Estacio - trimestre/ quarter

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    24-Jan-2017
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  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    1

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    2

    Desenvolvido por Didaticativa

  • DRE Demonstrao do Resultado do Exerccio

    3 Desenvolvido por Didaticativa

    DEMONSTRAO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    Receita operacional lquida 589.127 624.756 652.376 722.319 774.340 724.592 718.171 792.908 835.303

    Custo dos produtos e servios vendidos -348.747 -343.548 -374.826 -403.256 -450.011 -384.187 -423.054 -436.946 -494.489

    Lucro Bruto 240.380 281.208 277.550 319.063 324.329 340.405 295.117 355.962 340.814

    Margem bruta (%) 40,8% 45,0% 42,5% 44,2% 41,9% 47,0% 41,1% 44,9% 40,8%

    Despesas e receitas operacionais -155.935 -144.299 -184.184 -162.272 -196.320 -177.724 -226.703 -206.896 -342.091

    Operaes descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Lucro Operacional 84.445 136.909 93.366 156.791 128.009 162.681 68.414 149.066 -1.277

    EBITDA 106.040 164.029 133.075 195.703 165.855 201.977 116.871 197.297 43.855

    Margem EBITDA (%) 18,0% 26,3% 20,4% 27,1% 21,4% 27,9% 16,3% 24,9% 5,3%

    Resultado financeiro 4.839 -9.785 -12.152 -12.551 -7.718 -12.217 826 -11.912 -16.625

    Resultado antes de impostos 89.284 127.124 81.214 144.240 120.291 150.464 69.240 137.154 -17.902

    Impostos sobre o lucro -3.304 5.892 -326 -13.659 11.657 6.583 -4.142 -8.672 -2.054

    Minoritrios 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Alquota efetiva de IR (%) 3,7% -4,6% 0,4% 9,5% -9,7% -4,4% 6,0% 6,3% -11,5%

    Lucro lquido do exerccio 85.980 133.016 80.888 130.581 131.948 157.047 65.098 128.482 -19.956

    Margem lquida (%) 14,6% 21,3% 12,4% 18,1% 17,0% 21,7% 9,1% 16,2% -2,4%

  • Balano Patrimonial - Ativo

    4 Desenvolvido por Didaticativa

    ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    ATIVO CIRCULANTE 1.459.283 1.212.150 1.475.750 1.767.238 1.789.514 2.149.027 2.118.041 1.568.826 1.599.341

    Disponibilidades 787.431 434.893 715.081 721.082 493.922 721.204 693.760 362.266 387.906

    Clientes 423.743 533.028 451.414 723.649 982.820 1.054.060 1.078.764 990.498 1.019.979

    Estoques 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Tributos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros ativos circulantes 248.109 244.229 309.255 322.507 312.772 373.763 345.517 216.062 191.456

    check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO NO CIRCULANTE 904.736 1.960.459 2.038.436 2.050.829 2.076.991 2.173.240 2.242.042 2.705.310 2.572.979

    Realizvel a longo prazo 171.836 186.592 197.069 187.846 201.000 216.667 217.216 686.272 569.239

    Tributos diferidos 16.850 24.987 31.168 25.048 35.584 39.905 46.693 51.562 75.674

    Impostos a recuperar 24.263 24.392 25.337 21.450 25.195 0 32.627 29.115 32.396

    Contas a receber 0 0 0 0 0 0 0 459.345 309.464

    Caues e depsitos 0 0 120.941 122.828 117.932 0 108.912 122.668 128.969

    Outros ativos no circulantes 130.723 137.213 19.623 18.520 22.289 176.762 28.984 23.582 22.736

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Ativo Permanente 732.900 1.773.867 1.841.367 1.862.983 1.875.991 1.956.573 2.024.826 2.019.038 2.003.740

    Investimentos 228 228 228 228 228 228 228 228 228

    Imobilizado 351.185 453.974 465.711 486.988 502.201 506.139 535.920 529.817 521.622

    Intangvel 381.487 1.319.665 1.375.428 1.375.767 1.373.562 1.450.206 1.488.678 1.488.993 1.481.890

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO TOTAL 2.364.019 3.172.609 3.514.186 3.818.067 3.866.505 4.322.267 4.360.083 4.274.136 4.172.320

  • Balano Patrimonial - Passivo

    5 Desenvolvido por Didaticativa

    PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    PASSIVO CIRCULANTE 271.435 342.527 398.765 675.891 584.863 680.039 746.183 535.102 539.257

    Fornecedores 36.833 54.645 50.344 55.394 70.475 46.556 59.237 51.657 78.143

    Obrigaes sociais e trabalhistas 142.589 166.431 121.614 165.063 182.644 207.869 122.652 187.735 224.423

