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INFORME DE RESULTADOS DEL PLAN DE CAPACITACIÓN Y SENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2018

1. OBJETIVO

Informar los resultados del desarrollo del Plan de Capacitación y Sensibilización del Sistema de Control Interno de SIMA-PERÚ S.A. y SIMA-IQUITOS S.R.Ltda., correspondiente al año 2018.

2. MARCO NORMATIVO

a) Lineamiento Corporativo del Sistema de Control Interno para las Empresas bajo el ámbito de FONAFE, aprobado por Acuerdo de Directorio de FONAFE N° 015-2015/016-FONAFE, de fecha 11 de diciembre de 2015.

b) Guía para la Evaluación del Sistema de Control Interno para las Empresas bajo el ámbito de FONAFE, aprobada mediante Resolución de Dirección Ejecutiva N° 123-2015/DE-FONAFE, de fecha 24 de diciembre de 2015.

c) Directiva N° 013-2016-CG/GPROD “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”, aprobada con Resolución de Contraloría N° 149-2016-CG, de fecha 13 de mayo 2016.

d) Guía para la Implementación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado, aprobada con Resolución de Contraloría N° 004-2017-CG, de fecha 18 de enero de 2017.

3. ANTECEDENTES

a) Con Acta N° CCI-2018-003, de fecha 4 de junio del 2018, el Comité de Control Interno aprobó el Plan de Capacitación y Sensibilización del Sistema de Control Interno del año 2018, para el personal de SIMA-PERÚ S.A. y Empresa filial SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.

4. RESULTADOS DE LA CAPACITACIÓN Y SENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE

CONTROL INTERNO

a) Desarrollo del Plan de Capacitación y Sensibilización del Sistema de Control Interno Las actividades desarrolladas como parte del Plan de Capacitación y Sensibilización del Sistema de Control Interno, se muestran en el Cuadro N°1.

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Cuadro N° 1: Actividades del Plan de Capacitación y Sensibilización del SCI.

Actividad Instructor Fechas Número de participantes

Charla de Sensibilización del Sistema de Control Interno para los colaboradores de SIMA-CHIMBOTE.

Interno 17.09.18

al 21.09.18

257 (Anexo 01: Solo una muestra)

Charla de Sensibilización del Sistema de Control Interno para la Alta Dirección de los Organismos DES y SIMA-CALLAO.

Externo 15.10.18 33 (Anexo 02)

Charla de Sensibilización del Sistema de Control Interno para los colaboradores de SIMA-IQUITOS S.R.Ltda.

Externo 17.11.17 40 (Anexo 03)

Charla de Sensibilización del Sistema de Control Interno para los colaboradores de los Organismos DES y SIMA-CALLAO.

Interno 19.11.18

al 23.11.18

767 (Anexo 04: Solo una muestra)

Total Participantes 1097 Fuente: Elaboración Propia

b) Resultados del Cuestionario del Sistema de Control Interno A fin de medir los conocimientos del personal que participó en las charlas a cargo del instructor interno, en los Centros de Operación SIMA-CALLAO (incluye los Organismos DES) y SIMA-CHIMBOTE (Astillero y Metalmecánica por separado), los participantes desarrollaron una prueba de10 preguntas, sobre conceptos básicos del Sistema de Control Interno (Anexo 05), con una calificación mínima de 0 y máxima de 20. Los resultados de dicha prueba se muestran a través de las Tablas N° 1, N° 2 y N° 3, donde es posible apreciar la cantidad de personal, según su área, con las respectivas notas que obtuvieron, en dichos Centros de Operación. Asimismo a través de los Gráficos N° 1, N° 2 y N° 3 se muestran los promedios generales y las notas que obtuvieron la mayor cantidad de participantes, haciendo una comparación entre el año 2017 y el año 2018.

