IIO£NCIA COMPLEMENTAl!· PREVIC DEMONSTRACAO … · f 3.443.464/0001-85 jitaubank leasing...

PREVIDENCIA SOCIAL ~UPERINTENO~NOA NACtONAL DE

PRf\IIO£NCIA COMPLEMENTAl!· PREVIC

...,

DEMONSTRACAO ATUARIAL

ENTIDADE: [61 .155.248/0001-16) FUNDACAO ITAU UNIBANCO- PREVIDENCIA COMPLEMENTAR

PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74] 1TAUBANK

MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCiCIO

DATA DAAVALIA~AO: 31/12/2013

TIPO: SIMPLIFICADA

Atuario Responsavel

VALERIA AMADEU MONTEIRO

845

DA transmitida a Previc em 25/03/2014 as 19:09:14

Numero de protocolo : 008971

DEMONSTRACAO ATUARIAL =~:: ENTIDADE: ITAU UNIBANCO ,· PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74]1TAUBANK

"~~:~L MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DAAVALIACAO: 31/12/2013 TIPO: SIMPLIFICADA

INEORMAC0ES CADASTRAl$

ENTIDADE C6digo: 0061-1 ICNPJ: 61.155.248/0001 -16

~igla: ITAU UNIBANCO

Razao Social: FUNDACAO IT AU UNIBANCO- PREVIDENCIA COMPLEMENTAR

PLANO ~NPB : 1997.0046-74 l5igla: IT AU BANK

Nome: PLANO DE APOSENTADORIA ITAUBANK Situa~ao: ATIVO I EM FUNCIONAMENTO ~Caracteristica : PATROCINADOR

Modalidade: CONTRIBUiyAO DEFINIDA 1'-eg isla~ao Aplicavel: LC 109

ATUARIO

Nome: VALERIA AMADEU MONTEIRO MIBA: 845 IMTE: 845

Empresa: TOWERS WATSON CONSUL TORIA L TDA

INFORMAC6ES SOBRE A AVALIACAO ATUARIAL

Motivo da Avalia~ao: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO Data do cadastro: 31/10/201 3 !Data da Avalia~ao: 31/12/2013

rripo: SIMPLIFICADA

Observa~oes:

0 Plano de Aposentadoria ltaubank da Fundac;ao ltau Unibanco encontra-se em extinc;ao desde 01/09/2006.

~elat6rios Complementares apresentados pelo Atuar io (nao enviados a PREVIC):

~onsta no arquivo da Entidade o Parecer Atuarial completo.

Quantidade de Grupos de Custeio: 1

INFORMA!;6ES SOBRE A DURATION DO PASSIVO DO PLANO DE BENEFiCIOS

1£>uration do Pass ivo (em meses): 300 Observa~oes :

Devido as caracteristicas do plano, a duration corresponde ao prazo maximo de pagamento do beneficia previsto no egulamento de 25 anos.

Assinatura do Atuario:

Pagina 2

·--:.\ :::·· ENTIDADE: IT AU UNIBANCO ~· PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74)1TAUBANK

"=::!!:"~~~': MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCiCIO DATA DA AVALIA(;AO:

DEMONSTRACAO ATUARIAL

31/12/2013 TIPO: SIMPLIFICADA

CARACTERiSTICAS DOS BENEFiCIOS Beneficio: APOSENTADORIA

Beneficio Programado: SIM

Regime: CAPITALIZA<;AO

Metodo de Financiamento: CAPITALIZA<;AO FINANCEIRA

Nivel Basico do Beneficio:

0 BENEFICIO SERA CALCULADO SOBRE 100% DO SALDO DA CONTA DO PARTICIPANTE NA DATA DO CALCULO. A FORMA DE PAGAMENTO PODERA SER EM RENDA MENSAL, CALCULADO MENSALMENTE DE 1,0 OU 2,0% DO SALDO REMANESCENTE DA CONTA DO PARTICIPANTE OU RENDA MENSAL PORUM NUMERO CONSTANTE DE COT AS PORUM PERIODO DE 5 A 20 ANOS.

Beneficio: BENEFICIO DIFERIDO POR DESLIGAMENTO

Beneficio Programado: NAO


IMetodo de Financiamento: CAPITALIZA<;AO FINANCEIRA


RENDA MENSAL GERADA PELO SALDO DE CONTA ACUMULADO.

