado ................................................................ 17

3.2.1. Identificación del mercado relevante. ......................................................... 17

3.2.2. Selección de la base de segmentación. ..................................................... 17

3.2.3. Desarrollo de perfiles de los segmentos. ................................................... 20

3.2.4. Evaluación de los segmentos. ................................................................... 20

3.2.5. Selección del segmento. ............................................................................ 21

3.3. Investigación de mercado ................................................................................. 21

3.3.1. Objetivo de la investigación de mercado. ................................................... 21

3.3.2. Metodología de la investigación. ................................................................ 21

3.3.3. Público objetivo. ........................................................................................ 21

3.3.4. Cálculo de la muestra. ............................................................................... 22

3.3.5. Herramientas de investigación. .................................................................. 22

3.3.6. Resultados e interpretación de la información. .......................................... 23

3.4. Conclusiones y recomendaciones de la investigación de mercado ................... 35

3.5. Análisis de la demanda ..................................................................................... 36

3.5.1. Demanda histórica del mercado. ............................................................... 36

3.5.2. Demanda actual del mercado. ................................................................... 38

3.5.3. Tipo de demanda. ...................................................................................... 38

3.5.4. Demanda futura. ........................................................................................ 40

3.6. Análisis de la oferta .......................................................................................... 41

3.6.1. Mercado proveedor.................................................................................... 41

3.6.2. Mercado competidor. ................................................................................. 50

Capítulo IV: Proyección del mercado objetivo ................................................................. 53

4.1. Ámbito de la proyección.................................................................................... 53

4.2. Selección del método de la proyección ............................................................. 53

4.2.1. Mercado Potencial. .................................................................................... 53

4.2.2. Mercado Potencial Proyectado .................................................................. 55

4.2.3. Mercado Disponible. .................................................................................. 55

4.2.4. Mercado Efectivo. ...................................................................................... 56

4.2.5. Mercado Objetivo. ..................................................................................... 56

4.3. Pronóstico de ventas ........................................................................................ 57

4.4. Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas ................................... 60

4.4.1. Factores externos ...................................................................................... 60

4.4.2. Factores internos ....................................................................................... 62

Capítulo V: Ingeniería del proyecto ................................................................................. 63

5.1. Estudio de ingeniería ........................................................................................ 63

5.1.1. Modelamiento y selección de procesos productivos. ................................. 63

5.1.2. Selección de equipos. ................................................................................ 68

5.1.3. Distribución de equipos. ............................................................................ 69

5.1.4. Lay out. ...................................................................................................... 70

5.2. Determinación del tamaño ................................................................................ 74

5.2.1. Proyección de crecimiento ......................................................................... 74

5.2.2. Recursos. .................................................................................................. 78

5.2.3. Flexibilidad. ............................................................................................... 81

5.2.4. Selección del tamaño ideal. ....................................................................... 82

5.3. Estudio de localización ..................................................................................... 83

5.3.1. Macro localización. .................................................................................... 83

5.3.2. Micro localización. ..................................................................................... 83

Capítulo VI: Aspectos Organizacionales ......................................................................... 88

6.1. Consideraciones legales y normas aplicables ................................................... 88

6.1.1. Forma societaria. ....................................................................................... 88

6.1.2. Constitución de la empresa. ...................................................................... 90

6.1.3. Registro de marcas y patentes. ................................................................. 92

6.1.4. Licencias y autorizaciones. ........................................................................ 93

6.1.5. Legislación laboral. .................................................................................... 93

6.1.6. Legislación tributaria. ................................................................................. 95

6.1.7. Legislación ambiental. ............................................................................... 97

6.2. Diseño de la estructura organizacional deseada ............................................... 97

6.2.1. Organigrama funcional. ............................................................................. 97

6.3. Diseño de los perfiles de puestos clave ............................................................ 98

6.4. Remuneraciones, compensaciones e incentivos ............................................ 101

6.4.1. Determinación de los sueldos y compensaciones. ................................... 101

6.4.2. Incentivos ................................................................................................ 108

6.5. Política de recursos humanos ......................................................................... 109

6.5.1. Reclutamiento del personal ..................................................................... 109

6.5.2. Selección del personal. ............................................................................ 109

6.5.3. Inducción. ................................................................................................ 110

6.5.4. Capacitación. ........................................................................................... 110

6.5.5. Evaluación de desempeño. ...................................................................... 112

Capítulo VII: Plan de Marketing .................................................................................... 113

7.1. Estrategias de Marketing ................................................................................ 113

7.1.1. Estrategia de producto. ............................................................................ 113

7.1.2. Estrategia de Precio ................................................................................ 116

7.1.3. Estrategia de Distribución. ....................................................................... 120

7.1.4. Estrategia de promoción y publicidad. ..................................................... 121

Capítulo VIII: Planificación Financiera ........................................................................... 124

8.1. La inversión .................................................................................................... 124

8.1.1. Inversión pre operativa. ........................................................................... 124

8.2. Financiamiento ............................................................................................... 128

8.2.1. Endeudamiento y condiciones. ................................................................ 128

8.3. Presupuestos Base ......................................................................................... 129

8.3.1. Presupuesto de ventas. ........................................................................... 129

8.3.2. Presupuesto de producción. .................................................................... 142

8.3.3. Presupuesto de compras ......................................................................... 147

8.3.4. Presupuesto de gastos administrativos. ................................................... 157

8.3.5. Presupuesto de marketing y ventas. ........................................................ 167

8.3.6. Presupuesto de gastos financieros. ......................................................... 171

8.4. Presupuestos de Resultados .......................................................................... 171

8.4.1. Estado de ganancias y pérdidas del proyecto. ......................................... 171

8.4.2. Flujo de caja proyectado. ......................................................................... 174

Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera ............................................................. 176

9.1. Evaluación Financiera .................................................................................... 176

9.1.1. TIR y VAN Económicos. .......................................................................... 176

9.1.2. TIR y VAN Financieros. ........................................................................... 180

9.1.3. ROE. ....................................................................................................... 182

9.2. Análisis de Riesgo .......................................................................................... 182

9.2.1. Análisis de punto de equilibrio. ................................................................ 182

9.2.2. Análisis de sensibilidad. ........................................................................... 185

9.2.3. Análisis de escenarios. ............................................................................ 188

Capítulo X: Evaluación Social ....................................................................................... 190

10.1. Impacto social ............................................................................................. 190

10.2. Impacto ambiental ....................................................................................... 191

Conclusiones ................................................................................................................ 192

Recomendaciones ........................................................................................................ 193

Referencias .................................................................................................................. 194

Anexos ......................................................................................................................... 196

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Árbol de problemas causa – efecto. ........................................................................ 4

Figura 2. Proceso de segmentación. ...................................................................................17

Figura 3. Variables base para segmentar. ............................................................................18

Figura 4. Características de los usuarios de internet en el Perú. ..............................................19

Figura 5. Perfiles de segmentación. .....................................................................................20

Figura 6. Tenencia de mascotas. ........................................................................................23

Figura 7. Distritos objetivos. ................................................................................................24

Figura 8. Edad de los encuestados. .....................................................................................24

Figura 9. Sexo de los encuestados. .....................................................................................25

Figura 10. Tenencia de mascota según tipo. .........................................................................25

Figura 11. Uso de servicios veterinarios. ..............................................................................26

Figura 12. Uso de servicios de cuidado de mascotas. ............................................................26

Figura 13. Frecuencia de uso de servicios de cuidado de mascotas. .......................................27

Figura 14. Satisfacción con los servicios veterinarios. ............................................................28

Figura 15. Satisfacción con los servicios de cuidado de mascotas. ..........................................28

Figura 16. Motivos de insatisfacción con los servicios de cuidado. ...........................................29

Figura 17. Frecuencia de compras por internet. ....................................................................30

Figura 18. Aceptación del servicio. ......................................................................................30

Figura 19. Aceptación de la contratación por internet. ............................................................31

Figura 20. Lugar de cuidado de las mascotas. ......................................................................31

Figura 21. Preferencia de alimentación de las mascotas. .......................................................32

Figura 22. Tipo de alimentación de las mascotas. .................................................................32

Figura 23. Frecuencia del requerimiento del servicio. .............................................................33

Figura 24. Preferencia del pago del servicio..........................................................................33

Figura 25. Medio de pago del servicio. .................................................................................34

Figura 26. Inversión en servicios de cuidado. ........................................................................34

Figura 27. Servicios adicionales. .........................................................................................35

Figura 28. Número de hogares con mascota por distrito, adaptado de CPI, 2016. .................38

Figura 29. Servicios de cuidado para mascotas. ...................................................................39

Figura 30. Satisfacción con los servicios de cuidado para mascotas. .......................................39

Figura 31. Demanda futura. ...............................................................................................40

Figura 32. Marcas de comida de mascotas. .........................................................................41

Figura 33. Precio de comida balanceada para mascotas. ......................................................42

Figura 34. Accesorios para mascotas. .................................................................................43

Figura 35. Precio de accesorios para mascotas. ..............................................................49

Figura 36. Herramientas de trabajo. .................................................................................49

Figura 37. Precios de herramientas de trabajo.................................................................50

Figura 38. Número de veterinarias por distrito. ................................................................50

Figura 39. Número hospedajes de mascotas. ..................................................................51

Figura 40. Principales veterinarias por distrito..................................................................51

Figura 41. Crecimiento poblacional de Mascotas. .................................................................54

Figura 42. Proyección de mercado por año. .........................................................................57

Figura 43. Aceptación del servicio. ......................................................................................58

Figura 44. Frecuencia de uso del servicio. ............................................................................59

Figura 45. Inflación Anual, Gestión 2016 ............................................................................61

Figura 46 . Flujograma del servicio opción 1. ........................................................................63

Figura 47. Flujograma del servicio opción 2. ........................................................................64

Figura 48. Flujograma del servicio baño de perro. .................................................................65

Figura 49. Flujograma del servicio baño de gato. ...................................................................66

Figura 50. Flujograma afiliación pet sitter. .............................................................................67

Figura 51. Distribución de equipos. .....................................................................................69

Figura 52. Distribución de planta. ........................................................................................71

Figura 53. Estadística poblacional 2018, Ipsos Perú ............................................................77

Figura 54. Organigrama. ....................................................................................................98

Figura 55. Sueldo administrador, Indeed........................................................................... 101

Figura 56. Sueldo personal de soporte técnico, Indeed ....................................................... 102

Figura 57. Sueldo Supervisor, Indeed ............................................................................... 102

Figura 58. Prototipo página web........................................................................................ 115

Figura 59. Precios de comida para mascota. ...................................................................... 116

Figura 60. Precios de accesorios y juegos para mascota. .................................................... 117

Figura 61. Precios de herramientas de trabajo. ................................................................... 117

Figura 62. Estrategia de distribución. ................................................................................. 120

Figura 63. Proyecciones audiovisuales. ............................................................................. 122

Figura 64. Tasas de financiamiento, Caja Sullana ............................................................. 128

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1 Matriz de alternativas ........................................................................................... 5

Tabla 2 Ventas de productos y servicios para mascotas en Perú – 2011- 2016 ................ 8

Tabla 3 Niveles socioeconómicos según distrito en Lima ................................................19

Tabla 4 Evaluación de los segmentos ..............................................................................20

Tabla 5 Hogares con perros o gatos en los distritos objetivos – 2017 ..............................22

Tabla 6 Cantidad de hogares por Distritos objetivos ........................................................37

Tabla 7 Cantidad de hogares NSE A y B por Distritos objetivos ......................................37

Tabla 8 Cantidad de hogares con mascotas por Distritos objetivos NSE A y B ................37

Tabla 9 Cantidad de hogares con perros o gatos por distrito NSE A y B..........................38

Tabla 10 Cantidad de hogares con perros o gatos por distrito NSE A y B en el 2017 ......40

Tabla 11 Listado de Juguetes para mascotas ..................................................................44

Tabla 12 Listado de precios de platos de comida para mascotas ....................................45

Tabla 13 Listado de precios de cepillos y peines para mascotas .....................................46

Tabla 14 Listado de precios de otros accesorios para mascotas .....................................47

Tabla 15 Listado de precios de sogas y cadenas para mascotas ....................................48

Tabla 16 Precios de servicios veterinarios y hospedajes .................................................52

Tabla 17 Número de mascotas por año ...........................................................................53

Tabla 18 Número de mascotas proyectado por año .........................................................54

Tabla 19 Mercado potencial proyectado ..........................................................................55

Tabla 20 Mercado disponible proyectado.........................................................................55

Tabla 21 Mercado efectivo proyectado ............................................................................56

Tabla 22 Mercado objetivo proyectado ............................................................................56

Tabla 23 Resumen proyección de mercados ...................................................................57

Tabla 24 Población que adquiriría el servicio ...................................................................58

Tabla 25 Frecuencia de utilización del servicio ................................................................59

Tabla 26 Predicción de ventas del servicio ......................................................................60

Tabla 27 Cantidad de equipos .........................................................................................68

Tabla 28 Distribución de planta ........................................................................................71

Tabla 29 Tiempos de atención .........................................................................................73

Tabla 30 Turnos de atención y capacitación ....................................................................73

Tabla 31 Promedio predicción de ventas .........................................................................74

Tabla 32 Capacidad efectiva ............................................................................................75

Tabla 33 Áreas dentro de la empresa ..............................................................................78

Tabla 34 Puestos fijos dentro de la empresa ...................................................................82

Tabla 35 Enfrentamiento entre factores de ubicación ......................................................85

Tabla 36 Escala de evaluación ........................................................................................85

Tabla 37 Análisis de factores por distrito..........................................................................86

Tabla 38 Elección de distrito óptimo para ubicación ........................................................87

Tabla 39 Características de la Sociedad Anónima (S.A) ..................................................88

Tabla 40 Características de la Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C) .................................88

Tabla 41 Características de la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L)

...........................................................................................................................89

Tabla 42 Características de la Sociedad Anónima Abierta (S.A.A) ..................................89

Tabla 43 Participación por socio ......................................................................................91

Tabla 44 Características de las MYPES ..........................................................................93

Tabla 45 Derechos de trabajadores en la micro y pequeña empresa ...............................94

Tabla 46 Perfil del Gerente General .................................................................................98

Tabla 47 Perfil del Asistente Administrativo .....................................................................99

Tabla 48 Perfil del Administrador .....................................................................................99

Tabla 49 Perfil del Supervisor y Capacitador de Pet sitter ............................................. 100

Tabla 50 Perfil del Cuidador - Pet Sitter ......................................................................... 100

Tabla 51 Perfil del Técnico en Sistemas ........................................................................ 101

Tabla 52 Planilla administrativa mensual ....................................................................... 103

Tabla 53 Detalle de organigrama por año ...................................................................... 104

Tabla 54 Planilla anual 2019 y 2020 .............................................................................. 105

Tabla 55 Planilla anual 2021-2023 ................................................................................. 106

Tabla 56 Pago pet sitter - custodia de mascota ............................................................ 108

Tabla 57 Pago pet sitter - visita a la mascota ................................................................ 108

Tabla 58 Áreas tercerizadas .......................................................................................... 108

Tabla 59 Capacitaciones Frecuentes ............................................................................. 111

Tabla 60 Otras Capacitaciones ...................................................................................... 112

Tabla 61 Detalle del servicio para perros ....................................................................... 113

Tabla 62 Detalle del servicio para gatos ........................................................................ 114

Tabla 63 Precios y servicios de cuidado y veterinarios .................................................. 117

Tabla 64 Precio del servicio para perros ........................................................................ 119

Tabla 65 Precio del servicio para gatos ......................................................................... 120

Tabla 66 Inversión en Gastos pre operativos ................................................................. 124

Tabla 67 Inversión en capital de trabajo......................................................................... 125

Tabla 68 Ratio de crecimiento ....................................................................................... 127

Tabla 69 Inversiones del proyecto ................................................................................. 127

Tabla 70 Estructura de financiamiento ........................................................................... 127

Tabla 71 Aporte de capital por socio .............................................................................. 127

Tabla 72 Condiciones del financiamiento ....................................................................... 128

Tabla 73 Cronograma de pago ...................................................................................... 128

Tabla 74 Estacionalidad ventas 2019 ............................................................................ 129

Tabla 75 Estacionalidad ventas 2020-2023 ................................................................... 129

Tabla 76 Datos para obtener ventas .............................................................................. 130

Tabla 77 Cantidad de Ventas 2019 ................................................................................ 131

Tabla 78 Cantidad Ventas 2020 ..................................................................................... 132




Tabla 82 Detalle de precios de los servicios .................................................................. 136

Tabla 83 Ventas 2019 .................................................................................................... 137

Tabla 84 Ventas 2020 .................................................................................................... 138

Tabla 85 Ventas 2021 .................................................................................................... 139

Tabla 86 Ventas 2022 .................................................................................................... 140

Tabla 87 Ventas 2023 .................................................................................................... 141

Tabla 88 Comisión pet sitters 2019 ................................................................................ 142





Tabla 93 Premisas del programa de compras ................................................................ 147

Tabla 94 Precios del programa de compras ................................................................... 148

Tabla 95 Compras de Comida balanceada para perros 2019-2023 ............................... 149

Tabla 96 Compras de Comida balanceada para gatos 2019-2023................................. 149

Tabla 97 Compras de juguetes para perros 2019-2023 ................................................. 149

Tabla 98 Compras de juguetes para perros 2019-2023 ................................................. 150

Tabla 99 Compras de champú 2019-2023 ..................................................................... 150

Tabla 100 Compras de guantes 2019-2023 ................................................................... 150

Tabla 101 Compras de bolsas para deposiciones 2019-2023 ........................................ 151

Tabla 102 Compras de jaulas transportadoras 2019-2023 ............................................. 151

Tabla 103 Compras de juguetes para gatos 2019-2023 ................................................. 151

Tabla 104 Compras de bañeras portátiles 2019-2023.................................................... 152

Tabla 105 Compras de peines 2019-2023 ..................................................................... 152

Tabla 106 Compras de maniquíes de perro 2019-2023 ................................................. 152

Tabla 107 Compras de maniquíes de gato 2019-2023 ................................................... 153

Tabla 108 Programa de Compras consolidado 2019-2023 ............................................ 154

Tabla 109 Programa de Compras consolidado en nuevos soles sin IGV 2019-2023 ..... 155

Tabla 110 Programa de Compras consolidado en nuevos soles con IGV 2019-2023 .... 156

Tabla 111 Programa de Gastos administrativos en soles 2019 ...................................... 157





Tabla 116 Depreciación de activos fijos ......................................................................... 163

Tabla 117 Depreciación acumulada ............................................................................... 164

Tabla 118 Resumen depreciación por años ................................................................... 165

Tabla 119 Amortización de activos intangibles .............................................................. 166

Tabla 120 Gastos de ventas en soles 2019 ................................................................... 167





Tabla 125 Resumen Gastos de ventas 2019-2013 ........................................................ 170

Tabla 126 Presupuesto de promoción y publicidad 2019-2023 ...................................... 170

Tabla 127 Presupuesto financiero 2019-2023 ................................................................ 171

Tabla 128 Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros 2019-2023 ............... 172

Tabla 129 Impuesto a la renta ....................................................................................... 172

Tabla 130 Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros 2019-2023.............. 173

Tabla 131 Flujo de caja operativo 2019-2023 ................................................................ 174

Tabla 132 Flujo de capital proyectado 2019-2023 .......................................................... 174

Tabla 133 Flujo de caja económico proyectado 2019-2023 ........................................... 175

Tabla 134 Flujo del servicio a la deuda 2019-2023 ........................................................ 175

Tabla 135 Flujo de caja financiero proyectado 2019-2023 ............................................. 175

Tabla 136 Costo de oportunidad del proyecto ................................................................ 176

Tabla 137 Datos para calcular COK ............................................................................... 177

Tabla 138 Costo de capital promedio ponderado ........................................................... 177

Tabla 139 VAN y TIR económicos ................................................................................. 178

Tabla 140 Periodo de recuperación descontado ............................................................ 178

Tabla 141 Datos del Periodo de recuperación descontado ............................................ 179

Tabla 142 Análisis costos beneficio ............................................................................... 179

Tabla 143 VAN y TIR financieros ................................................................................... 180

Tabla 144 Periodo de recuperación descontado financiero ............................................ 180

Tabla 145 Datos del Periodo de recuperación descontado financiero ............................ 181

Tabla 146 Análisis costo beneficios financiero ............................................................... 181

Tabla 147 Rendimiento del capital ................................................................................. 182

Tabla 148 Costos variables y fijos.................................................................................. 182

Tabla 149 Ventas y costos ............................................................................................. 183

Tabla 150 Precios de los servicios ................................................................................. 183

Tabla 151 Costo variable unitario................................................................................... 183

Tabla 152 Punto de equilibrio en soles .......................................................................... 184

Tabla 153 Punto de equilibrio en cantidad – cuidado en casa del dueño ....................... 184

Tabla 154 Punto de equilibrio en cantidad – cuidado en casa del pet sitter ................... 184

Tabla 155 Punto de equilibrio vs ventas......................................................................... 185

Tabla 156 Precios .......................................................................................................... 185

Tabla 157 Servicios 2019-2023 ..................................................................................... 185

Tabla 158 Flujo de caja operativo .................................................................................. 186

Tabla 159 Flujo de capital proyectado ........................................................................... 186

Tabla 160 Flujo de caja económico proyectado ............................................................. 187

Tabla 161 Flujo del servicio de la deuda ........................................................................ 187

Tabla 162 Flujo de caja financiero proyectado ............................................................... 187

Tabla 163 COK y VAN ................................................................................................... 188

Tabla 164 Costo unitario del servicio ............................................................................. 188

Tabla 165 Escenario optimista ....................................................................................... 188

Tabla 166 Escenario pesimista ...................................................................................... 189

1

Resumen Ejecutivo

Actualmente, las mascotas se consideran como un miembro más de las familias y

esto se ve reflejado en la dedicación de tiempo y preocupación de sus dueños, ya sea en

temas referentes a su salud, cuidado o bienestar. Sin embargo, existen innumerables

factores que los dueños no pueden prever y que impactan negativamente en dichas

mascotas, como, por ejemplo, separación por motivos de trabajo, viajes, eventos sociales,

entre otros. El proyecto propuesto denominado “Servicio de cuidado de mascotas

contratado a través de aplicativo móvil o página web” tiene como objetivo mitigar dicho

impacto en la mascota por la separación de sus dueños, ofreciendo servicios de cuidado

personalizados que pueden ser dentro de su mismo hogar o en el hogar de una persona

amante de los animales que cuidará de la mascota como si fuera suya. Este servicio se

brindará a perros y gatos.

Asimismo, el proyecto fue elaborado para identificar la viabilidad técnica, económica

y financiera. Para ello, se realizaron análisis de mercado, los cuales permitieron conocer el

mercado objetivo, el cual se define como, dueños de mascotas de entre 25 y 55 años, que

pertenezcan a NSE A y B, y que residan en los distritos de San Isidro, Miraflores, San Borja,

Surco y La Molina; así como los gustos y preferencias de los posibles consumidores.

Además, se realizó un estudio técnico, donde se definió que la empresa contará

con un Centro de atención y capacitación, desde el cual se planificará la gestión del servicio

y se capacitará a los futuros cuidadores de mascotas.

Referente al plan de Marketing, el diseño del servicio incluye visitas, paseos, juegos,

alimentación, fotos y videos enviadas al dueño, entre otros. Los precios del servicio varían

entre S/ 90 a S/ 120 dependiendo del lugar donde el dueño de la mascota quiera que sea

cuidada.

Por último, el análisis de indicadores de rentabilidad, indican que el proyecto es

económicamente viable.

2

Capítulo I: Generalidades

1.1. Antecedentes

En el Perú y específicamente en Lima, el número de hogares con mascotas,

se ha incrementado si lo comparamos con las estadísticas mostradas años atrás. En

encuestas aplicadas en 1995, se indicaba que 52% de las familias poseían una

mascota; en el 2005, subió a 55%; en el 2014, registró 58% (Ipsos Perú, 2015). Por

último, en el 2016, según una encuesta aplicada por CPI, subió a 62%. (CPI, 2016).

Con esto, la población estimada de mascotas limeñas sería de un millón y

medio (Totally Pets, 2017). Asimismo, se sabe que aproximadamente en un 20% de

hogares habría más de una, con lo cual la cifra anterior, aumentaría.

De acuerdo con los resultados del estudio “Presencia de mascotas en el

hogar”, realizado por CPI en el 2016, el perro sigue siendo la mascota preferida en

los hogares; en segundo lugar, se encuentra el gato y con menores menciones,

conejos, canarios y peces. (CPI, 2016).

Respecto a los gatos, en el artículo publicado por Ipsos Perú mencionado

anteriormente, se muestra que la presencia gatuna viene aumentando, pasando de

27% en 1995 a 43% en el 2014. (Ipsos Perú, 2015).

Por otro lado, respecto a los dueños de las mascotas, se afirma que serían

los “millennials” quienes representan el segmento más grande de propietarios de

mascotas y esto ha originado un cambio en cómo se les trata (Shaw, 2018). A

diferencia de los dueños de mayor edad, los millenials han dejado de ver al perro

como el guardián de la casa y al gato como el guardián de la despensa, ambos son

ahora integrantes del hogar. Esto hace, que inviertan más tiempo en sus mascotas

al evaluar sus necesidades, estar más preocupados y sensibles hacia la prevención

y cuidado de los animales, tanto en alimentación como en aseo y salud; y, por ende,

gasten más dinero en ellos. Mantener una mascota representa un presupuesto

especial, el promedio de gasto mensual podría estar entre los 220 nuevos soles en

el caso de los perros y 150 nuevos soles en el caso de los gatos, solo por comida y

baño en la veterinaria (Invera, 2016). A ello, habría que sumarle servicios adicionales

para engreírla, contratarle cuidados, entre otros. Se estima que este monto es

bastante más alto en niveles socioeconómicos A y B.

3

Otro factor que marca gran diferencia con generaciones anteriores, es el uso

de la tecnología. Los millennials valoran mucho la disponibilidad de medios online,

utilizando las redes sociales, páginas webs, aplicaciones de celular y el correo

electrónico para contactar a los médicos veterinarios y personas que brindan cuidado

de sus mascotas.

Según lo mencionado anteriormente, se puede afirmar que, cada vez hay más

preocupación por el cuidado de las mascotas del hogar, sin embargo, os cambios en

el entorno y en los estilos de vida de las personas que son propietarias de alguna

mascota, pueden afectar en su cuidado y bienestar.

1.2. Determinación del problema u oportunidad

El problema central que intenta solucionar este proyecto es disminuir el

impacto en las mascotas que se da por los cambios en los estilos de vida de sus

dueños.

Se desea brindar como alternativa de solución la contratación de un servicio

personalizado de cuidado de mascotas vía web y aplicativo móvil.

Esta problemática se da por muchos factores, como, por ejemplo, las

responsabilidades laborales que tienen los dueños, viajes, poco tiempo para estar

con la mascota, el no contar con servicios para las mascotas que vayan de acuerdo

con sus necesidades actuales, entre otros motivos.

A continuación, se muestra el árbol de problemas donde se visualizarán las

causas y efectos del problema central.

4

Figura 1. Árbol de problemas causa – efecto.

Elaboración propia

1.3. Justificación del proyecto

Para elegir y justificar el proyecto, se analizarán diversas alternativas que

intentarán solucionar una parte del problema central, específicamente la oferta de

servicios para mascotas que no se adecúan a las necesidades de los dueños.

Se consideran los siguientes criterios para evaluar las alternativas de

solución:

• Personalización

Se refiere al alcance de la personalización que brindará el servicio, enfocado en

las necesidades del cliente. Tiene un peso de 25% ya que este factor es uno de

los más importantes en los que se basará el proyecto.

• Costo

Representa la inversión necesaria para realizar el proyecto. Tiene un peso de

25% ya que, es un aspecto relevante que permite determinar la posibilidad de

llevar a cabo el proyecto.

• Tiempo

Tiene que ver con el tiempo de ejecución que tomará llevar a cabo el proyecto.

Su peso dentro de la matriz es de 20% debido a que es un factor importante para

saber qué tan viable será el proyecto.

Ansiedad, depresión

y estrés por

separación de su

dueño.

Factores

económicos

Vacaciones TrabajoCarga

laboral

Eventos

sociales Ascensos

Trabajos

con alta

carga

laboral

Falta de

servicios por

medios

online

Poca

flexibilidad y

personalizació

n

Mal comportamiento de

las mascotas

Cambios de

personalidad en la

mascota

Problemas de salud

de la mascota

Desorden, destrozos en casa

por quedarse solo

Viajes

Poca disposición

de tiempo para el

cuidado de las

mascotas

Mayor

responsabilidad

laboral

Oferta de servicios para

mascotas que no se adecua

a sus necesidades

IMPACTO EN LAS MASCOTAS DEBIDO A CAMBIOS EN LOS ESTILOS DE VIDA DE SUS DUEÑOS

5

• Impacto social

Se refiere al impacto que tendrá este servicio en los clientes o consumidores,

después de ser ejecutado y ofrecido. Su peso es de 15%, ya que el proyecto

busca concientizar a los dueños de mascotas para que opten por un buen

servicio de cuidado para ellas.

• Inmuebles y equipos

Se refiere a la cantidad de equipos que necesitaría la empresa para brindar el

servicio. Su peso es de 15% porque no es el factor más relevante para la

realización del proyecto.

A continuación, se presenta la matriz de alternativas:

Tabla 1

Matriz de alternativas

ALTERNATIVA 1 ALTERNATIVA 2 ALTERNATIVA 3

Criterios Peso

SERVICIO DE ENTRENAMIEN

TO DE MASCOTAS

Ponderación

SERVICIO DE CUIDADO DE MASCOTAS

OFRECIDO A TRAVÉS DE

MEDIOS ONLINE

(APLICATIVO Y WEB)

Ponderación HOTEL PARA

PERROS Ponderación

Personalización 25% 3 0.75 5 1.25 3 0.75

Costo 25% 3 0.75 4 1 2 0.5

Tiempo 20% 2 0.4 4 0.8 2 0.4

Impacto social 15% 3 0.45 4 0.6 4 0.6 Inmuebles y equipos 15% 3 0.45 5 0.75 2 0.3

Total 100% 2.8 4.4 2.55

Nota: Elaboración propia

La alternativa elegida es la segunda, la cual se trata de un aplicativo móvil y

página web para contratar servicios de cuidado de mascotas en casa del mismo

dueño o del cuidador.

6

1.4. Objetivos generales y específicos

1.4.1. Objetivo general.

• Identificar la viabilidad del proyecto “Aplicativo móvil y página web para

contratar servicios de cuidado de mascotas cuando los dueños se

ausentan”.

1.4.2. Objetivos específicos.

• Realizar un estudio de mercado para conocer los puntos más importantes

que pueden impactar en el proyecto, tales como, la demanda, oferta,

necesidades insatisfechas, entre otros.

• Analizar el plan de marketing que ayudará a construir la propuesta de

valor del servicio ofrecido.

• Definir el direccionamiento estratégico y los principales objetivos en los

que se enfocará la empresa.

• Analizar el tamaño y localización óptima de las oficinas de la empresa,

teniendo en cuenta que lo que se desea brindar es un servicio.

• Identificar la inversión inicial y el financiamiento que necesita la empresa

para empezar a brindar el servicio, así como las ganancias futuras.

1.5. Alcances y limitaciones de la investigación

1.5.1. Alcances.

• El desarrollo del proyecto explorará el mercado de cuidado de mascotas

en Lima, específicamente en los distritos donde se concentra la población

con NSE A y B.

• La investigación abarcará a las empresas dedicadas al rubro de servicios

de cuidado de mascotas, para conocer la oferta y demanda del servicio.

• Además, se realizarán investigaciones con dueños de mascotas, para

conocer necesidades insatisfechas.

1.5.2. Limitaciones.

• No existen servicios similares en el mercado, por lo que no hay un punto

directo de comparación.

• Estadísticas poco actualizadas sobre la demanda del mercado.

7

• Tiempo de recopilación de datos corto.

8

Capítulo II: Estructura económica del sector

2.1. Descripción del estado actual de la industria

Si bien pueden existir servicios similares a este proyecto, no se ha podido

determinar la cantidad de ellos y, por ende, no se cuenta con estadísticas. Por lo

tanto, se analizará el estado de la industria de ventas de productos y servicios para

mascotas.

Como ya se ha mencionado en el capítulo I, la tenencia de mascotas en el

país se ha incrementado en los últimos años y con ello, el gasto en la adquisición de

productos o servicios para las mascotas. Según indica Euromonitor en su revista Pet

Care, estos gastos han crecido en promedio 12.4% durante los años 2011 a 2016.

(Euromonitor Internacional, 2016).

Tabla 2

Ventas de productos y servicios para mascotas en Perú – 2011- 2016

Nota: Adaptado de Repositorio Esan, por Euromonitor Internacional – Pet care in Perú 2016.

Consideramos que, este crecimiento se puede aprovechar, brindando

producto o servicio para mascotas que contenga un diferencial, comprendiendo la

importancia de las mascotas para la vida de sus dueños.

2.2. Empresas que la conforman

El sector de servicios para mascotas, está conformado por veterinarias,

tiendas para mascotas y hospedajes u hoteles para mascotas, encontrando que, en

9

Lima, existen alrededor de 640 veterinarias y 374 tiendas de mascotas. Respecto a

las veterinarias, la mayoría se encuentra en Lima Moderna, Lima Norte y Lima Este,

destacando los distritos de San Juan de Lurigancho, San Martín de Porres, Ate y

Surco. Entre las segundas, las tiendas para mascotas, la mayor concentración de

puntos de venta se ubica en Cercado de Lima y Lima Moderna Surco. Por último,

sobre los hospedajes u hoteles para mascotas, la mayoría se encuentra en las

afueras de Lima, en zonas como Lurín o Pachacamac. (Ipsos Perú, 2015).

2.3. Tendencias de la industria

Tener una mascota, representa cada vez más parte importante del

presupuesto de los hogares, ya que esta se ha convertido en un integrante más de

la familia y, por ende, su cuidado ha tomado relevancia. Y con ello, el aumento de

productos y servicios específicos para cada necesidad (El Comercio, 2016).

Según Euromonitor Internacional, los peruanos habrían gastado S/642

millones en comida y productos para mascotas en el 2016 y proyectan que para el

2021, la cifra se incrementará en 39%, llegando a los S/893,5 millones. Esta cifra

aumentaría si se cuenta el gran número de servicios veterinarios y de recreación que

los dueños de mascotas actualmente están dispuestos a pagar para que sus

mascotas no se estresen, se sientan solas o tengan problemas de comportamiento.

Entre estas opciones las más conocidas se encuentran los colegios y hospedajes

para mascotas. (Euromonitor Internacional, 2016).

