Guia de Gestão Financeira para ficar no Azul

7/28/2019 Guia de Gesto Financeira para ficar no Azul

1/26

GESTO FINANCEIRApARA FICAR NO Azul


2/26

NdICE

03 Introduo

06 Captulo 2Gesto financeira e tomada de decises

13 Captulo 4ndices fundamentais para a gesto do capital

04 Captulo 1O que gesto financeira?

11

Captulo 3

Como projetar seu fluxo financeiro

18 Captulo 5Quatro dicas para o controle financeiro

23 Concluso

25 Referncias


3/26

gesto financei ra para ficar no azul

compartilhe

3

NTROduOO sucesso de uma empresa est diretamente

ligado capacidade de gesto de todos os seus

profissionais. Mas existe uma rea especfica

que atua como motor de toda a organizao:

a rea financeira. a boagesto financeira que

vai determinar o rumo da empresa e definir

sua capacidade de arcar com as despesas e

direcionar bem o lucro. Se voc parar para avaliar,

vai perceber que todos os processos dentro de

uma empresa esto diretamente ligados ao

controle financeiro.

Neste e-book vamos mostrar, de maneira geral,

como atua a gesto financeira e dar algumas

dicas para manter o seu capital sob controle,prevendo as movimentaes necessrias.

I
https://twitter.com/intent/tweet?related=yarrcat%22&text=Acabei+de+baixar+a+cartilha+NF-e+para+Leigos+da+ContaAzul%21&url=http%3A%2F%2Fdownloads.contaazul.com%2Fcartilha-nfe-leigos%2F&via=ContaAzulApphttps://www.facebook.com/sharer/sharer.php?u=http://downloads.contaazul.com/cartilha-nfe-leigos/


4/26


compartilhe

4

1 O quE GESTOFINANCEIRA?Agesto financeira atua no planejamento

financeiro, na organizao, na captao e nos

investimentos dos recursos de uma empresa.

Uma boa gesto financeira deve prever a melhor

margem de lucratividade, equilibrando os gastos

e avaliando o saldo atual de contas a pagar e a

receber.

Se houver um controle financeiro eficaz na sua

empresa, voc vai poder avaliar como seu capital

rodou no passado e o que est acontecendono presente. Dessa forma, possvel identificar

possveis falhas e despesas desnecessrias, alm

de alternativas de lucro a partir do remanejamento

de aplicaes.


5/26


compartilhe

5

no h planejamentoestratgico da empresasem dados econmicos

que apontempossibilidades deatuao.

Ou SEJA,


6/26


compartilhe

6

2 GESTO FINANCEIRA ETOmAdA dE dECISESO objetivo principal da gesto financeira

contribuir para a tomada de decises, visando

sempre maximizar a riqueza da organizao.

Para tomar decises que contribuam com o

crescimento desse capital, preciso saber

responder a quatro perguntas bsicas:

Onde investir?

Quanto investir?

Como distribuir os resultados?

Como financiar o investimento?


7/26


compartilhe

7

ONdE INvESTIR

Escolher o direcionamento do investimento o primeiro passo. Voc deve avaliar entre as

opes disponveis, a que tem mais a ver com

seu tipo de negcio. Alm, claro, de analisar

o retorno que isso pode trazer.

Pode escolher fazer um investimento na

prpria infraestrutura da empresa, como

compra de matria-prima, o lanamento

de um novo produto ou a construo de

uma nova unidade. Ou ainda realizar um

investimento externo como a compra de

um concorrente ou aplicao em renda fixa

(poupana, ttulos pblicos etc.)


8/26


compartilhe

8

quANTO INvESTIR?

Essa etapa est diretamente associada primeira pergunta, j que a escolha do

que investir depende tambm da quantia

disponvel. Primeiramente voc precisa

fazer uma anlise sobre o retorno que esseinvestimento ir trazer.

Para responder a pergunta sobre quanto

investir, preciso ainda avaliar quanto a

empresa pode ou quanto deveria investir. Caso

no tenha o valor necessrio, ir estudar as

possibilidades na etapa seguinte para saber

como ir atrs desse capital.


9/26


compartilhe

9

COmO FINANCIAR OINvESTImENTO?

Ou

Existem duas fontes primrias de recursos para

as empresas: capital prprio (scios) e capital

de terceiros (credores). preciso calcular as

porcentagens de capital prprio e de capital de

terceiros que sero aplicadas. Ou ainda, se sero

s investimentos prprios ou o valor total ser

de terceiros.


10/26


compartilhe

10

COmO dISTRIbuIR OSRESulTAdOS?