~eneficio: INCAPACIDADE

~eneficio Programado: NAO


,_,etodo de Financiamento: CAPITALIZA<;AO FINANCEIRA


RENDA MENSAL GERADA PELO SALDO DE CONTA ACUMULADO OU PAGAMENTO UNICO CASO 0 VALOR DA RENDA SEJA INFERIOR A DUAS UP'S

Beneficio: PECULIO POR MORTE

Beneficio Programado: NAO


Metodo de Financiamento: CAPITALIZA<;AO FINANCEIRA


NO CASO DE FALECIMENTO DE PARTICIPANTE ATIVO, SEUS BENEFICIARIOS RECEBERAO, NA FORMA DE PAGAMENTO UN ICC , 0 BENEFICIO DE PECULIO POR MORTE, CALCULADO SOBRE 100% (CEM POR CENTO) DO SALDO DA CONTA DE icONTRIBUI<;AO DE PATROCINADORA, NA DATA DO CALCULO. 0 BENEFICIARIO INDICADO RECEBERA, NA FORMA DE iPAGAMENTO UNICO, 0 BENEFiCIO DE PECULIO POR MORTE, CALCULADO SOBRE 100% (CEM POR CENTO) DO SALDO DA fcONTA DE CONTRIBUI<;AO DE PARTICIPANTE. 1'-JO CASO DE FALECIMENTO DE PARTICIPANTE ASSISTIDO, SEUS BENEFICIARIOS, RECEBERAO UM BENEFiCIO DE PECULIO Pp iMORTE, NA FORMA DE PAGAMENTO UNICO, CALCULADO SOBRE 100% (CEM POR CENTO) DO SALDO REMANESCENTE DA ~ONTA DE CONTRIBUI<;AO DE PATROCINADORA. 0 BENEFICIARIO INDICADO RECEBERA, NA FORMA DE PAGAMENTO UNICO, 0 BENEFICIO DE PECULIO POR MORTE, CALCULADO SOBRE 100% (CEM POR CENTO) DO SALDO REMANESCENTE DA

R

CONTA DE CONTRIBUI<;AO DE PARTICIPANTE.


Pagina 3

- DEMONSTRACAO ATUARIAL ·::-. "M ENTIDADE: IT AU UNIBANCO

;·· PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74] 1TAUBANK "~'!!!~~L MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DA AVALIAc;Ao:

OEMONSTRAIIVO PA AVALIACAO ATUARIAL

GRUPO DE CUSIE!O: 1 - ltaubank

Patrocinadores e lnstituidores

... NPJ !Razao Social

61.557.039/0001-07 liT AU SEGUROS S/A

p 4.238.150/0001-99 IIGA PARTICIPACOES S.A.

p 7.256.532/0001-33 jiTAU UNIBANCO SEGUROS CORPORATIVOS S.A.

~ 1 . 190 .658/000 1-06 jBANCO IT AU VEICULOS S.A.

31/12/2013

133.311 .713/0001-25 jiTAU DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS S.A.

p4.716.126/0001- 18 f 1NA PROMOCAO E SERVICOS L TDA.

f5.594.330/0001-90 ~TAU UNIBANCO CONSULTORIA S.A.

~3.809.352/0001 -66 f UNDACAO SAUDE IT AU

p2.244.175/0001-70 ! USEG CORRETORA DE SEGUROS L IDA.

~0.701 . 1 90/0001-04 ~TAU UNIBANCO S.A.

f9.925.225/0001-48 ~ANCO ITAULEASING S.A.

po.394.079tooo1-04 ~ANCO ITAUBANK S.A

p 7.113.647/0001-79 jFIC PROMOTORA DE VENDAS L TDA.

j17 .298.092/0001-30 fANGO IT AU BBA S.A.

f 3.443.464/0001-85 jiTAUBANK LEASING S/A- ARRENDAMENTO MERCANTIL

~9.573 .030/0001-30 jFUNDACAO IT AU SOCIAL

p 1.192.813/0001-93 jiTAUBANK COMERCIAL E PARTICIPACOES L TDA.

r 2.661.388/0001-90 jiTAU VIDA E PREVIDENCIA S.A.

~ 1 .532 .644/000 1-15 jiTAUSA-INVESTIMENTOS ITAU S/A.

~1.194 .353/0001 -64 jiTAU CORRETORA DE VALORES S/A

r 3.098.658/0001-37 f ROVAR NEGOCIOS DE VAREJO LTDA.

p6.881 .898tooo1-30 f 1NANCEIRA IT AU CBD S.A.- CREDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO

TIPO: SIMPLIFICADA

po.oo6.878/0001-34 1TAU UN I BANCO SERVICOS E PROCESSAMENTO DE INFORMACOES COMERCIAIS L TDA.

p3.338.227/0001 -30 f 1NAUSTRIA ASSESSORIA, ADMINISTRACAO, SERVICOS DE CREDITO E PARTICIPACOES L TDA.

p9.461.152/0001 -34 ~ANCO ITAUCRED FINANCIAMENTOS S.A.