Ante esto, se proyecta que el crecimiento del servicio de hospedaje y cuidado

para mascotas irá creciendo, debido a que la población peruana está dispuesta a

pagar por servicios especializados y de calidad para a su mascota

2.4. Análisis estructural del sector industrial (Porter)

2.4.1. Poder de negociación de los proveedores.

Los principales proveedores que actúan para que el servicio se lleve a

cabo son:

• Cuidadores de mascotas (Personas independientes).

• Vendedores de productos de aseo de mascotas como: SODIMAC,

VETPLACE, DISNAPET, AM MASCOTAS, entre otros.

10

• Proveedores de comida, tales como: SUPERPET, NESTLE, Nutram,

entre otros.

De ellos, los cuidadores de mascotas son los que tienen un alto poder

de negociación ya que son ellos quienes brindarán el servicio propiamente

dicho.

2.4.2. Poder de negociación de los clientes.

El servicio se ofrecerá a dueños de mascotas de NSE A y B; que vivan

en distritos de Lima urbana, como Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y

La Molina. Los clientes sí tienen gran poder de negociación, ya que son

directamente ellos los que contratarían el servicio para sus mascotas y sería

la única fuente de ingreso para la empresa.

2.4.3. Amenaza de productos sustitutos.

Actualmente, existen varios servicios sustitutos para el cuidado de las

mascotas cuando los dueños se ausentan, como, por ejemplo:

• Veterinarias que cuiden mascotas.

• Personas que cuidan independientemente.

• Hospedajes

Existe gran amenaza ya que, estos servicios están posicionados en la mente

de los dueños de mascotas. Sin embargo, hay oportunidad de competir contra ellos

ya que existe falta de personalización al brindar estos servicios.

2.4.4. Amenaza de nuevos participantes.

Existe amenaza de que entren nuevos competidores al mercado de

cuidado de mascotas, algunos de ellos son:

• Servicio a domicilio para aseo de la mascota, en donde se les brinda

baños, cortes, lavado dental y más.

• Escuela para mascotas, en donde se les adiestra y se les brinda un

acondicionamiento físico.

11

Estos nuevos participantes competirían con el servicio propuesto, sin

embargo, al igual que en los servicios sustitutos, estos servicios, no son

personalizados para cada mascota.

2.4.5. Rivalidad con los competidores.

Los principales competidores son:

• Veterinarias, quienes se ocupan de la prevención, diagnóstico y

tratamiento de enfermedades, trastornos y lesiones en los animales.

• Veterinarias, donde se tienen en custodia a las mascotas

• Hotel de perros, en donde se les brinda comodidad, ejercicio y diversión.

• Paseadores independientes

De estos, las veterinarias son la mayor competencia, ya que son las

más usadas por los dueños de mascotas.

2.5. Análisis del contexto actual y esperado (Pestel)

2.5.1. Fuerza Política.

El sistema de gobierno de la República del Perú es una democracia

presidencial, cuyo presidente es elegido por sufragio directo para un período

de 5 años sin posibilidad de reelección. El estado es unitario, representativo,

descentralizado y con división de poderes (legislativo, ejecutivo y judicial).

En el 2018, el Perú experimentó una serie de acontecimientos que

afectaron su ambiente político, los cuales involucran temas como vacancia

presidencial, corrupción en el Poder Judicial, enfrentamientos y separaciones

en los partidos políticos en el Congreso, entre otros. (Mercados & Regiones,

2019).

En este contexto, al cierre del 2018, la economía peruana creció 4.0%,

favorecida por la solidez del marco institucional económico. Para el 2019, se

espera mayor estabilidad política, sin embargo, persiste una fuerte

incertidumbre debido a temas relacionados con el ámbito judicial y del

Ministerio Público por investigaciones de corrupción a los fiscales,

12

reestructuración de las fuerzas al interior del Congreso de la República y de

las decisiones que tome el Presidente de la República. (Mercados &

Regiones, 2019).

2.5.2. Fuerza Económica

Fuentes actuales refieren que el mercado laboral en el Perú se

mantiene de manera complica para jóvenes y adultos mayores que buscan

ser parte de la población económicamente activa (PEA). Esto se ha

comprobado al revisar los resultados de la última encuesta de la Fundación

Forge Perú, donde se muestra que el 54% de los jóvenes limeños postula de

2 hasta 5 veces a un proceso de selección antes de conseguir su primer

empleo. (Fundación Forge Perú, 2019).

Con respecto a indicadores económicos más duros, cabe destacar

que el riesgo país de Perú se encontró en el primer trimestre del 2019 en 1.21

puntos porcentuales, bajando seis puntos básicos respecto a meses

anteriores, según el EMBI+ Perú calculado por el banco de inversión JP

Morgan. Este indicador se mide, principalmente, respecto al riesgo político y

la posibilidad de que un país pueda incumplir con sus obligaciones de pago a

los acreedores internacionales. (Ayesta, 2019).

Perú (1.21 puntos porcentuales) reportó el riesgo país más bajo de la

región, seguido de Chile (1.38 puntos), Colombia (1.98 puntos) y México (2.14

puntos). (Ayesta, 2019).

2.5.3. Fuerza Social – cultural.

Al analizar la distribución de la población en el Perú por departamento,

se aprecia que, a nivel nacional, existen alrededor de 31 millones de

habitantes. De estos, el 50.1% son hombres y el 49.9% son mujeres. La

región más poblada es Lima, con el 31.6% de la población nacional; le sigue

La Libertad con 6.0%, y Piura con 5.9%. Mientras que la menos poblada es

Madre Dios, con 0.4% de los peruanos. (INEI, 2018).

Dentro del análisis social, se revisan los indicadores de pobreza.

Encontrando al término del 2018, que el 20.5% de la población del país, se

encontraba en situación de pobreza, es decir, tenían un nivel inferior al costo

13

de la canasta básica de consumo. Esta cifra disminuyó en 1.2 puntos

porcentuales respecto a lo evidenciado en el 2017. (INEI, 2019).

2.5.4. Fuerza tecnológica.

La ciudad de Lima tiene todo el potencial para convertirse en una

"ciudad inteligente" y pueda implementar tecnología de avanzada al momento

de brindar servicios básicos para su población, mejorando así su calidad de

vida, indicó Claudio Querol, director de Comunidades Inteligentes y

Conectadas para Latinoamérica de Cisco Systems. (Querol, 2014).

En los últimos años, se han desarrollado diferentes tecnologías

digitales en el país, las cuales han aportado a la forma en que se relacionan

las marcas con los consumidores, la dinámica de compra, la forma de atender

a los clientes, la cadena de producción, entre otros. Por consiguiente, es

necesario que las empresas busquen adecuarse a las exigencias del entorno

digital e implementar nuevas tecnologías que ayuden a mejorar el comercio,

la creación de nuevos productos, logística, financiación, canales de

distribución, entre otros. (Gestión, 2018).

Por consiguiente, el servicio propuesto optaría con los canales

tecnológicos para llegar al cliente.

2.5.5. Fuerza ecológica y ambiental.

Actualmente, existe un desequilibrio en todos los sistemas de vida del

planeta, debido a la manera de explotación inapropiada de los recursos

naturales. Esto se ha manifestado en los cambios climáticos, con el aumento

de la severidad de fenómenos como inundaciones y sequías, entre otros. En

países como Perú se ha manifestado en episodios extremos de lluvia y las

altas temperaturas generadas por el fenómeno de El Niño en los últimos años.

Estos fenómenos traen impactos negativos como la aceleración del retroceso

glacial, pérdida de terrenos agrícolas, salinización de suelos, entre otros.

Además, estos efectos han tenido como consecuencia una producción con

impacto negativo en la economía y la sociedad. (Formagro, 2018).

Considerando que, Perú es uno países con mayor biodiversidad en el

mundo, presenta diversas oportunidades para promover la conservación y

14

rescate de especies endémicas y promover una mayor resiliencia a los

efectos del cambio climático y otros fenómenos negativos. Los impactos

negativos al medio ambiente, a la economía y a la sociedad, han conducido,

por lo tanto, a la búsqueda de mecanismos que obligan a los países a

establecer metas de reducción del consumo y de protección de los recursos

naturales para que las comunidades más vulnerables puedan también aspirar

a un desarrollo sostenible. (Formagro, 2018).

Estas metas de reducción del consumo y de protección de los recursos

naturales, se ve reflejadas en las políticas públicas y además en diferentes

empresas de varios sectores, las cuales han optado por brindar productos que

han sido fabricados considerando el cuidando el medio ambiente y los

recursos.

Este proyecto busca ser sostenible en temas relacionados con el

cuidado del medio ambiente y recursos naturales.

2.5.6. Fuerza legal.

2.5.6.1. Leyes tributarias

En el 2018, se han realizado diversos cambios en el marco

fiscal peruano, tales como, se facultó al Poder Ejecutivo a legislar en

materia tributaria y financiera, se modificaron disposiciones del

Código Tributario, la Ley del Impuesto a la Rente y la Ley del

Impuesto general a las ventas (IGV). (Vega & Paredes, 2019).

A continuación, se resumirán los principales cambios dentro

de la reforma tributaria.

• Norma Anti elusiva

El Decreto Legislativo 1422 incorporó cambios a la Norma XVI

del Título Preliminar del Código Tributario a fin de prevenir la elusión

fiscal. Esto se refiere a que, en caso se detecten supuestos de

elusión de normas tributarias, SUNAT se encuentra facultada para

exigir la deuda tributaria o disminuir el importe de los saldos o

créditos a favor, pérdidas tributarias, créditos por tributos o eliminar

15

la ventaja tributaria, sin perjuicio de la restitución de los montos que

hubieran sido devueltos indebidamente. (Vega & Paredes, 2019).

• Reconocimiento de Ingresos y Gastos para efectos del Impuesto

a la Renta

Una de las principales modificaciones respecto del Impuesto

a la Renta es la incorporación de una nueva definición legal de

devengo mediante el Decreto Legislativo 1425. En el pasado, el

vacío legal en relación al referido concepto fue cubierto por la

jurisprudencia del Tribunal Fiscal que remitía su análisis a las normas

contables. Sin embargo, dichas resoluciones no tenían una posición

uniforme. (Vega & Paredes, 2019).

2.5.6.2. Ley del maltrato animal.

En el 2016, se promulgó la Ley 30407, “Ley de protección y

bienestar animal” en el Perú, que establece que los animales son

seres sintientes no humanos con derecho a la vida y bienestar.

La finalidad de esta ley, indicada en el artículo 2, consiste en

«Garantizar el bienestar y la protección de todas las especies de

animales vertebrados domésticos o silvestres mantenidos en

cautiverio, en el marco de las medidas de protección de vida, la salud

de los animales y la salud pública» (El Peruano, 2016).

Esta ley contempla la pena privativa de la libertad no mayor

de tres años y 100 a 180 días-multa a quien cometa actos de

crueldad o abandono contra un animal doméstico o silvestre. En caso

el desenlace del animal sea la muerte como consecuencia de

crueldad o abandono, la pena no será menor de tres ni mayor a cinco

años con 150 a 360 días-multa. En ambos casos se contempla la

inhabilitación del agresor responsable conforme al numeral 13 del

art. 36 del Código Penal. Asimismo, dispone que los gobiernos

regionales y locales, así como las instituciones públicas, vigilen la

aplicación de esta ley. (El Peruano, 2016)

16

Capítulo III: Estudio de mercado

3.1. Descripción del servicio o producto

Como se mencionó anteriormente, el servicio propuesto trata de brindar

cuidados personalizados a mascotas cuando sus dueños se ausentan. Estos

servicios, se podrán contratar de una manera muy simple, a través de medios online,

ya sea por página web o por la aplicación para celular. Asimismo, el servicio puede

ser brindado en el mismo hogar de la mascota o en el hogar del cuidador; esto marca

una diferencia en los servicios ya disponibles en el mercado.

Se ofrecerán diferentes servicios que los clientes podrán elegir y personalizar,

como:

• Visitas

• Custodia en casa del cuidador

• Paseos

• Alimentación, ya sea brindada por el dueño o por la empresa.

• Aseo

• Baño

• Ejercicios y juegos

• Fotos y videos enviadas a los dueños

3.1.1. Propuesta de valor.

La propuesta de valor que ofrece la empresa a sus clientes es:

• Facilidad para contratar el servicio a través de medios online, desde una

computadora, Tablet o celular.

• Personalización del servicio de acuerdo a las necesidades de los dueños

y las mascotas.

• Servicio innovador, diferenciado de la competencia.

• Servicio realizado por personas amantes de los animales.]

• Comunicación constante con los dueños a través de medios online.

17

3.2. Selección del segmento de mercado

Para la segmentación de mercado primero se deben analizar los factores

determinantes para observar el comportamiento de una demanda potencial dentro

de un marco demográfico, psicográfico y el consumidor.

Figura 2. Proceso de segmentación.

Adaptado de “Proceso de segmentación de mercado”, Recuperado de:

https://es.slideshare.net/HectorQuintanilla/sesiones-9-10-11-y-12-segmentacin-de-

mercados

3.2.1. Identificación del mercado relevante.

Se identifican las necesidades y las categorías donde se quiere entrar

como una empresa de servicio de cuidado de mascotas.

• Las necesidades ya satisfechas por la oferta actual

• Necesidades insatisfechas

• Necesidades futuras

3.2.2. Selección de la base de segmentación.

Se Identifican variables o características importantes que sirvan de

base para el proceso de segmentación.

https://es.slideshare.net/HectorQuintanilla/sesiones-9-10-11-y-12-segmentacin-de-mercados

https://es.slideshare.net/HectorQuintanilla/sesiones-9-10-11-y-12-segmentacin-de-mercados

18

Figura 3. Variables base para segmentar.

Adaptado de “Segmentación de mercado”, recuperado de:

https://slideplayer.es/slide/3261512/

Las variables más importantes para segmentar el público objetivo del

proyecto, son:

• Segmentación Demográfica

Se emplea esta variable, puesto que hay que identificar a qué nivel

socioeconómico estará dirigido el servicio, siendo este caso el nivel

socioeconómico A y B, específicamente personas entre 25 y 55 años,

quienes son los que cuentan con el poder adquisitivo para contratar el

servicio.

• Segmentación Geográfica

El servicio se brindará solo en la ciudad de Lima. A través de esta variable

se identificarán los distritos objetivos, donde se ofrecerán los servicios.

Los distritos elegidos son: La Molina, Miraflores, San Isidro, San Borja y

Surco, ya que es en estos distritos donde se concentran principalmente

los NSE A y B (ver tabla 3).

https://slideplayer.es/slide/3261512/

19

Tabla 3

Niveles socioeconómicos según distrito en Lima

Nota: Adaptado de Niveles socioeconómicos por APEIM, 2016.

• Segmentación Conductual

Se emplea esta variable, puesto que el acceso y la frecuencia de uso de

internet es relevante para este servicio. Con esta variable se confirma

que los usuarios de internet se concentran en personas entre 25 y 55

años (ver figura 4).

Figura 4. Características de los usuarios de internet en el Perú.

Adaptado de “Estudio Digitalidad en el Perú, Ipsos, 2017.

20

3.2.3. Desarrollo de perfiles de los segmentos.

Se han desarrollado 3 posibles perfiles de dueños de mascotas

requerirían algún servicio de cuidado:

Figura 5. Perfiles de segmentación.

Elaboración propia.

3.2.4. Evaluación de los segmentos.

Se evaluarán los perfiles, en base a los siguientes factores:

Tabla 4

Evaluación de los segmentos

Mejorar el comportamiento del animal

Flexibilidad, comodidad y seguridad en la ausencia de los dueños

Servicios médicos

MEDIBLE 5 4 3

ACCESIBLE 3 5 4

RENTABLE 3 4 4

IDENTIFICABLE 4 5 3

TOTAL 15 18 14


Servicio de cuidado de mascotas

Mejorar el comportamiento

del animal

Personalización, flexibilidad y

seguridad para la mascota en

ausencia de los dueños

Servicios médicos

Para dueños de mascotas del

NSE A y B que buscan

entrenamiento para mejorar

el comportamiento del

animal.

Para dueños de mascotas de 25 a 55

años que viven en Lima y pertenecen

a NSE A y B, que buscan comodidad y

seguridad para el cuidado de sus

mascotas cuando ellos se ausentan.

Dueños de

mascotas del NSE A

y B, que buscan un

buen servicio

médico para su

mascota.

21

3.2.5. Selección del segmento.

Por último, se elige el segmento al cual estará dirigido el servicio. El

segmento elegido es: “Dueños de mascotas entre 25 y 55 años que viven en

los distritos de San Isidro, San Borja, Miraflores, Surco y La Molina y

pertenecen a un NSE A y B; que buscan personalización, comodidad y

seguridad para el cuidado de sus mascotas cuando ellos se ausentan.

3.3. Investigación de mercado

3.3.1. Objetivo de la investigación de mercado.

• Identificar la percepción actual de los dueños de las mascotas acerca de

los servicios que más requieren.

• Determinar el nivel de satisfacción con los servicios que utilizan

frecuentemente para sus mascotas.

• Evaluar la aceptación del servicio propuesto

• Recoger información adicional acorde a las expectativas de nuestros

posibles clientes.

• Identificar oportunidades de mejora al servicio propuesto.

3.3.2. Metodología de la investigación.

Se ha utilizado la metodología de investigación cuantitativa, ya que

permite conseguir estadísticas e indagar sobre los servicios que más se

utilizan los dueños de mascotas para el cuidado de ellas y la aceptación del

servicio propuesto por la empresa. Todo ello, servirá para tomar decisiones al

momento de realizar la implementación del servicio.

3.3.3. Público objetivo.

La encuesta fue dirigida al público que se ha elegido para brindar el

servicio, es decir, a dueños de mascotas de NSE A y B, entre 25 y 55 años,

que vivan en los distritos de San Isidro, Miraflores, Surco, San Borja y La

Molina.

22

3.3.4. Cálculo de la muestra.

Para el cálculo de la muestra, se utilizará la cantidad de hogares que

tienen perros o gatos y que están dentro del rango de NSE A y B en los

distritos objetivos.

Tabla 5

Hogares con perros o gatos en los distritos objetivos – 2017

Distrito Hogares con perros o gatos

2017

San Isidro 8319

Miraflores 12083

San Borja 13554

La Molina 17211

Surco 38653

Total 89819

Nota: Adaptado de Perú: población 2017 por CPI, recuperado de:

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

Además, se utilizó fórmula de poblaciones finitas brindada en clase de

Formulación y Evaluación de Proyectos Industriales (2018), donde:

• Z = 1, 960 (95% nivel de confianza)

• P = 0,15

• Q = 0,85

• e = 0,05

Se considera que la muestra estará al 95% de nivel de confianza y con

5% de margen de error. Además, se estimó que “P” representa el 15% de la

población que sí utilizaría servicios para cuidado de mascotas.

La cantidad de personas a encuestar será 196.

3.3.5. Herramientas de investigación.

Se utilizaron encuestas online, realizadas a través de la plataforma

Googledoc, la cual permite diseñar encuestas de manera gratuita.


23

3.3.6. Resultados e interpretación de la información.

A continuación, se presentarán los principales resultados de la

encuesta aplicada. El detalle de las preguntas realizadas se encuentra en el

Anexo 1.

A. La primera pregunta filtro fue la tenencia de mascotas, esto sirvió para

asegurar que todos los encuestados sean dueños de mascotas. Como

muestra total, se obtuvieron 200 encuestas, de lo cual encontramos que

el 25% de los encuestados no posee ninguna mascota, por lo que la

muestra con la que se trabajará en adelante será de 170 encuestas.

Figura 6. Tenencia de mascotas.

Elaboración propia

B. Respecto a los distritos objetivos, destaca la tenencia de mascotas en La

Molina, para los otros cuatro distritos, el resultado es similar. Esto da

indicios de que los dueños de mascotas en La Molina podrían requerir

más del servicio de cuidado de mascotas.

25%

75%

¿Tiene mascota?

No Si

24

Figura 7. Distritos objetivos.

Elaboración propia

C. Esta pregunta, permitió confirmar a qué edades debe ir dirigido el

servicio. Sin bien, casi un 60% se encuentra en el rango de edad de 25 a

35 años, se observa que hay potencial en los rangos de 36 a 45 y 45 a

55 años, ya que el porcentaje de personas que contestaron la encuesta

es importante.

Figura 8. Edad de los encuestados.

Elaboración propia

D. Respecto al sexo de los encuestados, la cantidad de hombres y mujeres

es muy similar, por lo que se puede afirmar que el servicio estará dirigido

a ambos sexos.

32%

21%18%

16%13%

La Molina Miraflores San Isidro Surco San Borja

¿En qué distrito vive?

57%

20%15%

7%

De 25 a 35 años De 36 a 45 años De 46 a 55 años De 18 a 24 años

¿Qué edad tiene?

25

Figura 9. Sexo de los encuestados.

Elaboración propia

E. La tenencia de mascotas que declaran los encuestados, es bastante

similar a las estadísticas ya conocidas explicadas anteriormente. El perro

aparece como la mascota que más poseen y en segundo lugar, el gato.

Esto permite confirmar que la propuesta de que el servicio vaya dirigido

a perros y gatos, sí sería factible de llevar a cabo.

Figura 10. Tenencia de mascota según tipo.

Elaboración propia

48%

52%

Eres...

Hombre Mujer

72%

23%

3% 2%

Perro Gato Conejo Hamster

¿Qué mascota tiene?

26

F. Respecto a los servicios de cuidado veterinarios que los dueños más

utilizan para sus mascotas, encontramos que tanto el baño como el corte

de pelo son bastante utilizados, por lo que la empresa podría considerar

ofrecer estos servicios.

Figura 11. Uso de servicios veterinarios.

Elaboración propia

G. Al igual que con los servicios veterinarios, se quiso conocer qué servicios

de cuidado requieren más los dueños de mascotas de nuestro público

objetivo. Se obtuvo que, el 65% de los encuestados, requiere servicios

de hospedaje / cuidado y el 35% requiere servicios de instrucción / paseo.

Con estos resultados, se confirma que el sí hay oportunidad de

implementar el servicio de Como en casa – pet care, ya que una gran

cantidad de encuestados ya lo utiliza.

Figura 12. Uso de servicios de cuidado de mascotas.

Elaboración propia

2%

58%

70%

Ninguno

Corte de pelo

Baño

¿Cuál es el servicio veterinario qué mas utiliza para su mascota? (opción multiple)

35%

65%

Instructor / Paseador

Hospedaje / cuidado en caso no seencuentre

¿Cuál es el servicio de cuidado que más requiere para su mascota?

27

H. La siguiente pregunta realizada a los encuestados sirvió para conocer

con qué frecuencia actualmente requieren los servicios de cuidado. Casi

el 50% la requiere una vez al mes, y el otro 50% se distribuye

similarmente entre personas que lo requieren dos veces al mes, 3 veces

al mes y en fechas puntuales como viajes, feriados.

Figura 13. Frecuencia de uso de servicios de cuidado de mascotas.

Elaboración propia

I. En la siguiente pregunta se evaluó la satisfacción de los dueños de

mascotas con el servicio brindado en una veterinaria (corte de pelo y

baño), utilizando una escala Likert (1 al 5), considerando al 1 como nada

satisfecho y 5 como totalmente satisfecho. Analizando los resultados se

visualiza que tanto para baño como para corte de pelo cerca del 40% de

los encuestados, se encuentra satisfecho con los servicios, pero no llegan

a estar totalmente satisfechos, por lo que podria haber oportunidades de

mejora en los servicios.

20%

11%

21%

48%

Esporádicamente (viajes, feriados, etc.)

3 veces al mes

2 veces al mes

1 vez al mes

¿Con qué frecuencia utiliza los servicios de cuidado para su mascota?

28

Figura 14. Satisfacción con los servicios veterinarios.

Elaboración propia

J. Al igual que para los servicios veterinarios, se preguntó a los encuestados

por la satisfacción con los servicios de cuidado como hospedajes e

instrucción. Se observan niveles de satisfacción más bajos que en el caso

de los servicios veterinarios y en el servicio de hospedaje el 50% está

satisfecho y el 13% está insatisfecho con el servicio. Con esto, el 64% de

los encuestados esperaría un mejor servicio.

Figura 15. Satisfacción con los servicios de cuidado de mascotas.

Elaboración propia

13%

20%

44%

35%

36%

39%

5%

3%

2%

3%

Baño

Corte de pelo

¿Qué tan satisfecho se encuentra con los servicios brindados por las veterinarias?

Totalmente satisfecho Muy satisfecho Satisfecho

Poco satisfecho Nada satisfecho

20%

10%

35%

26%

42%

51%

2%

10%

1%

3%


Hospedaje / cuidado de mascotas

¿Qué tan satisfecho se encuentra con los servicios de cuidado para su mascota?

Totalmente satisfecho Muy satisfecho

Satisfecho Poco satisfecho

29

K. Para entender un poco más los motivos de insatisfacción con los servicios

de hospedaje / cuidado de mascotas, se les brindó a los encuestados

algunas alternativas de insatisfacción. Como se resultado, se obtuvo que

la lejanía de los lugares de hospedaje y las pocas facilidades para el

recojo de las mascotas, serían los principales motivos por los cuales los

servicios actuales no cumplían con sus necesidades.

Figura 16. Motivos de insatisfacción con los servicios de cuidado.


L. Otra pregunta importante para que el servicio de cuidado de mascotas

contratado vía medios online se lleve a cabo, es conocer si los posibles

clientes realizan compras por internet, ya sea desde aplicativos o páginas

web. Los resultados fueron positivos, encontrando que más del 70%

compra por internet.

32%

50%

55%

65%

Falta de servicios adicionales (baño, comida,corte de pelo)

Servicio no especilizado

Pocas facilidades para el recojo de la mascota

Lejanía del lugar

¿Cuáles son los principales motivos de su calificación hacia el servicio de hospedaje / cuidado de mascotas? (opción

múltple)

30

Figura 17. Frecuencia de compras por internet.

Elaboración propia

M. Se les presentó a los encuestados el servicio de Como en casa – pet

care, indicándoles que el servicio se trata de contratar cuidado para sus

mascotas cuando ellos se ausenten, vía medios de internet. El resultado

que se obtuvo es que el 60% de los encuestados sí estaría dispuesto a

contratar el servicio. Además, habría oportunidad de convencer a un 31%

de los encuestados a que sí adquiera el servicio.

Figura 18. Aceptación del servicio.

Elaboración propia

6%

21%

45%

28%

Nunca

Casi nunca

A veces

Frecuentemente

¿Con qué frecuencia realiza compras por aplicativo de celular o páginas web?

10%

60%

31%

¿Estaría dispuesto a utilizar este servicio?

No Sí Tal vez

31

N. Respecto a la forma cómo se ha propuesto que se contrate el servicio, el

91% de los encuestados sí está de acuerdo con que se realice a través

de medios online. Con esto, al contar con la aprobación de los futuros

clientes, se confirmaría la propuesta del servicio.

Figura 19. Aceptación de la contratación por internet.

Elaboración propia

O. Para confirmar si es que los clientes estarían interesados en que el

servicio se diera en la casa del cuidador, se realizó la pregunta de dónde

le gustaría que su mascota sea cuidada. Los resultados obtenidos,

confirman que el servicio podría brindarse en la casa de los dueños de

las mascotas o en la casa del cuidador.

Figura 20. Lugar de cuidado de las mascotas.

Elaboración propia

9%

91%

¿Está de acuerdo con que la contratación del servicio sea por internet?

No Sí

50%50%

¿Dónde le gustaría que su mascota sea cuidada?

En la casa del cuidador En su propia casa

32

P. Otra opción que se quiere proponer en Como en casa – pet care, es que

los clientes tengan la opción de contratar la comida dentro del servicio,

por lo que se les realizó esta pregunta para conocer su interés. El 35%

de los encuestados, sí estaría interesado en que el servicio incluya la

comida.

Figura 21. Preferencia de alimentación de las mascotas.

Elaboración propia

Q. La siguiente pregunta nos indica que la mayoría de las mascotas está

alimentada con comida balanceada, por lo que no habría inconveniente

con que la empresa brinde dentro del servicio, comida balanceada tanto

para perros como para gatos.

Figura 22. Tipo de alimentación de las mascotas.

Elaboración propia

35%

65%

¿Cuál sería la mejor opción para alimentar a su mascota?

Que el cuidador brinde la comida a lamascota.

22%

78%

¿Con qué tipo de comida suele estar alimentada su mascota?

Comida casera Comida especial balanceada

33

R. Cerca del 85% de los encuestados requeriría del servicio de cuidado para

sus mascotas entre 1 y 2 veces al mes. Esta pregunta ayudará para

proyectar la demanda del servicio posteriormente.

Figura 23. Frecuencia del requerimiento del servicio.

Elaboración propia

S. Otro punto importante, es saber cómo realizar el cobro del servicio, ya

sea por horas, por días o por tipo de mascota. La propuesta de la

empresa es realizar el cobro por tipo de mascota, es decir, por perro o

por gato, lo cual también sería de la opción que más le interesaría a los

encuestados.

Figura 24. Preferencia del pago del servicio.

Elaboración propia

1%

4%

9%

39%

48%

Ninguna

Más de 3 veces al mes

3 veces al mes

2 veces al mes

1 vez al mes

¿Cuántas veces al mes podría requerir el servicio de cuidado para su mascota?

19%

31%

50%

¿Cómo le gustaría que fuera el pago del servicio?

Por horas Por días Por tipo de mascota

34

T. Respecto a cómo se realizaría el pago, la mitad de los encuestados

preferiría que se realice a través de medios online y la otra mitad en

persona, ya sea en efectivo o con tarjetas de crédito o débito. Se podría

brindar las dos opciones a los clientes, para que ellos elijan cuál es la que

mejor les parece.

Figura 25. Medio de pago del servicio.

Elaboración propia

U. Esta pregunta ayudará a estimar cuánto estarían dispuestos a pagar los

clientes por el servicio. Se encontró que el 45% suele pagar por el

cuidado de sus mascotas entre S/ 45 y S/ 65, el 33% entre S/ 65 y S/ 90

y el 22% entre S/ 90 y S/ 150. Si bien todos los rangos tienen un

porcentaje considerable de clientes, lo óptimo sería que los servicios se

encuentren entre S/ 65 y S/ 90.

Figura 26. Inversión en servicios de cuidado.

Elaboración propia

47%

53%

¿Mediante qué medio le gustaría pagar el servicio?

En persona en efectivo o tarjeta

Vía web / aplicativo con tarjeta débito / crédito.

45%

33%

22%

¿Cuánto suele invertir por hospedaje o cuidado de su mascota?

S/ 45 - S/ 65 S/ 65 - S/ 90 S/ 90 - S/ 150

35

V. Por último, se quiso conocer qué otros servicios les gustaría recibir a los

clientes, obteniendo que principalmente estarían interesados en paseos,

fotos y videos de la mascota y baños. Esto ayudará a saber si la empresa

podría brindar alguno de estos servicios.

Figura 27. Servicios adicionales.

Elaboración propia

3.4. Conclusiones y recomendaciones de la investigación de mercado

Según los resultados obtenidos de la encuesta aplicada para conocer la percepción

de los posibles clientes, las conclusiones son:

• El servicio propuesto tiene un gran potencial, ya que estaría cumpliendo diversas

necesidades de los clientes que actualmente otro servicio no cumple, como, por

ejemplo, que la contratación del servicio sea por medios online, la posibilidad de

que su mascota pueda ser cuidada en su misma casa, entre otros.

• Además, la investigación de mercado fue vital para conocer la aceptación del

servicio, teniendo como resultado que una gran cantidad de encuestados si

estaría dispuesto a contratarlo. Asimismo, se encontró que existe un mercado

potencial al cual se puede convencer de contratar el servicio.

• Se hallaron oportunidades de mejora, que ayudarán a que se les pueda ofrecer

a los clientes servicios que realmente necesiten, como, por ejemplo, el recojo de

la mascota en caso esté en custodia en casa del cuidador, tener comunicación

con los dueños enviándoles fotos y videos de las mascotas, entre otros.

47%

56%

68%

70%

Corte de pelo

Servicio de baño

Fotos / videos diarios de la mascota

Paseos

¿Qué servicios adicionales le gustaría recibir del cuidador? (opción múltiple?

36

Las recomendaciones propuestas son:

• Es importante que, para realizar una correcta investigación de mercados, se

identifique primero al público objetivo que será cuestión de estudio a lo largo del

proyecto.

• El cuestionario o instrumento a aplicar debe considerar las preguntas necesarias,

sin sesgar al cliente o consumidor.

3.5. Análisis de la demanda

Como se ha mencionado anteriormente, en el 2016, la tenencia de mascotas en

Lima, alcanzó el 62% (CPI, 2016). A continuación, se analizará la demanda del sector:

3.5.1. Demanda histórica del mercado.

Debido a que no se cuenta con información sobre empresas que brinden el

servicio de contratar cuidado de mascotas vía aplicativo móvil o página web, no hay

demanda histórica del mercado, sin embargo, se cuenta con información sobre la

cantidad de hogares de los distritos objetivos que tienen perros o gatos.

Para hallar la Tabla 6, se investigaron la cantidad de hogares en los cinco

distritos objetivos del proyecto, obteniendo un total de 250500 hogares en el 2017.

(CPI, 2017).

Para hallar la Tabla 7, se consideraron solo los hogares que pertenecen a

niveles socioeconómicos A y B, que según APEIM para esos distritos es el 72.2%.

(APEIM, 2016).

Por último, para hallar las Tablas 8 y 9, se consideró la información indicada

por CPI, en su articulo “Presencia de mascotas en el hogar”, donde explican que el

62.4% de hogares en Lima posee una mascota (una por hogar). Además, el 80.1%

de ellos, tiene perros y el 36.8% tiene gatos. (CPI, 2016).

37

Tabla 6

Cantidad de hogares por Distritos objetivos

Número de Hogares por Distrito

San Isidro Miraflores San Borja La Molina Surco TOTAL

2011 19761 2011 30861 2011 31624 2011 37303 2011 85136 204685

2012 20076 2012 31353 2012 32128 2012 37898 2012 86492 207947

2013 19900 2013 29000 2013 33500 2013 43600 2013 97100 223100

2014 20200 2014 29500 2014 34000 2014 44300 2014 98600 226600

2015 13300 2015 30100 2015 37500 2015 42100 2015 84400 207400

2016 22700 2016 33000 2016 37000 2016 47200 2016 105900 245800

2017 23200 2017 33700 2017 37800 2017 48000 2017 107800 250500

Nota: adaptado de Perú: Población por CPI, 2017.

Tabla 7

Cantidad de hogares NSE A y B por Distritos objetivos

Número de Hogares por Distrito NSE A y B


2011 14267 2011 22282 2011 22833 2011 26933 2011 61468 147783

2012 14495 2012 22637 2012 23196 2012 27362 2012 62447 150138

2013 14368 2013 20938 2013 24187 2013 31479 2013 70106 161078

2014 14584 2014 21299 2014 24548 2014 31985 2014 71189 163605

2015 9603 2015 21732 2015 27075 2015 30396 2015 60937 149743

2016 16389 2016 23826 2016 26714 2016 34078 2016 76460 177468

2017 16750 2017 24331 2017 27292 2017 34656 2017 77832 180861

Nota: adaptado de Niveles socioeconómicos por APEIM, 2016.