A empresa dever gerar capital suficiente para

pagar os juros aos credores, impostos, dividendo

para os scios, e ainda uma parte destinada

a reinvestimentos para crescer, lanar novos

produtos etc.

A gesto financeira eficiente ir direcionar as

respostas dessas quatro perguntas bsicas e

essenciais. Tais anlises iro ajudar na deciso

sobre qual o melhor destino para o capital de suaempresa. Se voc no tiver informaes suficientes

para responder a esses tpicos, no estar apto a

tomar a melhor deciso.


11/26


compartilhe

11

3 COmO pROJETAR SEuFluxO FINANCEIROSe no puder honrar seus compromissos em curto

prazo, no h motivos para fazer planos para daqui

a muito tempo.

Projetar seu fluxo financeiro a curto prazo pode

ser simples, se voc tiver informaes atualizadas

da movimentao de seu capital.

Tendo como base o seu saldo atual, lance as contas

a pagar e a receber para um perodo mnimo de

90 dias (se no souber exatamente os valores, faacom quantias aproximadas, de acordo com os

fluxos anteriores). Calcule qual deve ser o seu saldo

dirio no futuro. Dessa forma, poder verificar

como estaro suas finanas nesse perodo.


12/26


compartilhe

12

Depois da anlise, o que fazer?

Depois de fazer essa anlise, voc pode

identificar se haver sobra financeira no seu

fluxo de caixa. Dessa forma, possvel, por

exemplo, definir estratgias mais agressivas

de parcelamento de vendas (em vez de

aumentar os descontos), negociar aplicaes

de longo prazo mais rentveis e planejar

investimentos na expanso do negcio.

Ao contrrio, se a anlise apontar para a de

falta dinheiro no curto prazo, voc consegue,

em tempo, administrar aes para reverter isso.

Exemplos:promover uma poltica de descontospara pagamentos vista, intensificar a

cobrana de inadimplentes, renegociar a

prorrogao de dvidas com fornecedores ou,

ainda, buscar um financiamento adequado.


13/26


compartilhe

13

4 NdICES FuNdAmENTAISpARA GESTO dO CApITAlAlgumas informaes so fundamentais para

promover uma gesto financeira eficiente,

podendo identificar possveis falhas, despesas

desnecessrias e alternativas de lucro a partir do

remanejamento de aplicaes.

Veja quais so os ndices que devem ser

considerados:

Giro de estoque

ndice de liquidez

Ativo imobilizado

ndice de rentabilidade


14/26


compartilhe

14

Exemplo: se a empresa tem 100.000 reais

estocados e vende 50.000 reais mensais, a

mercadoria demorar cerca de dois meses

para ser vendida.

O que o resultado mostra: negcios em

que o estoque gira lentamente podem

enfrentar dificuldades. Isso acontece quando

o empreendedor investe em produtos que

vendem pouco, mantm preos menos

competitivos ou compra mais do que

precisa.

Como calcular: divida o valor do estoque

pelo faturamento.

Serve para descobrir quanto tempo a mercadoriaque est estocada demora para ser vendida.

GIRO dE ESTOquE


15/26


compartilhe

15

O ndice de liquidez permite saber se a empresater como pagar as contas no vencimento.

NdICE dE lIquIdEz

Como calcular: divida o valor do ativo

circulante formado pelo dinheiro quea empresa tem em caixa mais os recursos

que prev receber no curto prazo pelo

passivo circulante, que a soma das

dvidas a pagar no mesmo perodo.

O que o resultado mostra: quando a conta

d um resultado igual ou maior que 1,

significa que a empresa ter recursos para

honrar seus compromissos financeiros. Se

o resultado for inferior a 1, ser preciso

buscar dinheiro para quitar as dvidas.

ndice de liquidez = Valor ativo

Valor passivo


16/26


compartilhe

16

Com a anlise desse ndice, voc capaz decomparar o desempenho de sua empresa com o

dos negcios concorrentes.

Como calcular: calcule quanto do lucrolquido da empresa corresponde,

percentualmente, ao faturamento lquido.

Exemplo: se a empresa faturou 1 milho de

reais e lucrou 100.000 reais, seu ndice de

rentabilidade ser de 10%.

O que o resultado mostra: ndices de

rentabilidade baixos em relao ao mercado

so um sinal de que algo no vai bem.

Pode ser que a empresa esteja cobrando

preos abaixo da mdia ou investindo em

linhas de produtos pouco rentveis.

NdICE dE RENTAbIlIdAdE


17/26


compartilhe

17

Indica quanto dos recursos da empresa estaplicado em bens permanentes.