~1 .544.698/0001-09 f UNDACAO IT AU UNIBANCO CLUBE

p7.221.678/0001 -43 ~TAU UNIBANCO FINANCEIRA S.A.- CREDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO

~0.897 .907/0001 -27 jiTAUSAGA CORRETORA DE SEGUROS S/A

~0.872 .504/0001 -23 jiTAU UNIBANCO HOLDING S.A.

f 2.224.134/0001-43 jiTAUBANK DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS S.A

p 8.538.239/0001-21 f RO-IMOVEL PROMOTORA L TDA.

j17.192.45110001-70 f ANGO ITAUCARD S.A.

p 1.177.477/0001-00 1TAUBANK ASSET MANAGEMENT L TDA.

articipantes Ativos : 3103 empo medio de contribuicao (meses) : 141

Folha de Salario de Participacao: R$ 208.339.880,00 empo medio para aposentadoria (meses): 90

H!P6TESES ATUARIA!S


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DEMONSTRACAO ATUARIAL ENTIDADE: ITAU UNIBANCO

PLANO DE BENEFiCIOS: [1 997.0046-74]1TAUBANK "=::!'~~!.._~ MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCfCIO DATA DA AVALIA<;AO: 31/12/2013

Hip6tese: Fator d e Determinac;:ao Valor Real ao Longo do Tempo Salaries

Valor: 100,00 Quantidade esperada no exercicio seguinte: Quantidade ocorrida no exercicio encerrado: Comentario sobre divergencia entre esperado e ocorrido:

-Justificativa da EFPC:

-Opiniao do atuario:

-HIPOTESES ATUARIAIS NAO UTILIZADAS NESTA DEMONSTRA<;AO

Falor de Determinayao do Valor Real Longo do Tempo Ben INSS

Fator de Determinayao Valor Real Longo do Tempo Ben Entidade

Hip6tese de Entrada em Aposentadoria

Hip6tese sobre Composiyao de Familia de Pensionistas

Hip6tese sobre Geracoes Futuras de Novos Entrados

Hip6tese sobre Rotatividade (Percentual)

lndexador do Plano (Reajuste dos Beneficios)

Projeyao de Cresci mente Real de Salario

Projeyao de Cresci mente Real do Maier Sal Ben INSS

Projeyao de Crescimento Real dos Beneficios do Plano

Taxa Real Anual de Juros

Tabua de Entrada em lnvalidez

Tabua de Morbidez

Tabua de Mortalidade de lnvalidos

Tabua de Mortalidade Geral

BENEFiCIOS


100,00 100,00

TIPO: SIMPLIFICADA

Pagina 5


PLANO DE BENEFiCIOS: [1 997.0046-74]1TAUBANK "~..!.::~ MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DA AVALIA<;AO:

Beneficio: APOSENTADORIA

31/12/2013

puantidade de beneficios concedidos: 136 jValor medio do beneficio (R$): ldade media dos assistidos: 61 I Provisoes Matematicas

Beneficios Concedidos

Contribui~tiio Definida

Saldo de Conta dos Assistidos

Beneficios a Conceder


Saldo de Contas - parcel a Patrocinador ou lnstituidor

Saldo de Contas - parcel a Participantes

Beneficio: BENEFICIO DIFERIDO POR DESLIGAMENTO Quantidade de beneficios concedidos: 0 jValor medio do beneficio (R$): dade media dos assistidos: 0 I Provisoes Matematicas






Saldo de Contas- parcela Patrocinador ou lnstituidor

Saldo de Contas- parcela Participantes

Beneficio: INCAPACIDADE Quantidade de beneficios concedidos: 2 jValor medio do beneficio (R$): ldade media dos assistidos: 54 I Provisoes Matematicas






Saldo de Contas - parcela Patrocinador ou lnstituidor

Saldo de Contas - parcela Participantes


TIPO: SIMPLIFICADA

3.810,65

R$ 475.481.113,9 1 R$ 45.510.357,9 R$ 45.510.357,91 R$ 45.510.357,91

R$ 429.970.756,0€ R$ 429.970.756,0€ R$ 193.665.919,6(

R$ 236.304.836,4€

0,00

R$ O,OC

R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC

188,49

R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC R$ O,OC

R$ O,OC

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DEMONSTRACAO ATUARIAL ENTIDADE: IT AU UNIBANCO

PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74] ITAUBANK "!,~.!!'!!!:!~~ MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DA AVALIACAO: 31/12/2013 TIPO: SIMPLIFICADA