Tabla 8

Cantidad de hogares con mascotas por Distritos objetivos NSE A y B

Hogares con mascotas por distrito NSE A y B


2011 8846 2011 13815 2011 14156 2011 16698 2011 38110 91625

2012 8987 2012 14035 2012 14382 2012 16965 2012 38717 93085

2013 8908 2013 12982 2013 14996 2013 19517 2013 43466 99868

2014 9042 2014 13205 2014 15220 2014 19830 2014 44137 101435

2015 5954 2015 13474 2015 16787 2015 18846 2015 37781 92841

2016 10161 2016 14772 2016 16563 2016 21129 2016 47405 110030

2017 10385 2017 15085 2017 16921 2017 21487 2017 48256 112134

Nota: Adaptado de Presencias de mascotas en el hogar por CPI, 2016.

38

Tabla 9

Cantidad de hogares con perros o gatos por distrito NSE A y B

Hogares con perros o gatos por distrito NSE A y B


2011 7085 2011 11066 2011 11339 2011 13375 2011 30526 73392

2012 7198 2012 11242 2012 11520 2012 13589 2012 31013 74561

2013 7135 2013 10398 2013 12012 2013 15633 2013 34816 79995

2014 7243 2014 10578 2014 12191 2014 15884 2014 35354 81250

2015 4769 2015 10793 2015 13446 2015 15095 2015 30262 74365

2016 8139 2016 11832 2016 13267 2016 16924 2016 37971 88134

2017 8319 2017 12083 2017 13554 2017 17211 2017 38653 89819

Nota: Adaptado de Presencias de mascotas en el hogar por CPI, 2016.

3.5.2. Demanda actual del mercado.

Para el cálculo de la demanda actual se consideró la demanda del año del

2017, con datos acorde al año indicado.

Figura 28. Número de hogares con mascota por distrito, adaptado de CPI, 2016.

Elaboración propia

3.5.3. Tipo de demanda.

En la pregunta N°7 de la encuesta se tiene lo siguiente: ¿Cuál es el servicio

de cuidado que más requiere para su mascota? Esta pregunta ha sido fundamental

para demostrar que un 65% de los encuestados requiere el cuidado de su mascota

831912083 13554

17211

38653

89819

San Isidro Miraflores San Borja La Molina Surco Total

Hogares con perros o gatos 2017

39

cuando los dueños se ausentan, lo cual es favorable para el proyecto, ya que ésta

necesidad puede ser cubierta por el servicio brindado por la empresa.

Figura 29. Servicios de cuidado para mascotas.

Elaboración propia

Para determinar si existe necesidad insatisfecha por parte de los posibles

clientes, se realizó otra pregunta dentro de la encuesta, donde se les pide evaluar

su nivel de satisfacción de los servicios de cuidado que recibe su mascota

actualmente.

Figura 30. Satisfacción con los servicios de cuidado para mascotas.

Elaboración propia

35%

65%


Hospedaje / cuidado en caso no seencuentre

¿Cuál es el servicio de cuidado que más requiere para su mascota?

20%

10%

35%

26%

42%

51%

2%

10%

1%

3%


Hospedaje / cuidado de mascotas

¿Qué tan satisfecho se encuentra con los servicios de cuidado para su mascota?

Totalmente satisfecho Muy satisfecho

Satisfecho Poco satisfecho

40

De lo cual, se encontró que el 64% de los encuestados, tendría una necesidad

insatisfecha ya que los servicios no están cumpliendo con sus expectativas.

3.5.4. Demanda futura.

Para el cálculo de la demanda futura, se ha utilizado la demanda del año

anterior y el porcentaje de crecimiento de la población, que vendría ser el 1.01%

según Ipsos, esto de manera consecutiva para los próximos 5 años. (Ipsos Perú,

2018).

Tabla 10

Cantidad de hogares con perros o gatos por distrito NSE A y B en el 2017

2017 Distritos


Hogares con NSE A y B 16750 24331 27292 34656 77832 180861

Hogares con perros o gatos 8319 12083 13554 17211 38653 89819


Figura 31. Demanda futura.

Elaboración propia

2018 2019 2020 2021 2022 2023

San Isidro 8403 8487 8573 8660 8747 8836

Miraflores 12206 12329 12453 12579 12706 12706

San Borja 13690 13829 13968 14109 14252 14252

La Molina 17385 17560 17738 17917 18098 18098

Surco 39043 39437 39836 40238 40645 40645

TOTAL 90726 91643 92568 93503 94448 94536

0100002000030000400005000060000700008000090000

100000

Demanda futura


41

3.6. Análisis de la oferta

3.6.1. Mercado proveedor

3.6.1.1. Comida balanceada.

Los servicios de cuidado a mascotas y las veterinarias tienen como

insumos principales, las comidas balanceadas, productos de higiene y

juguetes. Siguiendo con los hallazgos de la encuesta aplicada a posibles

usuarios, se obtuvo que un 78% compra comida especial y un 22% los

alimenta con comida casera. Como verán, no son actitudes excluyentes,

algunos combinan ambas en la dieta del animal. Las marcas con mayor

penetración por su calidad, disponibilidad y precio son:

Figura 32. Marcas de comida de mascotas.

Adaptado de El Comercio, recuperado de:

https://elcomercio.pe/economia/peru/marcas-comida-perros-lideran-mercado-

local-228826

• Análisis de los precios del proveedor

Los servicios de cuidado para mascotas y las veterinarias

pueden comprar sus insumos a un mayorista o también a través

de distribuidores. Actualmente, hay empresas que ofrecen todos

los insumos, desde comida balanceada para mascotas hasta

https://elcomercio.pe/economia/peru/marcas-comida-perros-lideran-mercado-local-228826

https://elcomercio.pe/economia/peru/marcas-comida-perros-lideran-mercado-local-228826

42

accesorios para el entretenimiento. Lo recomendable seria

trabajar con proveedores.

Entre los principales insumos, que ofrecerá el servicio de

cuidado a domicilio se encuentran, la comida balanceada y los

accesorios de entretenimiento que permitirán juegos y

entretenimiento con la mascota. A continuación, se presentarán

los precios encontrados de los principales proveedores:

Figura 33. Precio de comida balanceada para mascotas.

Elaboración propia

Según lo que se muestra en el cuadro, Makro y Distribuidora Naranjito, serían

los potenciales proveedores.

3.6.1.2. Accesorios para entretenimiento.

Generalmente mucha gente ve a los accesorios para animales como

algo innecesario, sin embargo, esto no es así, ya que los accesorios sirven

para ocuparlos, des-estresarlos y mantenerlos felices. Por eso, el servicio

“Como en casa- Pet Care” cumpliendo con el objetivo de mantenerlos felices,

escogerá los mejores juguetes para las mascotas. El siguiente cuadro

muestra los juguetes elegidos, teniendo en consideración la calidad del

servicio que se espera brindar:

43

Figura 34. Accesorios para mascotas.

Elaboración propia

• Análisis de los precios del proveedor

Se tomarán en cuenta los precios de la empresa Dicopet, quien

está dedicada a la venta de accesorios de entretenimiento para

animales de compañía, la cual maneja las mejores marcas a

nivel mundial y a los mejores precios del mercado.

A continuación, se muestran los precios de los principales

juguetes para mascotas:

44

Tabla 11

Listado de Juguetes para mascotas

JUGUETES

DESCRIPCIÓN PRECIO UNIDAD (S/)

HUESO DE CARNAZA 3-4 1.9




JALADOR DE CAUCHO 2.5

JUGUETE DE PESADAS 4.5

JUGUETE DE SOGA 3.5

JUGUETE DE CHANCHOS 4

JUGUETE DE GALLINAS 5.5

JUGUETE PLASTICO ALICATE 2.5

PELOTAS DE NUDOS DE COLORES 6

JUGUETES SANDWICH 2

PELOTA DE CAUCHO CHICA 5

PELOTA DE CAUCHO MEDIANO 7.5

PELOTA DE CAUCHO GRANDE 10

PELOTA DE CAUCHO MINICHICA 3

PELOTA DE HUESITOS CAUCHO

CHICOS 3.1


GRANDE 10


MEDIANO 5

PELOTA MODELO FUTBOL AMERICANO 2.2

JUGUETES DE CARAS DOBLES 5

HUESO DE CAUCHO DE COLORES 3.5

POLLOS BROASTER 3.5

JUGUETE DE ALICATE 3.5

ZAPATO GRANEL 3.5

Nota: Adaptado de Dicopet, recuperado de: http://www.dicopet.com/

Como se puede observar, existe una gran variedad de

juguetes, los cuales nos ayudan en la crianza y entretenimiento de

las mascotas.

Los juguetes para las mascotas son un objeto indestructible,

para que la mascota mordisquee y que no se puede tragar.

http://www.dicopet.com/

45

El dueño de una mascota debe emplear el juego como

actividad imprescindible para mantenerla activa y desarrollar la

inteligencia del animal. Al igual que para los niños, no todos los

juguetes son adecuados para todas las edades y características de

los perros. Con respecto a ello, la persona encargada del animal

debe detenerse a pensar cuál es el juguete más apropiado para la

mascota.

Respecto a los precios de los platos de comida, se observa

lo siguiente:

Tabla 12

Listado de precios de platos de comida para mascotas

PLATOS

DESCRIPCIÓN PRECIO

UNIDAD(S/)

PLATO DE ALUMINIO COKER CHICO 7.2

PLATO DE ALUMINIO COKER GRANDE 5.2

PLATO DE ALUMINIO GRANDE LIVIANO 9.5

PLATO DE ALUMINIO GRANDE PESADO 18.5

PLATO DE ALUMINIO PARA GATO 4

PLATO DE ALUMINIO TENDIDO MEDIANO 6.5

PLATO DE PLASTICO FORMA DE GATO 2.5

PLATO DE MELAMINE HUESO CHICO 3.5

PLATO DE MELAMINE HUESO GRANDE 5.5

PLATO DE PLÁSTICO CHICO IMPORTADO 1.7

PLATO DE PLASTICO DOBLE GRANDE 6

PLATO DE PLÁSTICO DOBLE CHICA 2

PLATO DE PLÁSTICO NORMAL CHICO 1.8

PLATO DE PLÁSTICO NORMAL GRANDE 2

PLATO DE PLÁSTICO EN FORMA DE HUESO

GRANDE 2.5

PLATO DE PLÁSTICO EN FORMA DE HUESO

CHICO 1.5


El costo de los platos se encuentra en un promedio de S/.

18.50 hasta S/ 1.50


46

Asimismo, se requiere de cepillos, peines y rasquetas para el

mejor tratamiento y cuidado de las mascotas, tanto perro como gato.

Dicopet cuenta con diferentes cepillos, peines y rasquetas.

A continuación, se detallan los costos:

Tabla 13

Listado de precios de cepillos y peines para mascotas

CEPILLOS, PEINES, RASQUETAS

DESCRIPCIÓN PRECIO

UNIDAD (S/)

CEPILLO C/ MANGO DE MADERA CHICO 4

CEPILLO C/ MANGO DE MADERA MEDIANA 4.5

CEPILLO BLANCO CUADRADO GRANDE

4.5

CEPILLO BLANCO CUADRADO CHICO 3

CEPILLO NEGRO CUADRADO 3.6

CEPILLO MANGO DE GOMA ROSADO 5.5

CEPILLO MASAJEADOR NORMAL DE PLÁSTICO 4.5

CEPILLO O RASQUETA CHICO PLÁSTICO 3

CEPILLOS CHICOS PLÁSTICO 3

CEPILLOS BLANCOS CON FONDO ROJO 5

PEINE DE METAL NORMAL 4.5

PEINE DOBLE DE METAL 4.5

PEINE SACAPULGA 5.5

RASTRILLO DE METAL 4.5

PEINE SACAPULGA DE METAL 4.5

PEINES C/DIENTES SEPARADOS 6.5



47

Además, se detallan los precios de otros accesorios para mascotas:

Tabla 14

Listado de precios de otros accesorios para mascotas

ACCESORIOS


BIBERONES CHICOS 24 DC

BIBERONES GRANDES 28 DC

DIJE DE HUESO CHICO 1

DIJE DE HUESO MEDIANO 1.5

DIJE DE HUESO GRANDE 2

DIJE DE HUELLAS MDIANAS 1.5

MALETAS DE MALLA CHICO 12.5

MALETAS DE MALLA MEDIANO 14.5

MALETAS DE MALLA GRANDE 23

PETRAL REFORZADA DE CUERO COLORES CHICO 35

PETRAL REFORZADA DE CUERO COLORES GRANDE 45

TRANSPORTADOR PET MODE HC-13A 65

TRANSPORTADOR PET MODE HC-13B 106

TRANSPORTADOR PET MODE HC-13C 165

TRANSPORTADOR PET MODE HC-13D 300

TRANSPORTADOR PET MODE HC-13E 425

DESMOTADOR LIDA PETS 9

CORTAUÑA CHICO HATELI 6

CORTAUÑA MEDIANA ANY PET 7

CORTAUÑA MEDIANA MINGRUI 7.5

CORTAUÑA DOBLE NAIL CLIPPER 9

PAQUETE DE HUESO 1K 24

PAQUETE DE HUESO SALCHICHA 1K 18

ARENA DE GATO 9.5

CARNAZA DE HUESO IMPORTADO 4U 4.2

CARTERA DE CUERINA INCAICO CHICO 30

CARTERA DE CUERINA INCAICO GRANDE 33

CAMA IGLU CHICO CON PELUCHE 24

CAMA IGLU GRANDE CON PELUCHE 38

CAMA TALLA 1 12.5

CAMA TALLA 2 19.5

CAMA TALLA 3 23.5

CAMA TALLA 4 29

COLCHONETAS 15

CAMA FORMA DE CASA CON PEGA PEGA 30



48

Tabla 15

Listado de precios de sogas y cadenas para mascotas

SOGAS, TIROS Y CADENAS


CADENA DE AHORQUE CHINOS DE 60CM 3.5

CADENA DE AHORQUE CHINOS DE 70CM 4

CADENA DE AHORQUE SLABON GRANDE

SOLDADO 70CM 7.5

CADENA DE AHORQUE SOLDADA DE 60CM 6.5

CADENA DE AHORQUE SOLDADA DE 70CM 7

CADENA DE AHORQUE SOLDADA DELGADA 5

CADENA SOLDADA CON MANGO DECUERO 13

CADENAS CHINAS CON MANGO DE NYLON DE

2.0 X DOC 19


2.5 X DOC 26


3.0 X DOC 31


3.5 X DOC 37


4.0 X DOC 45

SOGUILLA DE 1.35CM TIRO DE NYLON 7

SOGUILLA DE 1.70CM TIRO DE NYLON 9

SOGUILLA DELGADA CON MOSQUETON 5

SOGUILLA DELGADA CON MOSQUETON

BOMBERO 4.5

SOGUILLA DELGADA LARGA C/MOSQUETON 6

TIRO DE ATAQUE CON MANGO DE CUERO

ESTÁNDAR 13

TIRO DE CUERO "TRAILAS DE 1.50CM" 14

TIRO DE CUERO "TRAILAS DE 1.70CM" 16

TIRO DE REPUESTOS DE NYLON DE 1.50CM 6

TIRO DE REPUESTOS DE NYLON DE 1.70CM 7



49

Finalmente, se detallan los siguientes juguetes y accesorios

que la empresa utilizará para brindar el servicio. Asimismo, se

detallan los respectivos precios, según el promedio de precios que

se encuentran en las tablas de cotizaciones anteriores.

Figura 35. Precio de accesorios para mascotas.

Elaboración propia

3.6.1.3. Herramientas de trabajo para los cuidadores.

Las herramientas de trabajo que “Como en casa-Pet Care” necesita

se muestran en la siguiente tabla:

Figura 36. Herramientas de trabajo.

Elaboración propia

• Análisis del precio de los proveedores de herramientas de

trabajo

Se considerarán las empresas PROFAMA y BATTILANA

NUTRICIÓN, quienes están dedicadas a la fabricación y

comercialización de productos e implementos de limpieza en general y

a la venta de productos médicos veterinarios, respectivamente.

50

Considerando los precios obtenidos por dichas empresas, los elementos

que se necesitarán para brindar el servicio de cuidado de mascotas, son:

Figura 37. Precios de herramientas de trabajo.

Elaboración propia

3.6.2. Mercado competidor.

En relación a la oferta de servicio que se plantea ingresar al mercado, la

competencia indirecta estaría conformada por todos aquellos centros veterinarios y

hoteles u hospedajes para mascotas que se dedican al cuidado, salud e higiene de

las mascotas, así como aquellos locales comerciales que ofrecen productos

especiales para el cuidado, entrenamiento y confort de las mismas. Tomando en

cuenta los cinco distritos considerados como objetivos, se analizó la oferta existente

dentro de ellos; la misma que asciende a 143 veterinarias y 1 hotel para mascotas

que ofrecen productos para el cuidado y manutención de las mascotas, como se

observa a continuación:

Figura 38. Número de veterinarias por distrito.

Adaptado de Directorio de veterinarias, recuperado de:

http://veterinarias.com.pe/directorio/

Herramientas de trabajo

Precio por

unidad o

paquete

Guantes de látex S/. 11.00

Bolsas S/. 7.00

Gel antibacterial S/. 5.00

Botiquín de primeros auxilios S/. 90.00

Smartphone última generación S/. 1,000.00

Distritos Número de veterinarias

La Molina 27

Miraflores 35

San Borja 25

San Isidro 18

Surco 38

http://veterinarias.com.pe/directorio/

51

Figura 39. Número hospedajes de mascotas.

Elaboración propia

Dentro de los centros veterinarios, los más conocidos se encuentran

agrupados en el siguiente cuadro:

Figura 40. Principales veterinarias por distrito.

Elaboración propia

A continuación, se analizarán los precios de los servicios brindados por las

veterinarias y hospedajes para mascotas.

Según la investigación realizada, los precios promedio de estos servicios

son:

52

Tabla 16

Precios de servicios veterinarios y hospedajes

Nota: Adaptado de cotizaciones reales.

Elaboración propia

Servicio Precio (S/)

Cuidado de la mascota 90.00

Peluquería para la

mascota

45.00

Servicio medico 60.00

Baño a la mascota 50.00

53

Capítulo IV: Proyección del mercado objetivo

4.1. Ámbito de la proyección

Se analizarán las siguientes variables para la proyección de mercado

• La Validez: Los resultados de la proyección están directamente relacionados con

la calidad de los datos de entrada que se utilizan para el cálculo del pronóstico.

• La elección del método: el método que se utilizan para los pronósticos es la

regresión lineal.

• Precisión: Cualquier error en la precisión de los pronósticos afectara a la

economía de la empresa.

• Sensibilidad: Las proyecciones pueden ser afectadas a causa de muchos

factores, como, por ejemplo, un rápido salto en los precios del combustible, el

lanzamiento de una nueva tecnología, desastres naturales, entre otros cambios

agudos.

• Objetividad: Se tomaron datos de empresas confiables tales como IPSOS y CPI.

4.2. Selección del método de la proyección

4.2.1. Mercado Potencial.

Para realizar el cálculo de la estimación del mercado potencial, primero se

calculará la proyección del número de mascotas por hogar a través de una regresión

lineal.

Tabla 17

Número de mascotas por año

N° Año Número de mascotas

1 2011 73392

2 2012 74561

3 2013 79995

4 2014 81250

5 2015 74365

6 2016 88134

7 2017 89819


54

Figura 41. Crecimiento poblacional de Mascotas.

Elaboración propia

Con la ecuación de la regresión lineal se calcula el número de mascotas

proyectado.

𝒚 = 𝟐𝟓𝟐𝟖. 𝟒𝟔𝟒𝒙 − 𝟓𝟎𝟏𝟐𝟏𝟏𝟎. 𝟓

Tabla 18

Número de mascotas proyectado por año


y = 2528.5x-5012110.5

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

80000

90000

100000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Crecimiento del número de Mascotas - Regresión Lineal

N° Año Número de Mascotas proyectado

1 2018 90330

2 2019 92858

3 2020 95387

4 2021 97915

5 2022 100444

6 2023 102972

7 2024 105501

55

4.2.2. Mercado Potencial Proyectado

Para el cálculo del mercado potencial se tomaron en cuentan los resultados

de la pregunta de la encuesta: ¿Cuantas veces al mes podría requerir el servicio de

cuidado de su mascota? En la cual, el 99% contestó que requeriría el servicio al

menos una vez, tomando ese porcentaje se obtiene la tabla.

Tabla 19

Mercado potencial proyectado

N° Año Número de Mascotas proyectado Mercado Potencial Proyectado

1 2018 90330 89427

2 2019 92858 91930

3 2020 95387 94433

4 2021 97915 96936

5 2022 100444 99439

6 2023 102972 101942

7 2024 105501 104446


4.2.3. Mercado Disponible.

Para hallar el mercado disponible se ha utilizado la pregunta 13 de la

encuesta: Como en Casa – Pet Care, se encarga de cuidar a su mascota cuando

usted no puede hacerlo ya sea en su casa o en la casa de un cuidador amante de

los animales, ¿Estaría dispuesto a utilizar este servicio? Como resultado, se obtuvo

que 60% si requeriría los servicios. Con este porcentaje se calcula el mercado

disponible que se muestra en el siguiente cuadro.

Tabla 20

Mercado disponible proyectado

N° Año Mercado Potencial Proyectado Mercado Disponible Proyectado

1 2018 89427 53656

2 2019 91930 55158

3 2020 94433 56660

4 2021 96936 58162

5 2022 99439 59664

6 2023 101942 61165

7 2024 104446 62667


56

4.2.4. Mercado Efectivo.

Para hallar el mercado efectivo se han utilizado las preguntas de la encuesta

número 18: ¿Cuantas veces al mes podría requerir el servicio de cuidado de su

mascota? De esto, se obtuvo que, el 48% contrataría el servicio una vez al mes; y

la pregunta número 22: ¿Cuánto suele invertir en el cuidado de su mascota?, el cual

22% respondió que invierte entre S/90.00 – S/150.00. Finalmente, se utilizó el dato

ya mencionado anteriormente, que el 60% de los encuestados estaría dispuesto a

contratar el servicio. Con estos datos junto con el mercado disponible, se calculó el

mercado efectivo.

Tabla 21

Mercado efectivo proyectado

N° Año Mercado Disponible Proyectado Mercado Efectivo Proyectado

1 2018 53656 3400

2 2019 55158 3495

3 2020 56660 3590

4 2021 58162 3685

5 2022 59664 3780

6 2023 61165 3875

7 2024 62667 3971


4.2.5. Mercado Objetivo.

Según Euromonitor Internacional señala un crecimiento del 53% para el sector

de productos y servicios para mascotas en los próximos 5 años. La empresa ha

decidido atender a la cuarta parte del crecimiento del sector, es decir, al 13.25% del

mercado. (Euromonitor Internacional, 2016).

Tabla 22

Mercado objetivo proyectado

N° Año Mercado Efectivo Proyectado Mercado Objetivo Proyectado

1 2018 3400 450

2 2019 3495 463

3 2020 3590 476

4 2021 3685 488

5 2022 3780 501

6 2023 3875 513

7 2024 3971 526

57


4.3. Pronóstico de ventas

En el siguiente cuadro, se resume la proyección de los mercados:

Tabla 23

Resumen proyección de mercados

Años 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Mercado potencial 89427 91930 94433 96936 99439 101942 104446

Mercado disponible 53656 55158 56660 58162 59664 61165 62667

Mercado efectivo 3400 3495 3590 3685 3780 3875 3971

Mercado objetivo (mascotas) 450 463 476 488 501 513 526

Tasa de crecimiento 2.80% 2.72% 2.65% 2.58% 2.52% 2.46%


Figura 42. Proyección de mercado por año.

Elaboración propia

89

.42

7

91

.93

0

94

.43

3

96

.93

6

99

.43

9

10

1.9

42

10

4.4

46

53

.65

6

55

.15

8

56

.66

0

58

.16

2

59

.66

4

61

.16

5

62

.66

7

3.4

00

3.4

95

3.5

90

3.6

85

3.7

80

3.8

75

3.9

71

45

0

46

3

47

6

48

8

50

1

51

3

52

6

1 2 3 4 5 6 7

PROYECCIÓN DEL MERCADO

Mercado Potencial Mercado Disponible Mercado Efectivo Mercado Objetivo (mascotas)

58

El pronóstico de ventas anuales se determinará a partir de la siguiente

pregunta de la encuesta:

Figura 43. Aceptación del servicio.

Elaboración propia

Para hallar la población que adquirirá el servicio se utiliza el porcentaje de las

personas que respondieron favorablemente en la encuesta, es decir, el 60%.

𝑃𝑂𝐵𝐿𝐴𝐶𝐼Ó𝑁 𝑄𝑈𝐸 𝐶𝑂𝑀𝑃𝑅𝐴 = 𝑃ú𝑏𝑙𝑖𝑐𝑜 𝑜𝑏𝑗𝑒𝑡𝑖𝑣𝑜 ∗ % 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑠í 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑟𝑎𝑟í𝑎𝑛

Tabla 24

Población que adquiriría el servicio

Año Público Objetivo

% de personas que compra

Población que Compra

2018 450 60% 270

2019 463 60% 278

2020 476 60% 285

2021 488 60% 293

2022 501 60% 301

10%

60%

31%

¿Estaría dispuesto a utilizar este servicio?

No Sí Tal vez

59

2023 513 60% 308

2024 526 60% 316


Se utilizará la información de la encuesta de cuál es la frecuencia de uso del

servicio.

Figura 44. Frecuencia de uso del servicio.

Elaboración propia

A partir de los datos obtenidos en la encuesta, se determina la frecuencia

anual en la que las personas requerirían del servicio tomando como base un mes, 30

días y 52 semanas al año.

Tabla 25

Frecuencia de utilización del servicio

FRECUENCIA UTLIZACIÓN F W (%) F *W

1 VEZ AL MES 12 48% 5.76

2 VECES AL MES 24 39% 9.36

3 VECES AL MES 36 9% 3.24

MAS DE 3 VECES AL MES (4) 48 4% 1.92

NINGUNA 0 1% 0

TOTAL 20


De acuerdo a la encuesta en promedio una persona adquiriría el servicio

alrededor de 20 veces por año.

1%

4%

9%

39%

48%

Ninguna

Más de 3 veces al mes

3 veces al mes

2 veces al mes

1 vez al mes

¿Cuántas veces al mes podría requerir el servicio de cuidado para su mascota?

60

De acuerdo a esto el pronóstico de ventas sería:

𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴𝑆 = 𝑃𝑜𝑏𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑞𝑢𝑒 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑟𝑎 ∗ 𝑓𝑟𝑒𝑐. 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑜

Tabla 26

Predicción de ventas del servicio

Año Población que Compra Frecuencia

de Consumo Predicción de

Ventas

2018 270 20 5400

2019 278 20 5560

2020 285 20 5700

2021 293 20 5860

2022 301 20 6020

2023 308 20 6160

2024 316 20 6320


4.4. Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas

Se analizarán los aspectos que afectarían el entorno directamente a las ventas con

respecto al servicio, pueden ser políticos, económicos, sociales, culturales, tecnológicos,

entro otros.

4.4.1. Factores externos

4.4.1.1. Producto bruto interno.

El Fondo Monetario Internacional (FMI), expresa en su informe

“Perspectivas Económicas Mundiales” que la economia peruana registrará

una expansión de 3,9% en el 2019. (Fondo Monetario Internacional, 2019).

Para el 2020, el FMI proyectó que la economía peruana se acelerará

y registrará un crecimiento de 4%. Dichas proyecciones del FMI, están en

línea con las estimaciones del Banco Central de Reserva (BCR), que en su

último reporte de inflación señaló que la economía peruana se expandirá en

torno a 4% en 2019 y 2020. (Fondo Monetario Internacional, 2019).

61

4.4.1.2. Tasa de inflación.

Es el aumento de precios de los bienes y servicios. Para obtenerlo se

calcula la tasa de crecimiento de un índice de precios. A continuación, se

muestran los niveles de inflación en el Perú desde el 2012 hasta el 2017.

Figura 45. Inflación Anual, Gestión 2016

Con respecto al 2018, la tasa de inflación cerró alrededor del 2.48%,

tasa que se encuentra dentro del rango fijado de entre 1% y 3% por el Banco

Central de Reserva del Perú. (INEI, 2019).

Por otro lado, el Fondo Monetario Internacional (FMI) prevé que el

Perú registrará una inflación de 2,4% en el 2019 y se desacelerará a 2% en

2020. (Fondo Monetario Internacional, 2019).

4.4.1.3. Aspectos tecnológicos.

El cambio tecnológico se está dando de manera rápida debido a que

todas las personas tienen en su poder un equipo tecnológico, ya sea celular,

laptop, Tablet, los cuales han ido implementado en su uso cotidiano. Esto es

un beneficio para el negocio propuesto, ya que el servicio se contrata a través

de aplicativo móvil o página web, por lo que este factor nos da una ventaja

competitiva sobre los competidores.

62

4.4.2. Factores internos

4.4.2.1. Calidad del servicio

En el momento de brindar el servicio, el trabajador encargado de

evaluar y supervisar como realiza su trabajo el pet sitter (cuidador), debe

evaluar que su desenvolvimiento cuidando, bañando o alimentando a la

mascota sea el adecuado y cumpla con los estándares fijados por la empresa.

4.4.2.2. Costos

El servicio tendrá un precio que el cliente esté dispuesto a pagar, por

lo cual se deberá de tener los costos internos bajo control de tal manera que

esto no afecte a las ventas.

63

Capítulo V: Ingeniería del proyecto

5.1. Estudio de ingeniería

5.1.1. Modelamiento y selección de procesos productivos.

A continuación, se presentarán los flujogramas de la contratación del servicio

de cuidado para mascotas y servicios adicionales.

Flujograma de la contratación del servicio de cuidado de mascotas “Como en casa – pet

care”

Opción 1: contratación del cuidado en la casa del pet sitter

Figura 46 . Flujograma del servicio opción 1.


64

Flujograma de la contratación del servicio de cuidado de mascotas “Como en casa – pet

care”

Opción 2: contratación del cuidado en casa del dueño de la mascota

Figura 47. Flujograma del servicio opción 2.


Se visita a la

mascota de

acuerdo a lo

establecido (2 o 3

visitas en el día)

No

No

Sí

Inicio

Ingresar al Aplicativo

móvil o Web

Seleccionar el servicio de cuidado en

casa del dueño de la mascota

Adicionar

servicios

extras

Seleccionar

servicio

adicional

Realizar el pago

del servicio a

través del App o

Web

Sí

Realizar un depósito o

transferencia

Enviar foto del

Boucher

Seleccionar

personal

disponible

Traslado del

Pet-Sitter a casa

del dueño de la

mascota

Se identifica el

cliente y se

presenta

Se completa la

planilla de

registros del

servicio

Se entrega o

deja a la

mascota en

buen estado

Se avisa al supervisor

el final del servicio y

se le envía la planilla

de registros del

servicio

Fin

65

Flujograma de la contratación del servicio de baño para perros

Figura 48. Flujograma del servicio baño de perro.


Cepillar el pelaje

mascota

Regular la

temperatura del agua

Limpiar las orejas de

la mascota con una

gasa distinta para

cada oreja

Mojar el lomo y patas

de la mascota

Mojar con mucho

cuidado la cabeza de

la mascota

Diluir el shampoo Masajear con

shampoo el cuerpo de

la mascota, cuidar los

ojos y orejas

Esperar 5 minutos que

actúe el shampoo en

la mascota

Enjuagar a la mascota Secar con una toalla a

la mascota

Secar con una

maquina secadora a la

mascota

Peinar a la mascota

66

Flujograma de la contratación del servicio de baño para gatos

Figura 49. Flujograma del servicio baño de gato.


Cepillar el pelaje de la

mascota

Regular la

temperatura del agua Sujetar la cabeza de la

mascota

Mojar el lomo y patas

de la mascota

Mojar con mucho

cuidado la cabeza de

la mascota

Diluir el shampoo

Masajear en círculos

con shampoo el

cuerpo de la mascota,

cuidar los ojos y orejas

Esperar 5 minutos que

actúe el shampoo en

la mascota

Enjuagar a la mascota Secar con una toalla a

la mascota

Secar con una

maquina secadora a la

mascota

Peinar a la mascota

67

Flujograma de la afiliación de los pet sitters

Figura 50. Flujograma afiliación pet sitter.


No

Sí

No

Sí

Inicio

Ingresar al Aplicativo

móvil o Web

Registrarse con una

cuenta de usuario

Elegir afiliarse

como pet sitter

Elegir una fecha para

la entrevista y

exámenes necesarios

Pasar por entrevista

Pasar por

evaluación

psicológica

Sí

Entregar su ID de

Cuidador Aprobado

Fin

Acudir al Centro de

capacitación y atención de

la empresa en la fecha

indicada

Aprobar Fin

Aprobar

68

5.1.2. Selección de equipos.

Debido a que el proyecto se encarga de brindar un servicio, no se cuenta con

materia prima, sino con insumos y equipos que facilitarán su buen funcionamiento.

Para ello, se contará con la siguiente cantidad de equipos que estarán dentro

de la oficina de la empresa, denominada Centro de Atención y Capacitación.

Tabla 27

Cantidad de equipos

Máquinas Cantidad

Computadora 8

Ventilador 3

Impresora 2

Proyector 1

Bañeras 3

Nota: Elaboración propia.

• Computadora

Máquina utilizada por el Asistente Administrativo y el personal que se

encuentre dentro del Área de Planificación y Gestión, por medio de ella se

manejará información de la empresa y de los servicios brindados.

• Cámara de seguridad

Existirán dos cámaras, una se ubicará fuera de la empresa, para ver y grabar

en caso de robo. La segunda se ubicará en la recepción de la empresa.

• Teléfono

Uno será de uso del Asistente Administrativo y el segundo estará dentro del

Área Planificación y Gestión del servicio.

• Ventilador

Se ubicarán en las distintas áreas donde haya flujo de personal administrativo

y externo, brindando de esta manera mayor comodidad a todos.

• Impresora

69

Máquina que se utilizará para imprimir folletos y/o documentos de los

cuidadores y personal administrativo, entre otros.

• Proyector

Máquina utilizada para la proyección de documentos digitales en el Área de

inducción, ayudará para brindar información visual más detallada al cuidador

e interesados en el servicio.

• Bañeras

Estas serán utilizadas principalmente para la capacitación de los cuidadores,

estarán fijadas al suelo por el uso continuo que se les dará.

5.1.3. Distribución de equipos.

A continuación, se muestra la distribución de los equipos de la empresa:

Figura 51. Distribución de equipos.


