Gestão de micro e peq negócios

• Competitividade• Perenidade• Sobrevivência• Evolução

Orienta na implantação e no desenvolvimento de seu negócio de forma estratégica e inovadora.

O SEBRAE E O QUE ELE PODEFAZER PELO SEU NEGÓCIO

Objetivos:Orientar a compreensão da Gestão dos Micros e Negócios, visando desenvolver habilidades gerenciais que proporcionem aos empresários competências para implementação das ações de melhoria na performance Administrativa, organizacional e financeira de suas Empresas.

PALESTRA: GESTÃO DE MICRO E PEQUENOS NEGÓCIOS

O que são palestras gerenciais? Repasse de conhecimento, de forma a gerar melhorias empresariais, aproveitamento de oportunidades e estimular a percepção de possibilidades e tendências.

CENÁRIO ATUAL

• O mercado cada vez mais competitivo;

• Preocupação dos empresários com seus custos;

• Política de preços de venda competitivos;

• Necessidade de informações atualizadas;

• Tomada de decisão com rapidez.

EMPRESAS DA NOVA DÉCADA

• Focalização no Cliente;

• Obcecada pela “Qualitividade”;

• Terceirizada;

• Proativa;

• Flexível;

• Veloz

EMPRESÁRIO

• Empresário?EmpreendedorAdministradorGerenteSer empresário é:

“Vivenciar situações, por a mão na massa,experimentar novas idéias, cair levantar, num permanente processo de aprendizado e evolução”

EMPRESA

•Empresa?Conjunto de pessoas reunidas com a finalidade de explorar uma atividade econômica;Sistema organizacional que combina, recursos financeiros(capital), Materiais, Mão-de-obra (RH) e conhecimento e transforma através de processos em produtos, serviços e coloca a disposição da sociedade em troca de uma remuneração.

CONHECENDO FUNÇÕES ADMINISTRATIVAS

•O que é administrar?É organizar recursos para atingir os resultados aos quais a empresa se destina. Planejar Organizar Dirigir Controlar

PRINCIPAIS ÁREAS DA EMPRESA

• Direção Geral• Administração• Finanças• Compras• Estoque• Produção • Vendas

ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

• Objetivo:O principal objetivo da administração financeira é formulação de uma estratégia empresarial para determinar a utilização mais eficiente dos recursos disponíveis, bem como selecionar as fontes mais adequadas de fundos adicionais.

FLUXO DO DINHEIRO NA EMPRESA

Vendas

Estoques/Contas a

Pagar

Contas a Receber

Avista

Caixa/Bancos

CONTROLES FINANCEIROS NA MICRO E PEQUENA EMPRESA

Importância?Organizar as finanças é ter disponível um eficiente sistema de informações que permita o acompanhamento de todas movimentações financeiras da empresa.

CONTROLES

OS CONTROLES INDISPENSÁVEIS NO DIA-A-DIA DA EMPRESA

• Controle de Vendas

• Caixa/Bancos

• Controle de Estoque

• Contas a Pagar

• Contas a Receber

• Fluxo de Caixa

MODELOS DE CONTROLES

ACOMPANHAMENTO DAS VENDAS

Empresa: Bom Exemplo Ltda. Mês/ano:

DIA À VISTA 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS ......DIAS ......DIAS .......DIAS TOTAL

1 - - - - - - - - 2 700,00 300,00 300,00 250,00 1.550,00 3 500,00 500,00 500,00 1.500,00 4 25,00 190,00 215,00 5 150,00 400,00 300,00 850,00 6 - 7 - 8 - 9 -