Beneficia: PECULIO POR MORTE puantidade de beneficios concedidos: 0 jValor medio do beneficio (R$): 0,00 ldade media dos assistidos: 0 I Provisoes Matematicas R$ O,OC

Beneficios Concedidos R$ O,OC Contribuiyiio Definida R$ O,OC

Saldo de Conta dos Assistidos R$ O,OC Beneficios a Conceder R$ O,OC

Contribuiyiio Definida R$ O,OC Saldo de Contas- parcela Patrocinador ou lnstituidor R$ O,OC Saldo de Contas - parcela Participantes R$ O,OC

PATRIMONIO DE COBERTURA IPatrimonio de Cobertura: R$ 475.481.113,97 ~nsuficiencia de cobertura: R$ 0,00

FUNDOS PREVIDENCIAIS ATUARIAIS Finalidade Fundo Prev Rev de Saldo por Exigfmcia Regulamentar Fonte de custeio Ver Parecer Atuarial Recursos recebidos no exercicio R$ 9.346.378,5~

Recursos utilizados no exercicio R$ 16.111.181,5€

~aldo R$ 5.477.021 ,OE

PARECER ATUARIAL DO GRUPO DE CUSTEIO

Evoluyiio dos custos:

0 custo total para 2013 foi de 8,57% da folha de salarios dos participantes, sendo 3,50% estimada para os participantes referente a parcela de contribuigao definida e 5,07% para a patrocinadora, onde 0,72% destina-se para a cobertura das despesas administrativas e 4,35% estimado para as contribuig6es definidas no regulamento do plano. 0 Fundo de Reversao foi utilizado para custear todas as contribuigoes definidas no regulamento do plano da patrocinadora ao Iongo do anode 2013.

0 custo total para 2014 para patrocinadora sera de 3,64% da folha de salarios dos participantes, sendo 3, 51 % referente a parcela de contribuigao definida no regulamento do plano e 0,13% referente a cobertura das despesas administrativas. Para os participantes o custo total para 2014 sera de 3,37% da folha de salarios dos participantes referente a parcela de contribuigao definida no regulamento do plano. 0 Fundo de Reversao sera utilizado, enquanto houver recursos, para custear as contribuig6es da patrocinadora definidas no Regulamento do plano ao Iongo do anode 2014.

Variayao das provisoes matematicas:

Nao ha variagao das provisoes matematicas, pais as mesmas correspondem aos saldos de conta.

Principais riscos atuariais:

Neste plano nao h8 riscos atuariais, pois nao h8 componente de beneficia definido envolvido no calculo do beneficia.

Soluyoes para insuficiencia de cobertura:

Nao h8 insufici€mcia de cobertura.


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DEMONSTRACA.O ATUARIAL ENTIDADE: IT AU UNIBANCO


DATA DA AVALIA!;AO: 31112/2013 TIPO: SIMPLIFICADA

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PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74]1TAUBANK ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DA AVALIA<;:AO: 3 1/12/2013

INFORMACOES CONSOL!DADAS

Participantes ativos do plano: 3103

Tempo media de contribuic;:ao do plano (meses): 141

Tempo media para aposentadoria do plano (meses): 90

TOTAL PAS RESERVAS

Provisoes Matematicas


Contribuicao Definida



Contribuicao Definida

Saldo de Contas- parcela Patrocinador ou lnstituidor

Saldo de Contas - parcela Participantes


TIPO: SIMPLIFICADA

R$ 475.481.113,9 R$ 45.51 0.357,91 R$ 45.51 0.357,91 R$ 45.51 0.357,91

R$ 429.970.756,0E

R$ 429.970.756,0€ R$ 193.665.919,6( R$ 236.304.836,4€

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DEMONSTRACAO ATUARIAL ENTIDADE: /TAU UN/BANCO

_ PLANO DE BENEFiCIOS: [1 997.0046-74]/TAUBANK "===~:':L MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCIC/0 DATA DA AVAL/At;AO: 31/12/2013

PROVISOES MATEMATICAS A CONSTITUIR E CONTRATOS

Contabilizado no Ativo Deficit equacionado

Patrocinador Participantes ativos Assistidos

Servic;o passado Patrocinador Participantes ativos Assistidos

Outras finalidades Patrocinador Participantes ativos Assistidos

Contabitizado no Passivo Deficit equacionado

Patrocinador Participantes ativos Assistidos

Servic;o passado Patrocinador Participantes ativos Assistidos

Outras finalidades Patrocinador Participantes ativos Assistidos

RESULTADO DO PLANO Resultado do exercicio Deficit Tecnico Superavit Tecnico

Reserva de Contingencia Reserva Especial para Revisao de Plano


TIPO: S/MPLIFICADA

R$ 0,0( R$0,0< R$0,0< R$0,0< R$0,0( R$0,0( R$0,0< R$ 0,0( R$ 0,0< R$ 0,0< R$ 0,0< R$ 0,0( R$ 0,0(

R$ 0,0( R$ 0,0< R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0< R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0(