70

5.1.4. Lay out.

“Como en casa – Pet Care”, al ser una empresa de servicios aplicará una

distribución por funciones, ya que mediante esta distribución se podrán satisfacer

las diversas necesidades del cliente, las cuales pueden ser muy diferentes entre sí.

El Centro de capacitación y atención, contará con un área total de 9m x 12m,

es decir, 108𝑚2, número que además según CENEPRED, sería el tamaño idóneo

para la empresa, ya que el instituto indica que, para oficinas y centros

administrativos es necesario tener un área de entre 9.5 𝑚2 y 10 𝑚2 por persona y

una por asiento, por lo que, al contar la empresa con personal fijo de 7 personas el

área del Centro debiera estar entre 66.5 𝑚2 y 70 𝑚2. Además del personal fijo, en

el día a día el Centro recibirá en sus instalaciones por motivo de atención y

capacitación un promedio de 6 personas, esto será cuando la empresa se esté

iniciando, ya que se espera que el Centro pueda atender por día un máximo de 36

personas. Por ello, el tamaño de la oficina es el ideal para un aumento próximo de

la demanda del servicio. (CENEPRED, 2017).

El área administrativa a su vez poseerá un total de 27𝑚2 ,que en

comparación a las demás áreas será mayor, ya que concentra la mayor cantidad

de trabajadores dentro del Centro. Además, es aquí donde se realizarán las

operaciones más importantes del negocio por lo que el espacio destinado a ello

podría aumentar si este lo requiera.

A continuación, se muestra la distribución del Centro de Atención y

Capacitación de la empresa.

71

Tabla 28

Distribución de planta

Distribución de planta Dimensión Área (𝒎𝟐)

Sala de espera 3 m x 3 m 9m2

Recepción 3 m x 4.5 m 13.5m2

Área de Planificación y Gestión del servicio 6 m x 4.5 m 27m2

Área 1 de capacitación al cuidador

(Inducción)

3 m x 4.5 m 13.5m2

Área 2 de capacitación al cuidador (Baño

de perro y gato)

5 m x 4.5m 22.5m2

Almacén 2.5m x 3m 7.5m2

Baño 1.5 m x 3m 4.5m2

Pasillo 1.5 m x 7m 10.5m2

Total, de área de prestación de servicio 108m2


Figura 52. Distribución de planta. Elaboración propia.

72

En la distribución de estos espacios se especifica la ubicación y el espacio ocupado

por cada área.

• Sala de espera

En esta área podrán esperar tanto los postulantes a ser cuidadores como los

dueños de las mascotas que requieran alguna información acerca del servicio.

• Recepción

En esta área podrán pedir y recibir información acerca del servicio.

• Área de Gestión y planificación del servicio

En esta área, se encontrarán los encargados de monitorear los pedidos de

servicio a través de la página web y el aplicativo móvil. Asimismo, en esta

área se realizará la selección de los cuidadores y estarán los encargados de

Administración, Logística y Marketing.

• Área 1 de capacitación al cuidador (Inducción)

En esta área, se realizará la inducción a los cuidadores que ingresan a

trabajar a la empresa, se les hará una presentación general del servicio y así

como se les explicará la misión, visión y objetivos que tiene la empresa. Por

otro lado, esta área también será utilizada para recibir a los dueños de las

mascotas que estén interesados en recibir información más detallada acerca

del servicio, se les mostrará fotos y videos de cómo se contraría el servicio

para sus mascotas.

• Área 2 de capacitación al cuidador (Baño de perro y gato)

En esta área, se realizará la capacitación al cuidador para realizar

correctamente el baño a perros y gatos. El área estará compuesta por tres

bañeras fijas y conexiones de agua, pues esta capacitación se realizará de

manera frecuente. Además, se contará con una persona especializada en

baño y servicios para mascotas.

• Almacén

En esta área, se guardará los distintos tipos de alimentos para las mascotas,

juguetes, bañeras portátiles y herramientas necesarias para brindar el

servicio.

• Baño

En esta área, se encontrará el escusado de uso tanto para el personal como

visitantes.

73

• Pasillo

En esta área, se realizará el flujo de personal, así como el de los insumos, por

lo que se destinó un espacio moderado para tal función; también será la única

vía de escape en caso de un sismo.

Además, se han calculado tiempos de atención y capacitación que se

mostrarán a continuación.

Tabla 29

Tiempos de atención

Año

Cantidad de personas a capacitarse

en la semana

Tiempo de inducción

en minutos

Tiempo de capacitación en minutos

Tiempo total (inducción + capacitación)

en horas

Tiempo utilizado

a la semana en horas

Tiempo de

atención al cliente

en minutos

Tiempo de

atención al cliente en horas

Tiempo total

disponible a la

semana en horas

Teimpo restante

disponible a la

semana en horas

2019 6 120 60 3 17 20 6 48 24

2020 6 120 60 3 18 20 7 48 23

2021 6 120 60 3 18 20 7 48 23

2022 6 120 60 3 19 20 7 48 22

2023 6 120 60 3 19 20 7 48 22


Asimismo, la empresa ha definido que el personal fijo trabajará en 2 turnos y las

capacitaciones para pet sitter se realizarán 3 veces por semana.

Tabla 30

Turnos de atención y capacitación

Año

Cantidad de personas a

capacitarse en la semana

Cantidad de sesiones de

capacitación por semana

Cantidad de personas

asistentes por capacitación

Turnos totales de capacitación

Turnos disponibles

(personal fijo)

2019 6 3 2 3 2

2020 6 3 2 3 2

2021 6 3 2 3 2

2022 6 3 2 3 2

2023 6 3 2 3 2


74

Según las proyecciones realizadas, se estima que dentro de 6 años el Centro será

capaz de atender de manera efectiva la demanda, incluso posee una amplia capacidad

para atender demandas estacionales con un número de consumidores alto, por lo que se

seguiría alquilando el mismo lugar donde se encuentra actualmente establecido.

Considerando el personal fijo y las personas asistentes ya sea por atención o

capacitación, se tiene un aforo máximo de 22 personas, para ello se consideraron las 7

personas del personal fijo, 6 personas en sala de espera, 6 personas en el área de

inducción y 3 personas en el área de capacitación.

La cantidad de Pet Sitters máximo en un turno de capacitación es de 3 personas,

ya que por ahora solo se contará con tres bañeras. Sin embargo, cabe mencionar que la

cantidad máxima de Pet Sitters a capacitarse en un día puede ser como máximo 24, ya

que, cada turno dura 3 horas y por turno se capacita a 3 personas, considerando que el

centro atenderá 8 horas al día.

5.2. Determinación del tamaño

5.2.1. Proyección de crecimiento

• Capacidad instalada

Para calcular cuántas mascotas van a emplear el servicio al mes se utilizará

como capacidad instalada 5860 mascotas, lo cual es el promedio de la

proyección de ventas desde el año 2018 hasta el 2024.

Tabla 31

Promedio predicción de ventas

Año Predicción de Ventas

2018 5400

2019 5560

2020 5700

2021 5860

2022 6020

2023 6160

2024 6320

PROMEDIO 5860 mascotas


Se asumirá que en un año hay 12 meses.

75

𝑐𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑖𝑛𝑠𝑡𝑎𝑙𝑎𝑑𝑎 = 𝑋𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎𝑠 ∗ 12 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠/𝑎ñ𝑜

5860𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎𝑠

𝑎ñ𝑜= 𝑋𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎𝑠 ∗ 12

𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠

𝑎ñ𝑜

𝑿 = 𝟒𝟖𝟖. 𝟑𝟑 = 𝟒𝟖𝟗 𝒎𝒂𝒔𝒄𝒐𝒕𝒂𝒔

𝒎𝒆𝒔

Asumiendo que cada mascota atendida corresponde a un servicio entonces

son 488 servicios atendidos al mes.

Según la investigación realizada, en promedio las mascotas se quedan 2

días en los hospedajes de mascotas (El Empresario, 2015). Por lo tanto, la cantidad

de servicios atendidos al mes seria:

𝑁° 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎𝑠 𝑎 𝑎𝑡𝑒𝑛𝑑𝑒𝑟 =𝑐𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜𝑠 𝑎𝑙 𝑚𝑒𝑠

𝑡𝑖𝑒𝑚𝑝𝑜 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎 𝑒𝑛 𝑒𝑙 ℎ𝑜𝑠𝑝𝑒𝑑𝑎𝑗𝑒

𝑁° 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎𝑠 𝑎 𝑎𝑡𝑒𝑛𝑑𝑒𝑟 =489

2

𝑁° 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑠𝑐𝑜𝑡𝑎𝑠 𝑎 𝑎𝑡𝑒𝑛𝑑𝑒𝑟 𝑎𝑙 𝑚𝑒𝑠 = 𝟐𝟒𝟒. 𝟓 = 𝟐𝟒𝟓 𝒎𝒂𝒔𝒄𝒐𝒕𝒂𝒔 𝒂𝒕𝒆𝒏𝒅𝒊𝒅𝒂𝒔 𝒂𝒍 𝒎𝒆𝒔

• Capacidad efectiva:

Asumiendo que la capacidad instalada es de 5860 mascotas al año.

𝑐𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑒𝑓𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑎 =𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑎𝑑𝑎

𝑐𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑖𝑛𝑠𝑡𝑎𝑙𝑎𝑑𝑎∗ 100%

Tabla 32

Capacidad efectiva

Años 1 2 3 4 5 6

Capacitad Instalada (Mascotas) 5860 5860 5860 5860 5860 5860

Demanda Proyectada (Mascotas) 5560 5700 5860 6020 6160 6320

Capacidad Efectiva 94.88% 97.27% 100.00% 102.73% 105.12% 107.85%


• Capacidad máxima

76

Se calcula en base a la capacidad instalada por los turnos, sin embargo, el

servicio solo comprende 1 turno. Por lo tanto, la capacidad máxima se ajustará

a la demanda proyectada de cada año.

• Proyección de crecimiento

Según un estudio presentado en el 2016 por CPI, donde reveló estadísticas

sobre las preferencias y gustos de los peruanos con respecto a las mascotas

de la casa, se mostró que el 62.4% de los limeños poseen una mascota en

sus hogares. Además, la mayoría de los encuestados reveló una preferencia

por los perros, que llegan a estar presentes en el 80.1% de los domicilios, el

primer rival de los perros en preferencias es el gato, con un 36.8% de

presencia en los hogares de Lima Metropolitana. (CPI, 2016).

Asimismo, Lima sigue creciendo demográficamente y eso se observa año tras

año y con mayor incidencia, en las zonas urbanas. Hasta la fecha se calcula

que existen más de 32.16 millones de peruanos con una tasa de crecimiento

anual de 1.01% según estimaciones de Ipsos. (Ipsos Perú, 2018).

Por otro lado, en el caso de la capital, Lima Metropolitana representa cerca

del 41.2% de la población urbana a nivel nacional donde uno de cada 4

limeños vive en Lima Norte o el cono norte. (Ipsos Perú, 2018).

77

Figura 53. Estadística poblacional 2018, Ipsos Perú

78

5.2.2. Recursos.

5.2.2.1. Personal.

Se necesitarán recursos humanos para el desarrollo de cada área

establecida en el Centro de Atención y capacitación de la empresa.

El personal estará dividido dentro de las siguientes áreas:

Tabla 33

Áreas dentro de la empresa

Descripción de las Áreas

GERENCIA: Área a cargo del Gerente General quien dirigirá y planificará el negocio.

RECEPCIÓN: Se encarga de atender tanto al cliente y los cuidadores.

PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN DEL SERVICIO: Grupo encargado de la Administración,

Logística, Marketing y Supervisión de los cuidadores.

ALMACÉN: Área a cargo de administrar el almacén.

INDUCCIÓN Y CAPACITACIÓN: Área encargada de explicar el adecuado desarrollo

del servicio al cuidador y capacitarlo.


5.2.2.2. Materiales.

Se emplearán muebles de oficina como escritorios, estantes, sillas,

sillones.

Además, para brindar el servicio de la mejor manera, se utilizará en el

baño de la mascota, champú, para el entretenimiento de la mascota, juguetes

y para la alimentación, comida balanceada de distintas marcas.

5.2.2.3. Información.

Se contará con una base de datos, en la cual se guardará toda la

información de los clientes y cuidadores.

79

5.2.2.4. Tecnología.

El proyecto tiene una relación importante con la tecnología porque el

servicio se ofrece a través de un medio virtual que es el aplicativo móvil y la

página web.

5.2.2.4.1. Página Web.

Dado que la contratación del servicio se brindará solo de

manera virtual, es necesario que los clientes cuenten con toda la

información con respecto a los servicios que se ofrecerán, así como

los términos y condiciones de la contratación. Por ello, el modelo de

negocio contará con una página web donde se proporcionará toda la

información pertinente. La página web será desarrollada por un

programador externo.

5.2.2.4.2. Aplicativo móvil.

Además de la página web, el servicio también podrá ser

contratado por un aplicativo móvil, ya esto permitirá una interacción

más frecuente de los clientes, por ser un medio de fácil uso e

inmediato. La empresa, considerará el desarrollo de un aplicativo

para los sistemas operativos Android y IOS, dado que son los

usualmente más utilizados. En este aplicativo, los clientes podrán

visualizar de manera sencillas las mismas opciones que aparecen en

la página web, es decir, la información de la empresa, las opciones

de servicio, entre otros.

El aplicativo móvil se desarrollará con un proveedor externo,

quien se encargará de realizar la programación y diseño del mismo.

Se tomarán en cuenta los siguientes pasos para desarrollar el

aplicativo:

• Paso 1: Idea e investigación.

La creación de toda aplicación nace a partir de una

idea, objetivo y público objetivo, los cual deben estar

claros. Principalmente el desarrollo de una aplicación,

80

tiene dos objetivos: mejorar los procesos comerciales

y respaldar el servicio al cliente. Los factores clave

para lograr esto, se basan en el plan de negocios, el

diseño y la tecnología. (Yeeply, 2018).

• Paso 2: Herramientas para desarrollar la

aplicación

Luego de contar con la idea y objetivos claros, se debe

establecer para qué equipos o estará disponible

(smartphones, Tablet), en qué sistemas (iOS y/o

Android). (Yeeply, 2018).

• Paso 3: Registro o patente.

Se deben registrar o patentar la marca, propiedad

intelectual y diseño industrial. Esto se realiza al

finalizar la programación, el diseño de la marca y la

interfaz de funcionamiento. (Yeeply, 2018).

• Paso 4: Probar la aplicación

Este paso es muy importante, no se recomienda

publicar cualquier aplicación hasta que haya sido

probada y funcione bien. Se recomienda utilizar la pre

visualización de Android o de Apple. (Yeeply, 2018).

• Paso 5: Añadir servicios adicionales

Es posible agregar servicios estadísticos o de

publicidad dentro de la aplicación. Esto se podrá

customizar según el interés de la empresa y adquirir

dependiendo de los servicios que sean ofrecidos por

los proveedores del mercado. (Yeeply, 2018).

• Paso 6: Publicación.

Tras el desarrollo, testeo y aprobación de una

aplicación, se procede a la publicación de la misma en

las diferentes plataformas. Las más habituales son

Google Play (Android) y App Store (iOS). Para que la

aplicación aparezca bien posicionada al realizar una

81

búsqueda, se debe emplear una palabra clave.

Además, para facilitar el entendimiento de los usuarios

se pueden agregar pantallazos explicativos con las

características esenciales del aplicativo, video demo

de las principales funcionalidades, entre otros.

(Yeeply, 2018).

• Paso 7: Promocionar la aplicación

Existen estrategias de marketing específicas para

aplicaciones móviles que permitirán llegar

efectivamente a los potenciales clientes y lograr

descargas. A grandes rasgos, lo básico es una buena

comunicación en redes sociales, crear campañas de

pago en redes como Facebook que puedan traer

descargas de la aplicación móvil. (Yeeply, 2018).

5.2.2.4.3. Computadoras.

Equipos que servirán como medio para estar en contacto con

los clientes.

5.2.2.4.4. Proyector.

Se utilizará para proyectar la inducción y capacitación a los

nuevos cuidadores.

5.2.3. Flexibilidad.

La propuesta de servicio es flexible porque se usa la personalización

restringida ya que actualmente se ha agregado al cuidado de mascotas,

alimentación y baño, en un futuro se podrían agregar otras opciones que más

requieran los clientes, como, por ejemplo, entrenamiento para la mascota, o servicio

médico a domicilio, opciones que se evaluarán agregar de acuerdo a su demanda.

Por otro lado, es posible la expansión del mercado gracias al crecimiento

económico del país, conllevando al aumento del poder adquisitivo del público

objetivo. Por lo tanto, es posible que el servicio de cuidado de mascotas se convierta

82

en un servicio de uso frecuente para las personas que tienen mascotas y no cuentan

con tiempo para cuidarlas.

Por último, se cuenta con innovación tecnológica que está avanzando a pasos

gigantescos, cada vez más personas cuentan con un dispositivo electrónico, el cual

permite a la empresa seguir ganando clientes.

5.2.4. Selección del tamaño ideal.

Para realizar la selección del tamaño ideal, se tomará en cuenta el recurso

humano de la empresa, es decir, los equipos de personas que estarán en cada área

de trabajo, los cuidadores que se registrarán y el personal fijo para cuidar a las

mascotas.

• Personal fijo en el Centro de atención y capacitación

El personal fijo se detalle a continuación:

Tabla 34

Puestos fijos dentro de la empresa

Descripción del puesto Número de

personas

Gerente 1

Asistente Administrativo 1

Jefe de servicio 1

Técnico de sistemas 1

Administrador 1

Supervisor y capacitador de pet sitter 2

TOTAL 7


• Personal variable

(pet sitters inscritas por la página web o aplicación móvil)

El personal variable en la empresa serán los pet sitters, quienes se

inscribirán en la página web o aplicación y serán capacitados para cuidar,

alimentar y bañar a la mascota.

• Disponibilidad de los Pet Sitters

83

Datos:

• Se atenderán 245 servicios al mes.

• Se realizó una encuesta dirigida a posibles pet sitters (ver anexo 2) y

según los resultados obtenidos, en promedio un pet sitter está dispuesto

a cuidar mascotas 9 veces al mes.

Con ello, se calcula la cantidad de pet sitters que se necesita al mes.

𝑁° 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑡 𝑠𝑖𝑡𝑡𝑒𝑟𝑠 𝑎𝑙 𝑚𝑒𝑠 = 𝑆𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜𝑠 𝑎𝑡𝑒𝑛𝑑𝑖𝑑𝑜𝑠 𝑎𝑙 𝑚𝑒𝑠

𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑐𝑒𝑠 𝑞𝑢𝑒 𝑝𝑢𝑒𝑑𝑒 𝑐𝑢𝑖𝑑𝑎𝑟 𝑢𝑛 𝑝𝑒𝑡 𝑠𝑖𝑡𝑡𝑒𝑟

𝑁° 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑡 𝑠𝑖𝑡𝑡𝑒𝑟𝑠 𝑎𝑙 𝑚𝑒𝑠 = 245

9

𝑵° 𝒅𝒆 𝒑𝒆𝒕 𝒔𝒊𝒕𝒕𝒆𝒓𝒔 𝒂𝒍 𝒎𝒆𝒔 = 𝟐𝟖 𝒑𝒆𝒕 𝒔𝒊𝒕𝒕𝒆𝒓𝒔

5.3. Estudio de localización

5.3.1. Macro localización.

Para definir la macro localización del proyecto, se tomará en cuenta que el

público objetivo se encuentra ubicado en Lima, específicamente en los distritos de

La Molina, San Isidro, Miraflores, San Borja y Surco.

5.3.2. Micro localización.

Se tomarán como alternativas para la evaluación de la micro localización los

5 distritos mencionados en la macro localización, es decir:

• Miraflores

• San Borja

• Surco

• La Molina

• San Isidro

5.3.2.1. Definición de factores de ubicación.

Este proyecto brindará un servicio, por lo que se definirán los criterios

importantes para determinar dónde estará ubicado el centro de atención y

capacitación de la empresa.

84

1. Facilidades de transporte (FT): es importante contar con una

localización céntrica que tenga acceso a vías principales y

permita a los cuidadores dirigirse a brindar el servicio

rápidamente.

2. Cercanía al público objetivo (CPO): debido a que los clientes de

la empresa podrán estar en cualquiera de los 5 distritos, es

importante considerar una ubicación que permita llegar a la

mayor cantidad de ellos.

3. Disponibilidad de locales (DL): se tomará en cuenta la cantidad

de locales que actualmente se encuentran disponibles para

alquilar como oficinas o locales comerciales.

4. Costos de alquiler (CA): la empresa necesita un lugar

relativamente pequeño, por lo que se analizarán los costos de

alquiler para cada alternativa de distrito.

5. Seguridad ciudadana (SC): este factor es importante para

proteger los recursos y activos de la empresa, así como para

mantener seguros a los clientes que puedan visitar el centro de

atención y capacitación. Se analizarán las medidas de seguridad

que existen por distrito, cantidad de serenazgo disponible, entre

otros.

6. Ubicación de la competencia (UC): considerando que la

competencia más directa que tiene la empresa son las

veterinarias es necesario analizar en cuál de los distritos se

concentran más y evaluarlo como un factor para la ubicación de

la empresa.

5.3.2.2. Determinación de la localización óptima.

Para determinar la localización óptima, se utilizará el método

de ranking de factores, dándole mayor prioridad a un factor sobre

otro.

• El factor costo de alquiler tiene mayor prioridad que los demás

factores.

• La cercanía al público objetivo tiene mayor prioridad que los

demás factores a excepción del costo de alquiler.

85

• La disponibilidad de locales se encuentra en tercer lugar de

relevancia en peso.

• La seguridad ciudadana, facilidad de transporte y la ubicación de

los competidores, tienen la misma relevancia en peso.

A continuación, se presenta la tabla de enfrentamiento:

Tabla 35

Enfrentamiento entre factores de ubicación

FACTOR CA CPO DL SC FT UC CONTEO PONDERACIÓN

CA X 1 1 1 1 1 5 28%

CPO 0 X 1 1 1 1 4 22%

DL 0 0 X 1 1 1 3 17%

SC 0 0 0 X 1 1 2 11%

FT 0 0 0 1 X 1 2 11%

UC 0 0 0 1 1 X 2 11%

TOTAL 18 100%


Se utilizará la siguiente escala de evaluación:

Tabla 36

Escala de evaluación

Escala Puntaje

Excelente 8

Bueno 6

Regular 4

Malo 2


Además, se realizará análisis de los factores de localización para cada distrito.

86

Tabla 37

Análisis de factores por distrito

Factores / distritos SAN ISIDRO MIRAFLORES SURCO SAN BORJA LA MOLINA

Facilidad de transporte

- A Miraflores: 28 minutos - A surco: 40 minutos - A San Borja: 35 minutos - A La Molina: 75 minutos. - En promedio 44,5 minutos

- A San Isidro: 28 minutos.

- A Surco: 48 minutos. - A San Borja: 45

minutos - A La Molina: 70

minutos. - En promedio 48 min.

A San Isidro: 40 minutos. A Miraflores: 48 minutos. A San Borja: 32 minutos. A La Molina: 39 minutos. En promedio 40 min.

A San Isidro: 35 minutos. A Miraflores: 45 minutos. A San Surco: 32 minutos. A La Molina: 45 minutos. En promedio 39 min.

A San Isidro: 75 minutos. A Miraflores: 80 minutos. A San Surco: 39 minutos. A San Borja: 45 minutos. En promedio 60 min.

Cercanía al público objetivo

Según la tabla 27 – Demanda actual por número de hogares existen 14074 viviendas con mascota.





Costos de alquiler

Según la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios el costo del m2 de alquiler en S. Isidro es de S/ 31.80.

Según la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios el costo del m2 de alquiler en Miraflores es de S/ 30.50.

Según la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios el costo del m2 de alquiler en Surco es de S/ 22.76.

Según la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios el costo del m2 de alquiler en San Borja es de S/ 21.81.

Según la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios el costo del m2 de alquiler en La Molina es de S/ 18.40.

Disponibilidad de locales

Según el portal inmobiliario Urbania existen 1942 inmuebles disponibles para alquiler de oficina.





Seguridad ciudadana

Según el Inei, (2016), 59 habitantes por efectivo de serenazgo.





Ubicación de la competencia Existen 18 centros veterinarios.

Existen 35 centros veterinarios.





87

Por último, se realizará el ranking de factores.

Tabla 38

Elección de distrito óptimo para ubicación

San Isidro Miraflores Surco San Borja La Molina

Factor Pond. Calif. Punt. Calif. Punt. Calif. Punt. Calif. Punt. Calif. Punt.

CA 28% 2 0.56 4 1.12 6 1.68 6 1.68 8 2.24

CPO 22% 2 0.44 4 0.88 8 1.76 4 0.88 6 1.32

DL 17% 8 1.36 8 1.36 6 1.02 4 0.68 4 0.68

SC 11% 8 0.88 8 0.88 4 0.44 6 0.66 4 0.44

FT 11% 6 0.66 4 0.44 8 0.88 8 0.88 2 0.22

UC 11% 4 0.44 8 0.88 8 0.88 6 0.66 6 0.66

TOTAL 4.34 TOTAL 5.56 TOTAL 6.66 TOTAL 5.44 TOTAL 5.56


El Centro de atención y capacitación de la empresa, se localizará en Surco ya que

es el distrito que cumple bien o muy bien con la mayoría de factores.

88

Capítulo VI: Aspectos Organizacionales

6.1. Consideraciones legales y normas aplicables

6.1.1. Forma societaria.

La empresa se constituirá como persona jurídica y para elegir el tipo de

sociedad de “Como en Casa – pet care”, se analizarán las caracteristicas de las

distintas sociedades jurídicas que existen en el país.

A continuación, se detallan los diferentes tipos de sociedades.

Tabla 39

Características de la Sociedad Anónima (S.A)

Cantidad de

accionistas / socios Organización Capital y acciones Duración Transferencia

Mínimo: 2

Máximo: ilimitado

Se debe establecer:

- Junta general de

accionistas

- Gerencia

- Directorio

Capital definido

por aportes de

cada socio. Se

deben registrar las

acciones en el

Registro de

Matrícula de

acciones

Indeterminada

La transferencia de

participaciones se

formaliza mediante

escritura pública y

debe inscribirse en el

Registro Público de

Personas Jurídicas

Nota: Adaptado de “Tipos de empresa, razón social” por Gobierno del Perú 2018, Recuperado el 18 de octubre,

2018, de: https://www.gob.pe/254-tipos-de-empresa-razon-social-o-denominacion

Tabla 40

Características de la Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C)

Cantidad de

accionistas / socios Organización Capital y acciones Duración Transferencia

Mínimo: 2

Máximo: 20

Se debe establecer:

- Junta general de

accionistas

- Gerencia

- Directorio (opcional)

Capital definido por

aportes de cada

socio. Se deben

registrar las

acciones en el

Registro de

Matrícula de

acciones

Determinada o

Indeterminada

La transferencia de

acciones debe ser

anotada en el Libro

de Matrícula de

Acciones de la

Sociedad.



https://www.gob.pe/254-tipos-de-empresa-razon-social-o-denominacion


89

Tabla 41

Características de la Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L)

Cantidad de

accionistas /

socios

Organización Capital y acciones Duración Transferencia

Mínimo: 2

Máximo: 20

Normalmente

empresas pequeñas

Capital definido por

aportes de cada

socio. Se deben

inscribir en

Registros Públicos

Indeterminada

La transferencia de

participaciones se

formaliza mediante

una escritura

pública y debe

inscribirse en el

Registro Público de

personas jurídicas.



Tabla 42

Características de la Sociedad Anónima Abierta (S.A.A)

Cantidad de

accionistas /

socios

Organización Capital y acciones Duración Transferencia

Mínimo: 750

Se debe establecer:

- Junta general de

accionistas

- Gerencia

- Directorio

Más del 35% del capital

pertenece a 175 o más

accionistas.

Debe haber hecho una

oferta pública primaria

de acciones u

obligaciones

convertibles en

acciones. Deben

registrar las acciones

en el Registro de

Matrícula de Acciones.

Determinada o

Indeterminada

La transferencia de

acciones debe ser

anotada en el Libro

de Matrícula de

Acciones de la

Sociedad.



Luego de haber analizado las alternativas de sociedad, la empresa ha

decidido constituirse como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C).



90

6.1.2. Constitución de la empresa.

Según SUNARP - Superintendencia Nacional de los Registros Públicos

(2018) la constitución de una empresa consta de 6 pasos, los cuales se detallarán

a continuación. (SUNARP, 2018).

1. Búsqueda y reserva de nombre.

La búsqueda y reserva de nombre no es un paso obligatorio para la

inscripción de la empresa, sin embargo, es recomendable realizarlo dado

que permite verificar si existe alguna igualdad con otro nombre,

denominación o razón social de una empresa o sociedad preexistente.

(SUNARP, 2018).

Los pasos a seguir son:

• Buscar el nombre o razón social elegida en los índices

• Solicitar la inscripción del nombre o razón social

• Obtener la Reserva de Preferencia Registral

La empresa ha decidido constituirse con la razón social “MRE S.A.C”.

2. Elaboración de la Minuta de Constitución de la Empresa o Sociedad.

A través de este documento, los miembros de la sociedad manifiestan su

voluntad de constituir la persona jurídica. El acto constitutivo consta del

pacto social y los estatutos. Asimismo, se nombra a los primeros

administradores, de acuerdo a las características de la persona jurídica.

(SUNARP, 2018).

3. Aporte de capital

Podrá aportarse dinero, el cual se acreditará con el documento expedido

por una entidad del sistema financiero nacional; o bienes (inmuebles o

muebles) los que se acreditarán con la inscripción de la transferencia a

favor de la empresa o sociedad, con la indicación de la transferencia en

la escritura pública o con el informe de valorización detallado y el criterio

empleado para su valuación, según sea el caso. (SUNARP, 2018).

La empresa tendrá la siguiente participación de los accionistas, la cual

estará dividida en partes iguales.

91

Tabla 43

Participación por socio

Socio Participación

Socio 1 25%

Socio 2 25%

Socio 3 25%

Socio 4 25%


4. Elaboración de la Escritura Pública ante el notario

Tras haber elaborado la minuta, es necesario llevarla a una notaría para

que sea revisada y se eleve a Escritura Pública. El notario dará fe sobre

la capacidad jurídica de los otorgantes, el contenido del mismo y la fecha

en que se realizó. (SUNARP, 2018).

5. Inscripción de la empresa o sociedad en el Registro de Personas

Jurídicas de Sunarp

Por haber escogido la Sociedad Anónima Cerrada, corresponde inscribir

a la empresa en el Registro de Sociedades. Para esto es necesario contar

con los siguientes documentos:

o Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.

o Copia simple del documento de identidad del representante del título,

con la constancia de haber sufragado en las últimas elecciones o

haber solicitado la dispensa respectiva.

o Escritura pública que contenga el Pacto Social y el Estatuto.

o Comprobante de depósito por el pago de derechos registrales

(tasas).

6. Inscripción al RUC para Persona Jurídica

Por último, se realiza el Registro Único de Contribuyentes (RUC), el cual

es el número que identifica como contribuyente a una Persona Jurídica o

92

Persona Natural. El RUC contiene los datos de identificación de las

actividades económicas y es emitido por la Sunat. (SUNARP, 2018).

6.1.3. Registro de marcas y patentes.

La empresa registrará su marca, nombre y lema comercial en el Instituto

Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección a la Propiedad

Intelectual - Indecopi, el cual señala que los principales requisitos para solicitar el

registro son (Indecopi, 2018) :

• Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud

correspondiente (dos para la Autoridad y uno para el administrado).

• Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):

o Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro

Único de Contribuyente (RUC), de ser el caso.

• Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo

referencias, de ser el caso).

• Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,

tridimensional, figurativo u otros).

o Si la marca es mixta, figurativa o tridimensional se deberá adjuntar

su reproducción (tres copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5

cm de ancho en blanco y negro o a colores si se desea proteger los

colores).

• Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea

distinguir con el signo solicitado, así como la clase y/o clases a la que

pertenecen. Para saber las clases a las cuáles pertenecen los productos

o servicios a distinguir, se sugiere entrar al buscador PERUANIZADO.

• Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

• Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo es

equivalente al 13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una

clase solicitada, esto es S/. 534.99 Nuevos Soles. Este importe deberá

pagarse en la sucursal del Banco de la Nación ubicado en el Indecopi-

Sede Sur, Calle De La Prosa Nº 104-San Borja, o bien realizar el pago a

través de una de las modalidades que se ofrecen.

93

6.1.4. Licencias y autorizaciones.

• Licencia municipal de funcionamientos

La licencia municipal de funcionamiento es una autorización que otorga

una municipalidad distrital y/o provincial para el desarrollo de actividades

económicas (comerciales, industriales o de prestación de servicios

profesionales) en su jurisdicción, ya sea como persona natural o jurídica,

entes colectivos, nacionales o extranjera. (PQS - La voz de los

emprendedores, 2018).

Para el caso de “Como en casa – pet care”, se solicitará la licencia de

funcionamiento y autorizaciones para el Centro de capacitación y

atención” a la municipalidad de Surco.

6.1.5. Legislación laboral.

La empresa seguirá el Régimen Especial Laboral para las Micro y Pequeñas

Empresas cumpliendo con los siguientes requisitos.

Tabla 44

Características de las MYPES

MICROEMPRESA

NÚMERO DE

TRABAJADORES

De uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive.

VENTAS ANUALES Hasta el monto máximo de 150 Unidades Impositivas

Tributarias (UIT) (*)

PEQUEÑA EMPRESA

NÚMERO DE

TRABAJADORES

De uno (1) hasta cien (100) trabajadores inclusive.

VENTAS ANUALES Hasta el monto máximo de 1,700Unidades

Impositivas Tributarias (UIT) (*)

Nota: Adaptado de “Régimen laboral de la Micro y Pequeña empresa” por la Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria – Sunat, Recuperado el 18 de octubre, 2018, de:

http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/caracteristicas-microPequenaEmpresa.html

(*) Monto de la UIT para el 2018 es de S/. 4,150 nuevos soles.

http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/caracteristicas-microPequenaEmpresa.html

94

Además, la empresa deberá cumplir con los siguientes derechos para sus

trabajadores:

Tabla 45

Derechos de trabajadores en la micro y pequeña empresa

CONCEPTO MICROEMPRESA PEQUEÑA EMPRESA

Remuneración Mínima Vital 600.00 Nuevos Soles 600.00 Nuevos Soles

Jornada, horario de trabajo, sobretiempo, descansos semanales y feriados Sobretasa nocturna

8 horas diarias o 48 horas semanales Sobretasa no aplica en la jornada nocturna habitual

8 horas diarias o 48 horas semanales Sobretasa no aplica en la jornada nocturna habitual

Asignación familiar No Aplica No aplica

Descanso Vacacional 15 días del año 15 días del año

Compensación por tiempo de servicio

No aplica 15 remuneraciones diarias por año Tope: 90 remuneraciones diarias

Gratificaciones No aplica ½ remuneración mensual en julio y diciembre

Indemnización por despido injustificado

10 remuneraciones diarias por año Tope: 90 remuneraciones diarias (3sueldos)

20 remuneraciones diarias por año Tope: 120 remuneraciones diarias (4 sueldos)

Seguro de Vida No aplica Si aplica

Utilidades No aplica Si aplica

Salud ESSALUD (9% de la remuneración) o SIS subsidiado (S/.15) para el propietario y trabajador, así como a sus derechohabientes.