Como calcular: deve-se calcular o valor dos

bens imobilizados mquinas, imveis eveculos em relao aos demais ativos,

incluindo estoques, dinheiro em caixa e

contas a receber dos clientes.

Exemplo: se a empresa tem 1 milho de

reais em ativos, dos quais 300.000 reais

so permanentes, 30% do patrimnio est

imobilizado.

O que o resultado mostra: em um negcio

em expanso, o aumento na proporo

do ativo imobilizado um sinal de alerta:

a empresa pode estar comprometendo

recursos.

ATIvO ImObIlIzAdO


18/26


compartilhe

18

5 quATRO dICAS pARA OCONTROlE FINANCEIRODe forma geral, a principal dica :

Avalie todo ms o resultadoeconmico do seu negcio.

Lembre-se de acrescentar as provises mensais

para pagamentos de frias, 13 salrios e tributos,

alm das reservas para futuros investimentos.

Assim, voc estar melhor preparado para reagir s

oscilaes de mercado e aproveitar oportunidades

de crescimento, alm de conhecer melhor o

funcionamento do seu negcio.

Veja a seguir algumas dicas para organizar e

planejar seus gastos sem ficar no vermelho:


19/26


compartilhe

19

Faa um plano de contas

O primeiro passo lanar cada gasto da empresa

em um plano de contas especfico. Crie um plano

para cada rea da empresa. Com isso, ser possvel

organizar o oramento necessrio a cada uma das

atividades mensalmente e ao longo do ano.

Depois, todas essas despesas devem ser separadas

em duas categorias: as fixas e as variveis. Assim,

quando voc precisar investir ou economizar,

saber onde possvel cortar custos sem prejudicar

a operao de seu negcio.

1


20/26


compartilhe

20

Os indicadores de desempenho so divididos emduas reas: estratgica e operacional.

Para medir o desempenho operacional, liste todas

as atividades do dia a dia, como vendas e taxa deconverso. Esses dados devem ser checados todos

os dias. J os indicadores estratgicos acompanham

as atividades mais amplas, como vendas totais,

a rotatividade da empresa, o giro do estoque

e o nvel de endividamento. So geralmente

analisados uma vez por ms, para medir a sade

do negcio.

importante cruzar esses nmeros. Se o indicador

operacional mostrar que fluxo de caixa no foi

bem em uma ou duas semanas, voc pode olhar

o estratgico para saber se esse desempenho

preocupante e em que medida afeta a sua empresa.

Crie indicadores de desempenho2


21/26


compartilhe

21

O fluxo de caixa reflete as contas dirias de uma

empresa. No raro, ele fica no vermelho. Nem

sempre isso indica que os negcios vo mal. Pode

ser apenas que os prazos de recebimentos e

pagamentos no estejam alinhados.

Para se preparar, o empresrio precisa organizar

todos os recebimentos futuros e saber como

concili-los com os pagamentos que deve fazer a

cada ms. S quem monitora bem o fluxo de caixa

sabe o quanto realmente necessita de capital de

giro a cada ms para fechar no azul.

Controle de fluxo de caixa3


22/26


compartilhe

22

Se uma empresa no consegue conciliar os

gastos com os recebimentos, acaba recorrendo a

emprstimos bancrios de ltima hora para cobrir

as contas. So justamente eles que tm as maiores

taxas de juros. Para contornar isso, a melhor ttica

traar um planejamento financeiro usando o

plano de contas, os indicadores de desempenho

e o fluxo de caixa e apresent-lo ao gerente

do banco antes de se endividar. Ele pode indicar

antecipadamente o melhor tipo de financiamento

bancrio para o seu caso.

Claro que o ideal mesmo prever a necessidade de

financiamento no plano de negcios. Assim, vocsaber se vai ter capital para pagar emprstimos

sem comprometer o desempenho da empresa.

Planeje os emprstimos4


23/26


compartilhe

23

Todas as dicas dadas aqui direcionam o uso dos

dados sobre a movimentao do capital para

analisar, prever e planejar a gesto financeira

de sua empresa.A gesto financeira eficiente

balizada por informaes confiveis e atualizadas.

Por isso, o velho caderninho usado antigamente

para gerenciar o fluxo de caixa, hoje d lugar s

diversas ferramentas digitais que contribuem para

a tomada gil de deciso.

Tais ferramentas devem acompanhar o ritmodo empreendedor atual, que precisa ter as

informaes o mais rpido possvel para tomar a

deciso no momento certo e poder aproveitar as

oportunidades quando elas surgirem.Para gerenciar essas informaes financeiras, voc

ONCluSOC


24/26


compartilhe

24

pode utilizar planilhas eletrnicas. Em nosso blog,

disponibilizamos diversos modelos de planilhas.