R$ 0,0< R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0( R$ 0,0(

Pagina 10

DEMONSTRACAO ATUARIAL ENTIDADE: IT AU UNIBANCO

PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74]1TAUBANK "~!:~~ MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DAAVALIACAO:

FONTE DOS RECURSOS

Participantes Assistidos

Valor (R$) Valor(%) Valor (R$) Valor(%)

Total de recursos 7.021 .031,78 0,00

Contribui~;oes 7.021.031 ,78 3,37 0,00 0,00 previdenciarias

Normais 7.021.031 ,78 3,37 0,00 0,00

Extraordinarias 0,00 0,00 0,00 0,00

Deficit 0,00 0,00 0,00 0,00 equacionado

Servico 0,00 0,00 0,00 0,00 Passado

Outras 0,00 0,00 0,00 0,00 Finalidades

Utiliza~;ao de 0,00 0,00 fundos

Exigemcia 0,00 0,00 regulamentar

Destinacao de 0,00 0,00 reserva


31112/2013 TIPO: SIMPLIFICADA

Patrocinador

Valor (R$) Valor(%) Total em Valores

7.583.741 ,34 14.604.773,12

2.106.720,28 3,64 9.127.752,06

2.1 06.720,28 3,64 9.127.752,06

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

5.477.021 ,06 5.477.021,06

5.477.021 ,06 5.477.021,06

0,00 0,00

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_ PLANO DE BENEFiCIOS: [1997.0046-74]1TAUBANK "':.':,!~!:;!.'!:!,~~L MOTIVO: ENCERRAMENTO DE EXERCICIO DATA DA AVALIA!,;AO: 31 /12/2013

PARECER ATUARIAL DO PLANO

Qualidade da base cadastral:

TIPO: SIMPLIFICADA

Para fins da avalia<;ao atuarial referente ao exercicio de 2013 do Plano de Aposentadoria ltaubank da Funda<;ao ltau Unibanco, foi utilizado o cadastro de dados individuais fornecido pela entidade posicionado em 31 /10/2013. !Ap6s a analise detalhada desses dados e corre<;6es feitas pela entidade, verificou-se que os mesmos estavam suficientemente completos, nao havendo necessidade de qualquer ajuste para realiza<;ao da avaliacao atuarial.

Regras de constitui!fao e reversao dos fundos previdenciais:

0 Fundo Previdencial e composto pelo Fundo de Reversao que, de acordo com o regulamento do Plano de ~posentadoria ltaubank, e constituido pelas parcelas do Saldo da Conta do Participante que nao forem destinadas flo pagamento de beneficios e podera ser utilizado para compensa<;ao de contribui<;6es futuras de patrocinadora ou para cobertura da conta coletiva geral ou outra destina<;ao prevista no plano de custeio, baseado no Parecer ~tuarial e aorovado oelo Conselho Deliberative.

Variac;ao do resultado:

jNao ha resultado.

Natureza do resultado:

jNao M resultado.

Soluc;oes para equacionamento de deficit:

jNao ha deficit a ser equacionado.

Adequac;ao dos metodos de financiamento:

0 metoda de financiamento e adequado a natureza do plano e atende ao limite minima estabelecido na le isla ao vi ente.

Outros fatos relevantes:

A folha de salario de participa<;ao e nominal. 0 patrimonio de cobertura do plano nao considera o Fundo de Reversao de Saldo por Exigfmcia Regulamentar, que manta em R$ 5.477.021 ,06. 0 custo anual apresentado no beneficia de aposentadoria corresponde as contribui<;6es definidas no regulamento do plano, estimadas para os participantes e para as patrocinadoras. 0 campo participantes ativos inclui 1.471 participantes aguardando o beneficia proporcional diferido e aqueles que tiveram tal op<;ao presumida. !As patrocinadoras poderao utilizar, durante o anode 2014, mediante reversao mensa!, os recursos existentes no Fundo de Reversao para custear as contribui<;6es de patrocinadoras definidos no Regulamento do plano, enquanto houver recursos suficientes no Fundo conforme deliberacao do Conselho Deliberative.


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