ESSALUD (9 % de la remuneración)

Seguro Complementario de Trabajo y de Riesgo (SCTR)

No aplica Si, cuando corresponda

Pensiones No afiliado: afiliación opcional al SNP (ONP), SPP (AFP) o SPS (subsidiado por el Estado en un 50%) Afiliado: aporte obligatorio

No afiliado: afiliación obligatoria al SNP o SPP Afiliado: aporte obligatorio

95

Nota: Adaptado de “Régimen laboral de la Micro y Pequeña empresa” por la Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria – Sunat, Recuperado el 18 de octubre, 2018, de:

http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html

6.1.6. Legislación tributaria.

• Impuesto a la Renta

El régimen tributario al que se acogerá la empresa es el Régimen General

del Impuesto a la Renta. Este impuesto se calcula aplicando máximo el

30% anual sobre los ingresos netos en las actividades comerciales.

• Impuesto General a la Venta (IGV)

El IGV es el tributo que se paga por las ventas o servicios que se realizan.

La tasa del IGV es de 16%, que con la adición del 2%, correspondiente

al Impuesto de Promoción Municipal, hace un total de 18%.

• Legalización de libros

La legalización de los libros contables (manuales o computarizados)

estará a cargo de un notario (o juez de paz) y esta legalidad constará en

la primera hoja útil del libro contable.

Al estar la empresa acogida al Régimen General de Impuesto a la Renta

deberemos llevar una contabilidad completa, es decir:

▪ Libros societarios

o Libro de Actas: deben constar todos los actos societarios que

emanen de los acuerdos de juntas generales de socios y, en su

caso, de los directores.

o Registro de Acciones

▪ Libros contables

o Libro de Inventarios y Balances: información detallada del activo,

pasivo y patrimonio del negocio, tanto al inicio de las

http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html

96

operaciones como al final de cada periodo, y los estados

financieros: Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas.

o Libro Diario: Acumula los movimientos, transacción por

transacción, en forma cronológica, día por día, cargando o

abonando las cuentas que intervienen en cada una de las

transacciones.

o Libro Mayor: se traslada cada asiento de diario por orden

riguroso de fechas y se agrupan los cargos y abonos efectuados

en cada cuenta individual, independientemente de la transacción

de la que provienen.

▪ Libros y registros auxiliares

o Libro Caja y Bancos: contiene el registro de los ingresos y

salidas de efectivo, tanto en caja del negocio o en las cuentas

bancarias.

o Libro de Remuneraciones (sueldos y/o salarios), en caso de

tener trabajadores dependientes: contiene el registro de los

trabajadores: su fecha de ingreso, el monto de su remuneración,

el número de días y horas trabajadas, asi como cualquier otro

concepto remunerativo, además de los aportes y descuentos

que corresponden de acuerdo a ley.

o Libro de Retenciones: Contiene el registro de los servicios

prestados a la empresa por trabajadores de forma

independiente, con indicación de las retenciones por impuestos

que se les hubiera efectuado.

o Registro de Inventarios Permanente en Unidades Físicas, en

caso de superar las 500 UIT de ingresos brutos anuales.

o Registro de Compras: Contiene el registro de todas las

adquisiciones realizadas, tanto de bienes como de servicios.

o Registro de Ventas: Es un libro auxiliar que centra la información

referida a las operaciones de ventas realizadas por la empresa,

registradas en forma cronológica, comprobante por

comprobante.

97

6.1.7. Legislación ambiental.

La empresa, deberá considerar las siguientes leyes:

• Ley N° 26842, Ley General de Salud.

• Ley N° 30407 Ley de Protección y Bienestar Animal, que establece

sanciones ante maltrato y crueldad causados por el ser humano.

• Ley N° 27265 Ley de Protección a los Animales Domésticos y a los

Animales Silvestres Mantenidos en Cautiverio, que fomenta el respeto a

la vida y derechos de los animales a través de la educación.

Además, la empresa propone realizar las siguientes acciones, con el objetivo

de mitigar el impacto que tendrán los servicios de cuidado, paseos y aseo, a las

mascotas.

o Utilizar insumos de excelente calidad y que estén certificados por el

proveedor.

o Realizar el aseo y limpieza de las instalaciones para evitar la

contaminación.

o Entregar los desechos generados a la ruta del reciclaje que corresponda

al sector.

o Recoger los desechos de las mascotas en los paseos para evitar la

contaminación e infecciones futuras.

o Considerar optar por productos y/o herramientas de trabajo ecológicas.

6.2. Diseño de la estructura organizacional deseada

6.2.1. Organigrama funcional.

La empresa seguirá una estructura por áreas o funciones, la cual se muestra

a continuación.

98

Figura 54. Organigrama.

Elaboración propia

6.3. Diseño de los perfiles de puestos clave

A continuación, se muestran el diseño de los principales puestos dentro de la

empresa.

Tabla 46

Perfil del Gerente General

Funciones

• Planificar los objetivos generales y específicos de la empresa a corto y largo plazo.

• Organizar la estructura de la empresa actual y a futuro

• Dirigir la empresa, tomando las decisiones necesarias.

• Ejercer el rol de supervisor de todo lo que suceda dentro de la empresa.

• Controlar las actividades planificadas comparándolas con lo realizado y detectar las desviaciones o diferencias.

• Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado para cada cargo.

• Analizar los problemas de la empresa en el aspecto financiero, administrativo, personal, contable entre otros.

• Deducir o concluir los análisis efectuados anteriormente.

Habilidades

• Pensamiento critico

• Comunicación

• Creatividad

• Autocontrol

• Iniciativa

• Intuición

• Capacidad de planificar

• Capacidad de Negociación

• Trabajo en equipo

• Liderazgo

Nota: Adaptado de “Descripción del cargo de Gerente General” por Gestiopolis, Recuperado el 18 de octubre,

2018, de: https://www.gestiopolis.com/descripcion-de-cargo-del-gerente-general/

Gerente General

Jefe de Servicio

Supervisor de pet

sittersTécnico de sistemas

Administrador

Asistente administrativo

Junta general de accionistas

https://www.gestiopolis.com/descripcion-de-cargo-del-gerente-general/

99

Tabla 47

Perfil del Asistente Administrativo

Funciones

• Encargada de organizar las reuniones dentro y fuera de la empresa, archivar los documentos de gerencia y administrar los implementos de la oficina.

• Encargada de recibir a los clientes, registrar su llegada y realizar el cobro de los servicios.

• Redactar reportes correspondientes

• Apoyar en temas relacionados a Recursos Humanos: apoyo en reclutamiento y capacitación del personal.

• Responde las llamadas de los clientes que desean realizar consultas o reservas por la vía telefónica.

• Recibir y responder diariamente a los emails, notificaciones, avisos o certificados.

• Actualizar las citas en el calendario, así como mantener al día las reuniones y agendas necesarias.

Habilidades

• Alta tolerancia al estrés y la presión.

• Tener autoridad y firmeza

• Habilidades de comunicación

• Proactividad

• Planificación

• Organización

Nota: Adaptado de “¿Qué hace un Asistente Administrativo”? por Neuvoo, Recuperado el 19 de octubre, 2018,

de: https://neuvoo.es/neuvooPedia/es/asistente-administrativo/

Tabla 48

Perfil del Administrador

Funciones

• Responsable de establecer los grupos de trabajo de cada turno, supervisar el correcto funcionamiento del servicio.

• Profesional creativo, recursivo e ingenioso, con capacidad de análisis y síntesis, lo que le permite el correcto planteamiento de una idea o solución innovadora frente a diversos problemas que se presenten.

• Tomador de decisiones dentro de la empresa

• Tener visión proactiva, con clara misión en sus resultados y objetivos.

Habilidades

• Facilidad de relación interpersonal y grupal.

• Capacidad para comunicarse

• Capacidad para motivar, coordinar, dirigir y resolver conflictos personales o grupales.

• Organización

• Planificación

Nota: Adaptado de “Perfil de un Administrador de empresas” por Gestiopolis, Recuperado el 19 de octubre,

2018, de: https://www.gestiopolis.com/que-es-un-administrador-que-hace-su-perfil-y-habilidades/

https://neuvoo.es/neuvooPedia/es/asistente-administrativo/

https://www.gestiopolis.com/que-es-un-administrador-que-hace-su-perfil-y-habilidades/

100

Tabla 49

Perfil del Supervisor y Capacitador de Pet sitter

Funciones

• Responsable de capacitar a los Cuidadores a realizar el procedimiento adecuado para el baño de la mascota.

• Responsable de Recursos humanos: reclutamiento, inducción y capacitación del personal.

• Organización y preparación el material de Capacitación.

• Velar por el cumplimiento de los procedimientos establecidos en la capacitación.

• Desarrollar estrategias que permitan cumplir con los indicadores de Gestión.

Habilidades

• Buena comunicación

• Buena organización

• Trabajo en equipo

• Liderazgo

• Sociable

• Facilidad de adaptación

• Personalidad amigable


Tabla 50

Perfil del Cuidador - Pet Sitter

Funciones

• Encargados de cuidar, alimentar, bañar a las mascotas según el servicio contratado por nuestros clientes.

• Paseará los perros de una manera organizada.

• Cumplir con los estándares de calidad definidos por la empresa.

Habilidades

• Amante de los animales

• Honestidad

• Responsabilidad

• Puntualidad

• Pro actividad

• Empatía



101

Tabla 51

Perfil del Técnico en Sistemas

Funciones

• Realiza labores de mantenimiento rutinario a la página web y aplicativo de la empresa.

• Gestiona incidencias del aplicativo y página web de la empresa.

• Actualiza el software del aplicativo y página web de la empresa para su buen funcionamiento,

• Realiza reportes relacionados al uso del aplicativo y página web por parte de los clientes.

• Realiza tareas de mantenimiento rutinario del conjunto del sistema informático de una empresa (hardware, software y dispositivos específicos, todo ello comunicado por una red).

• Actualiza los sistemas operativos, si es necesario. Cada parte de un sistema puede funcionar con un sistema operativo distinto; este técnico debe mantenerlos todos actualizados.

• Soluciona incidencias tanto de hardware como de software: da soporte al administrador de sistemas para resolver incidencias leves del día a día.

• Realiza copias de seguridad del contenido del servidor.

Habilidades

• Creatividad

• Innovación

• Iniciativa

• Ética

• Colaboración

• Tolerancia

• Respeto



6.4. Remuneraciones, compensaciones e incentivos

6.4.1. Determinación de los sueldos y compensaciones.

Con respecto a la asignación de sueldos, se tomó como base el sueldo en

promedio que se considera en el mercado peruano para los distintos puestos que

se tendrán dentro de la empresa.

Figura 55. Sueldo administrador, Indeed

102

Figura 56. Sueldo personal de soporte técnico, Indeed

Figura 57. Sueldo Supervisor, Indeed

103

Con esta información, se calculó el costo de la planilla mensual y anual de la empresa.

Tabla 52

Planilla administrativa mensual

PLANILLA MENSUAL

PERSONAL N° SUELDO S/. ASIGNACIÓN

FAMILIAR

SUELDO + A.

FAMILIAR GRATIFICACIONES CTS

VACACION

ES ESSALUD

TOTAL DE

PRESTACIONES

TOTAL +

PRESTACIONES

Gerente General 1

S/.

1,800.00

S/.

93.00

S/.

1,893.00 S/. 315.50

S/.

184.04

S/.

157.75

S/.

184.57 S/. 934.86

S/.

2,734.86

Jefe de Servicio 1

S/.

1,300.00

S/.

93.00

S/.

1,393.00 S/. 232.17

S/.

135.43

S/.

116.08

S/.

135.82 S/. 712.50

S/.

2,012.50

Supervisor de Pet

Sitters 2

S/.

1,200.00

S/.

93.00

S/.

1,293.00 S/. 215.50

S/.

125.71

S/.

107.75

S/.

126.07 S/. 668.03

S/.

3,736.05

Técnico de Sistemas 1

S/.

1,100.00

S/.

93.00

S/.

1,193.00 S/. 198.83

S/.

115.99

S/.

99.42

S/.

116.32 S/. 623.55

S/.

1,723.55

Administrador 1

S/.

1,100.00

S/.

93.00

S/.

1,193.00 S/. 198.83

S/.

115.99

S/.

99.42

S/.

116.32 S/. 623.55

S/.

1,723.55

Asistente

administrativo 1

S/.

1,000.00

S/.

93.00

S/.

1,093.00 S/. 182.17

S/.

106.26

S/.

91.08

S/.

106.57 S/. 579.08

S/.

1,579.08

TOTAL 7 S/. 13,509.60


104

Para el cálculo de las planillas anuales, se consideró el siguiente

detalle del organigrama por año, donde se verá el aumento de personal a

futuro.

Tabla 53

Detalle de organigrama por año

Detalle de Organigrama

Puesto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gerente General 1 1 1 1 1

Jefe de Servicio 1 1 1 1 1

Secretaria 1 1 1 1 1

Supervisor de pedidos 0 0 0 0 1

Supervisor de Pet sitters 2 2 2 2 2

Técnico de Sistemas 1 1 1 1 1

Encargado de Marketing 0 0 1 1 1

Administrador 1 1 1 1 1

TOTAL 7 7 8 8 9


Con esta información, se proyectó la planilla para los próximos 5 años.

105

Tabla 54

Planilla anual 2019 y 2020

PLANILLA ANUAL - 2019


FAMILIAR SUELDO BASICO

ANUAL GRATIFICACIONES CTS VACACIONES ESSALUD

TOTAL DE PRESTACIONES

TOTAL + PRESTACIONES

Gerente General 1 S/.1,800.00 S/. 93.00 S/. 22,716.00 S/. 3,786.00 S/.2,208.50 S/. 1,893.00 S/. 2,214.81 S/. 11,218.31 S/. 32,818.31

Jefe de Servicio 1 S/.1,300.00 S/. 93.00 S/. 16,716.00 S/. 2,786.00 S/.1,625.17 S/. 1,393.00 S/. 1,629.81 S/. 8,549.98 S/. 24,149.98

Supervisor de Pet Sitters 2 S/.1,200.00 S/. 93.00 S/. 15,516.00 S/. 2,586.00

S/.1,508.50 S/. 1,293.00 S/. 1,512.81 S/. 16,032.62 S/. 44,832.62

Técnico de Sistemas 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/. 1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64

Administrador 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/. 1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64

Asistente administrativo 1 S/.1,000.00 S/. 93.00 S/. 13,116.00 S/. 2,186.00

S/.1,275.17 S/. 1,093.00 S/. 1,278.81 S/. 6,948.98 S/. 18,948.98

TOTAL 7 S/. 162,115.17




ANUAL GRATIFICACIONES CTS

VACACIONES

ESSALUD TOTAL DE

PRESTACIONES TOTAL +

PRESTACIONES

Gerente General 1 S/.1,800.00 S/. 93.00 S/. 22,716.00 S/. 3,786.00 S/.2,208.50 S/. 1,893.00 S/.2,214.81 S/. 11,218.31 S/. 32,818.31

Jefe de Servicio 1 S/.1,300.00 S/. 93.00 S/. 16,716.00 S/. 2,786.00 S/.1,625.17 S/. 1,393.00 S/.1,629.81 S/. 8,549.98 S/. 24,149.98


S/.1,508.50 S/. 1,293.00 S/.1,512.81 S/. 16,032.62 S/. 44,832.62

Técnico de Sistemas 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64

Administrador 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64


S/.1,275.17 S/. 1,093.00 S/.1,278.81 S/. 6,948.98 S/. 18,948.98

TOTAL 7 S/. 162,115.17


A partir del año 3, se registran algunos cambios en el personal fijo debido al crecimiento de la demanda promedio.

106

Tabla 55 Planilla anual 2021-2023







Gerente General 1 S/.1,800.00 S/. 93.00 S/. 22,716.00 S/.3,786.00 S/.2,208.50 S/. 1,893.00 S/.2,214.81 S/.11,218.31 S/. 32,818.31

Jefe de Servicio 1 S/.1,300.00 S/. 93.00 S/. 16,716.00 S/.2,786.00 S/.1,625.17 S/. 1,393.00 S/.1,629.81 S/.8,549.98 S/. 24,149.98

Supervisor de Pet Sitters 2 S/.1,200.00 S/. 93.00 S/. 15,516.00 S/.2,586.00

S/.1,508.50 S/. 1,293.00 S/.1,512.81 S/.16,032.62 S/. 44,832.62

Técnico de Sistemas 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/.2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64

Encargado de Marketing 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/.2,386.00

S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64

Administrador 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/.2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/. 20,682.64

Asistente administrativo 1 S/.1,000.00 S/. 93.00 S/. 13,116.00 S/.2,186.00

S/.1,275.17 S/. 1,093.00 S/.1,278.81 S/. 6,948.98 S/. 18,948.98

TOTAL 8 S/. 182,797.81







Gerente General 1 S/.1,800.00 S/. 93.00 S/. 22,716.00 S/. 3,786.00 S/.2,208.50 S/. 1,893.00 S/.2,214.81 S/. 11,218.31 S/.32,818.31

Jefe de Servicio 1 S/.1,300.00 S/. 93.00 S/. 16,716.00 S/. 2,786.00 S/.1,625.17 S/. 1,393.00 S/.1,629.81 S/. 8,549.98 S/.24,149.98


S/.1,508.50 S/. 1,293.00 S/.1,512.81 S/. 16,032.62 S/.44,832.62

Técnico de Sistemas 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/.20,682.64

Encargado de Marketing 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00

S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/.20,682.64

Administrador 1 S/.1,100.00 S/. 93.00 S/. 14,316.00 S/. 2,386.00 S/.1,391.83 S/. 1,193.00 S/.1,395.81 S/. 7,482.64 S/.20,682.64


S/.1,275.17 S/. 1,093.00 S/.1,278.81 S/. 6,948.98 S/.18,948.98

TOTAL 8 S/. 182,797.81


107



FAMILIAR

SUELDO BASICO ANUAL

GRATIFICACIONES CTS VACACIONES ESSALUD TOTAL DE

PRESTACIONES TOTAL +

PRESTACIONES

Gerente General 1 S/. 1,800.00 S/. 93.00

S/. 22,716.00 S/. 3,786.00

S/. 2,208.50 S/. 1,893.00

S/. 2,214.81 S/. 11,218.31

S/. 32,818.31

Jefe de Servicio 1 S/. 1,300.00 S/. 93.00

S/. 16,716.00 S/. 2,786.00

S/. 1,625.17 S/. 1,393.00

S/. 1,629.81 S/. 8,549.98

S/. 24,149.98

Supervisor de pedidos 1

S/. 1,200.00 S/. 93.00

S/. 15,516.00 S/. 2,586.00

S/. 1,508.50 S/. 1,293.00

S/. 1,512.81 S/. 8,016.31

S/. 22,416.31

Supervisor de Pet Sitters 2

S/. 1,200.00 S/. 93.00

S/. 15,516.00 S/. 2,586.00

S/. 1,508.50 S/. 1,293.00

S/. 1,512.81 S/. 16,032.62

S/. 44,832.62

Técnico de Sistemas 1 S/. 1,100.00 S/. 93.00

S/. 14,316.00 S/. 2,386.00

S/. 1,391.83 S/. 1,193.00

S/. 1,395.81 S/. 7,482.64

S/. 20,682.64

Encargado de Marketing 1

S/. 1,100.00 S/. 93.00

S/. 14,316.00 S/. 2,386.00

S/. 1,391.83 S/. 1,193.00

S/. 1,395.81 S/. 7,482.64

S/. 20,682.64

Administrador 1 S/. 1,100.00 S/. 93.00

S/. 14,316.00 S/. 2,386.00

S/. 1,391.83 S/. 1,193.00

S/. 1,395.81 S/. 7,482.64

S/. 20,682.64

Asistente administrativo 1

S/. 1,000.00 S/. 93.00

S/. 13,116.00 S/. 2,186.00

S/. 1,275.17 S/. 1,093.00

S/. 1,278.81 S/. 6,948.98

S/. 18,948.98

TOTAL 9 S/. 205,214.12


108

Además, la empresa cuenta con personal variable que son los cuidadores (pet

sitters) a quienes se les asignará comisiones de acuerdo a los servicios que brinden,

determinadas a continuación.

• Cuidador de la mascota en casa del pet sitter: la comisión que recibirá el

pet sitter será de 50% del costo del servicio.

Tabla 56

Pago pet sitter - custodia de mascota

Pago de pet sitter Monto

S/. 50% para el

Pet sitter 50% para la

empresa

Cuidado en casa del pet sitter

S/. 120.00

S/. 60.00

S/. 60.00


• Cuidado de la mascota en casa del dueño: la comisión que recibirá el pet

sitter será de 45%.

Tabla 57

Pago pet sitter - visita a la mascota

Pago de pet sitter Monto

S/. 45% para el

Pet sitter 55% para la

empresa

Cuidado en casa del dueño

S/. 90.00

S/. 40.50

S/. 49.50


Asimismo, algunas áreas requeridas por la empresa, serán tercerizadas, como es

el caso de Contabilidad y Recursos Humanos en reclutamiento y selección del personal.

Tabla 58

Áreas tercerizadas

Servicios Cantidad Salario

mensual

Servicio Contable 1 S/. 500.00

Recursos Humanos 1 S/. 800.00


6.4.2. Incentivos

La empresa contará con un plan de incentivos que se muestra a

continuación.

109

• La empresa tiene una proyección de crecimiento anual y expansión

por lo tanto evolucionará desde micro, pequeña, mediana hasta gran

empresa de servicio, por lo que todos obtendrán beneficios a escala.

Esto se llama expectativa del futuro.

• Flexibilidad en la hora de entrada de 10 min.

• El pet sitter elegirá su día de descanso entre el lunes y jueves.

• Se reconocerán los logros de los trabajadores. Compensaciones

económicas y públicas.

• Descuentos en el servicio.

• Se implementarán actividades de integración de los trabajadores de

la empresa dos veces al año.

• Flexibilidad con los trabajadores que tienen hijos en caso de alguna

emergencia.

6.5. Política de recursos humanos

6.5.1. Reclutamiento del personal

Se inicia el proceso de convocar los postulantes para los puestos se tienen

en las diversas áreas de la empresa, que cumplan los requisitos de los perfiles de

cada puesto, los cuales serán requeridos a través de páginas web o bolsas de

trabajo como:

o Indeed

o Laborum

o Apptitus

o Portales de universidades.

El reclutamiento y selección del personal, será tercerizado con una empresa

especialista en el tema, como: Manpower, Adecco, HR Consulting, entre otros.

Con respecto a los Pet sitter, estos se afiliarán mediante la página web o

aplicativo y será el supervisor de pet sitter quien se encargue de la evaluación.

En el caso se requiera una mayor cantidad de pet sitters, el reclutamiento

seguirá el mismo proceso que un colaborador de staff, es decir, se tercerizará.

6.5.2. Selección del personal.

La selección del personal también se tercerizará y estará compuesta por:

110

• Entrevista personal

La entrevista la realizará un especialista en selección del personal de la

empresa que se contrate. Esta consistirá en una conversación con el

postulante para conocer sobre su vida personal, experiencia laboral y

proyecciones a futuro. Aplica para personal de staff y pet sitters.

• Exámenes psicológicos

A cargo de un psicólogo de la empresa que se contrate. Se aplicarán test

psicológicos que vayan de acuerdo al cargo al cual postula la persona.

Aplica para personal de staff y pet sitters.

• Evaluación de documentos

Se solicitarán documentos diversos como:

o Antecedentes penales

o Antecedentes policiales

o Constancias de trabajo

o Exámenes médicos

Estos, serán analizados y evaluados como parte de la selección.

Aplica para personal de staff y pet sitters.

6.5.3. Inducción.

En esta etapa el Gerente General y los superiores inmediatos a cada puesto

se encargarán de especificar el trabajo en cada área, dándoles a conocer a los

colaboradores, cuáles son sus funciones, las metas y objetivos de la empresa, así

como las normas y políticas.

Con respecto a los pet sitters que se afilian, se les reunirá en el Centro de

atención y capacitación, y el personal encargado de capacitación, les especificará

cuál es el modo de trabajo de la empresa, las políticas de pago por brindar el servicio

y en qué consiste su trabajo al ser cuidadores de mascotas.

6.5.4. Capacitación.

La empresa ha propuesto 3 métodos de capacitación, los cuales se explican

a continuación:

• Capacitaciones iniciales

Estas capacitaciones estarán dirigidas a los nuevos pet sitters que se

afilian a “Como en casa - pet care”, donde se les explicará la misión y

111

visión de la empresa, en qué consiste el servicio de cuidado de

mascotas y la forma correcta de brindar el servicio. Además, se les

capacitará en cómo realizar el baño de la mascota.

Las fechas para que los pet sitters puedan capacitarse, se encontrarán

disponibles en la página web y el aplicativo móvil.

• Capacitaciones frecuentes

Estas capacitaciones estarán a cargo de los supervisores de pet sitters,

Jefe de Servicio y en ciertos casos, del Gerente General. Los temas a

tocar estarán sumamente ligados a atención al cliente, manejo de

expectativas y solución de problemas. Esto, ayudará a los pet sitters a

desarrollarse de una manera adecuada con los clientes, es decir, los

dueños de las mascotas.

A continuación, se muestra el cronograma de capacitaciones para un

año:

Tabla 59

Capacitaciones Frecuentes

Capacitaciones por mes Cantidad Temas Encargado

Enero 1 Servicio al cliente Jefe de Servicio

Febrero - - -

Marzo 1 Manejo de conflictos Jefe de Servicio

Abril - - -

Mayo 1 Cómo tratar a una mascota Supervisor de Pet sitters

Junio - - -

Julio 1 Cultura organizacional Gerente General

Agosto - - -

Setiembre 1 Empatía con el cliente Jefe de Servicio

Octubre - - -

Noviembre 1 Protocolo de atención Jefe de Servicio

Diciembre - - -


• Otras Capacitaciones

Estas capacitaciones estarán a cargo de personas externas a la

empresa, especialistas en capacitación y están dirigidas a los pet sitters

y supervisores. Los temas en los cuales se les capacitarán serán en

atención al cliente y cuidado de mascotas.

112

A continuación, se detalla el cronograma de capacitaciones dictadas

por personal externo.

Tabla 60

Otras Capacitaciones

Capacitaciones por mes Cantidad Temas Encargado

Marzo 1 Cuidado adecuado de mascotas Médico veterinario

Julio 1 Atención al cliente Coach en atención al cliente

Noviembre 1 Primeros auxilios para mascotas Médico veterinario


6.5.5. Evaluación de desempeño.

La evaluación del desempeño estará dada de diferentes maneras dentro de

la empresa, que son las siguientes:

• Evaluación de desempeño de pet sitters y supervisores

La evaluación de desempeño de los pet sitters y supervisores se dará

de manera mensual. Esta evaluación será cuantitativa y cualitativa, la parte

cuantitativa, se obtendrá de las calificaciones brindadas por los dueños de las

mascotas mediante una encuesta, y la parte cualitativa será evaluada por el

Jefe de Servicio, quien se asegurará que estén cumpliendo con los roles

definidos a su puesto.

• Evaluación de desempeño del personal de staff

Se realizará de manera semestral y será brindada por el Jefe directo del

colaborador. Esta evaluación se realizará a través de una planilla de

desempeño, la cual estará compuesta por habilidades que el colaborador

debe desempeñar en sus labores dentro de la empresa.

113

Capítulo VII: Plan de Marketing

7.1. Estrategias de Marketing

7.1.1. Estrategia de producto.

7.1.1.1. Descripción del servicio.

Como ya se ha mencionado anteriormente, la empresa “Como en casa

– Pet care” ofrece los servicios de cuidado de mascota, cuando sus dueños

se ausentan. La empresa contará con colaboradores amantes de los animales

quienes serán llamados, “pet sitters”.

Todos los servicios que ofrezca la empresa, estarán dirigidos a perros

y gatos.

A continuación, se detallan los servicios ofrecidos:

Tabla 61

Detalle del servicio para perros

Cuidado de perros en EN SU MISMO HOGAR durante todo el día, incluye:

- Visitas a la mascota durante el día

- Paseos mañana y tarde

- Asegurarse de la alimentación

- Limpieza

- Juegos y entretenimientos.

- Fotos y videos enviadas al dueño.

Servicios opcionales:

- Baño

- Comida balanceada

Cuidado de perros EN EL HOGAR DEL CUIDADOR, incluye:

- Traslado

- Paseo mañana y tarde


- Limpieza


- Fotos y videos enviadas al dueño


- Baño

- Comida balanceada


114

Tabla 62

Detalle del servicio para gatos

Cuidado de gatos EN SU MISMO HOGAR, incluye:


- Limpieza (cambio de arena)

- Asegurarse de su alimentación

- Juegos y entretenimientos

- Fotos y videos enviados al dueño


- Baño

- Comida balanceada

Cuidado de gatos EN EL HOGAR DEL CUIDADOR, incluye:

- Traslados






- Baño

- Comida balanceada


7.1.1.2. Diseño del servicio.

La empresa “Como en casa – Pet care”, ofrecerá su servicio a través

de medios digitales online: página web y aplicativo para celular. Como diseño

preliminar para la página web, tenemos el siguiente.

115

Figura 58. Prototipo página web.

Elaboración propia

7.1.1.3. Marca.

La marca busca posicionarse como una empresa que cuenta con

personal amante de los animales, sumamente especializados en la calidad

del cuidado de mascotas. Es por ello, que, en las plataformas virtuales,

además de darse a conocer los servicios que la empresa ofrece, también se

mostrarán características importantes de la empresa como la visión, misión,

valores, formas de contacto.

7.1.1.4. Post venta.

Considerando que el servicio post venta es muy importante y ayuda

en la fidelización del cliente, la empresa se enfocará en brindar un buen

servicio post venta, contando con lo siguiente:

• Contacto directo con la empresa a través de la página web y

aplicativo: la empresa estará siempre al tanto de los comentarios

y sugerencias que dejen los clientes en la plataforma, así como

de resolver cualquier consulta o reclamo de los clientes.

• Luego de brindarse el servicio, los clientes podrán evaluar la

calidad del mismo.

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116

• La empresa cuenta con supervisores, quienes tienen como

obligación velar porque el cuidado de la mascota se esté dando

en óptimas condiciones.

• Para recabar oportunidades de mejora, la empresa cada cierto

tiempo, realizará encuestas de satisfacción a los clientes. Esto

permite que, además de tener la valoración puesta en la página

web o aplicativo, se cuente con mayores detalles sobre las

deficiencias en los servicios brindados.

7.1.2. Estrategia de Precio

Para poder determinar el análisis del precio respecto al servicio de cuidado

de mascotas, se tomarán en cuenta los precios de los proveedores y la

competencia, vistos en el capítulo III.

7.1.2.1. Benchamarking precios del proveedor.

A continuación, se presentan los precios de la comida balanceada y

los accesorios de entretenimiento:

Figura 59. Precios de comida para mascota.

Adaptado de cotizaciones de proveedores

117

Figura 60. Precios de accesorios y juegos para mascota.

Adaptado de cotizaciones de proveedores

Figura 61. Precios de herramientas de trabajo.

Adaptado de cotizaciones de proveedores.

7.1.2.2. Estrategias de fijación de precios del proveedor.

Los precios de los insumos, son precios del mercado y va en función

al principal proveedor que es la empresa Makro y que, en comparación con

otros precios, son similares o bajos.

Conclusión: Estrategia de fijación de precios del proveedor basada en

costos.

7.1.2.3. Análisis de los precios de la competencia.

Según los precios presentados en el capítulo III, se tiene lo siguiente:

Tabla 63

Precios y servicios de cuidado y veterinarios

Herramientas de trabajo

Precio por

unidad o

paquete

Guantes de látex S/. 11.00

Bolsas S/. 7.00

Gel antibacterial S/. 5.00

Botiquín de primeros auxilios S/. 90.00

Smartphone última generación S/. 1,000.00

118

Nota: Adaptado de cotizaciones de veterinarias y hospedajes

7.1.2.4. Fijación de precios de la competencia.

Como se puede observar en el cuadro anterior, los precios de la

competencia varían entre S/. 45.00 hasta S/. 90.00 nuevos soles,

dependiendo de los servicios que incluyan.

Conclusión: Estrategia de fijación de precios de la competencia

basado en costos.

7.1.2.5. Fijación de precios del servicio propuesto.

Para fijar los precios de los servicios brindados, se han considerado

los precios existentes, es decir, los precios que brindan los competidores

más cercanos.

A continuación, se mostrará el detalle de los precios, por cada

servicio:

Servicio Precio (S/)

Cuidado de la mascota 90.00

Peluquería para la mascota 45.00

Servicio médico 60.00

Baño a la mascota 50.00

119

Tabla 64

Precio del servicio para perros

Cuidado de perros en EN SU MISMO HOGAR

durante todo el día, incluye: PRECIO (S/)


- Paseos mañana y tarde


- Limpieza


- Fotos y videos enviadas al dueño.


- Baño

- Comida balanceada

S/ 90

Precio de servicios adicionales:

- Baño: S/ 35

- Comida balanceada: S/ 25

Cuidado de perros EN EL HOGAR DEL CUIDADOR,

incluye: PRECIO (S/)

- Traslado

- Paseo mañana y tarde


- Limpieza


- Fotos y videos enviadas al dueño


- Baño

- Comida balanceada

S/ 120


- Baño: S/ 35



120

Tabla 65

Precio del servicio para gatos

Cuidado de gatos EN SU MISMO HOGAR, incluye: PRECIO (S/)







- Baño

- Comida balanceada

S/ 90


- Baño: S/ 35


Cuidado de gatos EN EL HOGAR DEL CUIDADOR,

incluye: PRECIO (S/)

- Traslados






- Baño

- Comida balanceada

S/ 120


- Baño: S/ 35



7.1.3. Estrategia de Distribución.

La distribución de los servicios que oferta “Como en casa- pet care” se realiza

de forma directa a los clientes, esto mediante el uso de Internet.

Figura 62. Estrategia de distribución.

Elaboración propia

Los centros veterinarios, cuidadores de mascotas independientes, centros de

adiestramiento y vendedores mayoristas de productos para mascotas, ofrecen

CUIDADORES DE

MASCOTAS APP/Web CLIENTES

121

distintos tipos de servicios y productos para el entretenimiento y bienestar de la

mascota. A diferencia de todo lo antes mencionado, en este caso el servicio que se

brindará será el cuidado de la mascota en el domicilio del dueño o en el domicilio del

cuidador y junto a ello se estará implementando servicio de baño, alimentación

balanceada, paseo de la mascota, entre otros.