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Tabla N° 1: Resultados Organismos DES y SIMA-CALLAO Áreas

Consignadas Notas Alcanzadas Total

general 6 8 10 12 14 16 18 20 DAE-SC1 1 9 19 29 DC-SC2 1 4 20 25 DDD-SC 1 1 6 7 1 16 DES 1 1 DIV. VARADERO 1 4 5 DMS-SC3 2 2 4 DP-SC4 1 1 2 7 1 12 DSSO-SC5 1 6 13 4 24 GC6 2 6 1 9 GF7 1 2 3 3 2 11 GL8 2 1 3 5 18 5 34 GRH9 1 1 16 3 21 JOAJ 2 1 3 JSC 1 1 OCI 5 1 6 OE-SC 1 2 3 OE-SP 4 4 OGI 2 2 OPCP-SC10 1 3 18 5 27 OPII 2 2 OPRCS 7 7 OSC 1 1 OTIC11 1 11 1 13 SCP-SC12 1 2 3 8 1 15 SG-SP13 1 4 5 SMG-SC14 2 3 1 6 UF-SP 1 1 X-32 6 25 26 2 59 X-35 2 1 1 8 12 42 1 67 X-37 2 2 6 6 23 39

1 Departamento de Armas y Electrónica: Incluye Divisiones y los talleres X-20, X-21, X-22, y X-23. 2 Departamento de Calidad: Incluye Divisiones. 3 Departamento de Mantenimiento y Servicios: Incluye División, no incluye a los talleres X-35, X-76, X-96 y X-98. 4 Departamento de Producción: Incluye a las Divisiones, no incluye a los talleres. 5 Departamento de Seguridad y Salud Ocupacional: Incluye a Protección de Planta, SSO X-77 y Posta Médica. 6 Gerencia Comercial: Incluye Oficinas. 7 Gerencia Financiera: Incluye a Oficinas y Divisiones. 8 Gerencia Logística: Incluye a OL-SC y sus Divisiones. 9 Gerencia de Recursos Humanos: Incluye a OP-SC y sus Divisiones. 10 Oficina de Planificación y Control de la Producción: Incluye Divisiones. 11 Oficina de Tecnologías de Información y Comunicaciones: Incluye Divisiones. 12 Superintendencia de Clientes Particulares: Incluye Divisiones. 13 Secretaría General: Incluye Protocolo y Archivo General. 14 Superintendencia de Marina de Guerra: Incluye Divisiones.

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Áreas Consignadas

Notas Alcanzadas Total general 6 8 10 12 14 16 18 20

X-39 2 1 4 3 14 24 X-40 1 1 2 5 11 25 32 1 78 X-41 4 2 2 5 13 26 X-51 1 1 2 6 17 2 29 X-76 1 1 6 2 10 x-81 2 2 4 X-90 1 2 5 5 18 2 33 X-92 1 4 12 19 2 38 X-96 1 1 3 3 6 14 X-98 1 2 3 Sin Consignar15 1 3 1 2 5 18 25 1 56 Total general 4 11 15 23 69 182 424 39 767

Fuente: Elaboración Propia. Gráfico N° 1: Resultados Organismos DES y SIMA-CALLAO

Fuente: Elaboración Propia. En el Gráfico N° 1 se aprecia que en el año 2018 la mayor cantidad de notas se ubicaron en el rango 16 a 20; asimismo para el año 2018 el promedio total se incrementó en 2.88, respecto al año 2017.