10 - 26 - 27 - 28 - 29 - 30 - 31 -

SOMA 1.375,00 1.200,00 1.100,00 440,00 - - - 4.115,00

CONTRLE DIÁRIO DE VENDA

março-08


FIRMA

Movimento de Caixa DATA Nº

DOCUMENTO

Nº

1-001

1-002

1-003

2-002

2-100

2-005

2-001 Pagamento DARF Simples

2-200

2-010

A TRANSPORTAR TOTAIS DO DIA

TOTAIS DO DIA EM R$

2.050,00

2.050,00

9.600,00 9.600,00

2.000,00

-

50,00

Depósito no Banco 02 S/A 2.500,00

Compras Graf Bell Ch:00013 1.500,00

Pagamento Recibo CEAL Mês 6 250,00

650,00

2.000,00

1.500,00

1.000,00

7.000,00

650,00

CAIXA

Saldo Anterior ….R$

Saldo Atual……R$

Somas p/ Conferências R$

100,00

9.500,00 7.550,00 DETALHES DO SALDO

TOTAL

Dinheiro

Cheques

Vales

Bom Exemplo Ltda.

01/03/2008 01

Depósito no Banco 01 S/A

Vendas a vista dinheiro

Recebimento Dupl. 1012

Recebimento Dupl. 1012 cartão Visa mês 6

Pagamento de encargos Sociais do mês 6

HISTÓRICO ENTRADAS SAÍDAS

MOVIMENTO DE CAIXA DIÁRIO


ACOMPANHAMENTO FINANCEIRO UNIFICADO


FORMULÁRIO DE CONTROLE DE ESTOQUE FÍSICO

CÓDIGO: FICHA: 001/2006

MIN: 500 MÁX: 3000DIA DOC. ENTRADA UNID. SAÍDA SALDO

500

2 NF. 00002 250 resma 750

2 FAT. 0010 resma 500 250

10 NF.40528 50 resma 300

15 NF. 40530 250 resma 300 550

20 FAT.0012 resma 300 250

20 FAT.0013 resma 250 0

21 NF.00013 1000 resma 1000

30 FAT. 0021 resma 500 500

FORMULÁRIO DE CONTROLE DE ESTOQUE

PROD./MATERIAL:

Saldo Anterior

2.004.500Papel A4

NÍVEIS DE ESTOQUE


FORMULÁRIO DE CONTROLE DE ESTOQUE

CONTROLE DE ESTOQUEMATÉRIA-PRIMA /MERCADORIA: CÓD.: 1.004ESTOQUE MÍN:

Un C. Unit. TOTAL Un C. Unit. TOTAL C. Unit. TOTAL

500 7,50 3.750,00

2 250 resma 7,50 1.875,00 750 7,50 5.625,00

2 - 500 resma 7,50 3.750,00 250 7,50 1.875,00

10 50 resma 8,00 400,00 - - 300 7,58 2.275,00

15 250 resma 8,00 2.000,00 - - 550 7,77 4.275,00

20 - 300 resma 7,77 2.331,00 250 7,78 1.944,00

- 250 resma 7,78 1.944,00 0 - -

21 1000 resma 7,50 7.500,00 7,50 1000 7,50 7.500,00

30 500 resma 7,50 3.750,00 500 7,50 3.750,00

POSIÇÃO NO FINAL DO MÊS 15.525,00 11.775,00

500 ESTOQUE MÁX: 3000

POSIÇÃO: jul/06

VALOR (R$) VALOR (R$)ENTRADAS SAÍDAS

Quant.VALOR (R$)

SALDO EM ESTOQUE

Papel A4

Saldo Mês Anterior

DIAQuant. Quant.


FORMULÁRIO CONTAS A RECEBER POR CLIENTE

Cliente: Código: 0010/05

Data Título Valor Venc. Data Valor Acrésc. Saldo05/06/06 00035/A 80,00 05/07/06 06/07/06 80,00 -

00035/B 80,00 05/08/0620/07/06 00102 120,00 20/08/0630/07/06 00112/A 100,00 30/08/06

00112/B 100,00 30/09/06

480,00 80,00 400,00

EMISSÃO RECEBIMENTO

CONTROLE DE CONTAS A RECEBER

T O T A L

José Bento

MODELOS DE CONTROLES FO

RM

UL

ÁR

IO C

ON

TA

S A

RE

CE

BE

R

RE

SU

MO

Data Título Valor Venc. Data Valor Acrésc. Saldo01/08/06 00120/1 250,00 01/09/06 250,00