Además, pensando en las tendencias de hoy en día, este servicio se brindará

a través dos canales principales, tales como página web y aplicativo móvil,

pertenecientes a la misma compañía, los cuales tendrán como función principal facilitar

las gestiones del usuario al querer adquirir el servicio.

7.1.3.1. Tipo de canal.

Distribución directa, por ser una empresa de servicios, canal

PRODUCTOR – CONSUMIDOR, ya que, los clientes tendrán contacto

directamente mediante el aplicativo y página web, por los cuales podrán

solicitar los servicios.

7.1.3.2. Intensidad de distribución.

La intensidad será exclusiva ya que se brindará el servicio solo para

las personas que tengan mascotas de los niveles socioeconómicos A y B, por

ser un servicio cuyo precio es alto y principalmente enfocado a ser un servicio

personalizado.

7.1.4. Estrategia de promoción y publicidad.

Los objetivos fijados en este aspecto son:

• Difundir el nuevo método de servicio.

• Aumentar la contratación de este servicio en el mercado.

Con esto, se conseguirá poner el interés del comprador en el servicio y hacer

visible a la empresa en el medio diferenciado del servicio versus otro convencional.

Para ello, se emplearán técnicas que estimulen la compra del servicio.

122

• Proyecciones Audiovisuales

Actualmente, existen muchos centros comerciales que cuentan con pantallas

como parte de introducción tecnológica donde los potenciales consumidores

pueden ver distintos tipos de publicidad. Usualmente esta tecnología se

encuentra en centros comerciales como Real Plaza, Jockey Plaza, La

Rambla, Primavera Park Plaza e incluso en avenidas principales de Lima.

Figura 63. Proyecciones audiovisuales.

Adaptado de Señalización digital.

Recuperado de: https://www.dekom.com/es-es/audiovisuales/senalizacion-digital/

• Cupones de descuento

Se le ofrecerá cupones de dos formas:

1) Una de las formas de ganar esos cupones es la de invitar a través de

sus redes sociales a una cantidad mínima de amistades a que usen

el servicio.

2) Otra de las formas es juntar una cantidad mínima de sellos después

de efectuarse el servicio.

• Redes sociales

Dentro de las redes sociales los clientes podrán encontrar una descripción

breve y concisa del servicio, así como el desarrollo del mismo mediante fotos

de cómo es el cuidado a las mascotas, rutina de trabajo del cuidador, entre

otros. Las redes a utilizar son Instagram, Facebook, widgets en Youtube.

Además, por la naturaleza del servicio es esencial contar con ayuda de

https://www.dekom.com/es-es/audiovisuales/senalizacion-digital/

123

personas influencer de moda que están a favor de la protección de las

mascotas o son amantes de ellos.

• Email – marketing

Ayudará a contactar más a los afiliados por medio de correos electrónicos,

donde se les dará a conocer las nuevas noticias del servicio, concursos para

sus mascotas, descuentos, entre otros.

• Convenios

Con empresas que venden diferentes servicios por internet, como Groupon,

Cuponatic, Ofertop, entre otras, para promocionar el servicio.

124

Capítulo VIII: Planificación Financiera

8.1. La inversión

8.1.1. Inversión pre operativa.

Tabla 66

Inversión en Gastos pre operativos

INVERSIÓN EN GASTOS PRE - OPERATIVOS

Ítem Concepto Costo Sin IGV IGV Total, costo

con IGV %

1 Alquiler S/. 2,083.12 S/. 374.96 S/. 2,458 1.4%

2 Gastos de planilla S/. 137,386 S/. 24,729 S/. 162,115 93.8%

3 Gastos servicios S/. 262 S/. 47 S/. 310 0.2%

4 Activos no depreciables S/. 6,723 S/. 1,210 S/. 7,933 4.6%

Total, Pre operativos S/. 146,454 S/. 26,362 S/. 172,816 100.0%

5 Garantía de alquiler (2 meses) S/. 4,166 S/. 750 S/. 4,916

Total, Pre operativos + garantía S/. 150,620 S/. 27,112 S/. 177,732


125

8.1.2 Inversión en capital del trabajo Tabla 67

Inversión en capital de trabajo

CAPITAL DE TRABAJO

Primer Año (2019) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Estacionalidad 5.00% 5.00% 5.00% 11.75% 8.29% 8.29% 11.75% 8.29% 8.29% 8.29% 8.29% 11.75% 100.00%

Ingresos S/.

37,071

S/.

37,071

S/.

37,071

S/.

87,118

S/.

61,477

S/.

61,477

S/.

87,118 S/. 61,477 S/. 61,477 S/. 61,477 S/. 61,477 S/. 87,118

S/.

741,426

Total Ingresos S/.

S/.

37,071

S/.

37,071

S/.

37,071

S/.

87,118

S/.

61,477

S/.

61,477

S/.

87,118 S/. 61,477 S/. 61,477 S/. 61,477 S/. 61,477 S/. 87,118

S/.

741,426

EGRESOS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Compra Materia prima S/. 717 S/. 717 S/. 717 S/. 1,504 S/. 1,026 S/. 1,026 S/. 2,714 S/. 1,026 S/. 1,026 S/. 1,026 S/. 1,026 S/. 1,504

S/.

14,028

Mano de Obra Directa

(comisiones pet

sitter)

S/.

13,970

S/.

13,970

S/.

13,970

S/.

32,828

S/.

23,166

S/.

23,166

S/.

32,828 S/. 23,166 S/. 23,166 S/. 23,166 S/. 23,166 S/. 32,828

S/.

279,390

Gasto de

Administración

Luz S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 101.5 S/. 1,218

Agua S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 84.7 S/. 1,017

Arbitrios S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 250.0 S/. 3,000

Alquiler S/.

2,458.1

S/.

2,458.1

S/.

2,458.1

S/.

2,458.1

S/.

2,458.1

S/.

2,458.1

S/.

2,458.1

S/.

2,458.1 S/. 2,458.1

S/.

2,458.1 S/. 2,458.1 S/. 2,458.1

S/.

29,497

126

Insumos de

mantenimiento y

limpieza 1

S/. 685.3 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 685.3 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 1,371

Antivirus S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 15.4 S/. 185

Internet S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 89.9 S/. 1,079

Útiles de Oficina (80%)

2 S/. 115.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 115.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 115.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 115.0 S/. 460

Servicio de contabilidad S/. 500 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 500.0 S/. 6,000

Personal Administrativo S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

13,510 S/. 13,510 S/. 13,510 S/. 13,510 S/. 13,510 S/. 13,510

S/.

162,115

Servicios tercerizados

de recursos humanos S/. 800 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 800.0 S/. 9,600

Gastos de Ventas

Promoción y publicidad

del producto S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 577 S/. 6,928

Mantenimiento de

aplicativo móvil S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 3,000

Mantenimiento de

página web S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 2,000

Préstamo S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636

S/.

43,631

Capacitaciones S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 3,000

Total, Egresos S/.

S/.

37,926

S/.

37,126

S/.

38,126

S/.

56,886

S/.

46,631

S/.

46,631

S/.

58,981 S/. 47,431 S/. 46,631 S/. 46,631 S/. 47,631 S/. 56,886

S/.

337,245

Saldo mes -S/. 855 -S/. 55

-S/.

1,055

S/.

30,231

S/.

14,845

S/.

14,845

S/.

28,136 S/. 14,045 S/. 14,845 S/. 14,845 S/. 13,845 S/. 30,231

Saldo acumulado -S/. 855 -S/. 910

-S/.

1,965

S/.

28,267

S/.

43,112

S/.

57,958

S/.

86,094

S/.

100,139 S/. 114,985

S/.

129,830 S/. 143,676 S/. 173,907

127

Tabla 68

Ratio de crecimiento

Máximo Déficit Acumulado -S/. 1,965

Caja Mínima S/. 200

Capital de Trabajo + Caja Mínima

S/. 2,165

Ratio de Crecimiento

de KW

Ventas S/. 741,426 0.29%


8.1.3 Costo del proyecto

Tabla 69

Inversiones del proyecto


Tabla 70

Estructura de financiamiento

Aporte Propio 51% S/. 126,046.13

Financiamiento Banco 49% S/. 120,269.54


Tabla 71

Aporte de capital por socio

Aporte por socio

Concepto Aporte Total %

Melissa Salcedo S/. 31,512 S/. 31,512 25.00%

Reina Osores S/. 31,512 S/. 31,512 25.00%

Libertad Sulca S/. 31,512 S/. 31,512 25.00%

Elvira Ventura S/. 31,512 S/. 31,512 25.00%

Total Aporte S/. 126,046 S/. 126,046 100%


Estructura de inversiones

Tipo de Inversión Costo Sin

IGV IGV

Total costo con IGV

Aporte propio Financiamiento

Activos fijos S/. 17,503 S/. 3,151 S/. 20,654 S/. 20,654 - Activos intangibles S/. 26,613 S/. 4,790 S/. 31,404 - S/. 31,404 Inversión de Gasto pre-operativos

S/. 150,620 S/. 27,112 S/. 177,732 S/.

88,865.89 S/. 88,866

Inventario inicial S/. 11,841 S/. 2,131 S/. 13,972 S/. 13,972 - Capital de trabajo S/. 2,165 S/. 390 S/. 2,554 S/. 2,554 -

Total S/. 208,742 S/. 37,574 S/. 246,316 S/. 126,046 S/. 120,270

128

8.2. Financiamiento

8.2.1. Endeudamiento y condiciones.

Se ha elegido a la Caja Sullana como entidad para pedir el préstamo.

Tabla 72

Condiciones del financiamiento

Condiciones del Préstamo

Importe a desembolsar S/. 120,270

Tasa de interés efectiva* 29.96% anual

Plazo de Amortización 60.0 meses

Tipo de amortización Amortización Variable

Tipo de Cuota Fija

Valor de la cuota mensual S/. 3,636


Figura 64. Tasas de financiamiento, Caja Sullana

Tabla 73

Cronograma de pago

Cronograma de pago (anual)

Cuadro Resumen S/.

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Amortización S/. 13,311 S/. 17,299 S/. 22,480 S/. 29,214 S/. 37,965 S/. 120,270

Intereses S/. 30,320 S/. 26,332 S/. 21,150 S/. 14,416 S/. 5,665 S/. 97,884

Escudo Fiscal S/. 8,186 S/. 7,110 S/. 5,499 S/. 3,748 S/. 1,473 S/. 26,016

Total S/. 35,444 S/. 36,521 S/. 38,132 S/. 39,882 S/. 42,158 S/. 192,137


129

8.3. Presupuestos Base

8.3.1. Presupuesto de ventas.

Para determinar el porcentaje de ventas que se tendrá por mes, se ha

analizado la estacionalidad del servicio, la cual variará al comparar el año 1 con el

año 2.

Tabla 74

Estacionalidad ventas 2019

Estacionalidad año 1

Meses % Fechas de vacaciones o festivas

Enero 5.00%

Inicio de la empresa Febrero 5.00%

Marzo 5.00%

Abril 11.75% SEMANA SANTA

Mayo 8.29%

Junio 8.29%

Julio 11.75% FIESTAS PATRIAS

Agosto 8.29%

Setiembre 8.29%

Octubre 8.29%

Noviembre 8.29%

Diciembre 11.75% NAVIDAD

TOTAL 100%


Tabla 75

Estacionalidad ventas 2020-2023

Estacionalidad año 2 - 5

Meses % Fechas de vacaciones o festivas

Enero 11.67% VERANO

Febrero 11.67%

Marzo 5.95%

Abril 11.67% SEMANA SANTA

Mayo 5.95%

Junio 5.95%

Julio 11.67% FIESTAS PATRIAS

Agosto 5.95%

Setiembre 5.95%

Octubre 5.95%

Noviembre 5.95%

Diciembre 11.67% NAVIDAD

TOTAL 100%


130

Además, se tomarán en cuenta los resultados obtenidos en la

encuesta realizada, para determinar la cantidad de los diferentes servicios

que brinda la empresa.

Tabla 76

Datos para obtener ventas

DATOS

Personas con perro 75%

Personas con gato 25%

Cuidados en casa cuidador 50%

Cuidados en casa del dueño 50%

% de clientes que requieren alimentación 35%

% de clientes que requieren baño 56%


131

A continuación, se presenta el programa de cantidad de ventas por meses y años.

Tabla 77

Cantidad de Ventas 2019

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES -2019

Total MESES

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 11.75% 8.29% 8.29% 11.75% 8.29% 8.29% 8.29% 8.29% 11.75% 100.00%

Servicios 278 278 278 653 461 461 653 461 461 461 461 653 5,560

Total de cuidados 278 278 278 653 461 461 653 461 461 461 461 653 5,560

PERROS 209 209 209 490 346 346 490 346 346 346 346 490 4,170

Casa del dueño 104 104 104 245 173 173 245 173 173 173 173 245 2,085

Casa del pet sitter 104 104 104 245 173 173 245 173 173 173 173 245 2,085

GATOS 70 70 70 163 115 115 163 115 115 115 115 163 1390

Casa del dueño 35 35 35 82 58 58 82 58 58 58 58 82 695

Casa del pet sitter 35 35 35 82 58 58 82 58 58 58 58 82 695

Total de servicios extras 253 253 253 595 420 420 595 420 420 420 420 595 5,060

Baño 156 156 156 366 258 258 366 258 258 258 258 366 3114

Alimentación 97 97 97 229 161 161 229 161 161 161 161 229 1,946

Servicios total (cuidado + servicios extras)

531 531 531 1,248 881 881 1,248 881 881 881 881 1,248 10,620


132

Tabla 78

Cantidad Ventas 2020


Total MESES


Estacionalidad % 11.67% 11.67% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 5.95% 5.95% 11.67% 100.00%

Servicios 665 665 339 665 339 339 665 339 339 339 339 665 5,700


PERROS 499 499 254 499 254 254 499 254 254 254 254 499 4,275

Casa del dueño 249 249 127 249 127 127 249 127 127 127 127 249 2,138


GATOS 166 166 85 166 85 85 166 85 85 85 85 166 1425

Casa del dueño 83 83 42 83 42 42 83 42 42 42 42 83 713



Baño 372 372 190 372 190 190 372 190 190 190 190 372 3192

Alimentación 233 233 119 233 119 119 233 119 119 119 119 233 1,995

Servicios totales (cuidado + servicios extras)

1,270 1,270 648 1,270 648 648 1,270 648 648 648 648 1,270 10,887


133

Tabla 79



Total MESES


Estacionalidad % 11.67% 11.67% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 5.95% 5.95% 11.67% 100.00%

Servicios 684 684 349 684 349 349 684 349 349 349 349 684 5,860


PERROS 513 513 262 513 262 262 513 262 262 262 262 513 4,395

Casa del dueño 256 256 131 256 131 131 256 131 131 131 131 256 2,198


GATOS 171 171 87 171 87 87 171 87 87 87 87 171 1465

Casa del dueño 85 85 44 85 44 44 85 44 44 44 44 85 733



Baño 383 383 195 383 195 195 383 195 195 195 195 383 3282

Alimentación 239 239 122 239 122 122 239 122 122 122 122 239 2,051


1,306 1,306 666 1,306 666 666 1,306 666 666 666 666 1,306 11,193


134

Tabla 80



Total MESES


Estacionalidad % 11.67% 11.67% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 5.95% 5.95% 11.67% 100.00%

Cuidado de Mascotas 702 702 358 702 358 358 702 358 358 358 358 702 6,020

Total 702 702 358 702 358 358 702 358 358 358 358 702 6,020

PERROS 527 527 269 527 269 269 527 269 269 269 269 527 4,515

Casa del dueño 263 263 134 263 134 134 263 134 134 134 134 263 2,258


GATOS 176 176 90 176 90 90 176 90 90 90 90 176 1505

Casa del dueño 88 88 45 88 45 45 88 45 45 45 45 88 753



Baño 393 393 201 393 201 201 393 201 201 201 201 393 3371

Alimentación 246 246 125 246 125 125 246 125 125 125 125 246 2,107


1,341 1,341 684 1,341 684 684 1,341 684 684 684 684 1,341 11,498


135

Tabla 81



Total MESES


Estacionalidad % 11.67% 11.67% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 5.95% 5.95% 11.67% 100.00%

Cuidado de Mascotas 719 719 367 719 367 367 719 367 367 367 367 719 6,160

Total 719 719 367 719 367 367 719 367 367 367 367 719 6,160

PERROS 539 539 275 539 275 275 539 275 275 275 275 539 4,620

Casa del dueño 270 270 138 270 138 138 270 138 138 138 138 270 2,310


GATOS 180 180 92 180 92 92 180 92 92 92 92 180 1540

Casa del dueño 90 90 46 90 46 46 90 46 46 46 46 90 770



Baño 402 402 205 402 205 205 402 205 205 205 205 402 3450

Alimentación 252 252 128 252 128 128 252 128 128 128 128 252 2,156

Servicios totales (cuidado + servicios extras)

1,373 1,373 700 1,373 700 700 1,373 700 700 700 700 1,373 11,766


136

A continuación, se presenta el programa de ventas por meses y años en soles.

Tabla 82

Detalle de precios de los servicios

PRECIOS

PERRO CON IGV SIN IGV

Perro en casa del dueño S/. 90.00 S/ 76.27

Perro en casa del pet sitter S/. 120.00 S/ 101.69

GATO

Gato en casa del dueño S/. 90.00 S/ 76.27

Gato en casa del pet sitter S/. 120.00 S/ 101.69

BAÑO S/. 35.00 S/ 29.66

ALIMENTACIÓN S/. 25.00 S/ 21.19


137

Tabla 83

Ventas 2019

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES -2019- S/. TOTAL

MESES

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

% de estacionalidad 5.00% 5.00% 5.00% 11.75% 8.29% 8.29% 11.75% 8.29% 8.29% 8.29% 8.29% 11.75% TOTAL DE SERVICIOS 278 278 278 653 461 461 653 461 461 461 461 653

PERROS S/.

21,893 S/.

21,893 S/.

21,893 S/.

51,447 S/.

36,305 S/.

36,305 S/.

51,447 S/.

36,305 S/.

36,305 S/.

36,305 S/.

36,305 S/.

51,447 S/.

437,850 Casa del dueño

S/. 9,383

S/. 9,383

S/. 9,383

S/. 22,049

S/. 15,559

S/. 15,559

S/. 22,049

S/. 15,559

S/. 15,559

S/. 15,559

S/. 15,559

S/. 22,049

S/. 187,650

Casa del pet sitter

S/. 12,510

S/. 12,510

S/. 12,510

S/. 29,399

S/. 20,746

S/. 20,746

S/. 29,399

S/. 20,746

S/. 20,746

S/. 20,746

S/. 20,746

S/. 29,399

S/. 250,200

GATOS S/.

7,298 S/.

7,298 S/.

7,298 S/.

17,149 S/.

12,102 S/.

12,102 S/.

17,149 S/.

12,102 S/.

12,102 S/.

12,102 S/.

12,102 S/.

17,149 S/.


S/. 3,128

S/. 3,128

S/. 3,128

S/. 7,350

S/. 5,186

S/. 5,186

S/. 7,350

S/. 5,186

S/. 5,186

S/. 5,186

S/. 5,186

S/. 7,350

S/. 62,550

Casa del pet sitter

S/. 4,170

S/. 4,170

S/. 4,170

S/. 9,800

S/. 6,915

S/. 6,915

S/. 9,800

S/. 6,915

S/. 6,915

S/. 6,915

S/. 6,915

S/. 9,800

S/. 83,400

Baño S/.

5,449 S/.

5,449 S/.

5,449 S/.

12,805 S/.

9,036 S/.

9,036 S/.

12,805 S/.

9,036 S/.

9,036 S/.

9,036 S/.

9,036 S/.

12,805 S/.

108,976 Alimentación

S/. 2,433

S/. 2,433

S/. 2,433

S/. 5,716

S/. 4,034

S/. 4,034

S/. 5,716

S/. 4,034

S/. 4,034

S/. 4,034

S/. 4,034

S/. 5,716

S/. 48,650

Total de Ingresos con IGV

S/. 37,071

S/. 37,071

S/. 37,071

S/. 87,118

S/. 61,477

S/. 61,477

S/. 87,118

S/. 61,477

S/. 61,477

S/. 61,477

S/. 61,477

S/. 87,118

S/. 741,426

Total de Ingresos sin IGV

S/. 31,416

S/. 31,416

S/. 31,416

S/. 73,828

S/. 52,099

S/. 52,099

S/. 73,828

S/. 52,099

S/. 52,099

S/. 52,099

S/. 52,099

S/. 73,828

S/. 628,327


138

Tabla 84

Ventas 2020

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES -2020- S/.

TOTAL

MESES

ENERO FEBRER

O MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM

BRE OCTUB

RE NOVIEM

BRE DICIEMB

RE % de estacionalidad 11.67% 11.67% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 5.95% 5.95% 11.67% TOTAL DE SERVICIOS 665 665 339 665 339 339 665 339 339 339 339 665

PERROS S/. 52,369

S/. 52,369

S/. 26,719

S/. 52,369

S/. 26,719

S/. 26,719

S/. 52,369

S/. 26,719

S/. 26,719

S/. 26,719

S/. 26,719

S/. 52,369

S/. 448,875

Casa del dueño

S/. 22,444

S/. 22,444

S/. 11,451

S/. 22,444

S/. 11,451

S/. 11,451

S/. 22,444

S/. 11,451

S/. 11,451

S/. 11,451

S/. 11,451

S/. 22,444

S/. 192,375

Casa del pet sitter

S/. 29,925

S/. 29,925

S/. 15,268

S/. 29,925

S/. 15,268

S/. 15,268

S/. 29,925

S/. 15,268

S/. 15,268

S/. 15,268

S/. 15,268

S/. 29,925

S/. 256,500

GATOS S/. 17,456

S/. 17,456

S/. 8,906

S/. 17,456

S/. 8,906

S/. 8,906

S/. 17,456

S/. 8,906

S/. 8,906

S/. 8,906

S/. 8,906

S/. 17,456

S/. 149,625

Casa del dueño

S/. 7,481

S/. 7,481

S/. 3,817

S/. 7,481

S/. 3,817

S/. 3,817

S/. 7,481

S/. 3,817

S/. 3,817

S/. 3,817

S/. 3,817

S/. 7,481

S/. 64,125

Casa del pet sitter

S/. 9,975

S/. 9,975

S/. 5,089

S/. 9,975

S/. 5,089

S/. 5,089

S/. 9,975

S/. 5,089

S/. 5,089

S/. 5,089

S/. 5,089

S/. 9,975

S/. 85,500

Baño S/. 13,034

S/. 13,034

S/. 6,650

S/. 13,034

S/. 6,650

S/. 6,650

S/. 13,034

S/. 6,650

S/. 6,650

S/. 6,650

S/. 6,650

S/. 13,034

S/. 111,720

Alimentación

S/. 5,819

S/. 5,819

S/. 2,969

S/. 5,819

S/. 2,969

S/. 2,969

S/. 5,819

S/. 2,969

S/. 2,969

S/. 2,969

S/. 2,969

S/. 5,819

S/. 49,875


S/. 88,678

S/. 88,678

S/. 45,244

S/. 88,678

S/. 45,244

S/. 45,244

S/. 88,678

S/. 45,244

S/. 45,244

S/. 45,244

S/. 45,244

S/. 88,678

S/. 760,095


S/. 75,151

S/. 75,151

S/. 38,342

S/. 75,151

S/. 38,342

S/. 38,342

S/. 75,151

S/. 38,342

S/. 38,342

S/. 38,342

S/. 38,342

S/. 75,151

S/. 644,148


139

Tabla 85

Ventas 2021


TOTAL

MESES

ENERO FEBRER


BRE OCTUB

RE NOVIEM

BRE DICIEMB


PERROS S/. 53,839

S/. 53,839

S/. 27,469

S/. 53,839

S/. 27,469

S/. 27,469

S/. 53,839

S/. 27,469

S/. 27,469

S/. 27,469

S/. 27,469

S/. 53,839

S/. 461,475

Casa del dueño

S/. 23,074

S/. 23,074

S/. 11,772

S/. 23,074

S/. 11,772

S/. 11,772

S/. 23,074

S/. 11,772

S/. 11,772

S/. 11,772

S/. 11,772

S/. 23,074

S/. 197,775

Casa del pet sitter

S/. 30,765

S/. 30,765

S/. 15,696

S/. 30,765

S/. 15,696

S/. 15,696

S/. 30,765

S/. 15,696

S/. 15,696

S/. 15,696

S/. 15,696

S/. 30,765

S/. 263,700

GATOS S/. 17,946

S/. 17,946

S/. 9,156

S/. 17,946

S/. 9,156

S/. 9,156

S/. 17,946

S/. 9,156

S/. 9,156

S/. 9,156

S/. 9,156

S/. 17,946

S/. 153,825

Casa del dueño

S/. 7,691

S/. 7,691

S/. 3,924

S/. 7,691

S/. 3,924

S/. 3,924

S/. 7,691

S/. 3,924

S/. 3,924

S/. 3,924

S/. 3,924

S/. 7,691

S/. 65,925

Casa del pet sitter

S/. 10,255

S/. 10,255

S/. 5,232

S/. 10,255

S/. 5,232

S/. 5,232

S/. 10,255

S/. 5,232

S/. 5,232

S/. 5,232

S/. 5,232

S/. 10,255

S/. 87,900

Baño S/. 13,400

S/. 13,400

S/. 6,837

S/. 13,400

S/. 6,837

S/. 6,837

S/. 13,400

S/. 6,837

S/. 6,837

S/. 6,837

S/. 6,837

S/. 13,400

S/. 114,856

Alimentación

S/. 5,982

S/. 5,982

S/. 3,052

S/. 5,982

S/. 3,052

S/. 3,052

S/. 5,982

S/. 3,052

S/. 3,052

S/. 3,052

S/. 3,052

S/. 5,982

S/. 51,275


S/. 91,167

S/. 91,167

S/. 46,514

S/. 91,167

S/. 46,514

S/. 46,514

S/. 91,167

S/. 46,514

S/. 46,514

S/. 46,514

S/. 46,514

S/. 91,167

S/. 781,431


S/. 77,260

S/. 77,260

S/. 39,418

S/. 77,260

S/. 39,418

S/. 39,418

S/. 77,260

S/. 39,418

S/. 39,418

S/. 39,418

S/. 39,418

S/. 77,260

S/. 662,230


140

Tabla 86

Ventas 2022


TOTAL

MESES

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM

BRE OCTUB

RE NOVIEM

BRE DICIEMB


PERROS S/.

55,309 S/.

55,309 S/.

28,219 S/.

55,309 S/.

28,219 S/.

28,219 S/.

55,309 S/.

28,219 S/.

28,219 S/.

28,219 S/.

28,219 S/.

55,309 S/.


S/. 23,704

S/. 23,704

S/. 12,094

S/. 23,704

S/. 12,094

S/. 12,094

S/. 23,704

S/. 12,094

S/. 12,094

S/. 12,094

S/. 12,094

S/. 23,704

S/. 203,175

Casa del pet sitter

S/. 31,605

S/. 31,605

S/. 16,125

S/. 31,605

S/. 16,125

S/. 16,125

S/. 31,605

S/. 16,125

S/. 16,125

S/. 16,125

S/. 16,125

S/. 31,605

S/. 270,900

GATOS S/.

18,436 S/.

18,436 S/.

9,406 S/.

18,436 S/.

9,406 S/.

9,406 S/.

18,436 S/.

9,406 S/.

9,406 S/.

9,406 S/.

9,406 S/.

18,436 S/.


S/. 7,901

S/. 7,901

S/. 4,031

S/. 7,901

S/. 4,031

S/. 4,031

S/. 7,901

S/. 4,031

S/. 4,031

S/. 4,031

S/. 4,031

S/. 7,901

S/. 67,725

Casa del pet sitter

S/. 10,535

S/. 10,535

S/. 5,375

S/. 10,535

S/. 5,375

S/. 5,375

S/. 10,535

S/. 5,375

S/. 5,375

S/. 5,375

S/. 5,375

S/. 10,535

S/. 90,300

Baño S/.

13,766 S/.

13,766 S/.

7,023 S/.

13,766 S/.

7,023 S/.

7,023 S/.

13,766 S/.

7,023 S/.

7,023 S/.

7,023 S/.

7,023 S/.

13,766 S/.


S/. 6,145

S/. 6,145

S/. 3,135

S/. 6,145

S/. 3,135

S/. 3,135

S/. 6,145

S/. 3,135

S/. 3,135

S/. 3,135

S/. 3,135

S/. 6,145

S/. 52,675


S/. 93,656

S/. 93,656

S/. 47,784

S/. 93,656

S/. 47,784

S/. 47,784

S/. 93,656

S/. 47,784

S/. 47,784

S/. 47,784

S/. 47,784

S/. 93,656

S/. 802,767


S/. 79,370

S/. 79,370

S/. 40,495

S/. 79,370

S/. 40,495

S/. 40,495

S/. 79,370

S/. 40,495

S/. 40,495

S/. 40,495

S/. 40,495

S/. 79,370

S/. 680,311


141

Tabla 87

Ventas 2023

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES -2023 - S/.

TOTAL

MESES

ENERO FEBRER


BRE OCTUB

RE NOVIEM

BRE DICIEMB

RE % de estacionalidad

11.67% 11.67% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 11.67% 5.95% 5.95% 5.95% 5.95% 11.67%

TOTAL DE SERVICIOS

719 719 367 719 367 367 719 367 367 367 367 719

PERROS S/.

56,595 S/.

56,595 S/.

28,875 S/.

56,595 S/.

28,875 S/.

28,875 S/.

56,595 S/.

28,875 S/.

28,875 S/.

28,875 S/.

28,875 S/.

56,595 S/.


S/. 24,255

S/. 24,255

S/. 12,375

S/. 24,255

S/. 12,375

S/. 12,375

S/. 24,255

S/. 12,375

S/. 12,375

S/. 12,375

S/. 12,375

S/. 24,255

S/. 207,900

Casa del pet sitter

S/. 32,340

S/. 32,340

S/. 16,500

S/. 32,340

S/. 16,500

S/. 16,500

S/. 32,340

S/. 16,500

S/. 16,500

S/. 16,500

S/. 16,500

S/. 32,340

S/. 277,200

GATOS S/.

18,865 S/.

18,865 S/.

9,625 S/.

18,865 S/.

9,625 S/.

9,625 S/.

18,865 S/.

9,625 S/.

9,625 S/.

9,625 S/.

9,625 S/.

18,865 S/.


S/. 8,085

S/. 8,085

S/. 4,125

S/. 8,085

S/. 4,125

S/. 4,125

S/. 8,085

S/. 4,125

S/. 4,125

S/. 4,125

S/. 4,125

S/. 8,085

S/. 69,300

Casa del pet sitter

S/. 10,780

S/. 10,780

S/. 5,500

S/. 10,780

S/. 5,500

S/. 5,500

S/. 10,780

S/. 5,500

S/. 5,500

S/. 5,500

S/. 5,500

S/. 10,780

S/. 92,400

Baño S/.

14,086 S/.

14,086 S/.

7,187 S/.

14,086 S/.

7,187 S/.

7,187 S/.

14,086 S/.

7,187 S/.

7,187 S/.

7,187 S/.

7,187 S/.

14,086 S/.


S/. 6,288

S/. 6,288

S/. 3,208

S/. 6,288

S/. 3,208

S/. 3,208

S/. 6,288

S/. 3,208

S/. 3,208

S/. 3,208

S/. 3,208

S/. 6,288

S/. 53,900


S/. 95,834

S/. 95,834

S/. 48,895

S/. 95,834

S/. 48,895

S/. 48,895

S/. 95,834

S/. 48,895

S/. 48,895

S/. 48,895

S/. 48,895

S/. 95,834

S/. 821,436


S/. 81,215

S/. 81,215

S/. 41,436

S/. 81,215

S/. 41,436

S/. 41,436

S/. 81,215

S/. 41,436

S/. 41,436

S/. 41,436

S/. 41,436

S/. 81,215

S/. 696,132


142

8.3.2. Presupuesto de producción.

Al ser el proyecto propuesto un servicio, se considerará dentro de la producción la mano de obra directa, que vienen a ser las

comisiones pagadas a los pet sitters.