15 Personal que no consigno su área en el cuestionario.

050

100150200250300350400450

4 6 8 10 12 14 16 18 20

Cant

idad

de p

erso

nas

Nota examen SCI 2017 2018

Promedio 2017: 13.84

Promedio: 2018 16.72

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Tabla N° 2: Resultados SIMA-CHIMBOTE – Astillero Áreas

Consignadas Notas Alcanzadas Total

general 10 12 14 16 18 20 DA16 1 3 13 4 21 DCC 2 2 6 10 DCP 1 2 3 DDD 1 1 4 4 10 DMS 1 1 1 6 10 1 20 DPCP 2 3 5 DTIC 1 4 5 JOSSO 1 3 9 13 JSCH 1 2 3 OCSF17 3 2 7 12 OE 1 2 3 OGI 1 3 4 OL 1 1 4 3 5 14 OP 1 6 4 11 X-37 2 4 3 4 13 X-40 1 7 14 5 27 X-90 1 1 X-92 1 3 2 4 10 Sin consignar18 2 1 3 Total general 2 2 9 34 72 69 188

Fuente: Elaboración Propia. Gráfico N° 2: Resultados SIMACH Astillero

Fuente: Elaboración Propia.

16 División Astillero: No incluye Talleres X-37, X-40 y X-90. 17 Oficina de Coordinación y Supervisión Financiera: Incluye División de Contabilidad y Tesorería. 18 Personal que no consigno su área en el cuestionario.

0

10

20

30

40

50

60

70

80

8 10 12 14 16 18 20

Cant

idad

de p

erso

nas

Nota examen SCI 2017 2018

Promedio 2017: 15.47

Promedio: 2018 18.03

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En el Gráfico N° 2 se aprecia que en el año 2018 la mayor cantidad de notas se ubicaron en el rango 18 a 20; asimismo para el año 2018 el promedio total se incrementó en 2.56, respecto al año 2017. Tabla N° 3: Resultados SIMA-CHIMBOTE – Metal Mecánica

Áreas Consignadas Notas Alcanzadas Total

general 8 10 12 14 16 18 20 ALMACÉN 2 2 CONTROL PATRIMONIAL 1 2 2 5 DCC 1 2 3 DCP 1 1 2 DDD 6 1 7 DMM19 1 2 1 4 DMS 2 7 9 DPCP 1 2 3 DSSO 4 4 DTIC 1 1 OGI 1 1 OP 1 1 X-37 2 2 X-40 1 6 11 18 X-90 1 1 Sin consignar20 1 1 3 1 6 Total general 1 2 1 1 13 43 8 69

Fuente: Elaboración Propia. Gráfico N° 3: Resultados SIMACH Metal Mecánica

Fuente: Elaboración Propia.

19 División de Metal Mecánica: No incluye a talleres X-37, X-40 y X-90. 20 Personal que no consigno su área en el cuestionario.

05

101520253035404550

8 10 12 14 16 18 20

Cant

idad

de p

erso

nas

Nota examen SCI 2017 2018

Promedio 2017: 14.04

Promedio: 2018 17.33

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En el Gráfico N° 3 se aprecia que en el año 2018 la mayor cantidad de notas se ubicaron en el rango 16 a 20; asimismo para el año 2018 el promedio total se incrementó en 3.29, respecto al año 2017.

5. CONCLUSIONES a) Las charlas de sensibilización del Sistema de Control Interno,

realizadas en los TRES (3) Centros de Operación, contó con una gran participación del personal de la empresa.

b) La mayoría del personal que asistió a las charlas de sensibilización

aprobaron las pruebas con notas satisfactorias, evidenciando que los colaboradores tienen mayor conocimiento del Sistema de Control Interno, así como de su importancia y los beneficios que brindan su implementación en la empresa, dado que el promedio total del año 2018 se incrementó respecto al año 2017, en los Centros de Operación donde desarrollaron las pruebas.

6. RECOMENDACIONES

a) Continuar desarrollando charlas de sensibilización sobre el Sistema de Control en los TRES (3) Centros de Operación, anualmente.

b) Difundir la importancia del Sistema de Control Interno en los TRES (3) Centros de Operación, a través de distintos medios que generen impacto en todos sus colaboradores.

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“Anexo 01”

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“Anexo 02”

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11 de 14

“Anexo 03”

12 de 14

13 de 14

“Anexo 04”

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“Anexo 05”