00120/2 250,00 01/10/06 250,00 02/08/06 00122/- 100,00 02/09/06 100,00 03/08/06 00123/1 75,00 03/09/06 75,00

00123/2 100,00 03/10/06 100,00 00123/3 100,00 03/11/06 100,00

04/08/06 00125/- 350,00 350,00 - - - - - - -

1.225,00 - 1.225,00 T O T A L

CONTROLE DE CONTAS A RECEBER GERALEMISSÃO RECEBIMENTO


FORMULÁRIO CONTAS A PAGAR POR FORNECEDOR

Fornecedor: Código: 1002/05

Data Título Valor Venc. Data Valor Acrésc. Saldo

04/07/06 00123-00 1.000,00 04/08/06 1.000,00 05/07/06 0000273 2.700,00 05/08/06 2.700,00 10/07/06 122564/- 1.850,00 10/08/06 1.850,00 20/07/06 23279/1 500,00 20/08/206 500,00

23279/2 500,00 20/09/06 500,00 00123-00 04/08/06 1.000,00 (1.000,00) 0000273 05/08/06 2.700,00 (2.700,00)

- - - -

6.550,00 3.700,00 2.850,00 T O T A L

CONTROLE DE CONTAS A PAGARIndústrias Tatú Ltda.

COMPRA PAGAMENTO


FORMULÁRIO CONTAS A PAGAR GERAL

Data Título Valor Venc. Data Valor Acrésc. Saldo

04/07/06 00123-00 1.000,00 04/08/06 1.000,00 05/07/06 0000273 2.700,00 05/08/06 2.700,00 10/07/06 122564/- 1.850,00 10/08/06 1.850,00 20/07/06 23279/1 500,00 20/08/206 500,00

23279/2 500,00 20/09/06 500,00 00123-00 04/08/06 1.000,00 (1.000,00) 0000273 05/08/06 2.700,00 (2.700,00)

06/08/06 00026/A 1.200,00 06/09/06 1.200,00 00026/B 1.500,00 06/10/06 1.500,00

- - - -

9.250,00 3.700,00 5.550,00 T O T A L

CONTROLE DE CONTAS A PAGAR GERALCOMPRA PAGAMENTO


MODELO DE FLUXO DE CAIXA - QUINZENAL

DiasContas 1 2 3 4 5 6 12 13 14 15 16 TotalVendas à vista 300,00 400,00 400,00 300,00 200,00 200,00 300,00 400,00 500,00 4.300,00 Vendas a prazo (duplicatas) 590,00 921,00 1.335,00 430,00 1.738,00 525,00 810,00 920,00 9.826,00 Vendas a prazo (cheques pré) 300,00 120,00 456,00 390,00 1.763,00 Empréstimos bancários 900,00 1.500,00 2.400,00 Desconto de duplicatas 200,00 500,00 700,00 Empréstimos de Sócios 1.500,00 1.500,00 Receitas financeiras - Total das Entradas (A) 1.400,00 890,00 520,00 - 1.777,00 1.635,00 1.020,00 1.938,00 825,00 1.210,00 4.920,00 20.489,00

Fornecedores à vista 100,00 180,00 240,00 240,00 180,00 120,00 120,00 180,00 240,00 300,00 2.680,00 Fornecedores a prazo 213,00 210,00 254,00 490,00 740,00 380,00 4.818,00 Aluguel, água, luz 300,00 239,00 889,00 Contas de telefone 80,00 428,00 Folha de pagamento salários 1.200,00 1.200,00 Encargos sociais e benefícios 2.080,00 2.448,00 Pró-labore 2.000,00 2.000,00 Fretes 430,00 430,00 Honorários do Contador 350,00 Manutenção de Veiculos 256,00 Despesas de viagem - Despesas bancárias - Juros e encargos Financeiros 150,00 9,40 159,40 CPMF 3,85 5,05 8,90 Pagamento de empréstimos - Aplicação Financeira - Total das Saídas (B) 630,00 2.260,00 1.440,00 - 1.536,85 180,00 335,05 374,00 2.000,00 3.228,40 680,00 18.247,30