Tabla 88

Comisión pet sitters 2019

2019 TOTAL COMISIÓN

PET SITTERS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

PERROS

Casa del dueño S/. 4,222

S/. 4,222

S/. 4,222

S/. 9,922

S/. 7,002

S/. 7,002

S/. 9,922

S/. 7,002

S/. 7,002

S/. 7,002

S/. 7,002

S/. 9,922

S/. 84,443

Casa del pet sitter

S/. 6,255

S/. 6,255

S/. 6,255

S/. 14,699

S/. 10,373

S/. 10,373

S/. 14,699

S/. 10,373

S/. 10,373

S/. 10,373

S/. 10,373

S/. 14,699

S/. 125,100

GATOS


S/. 1,407

S/. 1,407

S/. 3,307

S/. 2,334

S/. 2,334

S/. 3,307

S/. 2,334

S/. 2,334

S/. 2,334

S/. 2,334

S/. 3,307

S/. 28,148

Casa del pet sitter

S/. 2,085

S/. 2,085

S/. 2,085

S/. 4,900

S/. 3,458

S/. 3,458

S/. 4,900

S/. 3,458

S/. 3,458

S/. 3,458

S/. 3,458

S/. 4,900

S/. 41,700

TOTAL CON IGV

S/. 13,970

S/. 13,970

S/. 13,970

S/. 32,828

S/. 23,166

S/. 23,166

S/. 32,828

S/. 23,166

S/. 23,166

S/. 23,166

S/. 23,166

S/. 32,828

S/. 279,390

TOTAL SIN IGV

S/. 11,839

S/. 11,839

S/. 11,839

S/. 27,821

S/. 19,632

S/. 19,632

S/. 27,821

S/. 19,632

S/. 19,632

S/. 19,632

S/. 19,632

S/. 27,821

S/. 236,771


143

Tabla 89




PERROS


S/. 10,100

S/. 5,153

S/. 10,100

S/. 5,153

S/. 5,153

S/. 10,100

S/. 5,153

S/. 5,153

S/. 5,153

S/. 5,153

S/. 10,100

S/. 86,569

Casa del pet sitter

S/. 14,963

S/. 14,963

S/. 7,634

S/. 14,963

S/. 7,634

S/. 7,634

S/. 14,963

S/. 7,634

S/. 7,634

S/. 7,634

S/. 7,634

S/. 14,963

S/. 128,250

GATOS


S/. 3,367

S/. 1,718

S/. 3,367

S/. 1,718

S/. 1,718

S/. 3,367

S/. 1,718

S/. 1,718

S/. 1,718

S/. 1,718

S/. 3,367

S/. 28,856

Casa del pet sitter

S/. 4,988

S/. 4,988

S/. 2,545

S/. 4,988

S/. 2,545

S/. 2,545

S/. 4,988

S/. 2,545

S/. 2,545

S/. 2,545

S/. 2,545

S/. 4,988

S/. 42,750

TOTAL CON IGV

S/. 33,416

S/. 33,416

S/. 17,049

S/. 33,416

S/. 17,049

S/. 17,049

S/. 33,416

S/. 17,049

S/. 17,049

S/. 17,049

S/. 17,049

S/. 33,416

S/. 286,425

TOTAL SIN IGV

S/. 28,319

S/. 28,319

S/. 14,448

S/. 28,319

S/. 14,448

S/. 14,448

S/. 28,319

S/. 14,448

S/. 14,448

S/. 14,448

S/. 14,448

S/. 28,319

S/. 242,733


144

Tabla 90



PET SITTERS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembr

e Octubre Noviemb

re Diciembr

e

PERROS Casa del dueño

S/. 10,383

S/. 10,383

S/. 5,298

S/. 10,383

S/. 5,298

S/. 5,298

S/. 10,383

S/. 5,298

S/. 5,298

S/. 5,298

S/. 5,298

S/. 10,383

S/. 88,999

Casa del pet sitter

S/. 15,383

S/. 15,383

S/. 7,848

S/. 15,383

S/. 7,848

S/. 7,848

S/. 15,383

S/. 7,848

S/. 7,848

S/. 7,848

S/. 7,848

S/. 15,383

S/. 131,850

GATOS Casa del dueño

S/. 3,461

S/. 3,461

S/. 1,766

S/. 3,461

S/. 1,766

S/. 1,766

S/. 3,461

S/. 1,766

S/. 1,766

S/. 1,766

S/. 1,766

S/. 3,461

S/. 29,666

Casa del pet sitter

S/. 5,128

S/. 5,128

S/. 2,616

S/. 5,128

S/. 2,616

S/. 2,616

S/. 5,128

S/. 2,616

S/. 2,616

S/. 2,616

S/. 2,616

S/. 5,128

S/. 43,950

TOTAL CON IGV

S/. 34,354

S/. 34,354

S/. 17,528

S/. 34,354

S/. 17,528

S/. 17,528

S/. 34,354

S/. 17,528

S/. 17,528

S/. 17,528

S/. 17,528

S/. 34,354

S/. 294,465

TOTAL SIN IGV

S/. 29,114

S/. 29,114

S/. 14,854

S/. 29,114

S/. 14,854

S/. 14,854

S/. 29,114

S/. 14,854

S/. 14,854

S/. 14,854

S/. 14,854

S/. 29,114

S/. 249,547


145

Tabla 91




PERROS


S/. 10,667

S/. 5,442

S/. 10,667

S/. 5,442

S/. 5,442

S/. 10,667

S/. 5,442

S/. 5,442

S/. 5,442

S/. 5,442

S/. 10,667

S/. 91,429

Casa del pet sitter

S/. 15,803

S/. 15,803

S/. 8,063

S/. 15,803

S/. 8,063

S/. 8,063

S/. 15,803

S/. 8,063

S/. 8,063

S/. 8,063

S/. 8,063

S/. 15,803

S/. 135,450

GATOS


S/. 3,556

S/. 1,814

S/. 3,556

S/. 1,814

S/. 1,814

S/. 3,556

S/. 1,814

S/. 1,814

S/. 1,814

S/. 1,814

S/. 3,556

S/. 30,476

Casa del pet sitter

S/. 5,268

S/. 5,268

S/. 2,688

S/. 5,268

S/. 2,688

S/. 2,688

S/. 5,268

S/. 2,688

S/. 2,688

S/. 2,688

S/. 2,688

S/. 5,268

S/. 45,150

TOTAL CON IGV

S/. 35,292

S/. 35,292

S/. 18,006

S/. 35,292

S/. 18,006

S/. 18,006

S/. 35,292

S/. 18,006

S/. 18,006

S/. 18,006

S/. 18,006

S/. 35,292

S/. 302,505

TOTAL SIN IGV

S/. 29,909

S/. 29,909

S/. 15,260

S/. 29,909

S/. 15,260

S/. 15,260

S/. 29,909

S/. 15,260

S/. 15,260

S/. 15,260

S/. 15,260

S/. 29,909

S/. 256,360


146

Tabla 92




PERROS


S/. 10,915

S/. 5,569

S/. 10,915

S/. 5,569

S/. 5,569

S/. 10,915

S/. 5,569

S/. 5,569

S/. 5,569

S/. 5,569

S/. 10,915

S/. 93,555

Casa del pet sitter

S/. 16,170

S/. 16,170

S/. 8,250

S/. 16,170

S/. 8,250

S/. 8,250

S/. 16,170

S/. 8,250

S/. 8,250

S/. 8,250

S/. 8,250

S/. 16,170

S/. 138,600

GATOS


S/. 3,638

S/. 1,856

S/. 3,638

S/. 1,856

S/. 1,856

S/. 3,638

S/. 1,856

S/. 1,856

S/. 1,856

S/. 1,856

S/. 3,638

S/. 31,185

Casa del pet sitter

S/. 5,390

S/. 5,390

S/. 2,750

S/. 5,390

S/. 2,750

S/. 2,750

S/. 5,390

S/. 2,750

S/. 2,750

S/. 2,750

S/. 2,750

S/. 5,390

S/. 46,200

TOTAL CON IGV

S/. 36,113

S/. 36,113

S/. 18,425

S/. 36,113

S/. 18,425

S/. 18,425

S/. 36,113

S/. 18,425

S/. 18,425

S/. 18,425

S/. 18,425

S/. 36,113

S/. 309,540

TOTAL SIN IGV

S/. 30,604

S/. 30,604

S/. 15,614

S/. 30,604

S/. 15,614

S/. 15,614

S/. 30,604

S/. 15,614

S/. 15,614

S/. 15,614

S/. 15,614

S/. 30,604

S/. 262,322


147

8.3.3. Presupuesto de compras

A continuación, se presentará el programa de compras de la materia prima e insumos necesarios para brindar el servicio.

Tabla 93

Premisas del programa de compras

Programa de compras - premisas

Ítem Componentes Unidad de medida Unidad de Compra

Pedido Mínimo Periodicidad de

compra Observación

1 Comida balanceada de perros Kg Bolsa 17 Mensual 17 Kg = 1 bolsa

2 Comida balanceada de gatos Kg Bolsa 10 Mensual 10 Kg = 1 bolsa

3 Juguetes de hule perro unidad Paquete 3 Semestral Proveedor local

4 Juguetes de hule gato unidad Paquete 5 Semestral Proveedor local

5 Correas unidad Unidad 10 Anual Proveedor local

6 Jaulas trasportadoras de mascota

unidad Unidad 4 cada tres años

Proveedor local

7 Bañeras portátiles unidad Unidad 3 cada dos años Proveedor local

8 Champú unidad Unidad 5 Mensual Proveedor local

10 Guantes centenar Caja 5 Mensual Proveedor local

11 Peines para mascotas unidad Unidad 10 semestral Proveedor local

12 Bolsas para deposición de mascotas

centenar Caja 5 Mensual

Proveedor local

13 Maniquí de perro unidad Unidad 1 Semestral Proveedor local

14 Maniquí de gato unidad Unidad 1 Semestral Proveedor local


148

Tabla 94

Precios del programa de compras

Programa de compras - Precios

Ítem Componente Unidad Pedido Mínimo

Unidad de Compra

Valor de venta Precio Unitario Valor de venta Precio por unidad

de compra

1 Comida balanceada de perros Kg Bolsa 1 S/. 95.34 S/ 112.50 S/ 95.34 S/ 112.50

2 Comida balanceada de gatos Kg Bolsa 1 S/. 65.21 S/ 76.95 S/ 65.21 S/ 76.95

3 Pelotas de hule unidad Paquete 1 S/. 21.19 S/ 25.00 S/ 21.19 S/ 25.00

4 Juguetes de hule unidad Paquete 1 S/. 50.00 S/ 59.00 S/ 50.00 S/ 59.00

5 Correas unidad Unidad 1 S/. 10.17 S/ 12.00 S/ 10.17 S/ 12.00

6 Jaulas trasportadoras de mascota unidad Unidad 1 S/. 55.08 S/ 64.99 S/ 55.08 S/ 64.99

7 Bañeras portátiles unidad Unidad 1 S/. 68.22 S/ 80.50 S/ 68.22 S/ 80.50

8 Champú ml frasco 1 S/. 22.88 S/ 27.00 S/ 22.88 S/ 27.00

10 Guantes centenar Caja 1 S/. 9.32 S/ 11.00 S/ 9.32 S/ 11.00

11 Peines para mascotas unidad Unidad 1 S/. 3.81 S/ 4.50 S/ 3.81 S/ 4.50

12 Bolsas para deposición de mascotas centenar Caja 1 S/. 5.93 S/ 7.00 S/ 5.93 S/ 7.00

13 Maniquí de perro unidad Unidad 1 S/. 80.51 S/ 95.00 S/ 80.51 S/ 95.00

14 Maniquí de gato unidad Unidad 1 S/. 55.08 S/ 64.99 S/ 55.08 S/ 64.99


149

Tabla 95

Compras de Comida balanceada para perros 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de comida balanceada de perros - Años 2019 -2023

Bolsas a comprar (17 kg) 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 54 51 61 51 51 268

Precio sin IGV S/ 5,148 S/ 4,862 S/ 5,816 S/ 4,862 S/ 4,862 S/ 25,551

Precio con IGV S/ 6,075 S/ 5,738 S/ 6,863 S/ 5,738 S/ 5,738 S/ 30,150


Tabla 96

Compras de Comida balanceada para gatos 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de comida balanceada de gatos - Años 2019 -2023

Bolsas a comprar (10 kg)

2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 16 17 17 17 17 84

Precio sin IGV S/ 1,073 S/ 1,109 S/ 1,109 S/ 1,109 S/ 1,109 S/ 5,508

Precio con IGV S/ 1,267 S/ 1,308 S/ 1,308 S/ 1,308 S/ 1,308 S/ 6,499


Tabla 97

Compras de juguetes para perros 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de juguetes para perros - Años 2019 -2023

Juguetes para Perros (paquetes) 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 26 36 38 38 40 178

Precio sin IGV S/ 803 S/ 1,112 S/ 1,173 S/ 1,173 S/ 1,235 S/ 5,497

Precio con IGV S/ 947 S/ 1,385 S/ 1,385 S/ 1,385 S/ 1,458 S/ 6,559


150

Tabla 98

Compras de juguetes para perros 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de correas - Años 2019 -2023

Correas 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 8 18 19 19 20 84

Precio sin IGV S/ 187.20 S/ 356.95 S/ 376.78 S/ 376.78 S/ 396.61 S/ 1,694.32

Precio con IGV S/ 220.90 S/ 444.60 S/ 444.60 S/ 444.60 S/ 468.00 S/ 2,022.70


Tabla 99

Compras de champú 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de champú - Años 2019 -2023

Frascos de champú 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 117 119 119 126 131 612

Precio sin IGV S/ 2,676.96 S/ 2,722.72 S/ 2,722.72 S/ 2,882.88 S/ 2,997.28 S/ 14,002.56

Precio con IGV S/ 3,158.81 S/ 3,212.81 S/ 3,212.81 S/ 3,401.80 S/ 3,536.79 S/ 16,523.02


Tabla 100

Compras de guantes 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de guantes - Años 2019 -2023

Cajas de guantes 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 36 34 34 41 46 191




151

Tabla 101

Compras de bolsas para deposiciones 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de bolsas para deposiciones - Años 2019 -2023

Cajas de bolsas 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 339 347 357 369 374 1786

Precio sin IGV S/ 2,010.27 S/ 2,057.71 S/ 2,117.01 S/ 2,188.17 S/ 2,217.82 S/ 10,590.98

Precio con IGV S/ 2,372.12 S/ 2,428.10 S/ 2,498.07 S/ 2,582.04 S/ 2,617.03 S/ 12,497.36


Tabla 102

Compras de jaulas transportadoras 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de jaulas transportadoras- Años 2019 -2023

Jaulas 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 10 - - 26 - 36

Precio sin IGV S/ 550.80 S/ - S/ - S/ 1,300.00 S/ - S/ 1,850.80

Precio con IGV S/ 649.94 S/ - S/ - S/ 1,534.00 S/ - S/ 2,183.94


Tabla 103

Compras de juguetes para gatos 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de juguetes para gatos- Años 2019 -2023

Paquetes juguetes para gatos 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 3 4 4 4 4 19




152

Tabla 104

Compras de bañeras portátiles 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de bañeras portátiles- Años 2019 -2023

Bañeras portátiles 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 6 - 13 - 15 34

Precio sin IGV S/ 409.32 S/ - S/ 886.86 S/ - S/ 1,023.30 S/ 2,319.48

Precio con IGV S/ 483.00 S/ - S/ 1,046.49 S/ - S/ 1,207.49 S/ 2,736.99


Tabla 105

Compras de peines 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de peines - Años 2019 -2023

Peines 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 34 48 49 50 51 232


Precio con IGV S/ 57.04 S/ 80.11 S/ 81.92 S/ 43.76 S/ 86.12 S/ 348.94


Tabla 106

Compras de maniquíes de perro 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de maniquíes de perros - Años 2019 -2023

Maniquíes de perros 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 4 4 4 4 4 20




153

Tabla 107

Compras de maniquíes de gato 2019-2023

Resumen de compras en cantidad y en soles - Cantidad de maniquíes de gatos - Años 2019 -2023

Maniquíes de gatos 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Cantidad 4 4 4 4 4 20




154

A continuación, se presenta el programa de compras consolidado.

Tabla 108

Programa de Compras consolidado 2019-2023

Programa de compras consolidado

Item Componente Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1 Comida balanceada de perros Bolsa de 17 Kg 3 54 51 61 51 51

2 Comida balanceada de gatos Bolsa de 10 Kg 2 16 17 17 17 17

3 Pelotas de hule paquete de 3 unidades 7 8 26 38 38 40

4 Juguetes de hule paquete de 5 unidades 1 2 4 4 4 4

5 Correas unidad 8 8 18 19 19 20

6 Jaulas trasportadoras de mascota unidad 10 26

7 Bañeras portátiles unidad 6 13 15

8 Champú frasco de 532 ml 6 117 119 119 126 131

10 Guantes caja de 100 unidades 2 36 34 34 41 46

11 Peines para mascotas unidades 10 24 48 49 50 51

12 Bolsas para deposición de mascotas paquete de 100 unidades 17 339 347 357 369 374

13 Maniquí de perro unidad 3 1 4 4 4 4

14 Maniquí de gato unidad 3 1 4 4 4 0

Total de compras de cada año 78 606 672 719 749 753


155

Tabla 109

Programa de Compras consolidado en nuevos soles sin IGV 2019-2023

Programa de compras - Nuevos soles sin IGV

Ítem Componente 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1 Comida balanceada de perros

S/ 286.02

S/ 5,148.31

S/ 4,862.29

S/ 5,815.68

S/ 4,862.29

S/ 4,862.29

2 Comida balanceada de gatos

S/ 130.42

S/ 1,043.36

S/ 1,108.57

S/ 1,108.57

S/ 1,108.57

S/ 1,108.57

3 Pelotas de hule S/

186.19 S/

200.03 S/

650.11 S/

950.16 S/

950.16 S/ 1,000.17

4 Juguetes de hule S/

59.00 S/

118.00 S/

236.00 S/

236.00 S/

236.00 S/ 236.00

5 Correas S/

81.36 S/

81.36 S/

183.06 S/

193.23 S/

193.23 S/ 203.40


S/ 550.80

S/ -

S/ -

S/ -

S/ 1,432.08

S/ -

7 Bañeras portátiles S/

409.32 S/ -

S/ -

S/ 886.86

S/ -

S/ 1,023.30

8 Champú S/

137.28 S/

2,676.96 S/

2,722.72 S/

2,722.72 S/

2,882.88 S/ 2,997.28

10 Guantes S/

18.64 S/

335.52 S/

316.88 S/

316.88 S/

382.12 S/ 428.72

11 Peines para mascotas S/

38.10 S/

91.44 S/

181.93 S/

186.06 S/

191.14 S/ 195.58


S/ 100.81

S/ 2,010.27

S/ 2,057.71

S/ 2,117.01

S/ 2,188.17

S/ 2,217.82

13 Maniquí de perro S/

241.53 S/

80.51 S/

322.04 S/

322.04 S/

322.04 S/ 322.04

14 Maniquí de gato S/

165.24 S/

55.08 S/

220.32 S/

220.32 S/

220.32 S/ -

TOTAL S/

2,404.71 S/

11,840.84 S/

12,861.62 S/

15,075.52 S/

14,968.99 S/ 14,595.17


156

Tabla 110

Programa de Compras consolidado en nuevos soles con IGV 2019-2023

Programa de compras - Nuevos soles con IGV

Ítem Componente 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1 Comida balanceada de perros

S/ 337.50

S/ 6,075.00

S/ 5,737.50

S/ 6,862.50

S/ 5,737.50

S/ 5,737.50

2 Comida balanceada de gatos

S/ 153.90

S/ 1,231.16

S/ 1,308.11

S/ 1,308.11

S/ 1,308.11

S/ 1,308.11

3 Pelotas de Hule S/

219.71 S/

236.04 S/

767.13 S/

1,121.19 S/

1,121.19 S/ 1,180.20

4 Juguetes de Hule S/

69.62 S/

139.24 S/

278.48 S/

278.48 S/

278.48 S/ 278.48

5 Correas S/

96.00 S/

96.00 S/

216.01 S/

228.01 S/

228.01 S/ 240.01


S/ 649.94

S/ -

S/ -

S/ -

S/ 1,689.85

S/ -

7 Bañeras portátiles S/

483.00 S/ -

S/ -

S/ 1,046.49

S/ -

S/ 1,207.49

8 Champú S/

161.99 S/

3,158.81 S/

3,212.81 S/

3,212.81 S/

3,401.80 S/ 3,536.79

10 Guantes S/

22.00 S/

395.91 S/

373.92 S/

373.92 S/

450.90 S/ 505.89

11 Peines para mascotas S/

44.96 S/

107.90 S/

214.67 S/

219.54 S/

225.54 S/ 230.78


S/ 118.96

S/ 2,372.12

S/ 2,428.10

S/ 2,498.07

S/ 2,582.04

S/ 2,617.03

13 Maniquí de perro S/

285.01 S/

95.00 S/

380.01 S/

380.01 S/

380.01 S/ 380.01

14 Maniquí de gato S/

194.98 S/

64.99 S/

259.98 S/

259.98 S/

259.98 S/ -

TOTAL S/

2,837.56 S/

13,972.19 S/

15,176.72 S/

17,789.12 S/

17,663.41 S/ 17,222.30


157

8.3.4. Presupuesto de gastos administrativos.

A continuación, se presentarán los gastos administrativos en los que incurrirá la empresa. Tabla 111

Programa de Gastos administrativos en soles 2019

2019

TOTAL Gastos de

administración Mes 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Inversión inicial S/. 246,316

S/.

246,316

Personal

administrativo S/.13,510 S/.13,510 S/.13,510 S/. 13,510 S/. 13,510 S/.13,510 S/. 13,510 S/.13,510 S/.13,510

S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

13,510

S/.

162,115

Servicios

tercerizados de

recursos

humanos S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800

S/.

800

S/.

800

S/.

800

S/.

9,600

Luz S/. 120 S/. 120 S/. 120 S/. 120 S/. 120 S/. 120 S/. 120 S/. 120 S/. 120

S/.

120

S/.

120

S/.

120

S/.

1,438

Agua S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100 S/. 100

S/.

100

S/.

100

S/.

100

S/.

1,200

Alquiler S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458 S/. 2,458

S/.

2,458

S/.

2,458

S/.

2,458

S/.

29,497

Insumos de

mantenimiento y

limpieza S/. 57 S/. 57 S/. 57 S/. 57 S/. 57 S/. 57 S/. 57 S/. 57 S/. 57

S/.

57

S/.

57

S/.

57

S/.

685

Teléfono e

Internet S/. 90 S/ 90 S/. 90 S/. 90 S/. 90

S/.

90 S/. 90 S/. 90 S/. 90

S/.

90

S/.

90

S/.

90

S/.

1,079

158

Servicio

tercerizado de

contabilidad S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

S/.

500 S/. 500

S/.

500 S/. 500

S/.

500

S/.

500

S/.

500

S/.

6,000

Arbitrios

municipales S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250 S/. 250

S/.

250 S/. 250 S/. 250 S/. 250

S/.

250

S/.

250

S/.

250

S/.

3,000

Depreciación de

muebles y

equipos usados

para la

administración S/. 304 S/. 304 S/. 304 S/. 304 S/. 304

S/.

304 S/. 304 S/. 304 S/. 304

S/.

304

S/.

304

S/.

304

S/.

3,648

Amortización

(AÑO 1) S/. 2,703 S/. 2,703 S/. 2,703 S/. 2,703 S/. 2,703

S/.

2,703 S/. 2,703 S/. 2,703 S/. 2,703

S/.

2,703

S/.

2,703

S/.

2,703

S/.

32,435

Útiles de oficina S/. 115 S/. 115 S/. 115 S/. 115 S/. 115 S/. 115 S/. 115 S/. 115 S/. 115

S/.

115

S/.

115

S/.

115

S/.

1,380

Préstamo

bancario S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636 S/. 3,636

S/.

3,636

S/.

3,636

S/.

3,636

S/.

43,631

Total con Igv S/. 246,316 S/. 21,006 S/. 21,006 S/. 21,006 S/.21,006 S/. 21,006 S/. 21,006 S/. 21,006 S/. 21,006 S/. 21,006

S/.

21,006

S/.

21,006

S/.

21,006

S/.

295,708

Total sin Igv S/. 208,742 S/.17,802 S/. 17,802 S/. 17,802 S/. 17,802 S/. 17,802 S/. 17,802 S/. 17,802 S/. 17,802 S/. 17,802

S/.

17,802

S/.

17,802

S/.

17,802

S/.

250,600


159

Tabla 112


2020 TOTAL Gastos de

administración Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Personal administrativo

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 13,510

S/. 162,115

Servicios tercerizados de recursos humanos

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 9,600

Luz S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 120

S/. 1,438

Agua S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 100

S/. 1,200

Alquiler S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

2,458 S/.

29,497 Insumos de mantenimiento y limpieza

S/. -

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 57

S/. 628

Teléfono e Internet S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 90

S/. 1,079

Servicio tercerizado de contabilidad

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 500

S/. 6,000

Arbitrios municipales

S/. -

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 250

S/. 2,750

Depreciación de muebles y equipos usados para la administración

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 304

S/. 3,648

Útiles de oficina S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 115

S/. 1,380

TOTAL CON IGV S/.

17,996 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

18,303 S/.

219,335

TOTAL SIN IGV S/.

15,251 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

15,511 S/.

185,877


160

Tabla 113



administración Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Personal administrativo

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 182,797.81


S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 9,600.00

Luz S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 119.81

S/. 1,437.78

Agua S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 1,200.00

Alquiler S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 2,458.08

S/. 29,496.96

Insumos de mantenimiento y limpieza

S/. -

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 628.19

Teléfono e Internet S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 89.90

S/. 1,078.80


S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 6,000.00


S/. -

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 2,750.00


S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 3,648.08

Útiles de oficina S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 114.99

S/. 1,379.88

TOTAL CON IGV S/. 19,719.94

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 20,027.05

S/. 240,017.50

TOTAL SIN IGV S/. 16,711.82

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 16,972.08

S/. 203,404.66


161

Tabla 114



administración Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Personal administrativo

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 15,233

S/. 182,797.81


S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 9,600.00

Luz S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

1,437.78

Agua S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

1,200.00

Alquiler S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

29,496.96 Insumos de mantenimiento y limpieza

S/. -

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 628.19

Teléfono e Internet S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

1,078.80 Servicio tercerizado de contabilidad

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 6,000.00


S/. -

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 2,750.00


S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 3,648.08

Útiles de oficina S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

1,379.88

TOTAL CON IGV S/.

19,719.94 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

20,027.05 S/.

240,017.50

TOTAL SIN IGV S/.

16,711.82 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

16,972.08 S/.

203,404.66


162

Tabla 115



administración Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Personal administrativo

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 17,101

S/. 205,214.12


S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 800

S/. 9,600.00

Luz S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/.

119.81 S/. 1,437.78

Agua S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/.

100.00 S/. 1,200.00

Alquiler S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/.

2,458.08 S/. 29,496.96

Insumos de mantenimiento y limpieza

S/. -

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 57.11

S/. 628.19

Teléfono e Internet S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/.

89.90 S/. 1,078.80


S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 6,000.00


S/. -

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 2,750.00


S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01

S/. 304.01 S/.

3,648.08

Útiles de oficina S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/.

114.99 S/. 1,379.88

TOTAL CON IGV S/.

21,587.97 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

21,895.08 S/.

262,433.81

TOTAL SIN IGV S/.

18,294.89 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

18,555.15 S/.

222,401.54


163

A continuación, se presentará la depreciación de activos fijos.

Tabla 116

Depreciación de activos fijos

Depreciación de Activos Fijos

Ítem Concepto Cantidad Unidad de Costo

Valor Total Vida Útil Depreciación Anual Medida Unitario

Planificación y Gestión 1 Computadora 6 unidad S/. 1,100.85 S/ 6,605.08 5 S/. 1,321 2 Impresora 1 unidad S/. 550.00 S/ 550.00 4 S/. 138 3 Estantes 2 unidad S/. 254.15 S/ 508.30 5 S/. 102 4 Ventilador 1 unidad S/. 160.17 S/ 160.17 5 S/. 32 5 Sillas de escritorio 1 unidad S/. 84.75 S/ 84.75 5 S/. 17 6 Escritorios 1 unidad S/. 338.14 S/ 338.14 5 S/. 68

Capacitación 7 Secadoras 3 unidad S/. 616.17 S/ 1,848.51 4 S/. 462 8 Bañeras 3 unidad S/. 202.54 S/ 607.63 5 S/. 122 9 Ventilador 1 unidad S/. 160.17 S/ 160.17 5 S/. 32

Almacén 10 Anaqueles para el almacén 3 unidad S/. 364.41 S/ 1,093.22 5 S/. 219

Recepción 11 Impresora 1 unidad S/. 550.00 S/ 550.00 4 S/. 138 12 Sillas 2 unidad de tres cuerpos S/. 237.29 S/ 474.58 5 S/. 95 13 Sillones 1 unidad S/. 162.63 S/ 162.63 5 S/. 33 14 Computadora 1 unidad S/. 1,100.85 S/ 1,100.85 5 S/. 220 15 Mostrador de recepción 1 unidad S/. 412.72 S/ 412.72 5 S/. 83 16 Estantes 1 unidad S/. 254.15 S/ 254.15 5 S/. 51

Inducción 17 Computadora 1 unidad S/. 1,100.85 S/ 1,100.85 5 S/. 220 18 Sillas 2 unidad de tres cuerpos S/. 237.29 S/ 474.58 5 S/. 95 19 Proyector 1 unidad 1016.949153 S/ 1,016.95 5 S/. 203

TOTAL 14,910.89


164

Tabla 117

Depreciación acumulada

Depreciación Acumulada

Ítem Concepto Valor Total 2019 2020 2021 2022 2023 Depreciación Acumulada

Planificación y Gestión

1 Computadora S/

6,605.08 S/

1,321.02 S/

1,321.02 S/

1,321.02 S/

1,321.02 S/

1,321.02 S/

6,605.08

2 Impresora S/

550.00 S/

137.50 S/

137.50 S/

137.50 S/

137.50 S/

137.50 S/

687.50

3 Estantes S/

508.30 S/

101.66 S/

101.66 S/

101.66 S/

101.66 S/

101.66 S/

508.30

4 Ventilador S/

160.17 S/

32.03 S/

32.03 S/

32.03 S/

32.03 S/

32.03 S/

160.17

5 Sillas de escritorio S/

84.75 S/

16.95 S/

16.95 S/

16.95 S/

16.95 S/

16.95 S/

84.75

6 Escritorios S/

338.14 S/

67.63 S/

67.63 S/

67.63 S/

67.63 S/

67.63 S/

338.14

Capacitación

7 Secadoras S/

1,848.51 S/

462.13 S/

462.13 S/

462.13 S/

462.13 S/

462.13 S/

2,310.64

8 Bañeras S/

607.63 S/

121.53 S/

121.53 S/

121.53 S/

121.53 S/

121.53 S/

607.63

9 Ventilador S/

160.17 S/

32.03 S/

32.03 S/

32.03 S/

32.03 S/

32.03 S/

160.17

Almacén

10 Anaqueles para el almacén

S/ 1,093.22

S/ 218.64

S/ 218.64

S/ 218.64

S/ 218.64

S/ 218.64

S/ 1,093.22

Recepción

11 Impresora S/

550.00 S/

137.50 S/

137.50 S/

137.50 S/

137.50 S/

137.50 S/

687.50

165

12 Sillas S/

474.58 S/

94.92 S/

94.92 S/

94.92 S/

94.92 S/

94.92 S/

474.58

13 Sillones S/

162.63 S/

32.53 S/

32.53 S/

32.53 S/

32.53 S/

32.53 S/

162.63

14 Computadora S/

1,100.85 S/

220.17 S/

220.17 S/

220.17 S/

220.17 S/

220.17 S/

1,100.85

15 Mostrador de recepción S/

412.72 S/

82.54 S/

82.54 S/

82.54 S/

82.54 S/

82.54 S/

412.72

16 Estantes S/

254.15 S/

50.83 S/

50.83 S/

50.83 S/

50.83 S/

50.83 S/

254.15

Inducción

17 Computadora S/

1,100.85 S/ 220.17

S/ 220.17

S/ 220.17

S/ 220.17

S/ 220.17

S/ 1,100.85

18 Sillas S/ 474.58

S/ 94.92

S/ 94.92

S/ 94.92

S/ 94.92

S/ 94.92

S/ 474.58

19 Proyector S/ 1,016.95

S/ 203.39

S/ 203.39

S/ 203.39

S/ 203.39

S/ 203.39

S/ 1,016.95

TOTAL S/ 17,503.26

S/ 3,648.08

S/ 3,648.08

S/ 3,648.08

S/ 3,648.08

S/ 3,648.08

S/ 18,240.39


Tabla 118

Resumen depreciación por años

Cuadro Resumen de Depreciación

2019 % 2020 % 2021 % 2022 % 2023 % Depreciación de Planificación y Gestión

S/ 1,676.79

46% S/

1,676.79 46%

S/ 1,676.79

46% S/

1,676.79 46%

S/ 1,676.79

46%

Depreciación de Capacitación

S/ 615.69

17% S/

615.69 17%

S/ 615.69

17% S/

615.69 17%

S/ 615.69

17%

Depreciación de Almacén

S/ 218.64

6% S/

218.64 6%

S/ 218.64

6% S/

218.64 6%

S/ 218.64

6%

Depreciación de Recepción

S/ 618.49

17% S/

618.49 17%

S/ 618.49

17% S/

618.49 17%

S/ 618.49

17%

Depreciación de inducción

S/ 518.47

14% S/

518.47 14%

S/ 518.47

14% S/

518.47 14%

S/ 518.47

14%

Total S/

3,648.08 100%

S/ 3,648.08

100%

S/ 3,648.08

100%

S/ 3,648.08

100%

S/ 3,648.08

100%

Mensual S/

304.01

166


Por último, se presentará la amortización de activos intangibles.

Tabla 119

Amortización de activos intangibles

ACTIVOS INTANGIBLES

Actividad Nº Costo total con IGV Año 1 %

CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA S/. 560.00 S/. 560.00 2%

Búsqueda y reserva de nombre en Registros Públicos 1 S/. 20.00 S/. 20.00 0%

Elaboración de minuta 1 S/. 300.00 S/. 300.00 1%

Elevación de minuta 1 S/. 150.00 S/. 150.00 0%

Inscripción de escritura en Registros Públicos 1 S/. 90.00 S/. 90.00 0%

REGISTRO DE MARCA (por 10 años) 1 S/. 576.85 S/. 576.85 2%

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO (Municipalidad de Surco) 1 S/. 42.80 S/. 42.80 0%

INSPECCIÓN DEFENSA CIVIL 1 S/. 40.00 S/. 40.00 0%

ESTUDIO DE MERCADO 1 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 31%

PUBLICIDAD ANTES DE LANZAMIENTO AL MERCADO 1 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 15%

CREACIÓN DE APLICATIVO MÓVIL 1 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 31%

CREACIÓN DE PÁGINA WEB (Diseño y dominio) 1 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 9%

SOFTWARE MICROSOFT OFFICE 8 S/. 2,613.60 S/. 2,613.60 8%

LEGALIZACIÓN DE LIBROS CONTABLES 3 S/. 601.80 S/. 601.80 2%

TOTAL 22 S/. 32,435.05 S/. 32,435.05 100%


167

8.3.5. Presupuesto de marketing y ventas.

A continuación, se presentarán los gastos de ventas y Marketing en los que incurrirá la empresa.

Tabla 120

Gastos de ventas en soles 2019

2019

TOTAL

Gastos de ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

Setiemb

re Octubre

Noviem

bre

Diciemb

re

Promoción y

publicidad del

producto

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33

S/.

577.33 S/.

6,928.00

Mantenimiento de

aplicativo móvil

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

250.00

S/.

3,000.00

Mantenimiento de

página web

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

166.67

S/.

2,000.00

Capacitaciones - -

S/.

1,000.00 - - -

S/.

1,000.00 - - -

S/.

1,000.00 -

S/.

3,000.00

TOTAL CON IGV

S/.

994.00

S/.

994.00

S/.

1,994.00

S/.

994.00

S/.

994.00

S/.

994.00

S/.

1,994.00

S/.

994.00

S/.

994.00

S/.

994.00

S/.

1,994.00

S/.

994.00

S/.

14,928.00

TOTAL SIN IGV

S/.

842.37

S/.

842.37

S/.

1,689.83

S/.

842.37

S/.

842.37

S/.

842.37

S/.

1,689.83

S/.

842.37

S/.

842.37

S/.

842.37

S/.

1,689.83

S/.

842.37

S/.