Clique aquie faa o download.

Para agilizar ainda mais o processo, voc

pode investir em um sistema de gesto para

gerenciar essas informaes financeiras. Umsoftware garante mais qualidade e agilidade na

administrao dos dados financeiros. Claro, alm

da agilidade, os dados precisam ter credibilidade

e serem acessveis. Por isso, voc precisa de um

software que garanta confiabilidade, rapidez e

facilidade de acesso s informaes tal como o

ContaAzul.

Entre as ferramentas de gesto, oferecemos

o Controle Financeiro, que possibilita o

gerenciamento de contas a pagar e a receber, das

receitas e despesas, do fluxo de caixa, dos planos

de conta e das contas bancrias (com ferramenta

para integrao das informaes bancrias).
http://contaazul.com/blog/http://contaazul.com/blog/planilhas/https://contaazul.com/https://contaazul.com/http://contaazul.com/blog/planilhas/http://contaazul.com/blog/https://twitter.com/intent/tweet?related=yarrcat%22&text=Acabei+de+baixar+a+cartilha+NF-e+para+Leigos+da+ContaAzul%21&url=http%3A%2F%2Fdownloads.contaazul.com%2Fcartilha-nfe-leigos%2F&via=ContaAzulApphttps://www.facebook.com/sharer/sharer.php?u=http://downloads.contaazul.com/cartilha-nfe-leigos/


25/26


compartilhe

25

Material didtico FGV - Ps-graduao em

Administrao de Empresas

Revista Pequenas Empresas & Grandes

Negcios

Exame PME

Ideias & Finanas

Papo de Empreendedor

EFERNCIASR
http://revistapegn.globo.com/Revista/Common/0%2C%2CEMI179506-17141%2C00-GESTAO%2BFINANCEIRA%2BE%2BFUNDAMENTAL.htmlhttp://revistapegn.globo.com/Revista/Common/0%2C%2CEMI179506-17141%2C00-GESTAO%2BFINANCEIRA%2BE%2BFUNDAMENTAL.htmlhttp://exame.abril.com.br/revista-exame-pme/edicoes/0048/noticias/numeros-a-seu-favorhttp://ideiasefinancas.com.br/2012/08/a-importancia-da-gestao-financeira-para-pme/http://www.papodeempreendedor.com.br/financas/4-passos-para-manter-as-financas-da-empresa-sob-controle/%23more-5205http://www.papodeempreendedor.com.br/financas/4-passos-para-manter-as-financas-da-empresa-sob-controle/%23more-5205http://ideiasefinancas.com.br/2012/08/a-importancia-da-gestao-financeira-para-pme/http://exame.abril.com.br/revista-exame-pme/edicoes/0048/noticias/numeros-a-seu-favorhttp://revistapegn.globo.com/Revista/Common/0%2C%2CEMI179506-17141%2C00-GESTAO%2BFINANCEIRA%2BE%2BFUNDAMENTAL.htmlhttp://revistapegn.globo.com/Revista/Common/0%2C%2CEMI179506-17141%2C00-GESTAO%2BFINANCEIRA%2BE%2BFUNDAMENTAL.htmlhttps://twitter.com/intent/tweet?related=yarrcat%22&text=Acabei+de+baixar+a+cartilha+NF-e+para+Leigos+da+ContaAzul%21&url=http%3A%2F%2Fdownloads.contaazul.com%2Fcartilha-nfe-leigos%2F&via=ContaAzulApphttps://www.facebook.com/sharer/sharer.php?u=http://downloads.contaazul.com/cartilha-nfe-leigos/


26/26

compartilhe

SObRE O CONTAAzul

O ContaAzul o mais simples sistema de gesto

on-line para micro e pequenas empresas. Com

ele voc controla seu financeiro, suas vendas,seu estoque, e emite nota fiscal eletrnica sem

complicao e a um preo justo: a partir de R$

24,90/ms. Alm disso, nosso atendimento

de primeira est disponvel para te ajudar

gratuitamente por telefone, e-mail e chat.

Conhea Agora o ContaAzul
https://contaazul.com/?utm_source=ebook&utm_medium=text&utm_content=Cartilha%2BNFe&utm_campaign=Cartilha%2BNFehttps://contaazul.com/?utm_source=ebook&utm_medium=text&utm_content=Cartilha%2BNFe&utm_campaign=Cartilha%2BNFehttps://twitter.com/ContaAzulApphttp://www.facebook.com/ContaAzul

Guia de Gestão Financeira para ficar no Azul

Documents

Transcript of Guia de Gestão Financeira para ficar no Azul