(C) Saldo do dia (A - B) 770,00 (1.370,00) (920,00) - 240,15 1.455,00 684,95 1.564,00 (1.175,00) (2.018,40) 4.240,00 2.241,70 (D) Saldo do dia anterior 2.800,00 3.570,00 2.200,00 1.280,00 1.280,00 1.520,15 1.746,15 2.431,10 3.995,10 2.820,10 801,70 5.041,70 Saldo Atual (C + D) 3.570,00 2.200,00 1.280,00 1.280,00 1.520,15 2.975,15 2.431,10 3.995,10 2.820,10 801,70 5.041,70 7.283,40

1ª Quizena

FLUXO DE CAIXA


DESPESAS FIXAS

DATA I T E N S VALOR R$05/07/06 Folha de pagamento de salários 1.954,00 05/07/06 Pró-labore 2.000,00 25/07/06 Aluguel 350,00 30/07/06 Água 89,00 30/07/06 Enérgia 280,00 30/07/06 Telefone 170,00 30/07/06 Honorários do Contador 350,00 30/01/06 Material de Expediente 120,00 TOTAL DO MÊS 5.313,00

(DESPESAS FIXAS)DESPESAS DE FUNCIONAMENTO DO NEGÓCIO


RESULTADO MENSAL

MÊS/ANO: jul/06VALOR

R$16.000,00

2.200,00

2.000,00 200,00

13.800,00

(5.616,00) 8.184,00

(5.313,00)

DEMOSTRATIVO DO RESULTADO DO MÊS

Receita Bruta de Vendas ou Serviços

ESPECIFICAÇÃO

2.871,00

(-) Custos dos Produtos Vendidos/ Custo ServiçosResultado Bruto=Receita Líquida - Total de Custos(-) Despesas de Funcionamento do Negócio

(-) Deduções

1. Descontos2. Outros

Receita Líquida

Resultado Líquido do Negócio = Resultado Bruto - Despesas de Funcionamento


CONTROLE DE ESTOQUEMATÉRIA-PRIMA /MERCADORIA: CÓD.:

Un C. Unit. TOTAL Un C. Unit. TOTAL C. Unit. TOTAL

POSIÇÃO NO FINAL DO MÊS

VALOR (R$)Quant.

VALOR (R$)

Saldo Mês Anterior

POSIÇÃO: jul/06

DIAENTRADAS SAÍDAS SALDO EM ESTOQUE

Quant.VALOR (R$)

Quant.

DATA I T E N S VALOR R$

TOTAL DO MÊS -

DESPESAS DE FUNICONAMENTO DO NEGÓCIO(DESPESAS FIXAS)

MÊS/ANO: jul/06VALOR

R$

- -

DEMOSTRATIVO DO RESULTADO DO MÊS

ESPECIFICAÇÃO

Receita Bruta de Vendas ou Serviços(-) Deduções

1. Descontos

(-) Despesas de Funcionamento do NegócioResultado Líquido do Negócio = Resultado Bruto - Despesas de Funcionamento -

2. OutrosReceita Líquida

(-) Custos dos Produtos Vendidos/ Custo ServiçosResultado Bruto=Receita Líquida - Total de Custos

Total Líquido

Preço Unit. Total Deduções das Vendas

(R$) (R$) (R$) (R$)

-

0 - - - Total do Mês

ACOMPANHAMENTO DAS VENDAS/SERVIÇOS Mês: jul/06

Dia ClienteMercadoria/

Serviços

V E N D A S

Quant. Unid.

DIAGRAMA DE APURAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO

ENCERRAMENTO

PENSAMENTO: “Onde quer que você veja um negócio de sucesso, pode acreditar que ali houve, um dia, uma decisão corajosa”.

(Peter Drucker)

INTELIGÊNCIA EMPRESARIAL (82) 8840-0044 Claro

0055 Oi 0066 Tim

[email protected] 0077 Vivo

mailto:[email protected]

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