12,650.85


168

Tabla 121


2020 TOTAL

Gastos de ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Promoción y publicidad del producto

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 6,680.00

Mantenimiento de aplicativo móvil

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 3,000.00

Mantenimiento de página web

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 2,000.00

Capacitaciones - - S/. 1,000.00 - - -

S/. 1,000.00 - - -

S/. 1,000.00 -

S/. 3,000.00

TOTAL CON IGV S/.973.33 S/.973.33 S/.1,973.33 S/.973.33 S/.973.33 S/.973.33 S/.1,973.33 S/.973.33 S/.973.33 S/.973.33 S/.1,973.33 S/.973.33 S/.14,680.00

TOTAL SIN IGV S/.824.86 S/.824.86 S/.1,672.32 S/.824.86 S/.824.86 S/.824.86 S/.1,672.32 S/.824.86 S/.824.86 S/.824.86 S/.1,672.32 S/.824.86 S/.12,440.68


Tabla 122


2021 TOTAL


S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 6,680.00


S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 3,000.00


S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 2,000.00


S/. 1,000.00 - - -

S/. 1,000.00 -

S/. 3,000.00

TOTAL CON IGV S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 14,680.00

TOTAL SIN IGV S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 1,672.32

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 1,672.32

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 1,672.32

S/. 824.86

S/. 12,440.68


169

Tabla 123


2022 TOTAL


S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 6,680.00


S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 3,000.00


S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 2,000.00


S/. 1,000.00 - - -

S/. 1,000.00 -

S/. 3,000.00


S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 14,680.00

TOTAL SIN IGV S/.

824.86 S/.

824.86 S/.

1,672.32 S/.

824.86 S/.

824.86 S/.

824.86 S/.

1,672.32 S/.

824.86 S/.

824.86 S/.

824.86 S/.

1,672.32 S/.

824.86 S/.

12,440.68


Tabla 124


2023 TOTAL


S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 556.67

S/. 6,680.00


S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 250.00

S/. 3,000.00


S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 166.67

S/. 2,000.00


S/. 1,000.00 - - -

S/. 1,000.00 -

S/. 3,000.00


S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 973.33

S/. 1,973.33

S/. 973.33

S/. 14,680.00

TOTAL SIN IGV S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 1,672.32

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 1,672.32

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 824.86

S/. 1,672.32

S/. 824.86

S/. 12,440.68


170

Tabla 125

Resumen Gastos de ventas 2019-2013

Resumen Gastos de administración - Años 2019 - 2023

Gastos de administración 2019 2020 2021 2022 2023

TOTAL CON IGV S/. 14,928.00 S/. 14,680.00 S/. 14,680.00 S/. 14,680.00 S/. 14,680.00

TOTAL SIN IGV S/. 12,650.85 S/. 12,440.68 S/. 12,440.68 S/. 12,440.68 S/. 12,440.68


El presupuesto de promoción y publicidad está compuesto por lo siguiente.

Tabla 126

Presupuesto de promoción y publicidad 2019-2023

PROMOCION Y PUBLICIDAD

Actividades Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Merchandising (cupones de descuento, imanes) S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000 S/. 5,000

Publicidad en redes sociales S/. 1,428 S/. 680 S/. 680 S/. 680 S/. 680

Material impreso (banners) S/. 500 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000

TOTAL S/. 6,928 S/. 6,680 S/. 6,680 S/. 6,680 S/. 6,680


171

8.3.6. Presupuesto de gastos financieros.

Los gastos financieros en los que incurrirá la empresa son el pago de la cuota mensual del préstamo adquirido y los intereses

del mismo.

Tabla 127

Presupuesto financiero 2019-2023

Cronograma de pago (anual)

Cuadro Resumen S/.

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Amortización S/. 13,311 S/. 17,299 S/. 22,480 S/. 29,214 S/. 37,965 S/. 120,270

Intereses S/. 30,320 S/. 26,332 S/. 21,150 S/. 14,416 S/. 5,665 S/. 97,884

Escudo Fiscal S/. 8,186 S/. 7,110 S/. 5,499 S/. 3,748 S/. 1,473 S/. 26,016

Total S/. 35,444 S/. 36,521 S/. 38,132 S/. 39,882 S/. 42,158 S/. 192,137


8.4. Presupuestos de Resultados

8.4.1. Estado de ganancias y pérdidas del proyecto.

Se presentará el Estado de ganancias y pérdidas sin incluir los gastos financieros.

172

Tabla 128

Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros 2019-2023

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (SIN IGV) Rentabilidad

2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023

Ingreso S/. 628,327 S/. 644,148 S/. 662,230 S/. 680,311 S/. 696,132

Costo de Ventas S/. 11,841 S/. 12,862 S/. 15,076 S/. 14,969 S/. 14,595

Material Directo S/. 11,841 S/. 12,862 S/. 15,076 S/. 14,969 S/. 14,595

Mano de obra directa (comisiones pet sitter)

S/. 236,771 S/. 242,733 S/. 249,547 S/. 256,360 S/. 262,322

Utilidad Bruta S/. 379,715 S/. 388,554 S/. 397,608 S/. 408,982 S/. 419,215 60.43% 60.32% 60.04% 60.12% 60.22%

Gastos Administrativos S/. 250,600 S/. 185,877 S/. 203,405 S/. 203,405 S/. 222,402

Gastos de Ventas S/. 12,651 S/. 12,441 S/. 12,441 S/. 12,441 S/. 12,441

Utilidad Operativa S/. 116,464 S/. 190,236 S/. 181,762 S/. 193,137 S/. 184,373 18.54% 29.53% 27.45% 28.39% 26.49%

Impuesto a la Renta S/. 34,357 S/. 56,120 S/. 53,620 S/. 56,975 S/. 54,390

Utilidad / Pérdida Neta S/. 82,107 S/. 134,116 S/. 128,142 S/. 136,161 S/. 129,983 13.07% 20.82% 19.35% 20.01% 18.67%


Tabla 129

Impuesto a la renta

AJUSTE DE IMPUESTO A LA RENTA

Ejercicios Gravables Tasas

2019 en adelante 29.5%


A continuación, se presentará el estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros.

173

Tabla 130

Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros 2019-2023

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS (SIN IGV) Rentabilidad

2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023

VENTAS

Ingreso S/. 628,327 S/. 644,148 S/. 662,230 S/. 680,311 S/. 696,132

Costo de Ventas

Material Directo S/. 11,841 S/. 12,862 S/. 15,076 S/. 14,969 S/. 14,595

Mano de obra directa (comisiones pet sitter) S/. 236,771 S/. 242,733 S/. 249,547 S/. 256,360 S/. 262,322

Utilidad Bruta S/. 379,715 S/. 388,554 S/. 397,608 S/. 408,982 S/. 419,215 60.43% 60.32% 60.04% 60.12% 60.22%



Utilidad Operativa - EBIT S/. 116,464 S/. 190,236 S/. 181,762 S/. 193,137 S/. 184,373 18.54% 29.53% 27.45% 28.39% 26.49%

Gastos Financieros S/. 30,320 S/. 26,332 S/. 21,150 S/. 14,416 S/. 5,665

Utilidad antes de impuestos S/. 86,145 S/. 163,904 S/. 160,612 S/. 178,720 S/. 178,707

Utilidad / Pérdida Neta S/. 25,413 S/. 48,352 S/. 47,380 S/. 52,722 S/. 52,719

Utilidad Neta S/. 60,732 S/. 115,552 S/. 113,231 S/. 125,998 S/. 125,989 9.67% 17.94% 17.10% 18.52% 18.10%


174

8.4.2. Flujo de caja proyectado.

Tabla 131

Flujo de caja operativo 2019-2023

Flujo de caja Operativo

Ingresos por ventas 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Ventas S/. 741,426 S/. 760,095 S/. 781,431 S/. 802,767 S/. 821,436 Total de ingresos S/. 741,426 S/. 760,095 S/. 781,431 S/. 802,767 S/. 821,436 Egresos Mano de obra directa (comisiones) S/. 279,390 S/. 286,425 S/. 294,465 S/. 302,505 S/. 309,540 Compras de materia directo S/. 13,972 S/. 15,177 S/. 17,789 S/. 17,663 S/. 17,222 Gastos Administrativos S/. 295,708 S/. 219,335 S/. 240,018 S/. 240,018 S/. 262,434 Gastos de Ventas S/. 14,928 S/. 14,680 S/. 14,680 S/. 14,680 S/. 14,680 Impuesto a la Renta S/. 34,357 S/. 56,120 S/. 53,620 S/. 56,975 S/. 54,390 Total de egresos S/. 638,355 S/. 591,736 S/. 620,571 S/. 631,841 S/. 658,266 Flujo Operativo S/. 103,071 S/. 168,359 S/. 160,860 S/. 170,926 S/. 163,170


Tabla 132

Flujo de capital proyectado 2019-2023

Flujo de Capital proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Activo Fijo Tangible S/. 29,198 inversión en Intangibles S/. 26,613 Inversión de Gasto pre-operativos S/. 150,620 Inventario inicial S/. 11,841 Capital de trabajo S/. 2,165 S/. 55 S/. 62 S/. 62 S/. 55 Valor de Desecho Neto S/. 2,425 Recuperación KW S/. 2,398 Garantía de Alquiler S/. 4,916 Flujo de Capital S/. 220,437 S/. 55 S/. 62 S/. 62 S/. 55 S/. 0 S/. 9,739 Liquidación de IGV -S/. 19,357 S/. 14,886 S/. 32,717 S/. 34,765 S/. 33,187 S/. 437 Flujo de Capital + Liq de IGV S/. 220,437 -S/. 19,302 S/. 14,948 S/. 32,779 S/. 34,819 S/. 33,187 S/. 9,303


175

Tabla 133

Flujo de caja económico proyectado 2019-2023

Flujo de Caja Económico Proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo Operativo S/. 103,071 S/. 168,359 S/. 160,860 S/. 170,926 S/. 163,170 S/. 0

Flujo de Capital -S/. 220,437 S/. 19,302 -S/. 14,948 -S/. 32,779 -S/. 34,819 -S/. 33,187 S/. 9,303

Flujo Económico -S/. 220,437 S/. 122,373 S/. 153,411 S/. 128,080 S/. 136,107 S/. 129,983 S/. 9,303


Tabla 134

Flujo del servicio a la deuda 2019-2023

Flujo del Servicio de la Deuda

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Préstamo S/. 120,270

Amortización S/. 13,311 S/. 17,299 S/. 22,480 S/. 29,214 S/. 37,965

Interés S/. 30,320 S/. 26,332 S/. 21,150 S/. 14,416 S/. 5,665

Escudo Fiscal S/. 8,186 S/. 7,110 S/. 5,499 S/. 3,748 S/. 1,473

Flujo de deuda S/. 120,270 -S/. 35,444 -S/. 36,521 -S/. 38,132 -S/. 39,882 -S/. 42,158


Tabla 135

Flujo de caja financiero proyectado 2019-2023

Flujo de Caja Financiero Proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024


Flujo de deuda S/. 120,270 -S/. 35,444 -S/. 36,521 -S/. 38,132 -S/. 39,882 -S/. 42,158 S/. 0

Flujo de caja financiero -S/. 100,167 S/. 86,929 S/. 116,890 S/. 89,948 S/. 96,224 S/. 87,825 S/. 9,303


176

Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera

9.1. Evaluación Financiera

9.1.1. TIR y VAN Económicos.

Se calculará el costo de oportunidad (COK del proyecto), el cual se deriva del COK de los accionistas y el riesgo del proyecto.

Tabla 136

Costo de oportunidad del proyecto

COK por socio

Concepto COK Concepto

Melissa Salcedo 5.25% Depósito a plazo fijo Mibanco

Reina Osores 4.50% Cuenta de ahorros Banco GNB

Elvira Román 7.50% CTS Caja Sullana

Esperanza Sulca 11.00% Fondos Mutuos Interfondos

Promedio 7.06%

Riesgo de proyecto 5 Negocio nuevo, demanda no esperada.

COK Propio 35.31%


177

Además, se calculará el costo promedio ponderado de capital (WAAC). Tabla 137

Datos para calcular COK

Datos

Concepto Tasa %

Tasa Impositiva Perú (IR) 30%

Costo Deuda (Kd) (Tasa de Interés anual) 29.96%

Razón Capital (K/(D+K) (% de aporte de socios) 51.60%

Razón Endeudamiento (D/(D+K) (% financiamiento) 48.40%


Tabla 138

Costo de capital promedio ponderado

Costo de capital promedio ponderado (Wacc)

COK apalancado (de accionistas) 35.31%

Costo Deuda ( Kd ) 29.960%

Razón Capital (K/(D+K) 51.60%

Razón Endeudamiento (D/(D+K) 48.40%

Impuesto a la renta 30%

WACC 28.44%


178

Tabla 139

VAN y TIR económicos

INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONÓMICO

AÑO 2018 (Año 0) 2019 2020 2021 2022 2023 2024

FLUJO ECONÓMICO -S/. 220,437 S/. 122,373 S/. 153,411 S/. 128,080 S/. 136,107 S/. 129,983 S/. 9,303

WACC 28.44%

VAN ECONOMICO S/. 117,525

TIR ECONÓMICO 53.6%

TIRM 24.7%


Tabla 140

Periodo de recuperación descontado

PERIODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO

AÑO 2018 (Año 0) 2019 2020 2021 2022 2023 2024


FLUJO DESCONTADO S/. 95,274 S/. 92,988 S/. 60,442 S/. 50,006 S/. 37,180 S/. 2,072

FLUJO FUTURO -S/. 125,163 -S/. 32,175 S/. 28,267 S/. 78,272 S/. 115,453 S/. 117,525


179

Tabla 141

Datos del Periodo de recuperación descontado

Datos

Ingreso neto - año 3 S/. 60,442

Ingreso mensual año 3 S/. 5,037

Meses para cubrir saldo - año 3 6.4

Periodo de recuperación en meses 30.4


Período de recuperación en años 2.53

Año 2.11

Meses 6.39

Días 41.6


Tabla 142

Análisis costos beneficio

ANÁLISIS COSTO BENEFICIO (B/C)

AÑO 2018 (Año 0) 2019 2020 2021 2022 2023 2024*



TOTAL FLUJOS DESCONTADOS S/. 337,962

INVERSIÓN TOTAL S/. 220,437

B/C S/. 1.53 Nota: Elaboración propia

Por cada sol invertido se está obteniendo 1.53 soles

180

9.1.2. TIR y VAN Financieros.

Tabla 143

VAN y TIR financieros

INDICADOR DE RENTABILIDAD FINANCIERA

AÑO 2018 (Año 0) 2019 2020 2021 2022 2023 2024*

FLUJO FINANCIERO -S/. 100,167 S/. 86,929 S/. 116,890 S/. 89,948 S/. 96,224 S/. 87,825 S/. 9,303

COK 35.31%

VAN FINANCIERO S/. 113,803

TIR FINANCIERO 92.2%

TIRM 34.63%



Tabla 144

Periodo de recuperación descontado financiero

PERIODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO

AÑO 2018 (Año 0) 2019 2020 2021 2022 2023 2024*

FLUJO FINANCIERO -S/. 100,167 S/. 86,929 S/. 116,890 S/. 89,948 S/. 96,224 S/. 87,825 S/. 9,303


FLUJO FUTURO -S/. 35,924 S/. 27,917 S/. 64,223 S/. 92,926 S/. 112,287 S/. 113,803


181

Tabla 145

Datos del Periodo de recuperación descontado financiero

Datos

Ingreso neto - año 2 S/. 63,841

Ingreso mensual año 2 S/. 5,320.10

Meses para cubrir saldo - año 2 6.8

Periodo de recuperación en meses 18.8


Período de recuperación en años 1.56

Año 1.22

Meses 7

Días 83


Tabla 146

Análisis costo beneficios financiero

ANÁLISIS COSTO BENEFICIO (B/C)

AÑO 2018 (Año 0) 2019 2020 2021 2022 2023 2024*



TOTAL FLUJOS DESCONTADOS S/. 213,970 INVERSIÓN TOTAL S/. 100,167

B/C S/. 2.14 Nota: Elaboración propia

Por cada sol invertido se está obteniendo 2.14 soles

182

9.1.3. ROE.

A continuación, se medirá el rendimiento del capital.

Tabla 147

Rendimiento del capital

2019 2020 2021 2022 2023

ROE 97% 122% 102% 108% 103%


9.2. Análisis de Riesgo

9.2.1. Análisis de punto de equilibrio.

Se hallaron los costos variables y fijos unitarios para luego utilizarlos en el cálculo del punto de equilibrio del proyecto.

Tabla 148

Costos variables y fijos

Costo Variables

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 Material Directo S/. 11,841 S/. 12,862 S/. 15,076 S/. 14,969 S/. 14,595 MOD (comisiones pet sitters) S/. 236,771 S/. 242,733 S/. 249,547 S/. 256,360 S/. 262,322

Total Costos Variable S/. 248,612 S/. 255,595 S/. 264,622 S/. 271,329 S/. 276,917 Total de servicios 10,620 10,887 11,193 11,498 11,766

Costo Variable Unitario S/. 23.41 S/. 23.48 S/. 23.64 S/. 23.60 S/. 23.54 Costo Fijo

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 Gasto de Administración S/. 250,600 S/. 185,877 S/. 203,405 S/. 203,405 S/. 222,402 Gasto de Ventas S/. 12,651 S/. 12,441 S/. 12,441 S/. 12,441 S/. 12,441 Gastos financieros S/. 30,320 S/. 26,332 S/. 21,150 S/. 14,416 S/. 5,665

Total Costos Fijos S/. 293,570 S/. 224,650 S/. 236,996 S/. 230,262 S/. 240,508 Total de servicios 10620 10887 11193 11498 11766

Costo Fijo unitario S/. 27.644 S/. 20.635 S/. 21.174 S/. 20.026 S/. 20.442 Total Costo fijo + costo variable unitario S/. 51.05 S/. 44.11 S/. 44.82 S/. 43.62 S/. 43.98


183

Tabla 149

Ventas y costos

Año 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas totales S/.

628,327 S/.

644,148 S/.

662,230 S/.

680,311 S/.

696,132

Costos Fijos S/.

293,570 S/.

224,650 S/.

236,996 S/.

230,262 S/.

240,508

Costos Variables S/.

248,612.03 S/.

255,594.68 S/.

264,622.13 S/.

271,329.16 S/.

276,917.20


Tabla 150

Precios de los servicios

Servicios Precio sin IGV Precio con IGV

Casa del dueño S/.

90.00

76.27

Casa del pet sitter S/.

120.00

101.69

Alimentación S/.

35.00

29.66

Baño S/.

25.00

21.19


Tabla 151

Costo variable unitario

AÑOS 2019 2020 2021 2022 2023

Costo Variable Unitario S/.

23.41 S/.

23.48 S/.

23.64 S/.

23.60 S/.

23.54


184

Tabla 152

Punto de equilibrio en soles

Punto de Equilibrio en S/.

AÑOS 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de Equilibrio en S/

S/. 485,780 S/. 372,427 S/. 394,725 S/. 383,023 S/. 399,378

Nota: Elaboración propia Tabla 153

Punto de equilibrio en cantidad – cuidado en casa del dueño

Punto de Equilibrio - Q

AÑOS 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de Equilibrio en Unidades (cuidado en casa del dueño)

4,409 3,377 3,572 3,468 3,619

Porcentualmente 77.31% 57.82% 59.61% 56.30% 57.37%


Tabla 154

Punto de equilibrio en cantidad – cuidado en casa del pet sitter

Punto de Equilibrio - Q

AÑOS 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de Equilibrio en Unidades (cuidado en casa del pet sitter)

3,039 2,327 2,460 2,389 2,493

Porcentualmente 77.31% 57.82% 59.61% 56.30% 57.37%


185

Tabla 155

Punto de equilibrio vs ventas

Ventas vs Punto de equilibrio

AÑOS 2019 2020 2021 2022 2023

Cantidad de servicio 10620 10887 11193 11498 11766

Punto de Equilibrio (Total servicios) 7,448 5,704 6,031 5,856 6,112

Punto de Equilibrio (%) 70.13% 52.40% 53.88% 50.93% 51.95%


9.2.2. Análisis de sensibilidad.

Tabla 156

Precios

Precio del servicio + IGV Sin IGV

S/

120.00

S/

101.69


Tabla 157

Servicios 2019-2023

2019 2020 2021 2022 2023

Servicios vendidos 10620 10887 11193 11498 11766


186

Tabla 158

Flujo de caja operativo

Flujo de caja Operativo

Ingresos por ventas 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas S/. 1,274,352 S/. 1,306,440 S/. 1,343,112 S/. 1,379,784 S/. 1,411,872

Total de ingresos S/. 1,274,352 S/. 1,306,440 S/. 1,343,112 S/. 1,379,784 S/. 1,411,872

Egresos

Mano de obra directa (comisiones) S/. 279,390 S/. 286,425 S/. 294,465 S/. 302,505 S/. 309,540

Compras de materia directo S/. 13,972 S/. 15,177 S/. 17,789 S/. 17,663 S/. 17,222



Impuesto a la Renta S/. 34,357 S/. 56,120 S/. 53,620 S/. 56,975 S/. 54,390

Total de egresos S/. 638,355 S/. 591,736 S/. 620,571 S/. 631,841 S/. 658,266

Flujo Operativo S/. 635,997 S/. 714,704 S/. 722,541 S/. 747,943 S/. 753,606


Tabla 159

Flujo de capital proyectado

Flujo de Capital proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Activo Fijo Tangible S/. 29,198

inversión en Intangibles S/. 26,613

Inversión de Gasto pre-operativos S/. 150,620

Inventario inicial S/. 11,841

Capital de trabajo S/. 2,165 S/. 55 S/. 62 S/. 62 S/. 55

Valor de Desecho Neto S/. 2,425

Recuperación KW S/. 2,398

Garantía de Alquiler S/. 4,916

Flujo de Capital S/. 220,437 S/. 55 S/. 62 S/. 62 S/. 55 S/. 0 S/. 9,739

Liquidación de IGV -S/. 19,357 S/. 14,886 S/. 32,717 S/. 34,765 S/. 33,187 S/. 437

Flujo de Capital + Liq de IGV S/. 220,437 -S/. 19,302 S/. 14,948 S/. 32,779 S/. 34,819 S/. 33,187 S/. 9,303


187

Tabla 160

Flujo de caja económico proyectado

Flujo de Caja Económico Proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo Operativo S/. 635,997 S/. 714,704 S/. 722,541 S/. 747,943 S/. 753,606 S/. 0

Flujo de Capital -S/. 220,437 S/. 19,302 -S/. 14,948 -S/. 32,779 -S/. 34,819 -S/. 33,187 S/. 9,303

Flujo Económico -S/. 220,437 S/. 655,299 S/. 699,756 S/. 689,76

1 S/. 713,124 S/. 720,419 S/. 9,303


Tabla 161

Flujo del servicio de la deuda

Flujo del Servicio de la Deuda

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Préstamo S/. 120,270

Amortización S/. 13,311 S/. 17,299 S/. 22,480 S/. 29,214 S/. 37,965

Interés S/. 30,320 S/. 26,332 S/. 21,150 S/. 14,416 S/. 5,665

Escudo Fiscal S/. 8,186 S/. 7,110 S/. 5,499 S/. 3,748 S/. 1,473

Flujo de deuda S/. 120,270 -S/. 35,444 -S/. 36,521 -S/. 38,132 -S/. 39,882 -S/. 42,158


Flujo de caja financiero proyectado

Flujo de Caja Financiero Proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024


Flujo de deuda S/. 120,270 -S/. 35,444 -S/. 36,521 -S/. 38,132 -S/. 39,882 -S/. 42,158 S/. 0

Flujo de caja financiero -S/. 100,167 S/. 619,855 S/. 663,235 S/. 651,629 S/. 673,241 S/. 678,261 S/. 9,303


188

Tabla 163

COK y VAN

COK 35.31%

VAN S/. 1,297,496


Costo unitario del servicio

Costo unitario del servicio S/ 51.05


9.2.3. Análisis de escenarios.

Escenario optimista

Tabla 165

Escenario optimista

VAN S/ 1,297,495.91

S/ 120.00

S/ 132.00

S/ 145.20

S/ 159.72

S/ 175.69

costo unitario S/ 51.05

S/ 1,297,495.91

S/ 1,589,523.19

S/ 1,910,753.20

S/ 2,264,106.21

S/ 2,652,794.51


189

Escenario pesimista

Tabla 166

Escenario pesimista

VAN S/ 1,297,495.91

S/ 120.00

S/ 102.00

S/ 86.70

S/ 73.70

S/ 62.64

costo unitario S/ 51.05

S/ 1,297,495.91

S/ 859,455.00

S/ 487,120.22

S/ 170,635.65

-S/ 98,376.22


190

Capítulo X: Evaluación Social

10.1. Impacto social

La empresa se comprometerá con los actores de su entorno tales como proveedores,

clientes, colaboradores y sociedad.

Proveedores

• Se respetarán los acuerdos establecidos en los contratos o cronogramas de

pago.

• Se buscará llevar una relación a largo plazo.

Colaboradores

• La empresa buscará brindar un buen clima laboral a los trabajadores.

• Se cumplirá con las condiciones de ley como gratificaciones, CTS, entre otros.

• Se buscará retroalimentar a los colaboradores para mejorar continuamente.

• Se realizarán capacitaciones frecuentes que ayuden a los colaboradores a

desempeñarse de la mejor manera.

Clientes

• Se cuidará la calidad de los servicios, estableciendo estándares que se deberán

cumplir por parte de los colaboradores.

• Se tomará en cuenta la opinión de los clientes, por lo cual se realizarán

encuestas periódicas.

• La empresa se compromete a buscar siempre personal de alto nivel para que

brinde un servicio al cliente adecuado.

Sociedad

• Se realizarán programas de concientización del cuidado de los animales.

• Se buscará promover el trabajo a través de los pet sitters.

191

10.2. Impacto ambiental

Para el buen funcionamiento de la empresa, se deberá tomar en cuenta el

cumplimiento de las siguientes las siguientes leyes:

• Ley N° 26842, Ley General de Salud.

• Ley N° 30407 Ley de Protección y Bienestar Animal, que establece sanciones

ante maltrato y crueldad causados por el ser humano.

• Ley N° 27265 Ley de Protección a los Animales Domésticos y a los Animales

Silvestres Mantenidos en Cautiverio, que fomenta el respeto a la vida y derechos

de los animales a través de la educación.

Además, con el objetivo de mitigar el impacto que tendrán los servicios de cuidado,

cuando se realicen paseos y aseo a las mascotas. la empresa propone realizar las

siguientes acciones:

• Utilizar insumos de excelente calidad y que estén certificados por el proveedor.

• Realizar el aseo y limpieza de las instalaciones para evitar la contaminación.

• Entregar los desechos generados a la ruta del reciclaje que corresponda al

sector.

• Recoger los desechos de las mascotas en los paseos para evitar la

contaminación e infecciones futuras.

• Considerar optar por productos y/o herramientas de trabajo ecológicas.

192

Conclusiones

El proyecto propuesto “Como en casa – pet care” servicio de cuidado de

mascotas contratado a través de medios digitales, es viable de realizar, ya que se

obtuvieron indicadores de rentabilidad óptimos.

Asimismo, al análisis de recuperación de la inversión demuestra que esta es

recuperable en un tiempo máximo de 2.5 años, lo cual es favorable a los accionistas

del proyecto.

Se encontró a través de la investigación de mercado, información útil para

llevar a cabo el diseño del servicio, tales como, necesidades del cliente,

preferencias y oportunidades de servicios adicionales.

El diseño del Plan de Marketing busca minimizar necesidades insatisfechas

y brindar a los clientes atributos que los satisfagan tales como, la contratación de

servicios para sus mascotas por medios digitales u onlines.

193

Recomendaciones

Es necesario contar con data histórica disponible de competidores directos

o indirectos, para analizar las distintas demandas de mercado.

En la investigación de mercado, es importante elegir correctamente la

metodología que permitirá acercarse al público objetivo ya sean encuestas,

entrevistas, entre otros.

Respecto a la planificación financiera, es necesario realizar comparaciones

en precios de equipos y tasas de interés disponibles entre entidades financieras,

para así identificar los precios más convenientes para la empresa.

Buscar nuevos servicios que sean de interés para los clientes y ayuden en

la fidelización con la marca

194

Referencias

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Shaw, K. (18 de enero de 2018). El Comercio. Obtenido de El Comercio:

https://elcomercio.pe/wuf/noticias/millennials-ven-tratan-mascotas-diferente-

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SUNARP. (3 de agosto de 2018). SUNARP. Obtenido de SUNARP:

https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2018/08/03/constituye-tu-

empresa-en-seis-pasos

Totally Pets. (2 de agosto de 2017). Totally Pets. Obtenido de Totally Pets:

https://peru21.pe/vida/invierte-peruano-cuidado-mascota-237945

Vega, B. D., & Paredes, D. (2019). EY. Obtenido de EY:

http://revistaexecution.ey.com/enero-2019/cambios-tributarios/

Yeeply. (26 de febrero de 2018). Yeeply. Obtenido de Yeeply:

https://www.yeeply.com/blog/como-crear-una-app-utiliza-esta-guia/

196

Anexos

Anexo A: Cuestionario encuesta Como en casa – pet care

Filtro

P1. ¿Tiene mascota?

- Sí → Continuar

- No → Terminar encuesta

P2. ¿En qué distrito vive?

- San Isidro

- Miraflores

- Surco

- San Borja

- La Molina

- Otro (especificar) → Terminar encuesta

P3. ¿Qué edad tiene?

a. De 18 a 24 años

b. De 25 a 35 años

c. De 36 a 45 años

d. De 46 a 55 años

e. Más de 55 años → Terminar encuesta

Datos Generales

P4. ¿Qué mascota tiene?

a. Perro

b. Gato

c. Hámster

d. Peces

e. Otros (especifique por favor)

P5. ¿Cuál es el servicio veterinario que más utiliza para su mascota?

a. Baño

197

b. Corte de pelo

c. Servicios médicos

d. Ninguno

P6. ¿Cuáles es el servicio de cuidado que más requiere para su mascota?

a. Instructor / paseador

b. Hospedaje / cuidado en caso no se encuentre

c. Ninguno

P7. ¿Con qué frecuencia utiliza los servicios de cuidado para su mascota? (para los que

respondieron P6= a o b).

a. Una vez al mes

b. 2 veces al mes

c. 3 veces al mes

d. Otros (especificar)

Evaluación de servicios generales

P8. En términos generales ¿Qué tan satisfecho se encuentra usted con el servicio brindado

de veterinaria (corte de pelo, baño, médicos)? (para los que respondieron P5= a, b o c).

Totalmente

satisfecho

Muy

satisfecho Satisfecho

Poco

Satisfecho

Nada

Satisfecho

5 4 3 2 1

P9. En términos generales ¿Qué tan satisfecho se encuentra usted con el servicio brindado

de instrucción, y hospedaje / cuidado de mascotas? (para los que respondieron P6= a o b).

Totalmente

satisfecho

Muy

satisfecho Satisfecho

Poco

Satisfecho

Nada

Satisfecho

5 4 3 2 1

P10. En base a su respuesta anterior, ¿Por favor, menciónenos el principal motivo de su

198

calificación hacia el servicio? (múltiple)

- Es un servicio especializado

- Cercanía del lugar

- Brinda servicios adicionales

- Facilidades para el recojo de la mascota

- Es un servicio no especializado

- Lejanía del lugar

- Pocas facilidades para el recojo de la mascota

- Falta de servicios ofrecidos por el proveedor.

Evaluación del servicio

CONCEPTO: “Como en casa - Pet Care” es una plataforma virtual (página web y aplicativo)

que le permite conocer e interactuar con personas amantes de los animales que están

dispuestos a cuidar de su mascota cuando usted no pueda hacerlo.

P11. ¿Estaría dispuesto a utilizar este servicio?

- Sí

- No

P12. ¿Está de acuerdo con que la contratación del servicio sea a través de una plataforma

sea virtual (por internet desde una computadora o celular)?

- Sí

- No

P13.¿Dónde le gustaría que su mascota sea cuidada?

- En su propia casa

- En la casa del cuidador

P14.¿Cuál sería la mejor opción para alimentar a su mascota?

- Que el cuidador brinde la comida a la mascota.

- Que usted brinde la comida a la mascota.

P15.¿Con qué tipo de comida suele estar alimentada su mascota?

199

- Comida especial balanceada

- Comida casera.

P16.¿Cuántas veces al mes podría requerir el servicio de cuidado de su mascota?

- 1 vez al mes

- 2 veces al mes

- 3 veces al mes

- Más de 3 veces al mes.

P17.¿Qué servicio(s) adicional(es) le gustaría recibir del cuidador? (múltiple)

- Fotos / videos diarios de la mascota.

- Paseos

- Servicio de baño

- Servicio de corte de pelo

P18.¿Cómo le gustaría que fuera el pago del servicio?

- Por horas

- Por días

- Por tipo de mascota

P19.¿Mediante qué medio le gustaría pagar el servicio?

- Vía web / aplicativo con tarjeta débito / crédito.

- En persona en efectivo

P20.¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio?

- S/ 45 – S/ 65

- S/ 65 – S/ 90

- S/ 90 – S/ 150

Muchas gracias por su colaboración

200

Anexo B: Cuestionario para futuros pet sitters

FILTROS Y DATOS GENERALES

P21. Por favor, indícanos tu nombre: ____________

P22. ¿Qué edad tienes?

f. De 18 a 24 años

g. De 25 a 35 años

h. De 36 a 45 años → terminar encuesta

i. De 46 a 55 años → terminar encuesta

j. Más de 55 años → Terminar encuesta

P23. Eres..

a. Hombre

b. Mujer

P24. ¿Actualmente te encuentras estudiando en universidad o instituto?

a. Sí

b. No

P25. ¿Tiene mascota?

- Sí → Continuar

- No → Continuar

P26. ¿Te consideras una persona amante de los animales?

a. Sí

b. No → terminar la encuesta

P27. ¿Actualmente tienes un trabajo fijo o a tiempo completo?

a. Sí → terminar la encuesta

b. No

P28. ¿Actualmente estás buscando o estarían interesado en algún trabajo de medio tiempo

o esporádico? (para los que respondieron que no)

c. Sí

d. No → terminar la encuesta

201

Evaluación del servicio

CONCEPTO: “Como en casa – pet care” es una empresa que se dedica al cuidado de

mascotas (perros y gatos) personalizado, el cual los dueños de mascotas pueden contratar

a través de medios virtuales (página web y aplicativo). El servicio se realizará en la casa

del dueño de la mascota o en la casa del cuidador, quedándose con la mascota como

custodia.

P29. ¿Estarias interesado (a) en ser parte de “Como en casa – pet care” como pet sitter

(cuidador)?

a. Sí

b. No → terminar encuesta

P30. (Para los que respondieron que sí en P9) ¿cuántos días tendrías disponible para

cuidar a las mascotas en un mes?

a. Entre 1 y 3 días

b. Entre 4 y 6 días

c. Entre 7 y 10 días

d. Más de 10 días

P31. ¿Estarías dispuesto a hacerte cargo de la mascota como custodia en tu domicilio?

a. Sí

b. No → terminar encuesta

P32. ¿te gustaría realizar servicios adicionales al cuidado de mascotas como baño o corte

de pelo?

a. Sí → continuar

b. No → continuar

P33. ¿cómo te gustaría que fuera el pago por el servicio de cuidado de mascotas?

a. Por cada servicio brindado (por día)

b. Por mes

COMO EN CASA PET CARE: APLICATIVO MÓVIL PARA...

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