    Obrigaes fiscais 41.423 54.955 44.096 50.494 45.298 63.368 82.349 72.517 81.916

    Emprstimos e Financiamentos 16.245 26.295 28.464 243.362 223.609 301.286 291.346 57.654 41.243

    Dividendos a pagar 113 78 101.169 101.093 30 1 115.111 115.111 25

    Outras obrigaes 34.232 40.123 53.078 60.485 62.807 60.959 75.488 50.428 113.507

    check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO NO CIRCULANTE 340.621 409.318 722.561 717.181 707.664 905.320 933.308 930.702 956.855

    Emprstimos e Financiamentos - LP 252.758 264.575 560.709 562.181 556.173 744.122 758.302 755.562 754.732

    Benefcio ps emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Provises 40.849 43.015 41.914 42.997 42.997 42.793 41.833 42.276 78.407

    Out. passivos no circulantes 47.014 101.728 119.938 112.003 108.494 118.405 133.173 132.864 123.716

    check passivo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PATRIMNIO LQUIDO 1.751.963 2.420.764 2.392.860 2.424.995 2.573.978 2.736.908 2.680.592 2.808.332 2.676.208

    Capital social 1.001.201 1.026.246 1.026.246 1.026.246 1.037.660 1.038.081 1.038.082 1.038.082 1.097.219

    Reserva legal 31.498 31.498 52.780 52.780 52.780 52.780 77.014 77.014 77.015

    Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outras reservas de lucros 719.264 1.363.020 1.313.834 1.345.969 1.483.538 1.646.047 1.565.496 1.693.236 1.501.974

    check PATRIMNIO LQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    NO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO TOTAL 2.364.019 3.172.609 3.514.186 3.818.067 3.866.505 4.322.267 4.360.083 4.274.136 4.172.320

  • FLUXO DE CAIXA

    6 Desenvolvido por Didaticativa

    As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

    vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

    gerais e administrativas, entre outras.

    As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

    sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicaes financeiras so

    consideradas como investimento, como conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

    maior parte dos casos, as atividades de investimento esto relacionadas a compra de mquinas e

    equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernizao de fbricas ou

    linha de produo, alm da aquisio de empresas, dentre outros exemplos;

    As atividades de financiamento so todos os valores captados e pagos relacionados com

    emprstimos, seja de instituies financeiras, seja de scios ou partes relacionadas (empresas

    coligadas ou do mesmo grupo econmico). Em alguns casos, dividendos pagos so considerados

    como financiamento pois trata-se de remunerao paga aos scios, que emprestam dinheiro para

    financiar as operaes da companhia.

    jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 93.454 487.170 -132.554 -64.249 139.923 -114.060 116.653 299.068 186.503

    FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -39.088 -1.017.695 -113.605 -60.434 -49.833 -72.952 -87.408 -42.301 -43.874

    FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -45.412 536.831 268.467 98.108 -95.361 182.435 7.577 -241.519 -124.039

    8.954 6.306 22.308 -26.575 -5.271 -4.577 36.822 15.248 18.590

  • Fluxo de caixa

    7

    Fluxos de caixa R$ MM

    Desenvolvido por Didaticativa

    -45,4

    jun-15

    -95,4 -49,8

    139,9

    mar-15

    98,1

    -60,4 -64,2

    dez-14

    268,5

    -113,6 -132,6

    set-14

    536,8

    -1.017,7

    487,2

    -241,5

    jun-16

    -43,9

    mar-16

    186,5

    -124,0 -73,0

    182,4

    dez-15

    -114,1

    299,1

    -42,3 -87,4

    set-15

    7,6

    116,7

    jun-14

    93,5

    -39,1

    Atividades de financiamento Atividades de investimentos Atividades operacionais

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    8

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Evoluo da receita operacional lquida

    9

    835,3792,9

    718,2724,6

    774,3

    722,3

    652,4624,8

    589,1

    set-14 dez-14 dez-15 jun-15 jun-16 jun-14 mar-16 mar-15 set-15

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 494,5

    436,9423,1

    384,2

    450,0

    403,3

    374,8

    343,5348,7

    dez-14 jun-15 mar-15 jun-14 set-14 set-15 mar-16 dez-15 jun-16

    Evoluo dos custos com produo

    10

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 340,8356,0

    295,1

    340,4324,3319,1

    277,6281,2

    240,4

    set-14 jun-14 jun-16 dez-14 set-15 mar-15 dez-15 mar-16 jun-15

    E consequente evoluo do lucro bruto

    11

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 341356

    295

    340324319

    278281

    240

    0

    50

    100

    150

    200

    250

    300

    350

    400

    mar-16 jun-16 set-14 dez-15 mar-15 set-15 jun-15 dez-14 jun-14

    Lucro Bruto

    12

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 43,9

    116,9

    set-14

    197,3

    106,0

    jun-15 dez-14 set-15 jun-16 dez-15

    202,0

    164,0

    195,7

    165,9

    133,1