DCTF – MENSAL (Declaração de débitos e créditos tributários federais): obrigado a entrega somente as empresas que tiveram movimento no mês. No mês de dezembro será entregue DCTF informando os meses que NÃO tiveram movimento.

ROTEIRO:

1º passo: imprimir os DARFS pagos do período no site da Receita federal, no portal e-Cac com certificado digital;

2º passo: dar baixa nos DARFS pagos e que foram gerados pelo fiscal no sistema Wguias (Alterdata);

3º passo: Wfiscal (Alterdata) – entrar em arquivo/tabelas/DCTF – cadastrar as empresas que serão geradas no mês;

4º passo: ainda no wfiscal - Integradores/federais/DCTF – selecionar as empresas que irão apresentar DCTF (as mesmas do 3º passo), informar o tipo “mensal” período: mês/ano, local já está definido de acordo com a versão do programa.

5º passo: acessar o programa DCTF 2.0 (última versão):

Declaração/importar/c/arquivo de programas/DCTF mensal 2.0; Abrir e importar um arquivo de cada vez.

6º passo: abrir a declaração, conferir todos os valores importados, se estão de acordo com os lançamentos fiscais;

7º passo: lançar os DARFS que não foram gerados pelo fiscal, mas que estão obrigados a registrar. Ex.: 0561, 0588, 1708, 3208, 3280 entre outros – consultar ato declaratório da Receita;

Deverão ser lançado período de apuração; valor e pagamento por DARF (se foram pagos mais de 01 (um) DARF no mesmo período deverão ser somados p/ lançar o total do débito, na aba pagamentos, deverá ser baixado 01 por 01;

Os DARFS pagos com juros e multas deverão ser registrados os valores em cada campo correspondente;

Verificar se houve alguma empresa que teve compensação de imposto no mês – deverá ser informado o valor original do débito, o valor compensado e o número da PERD COMP que o autorizou e o valor débito restante – caso tenha

Os impostos gerados pelo Dpto. Fiscal são: COFINS, PIS, IRPJ MENSAL, IRPJ TRIMESTRAL, IRPJ TRIMESTRAL-COTAS, CSLL MENSAL, CSLL TRIMESTRAL, CSLL TRIMESTRAL – COTAS, IPI, IRRF S/ALUGUEL e IRRF S/NOTA FISCAL, CSRF (retenção 4,65% - quinzenal) e IOF - factoring.

TODOS OS VALORES GERADOS PELA EMPRESA PRECISAM SER INFORMADOS, INDEPENDENTES SE FORAM OU NÃO PAGOS.

APÓS A GERAÇÃO DE TODAS AS EMPRESAS, GRAVAR E FAZER A ENTREGA PELA INTERNET UTILIZANDO CERTIFICADO DIGITAL.(ATUALMENTE SÃO 79 EMPRESAS)

DACON (Demonstrativo de apuração de contribuições sociais mensais – COFINS E PIS)

INSTRUÇÕES PARA BAIXAR O PROGRAMA: www.receita.fazenda.gov.br Download de Programas Programa p/empresas DACON Dacon Mensal-Semestral 2.5 Opção em arquivo único Download do programa Voltar p/ baixar Receitanet versão 1.01 – Windows

PREPARANDO A DACON NA ALTERDATA WFISCAL Arquivo/Tabelas/Dacon/empresas Nº da empresa Novo cadastro Ano 2011 mês setembro Pj em geral Regime de apuração – cumulativo Gravar

Fazer para todas as empresas de lucro presumido Integradores/Federais/Gerador DACON Avançar Período ____/____/____ Tipo de demonstrativo – ORIGINAL Local: C:\Arquivos de programas RFB/DACON Mensal-Semestral Selecionar as empresas (todas do lucro presumido)

IMPORTANDO PARA O PROGRAMA DACON Ferramentas Importar demonstrativo Pasta de Origem Arquivos de Programas RFB DACON Clicar no nome do arquivo e ok – fazer 1 por 1

LUCRO REAL No programa DACON Novo - CNPJ – MÊS – ANO – SEMESTRAL – OK Dados iniciais marcar a opção: vinculados à Receita Auferida Na primeira declaração terá que preencher os dados cadastrais e dados do

representante

FICHA PIS Preencher ficha 06A (Colégio Plinio Leite e Forn. Agnus), preencher os

campos de acordo com planilha da contabilidade. Ficha 07A – preencher receita e base de cálculo (geralmente a mesma) o

sistema calcula o imposto automaticamente Crédito descontado no mês Ficha 13A

Origem do credito: Aquisição no mercado interno Tipo do crédito: Vinculada a receita Tributada no mercado interno Período de apuração do crédito: selecionar o mês da declaração, o

sistema irá trazer automaticamente o valor da ficha 06. Se houver saldo a recuperar do mês anterior também informar nesta

ficha Utilização dos créditos Ficha 14

Discriminação 01 – preencher apenas se houver crédito anterior Resumo ficha 15B

Serão apresentados os valores a recolher ou creditar.

FICHA COFINS Preencher ficha 16A (Colégio Plinio Leite e Forn. Agnus), preencher os

campos de acordo com planilha da contabilidade. Ficha 17A – preencher receita e base de cálculo (geralmente a mesma) o

sistema calcula o imposto automaticamente Crédito descontado no mês Ficha 23A

Origem do credito: Aquisição no mercado interno Tipo do crédito: Vinculada a receita Tributada no mercado interno Período de apuração do crédito: selecionar o mês da declaração, o

sistema irá trazer automaticamente o valor da ficha 06. Se houver saldo a recuperar do mês anterior também informar nesta

ficha Utilização dos créditos Ficha 24

Discriminação 01 – preencher apenas se houver crédito anterior Resumo ficha 25B

Serão apresentados os valores a recolher ou creditar.

As demais empresas de lucro real – preencher apenas a ficha 07A (PIS) e 17A (COFINS)

DEPOIS DE CONFERIDO TODAS AS DECLARAÇÕES GRAVAR ARQUIVO PARA ENTREGA.

NECESSÁRIO CERTIFICADO DIGITAL .

DUB-ICMS (Documento de Utilização de Benefícios) – SEMESTRAL

Todas as empresas que possuem inscrição estadual, mesmo sem movimento estão obrigadas a entrega da DUB, independente de terem ou não algum beneficio, exceto as empresas enquadradas no SIMPLES NACIONAL.

Apuração empresas sem beneficio – INSCRIÇÃO ESTADUAL, CPF DO RESPONSÁVEL – GRAVAR ARQUIVO E RECIBO (atualmente 64 empresas);

Apuração empresas com beneficio – INSCRIÇÃO ESTADUAL, CPF DO RESPONSÁVEL, NUMERO DA LEI, DECRETO OU CONVÊNIO que concedem o beneficio e qual tipo. Lançar manualmente mês a mês todo o ICMS da empresa como normal e apurar o imposto e verificar a diferença NÃO RECOLHIDA e informar da DUB-ICMS. (atualmente são 12 empresas).