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MAIS VALIAS . WINCTB

2 F3M Information Systems, S.A.

MAIS-VALIAS WINCTB | V.28.3.00 | ABRIL 2016 ......................................................................................... 6

1.INTRODUÇÃO .................................................................................................................................................... 6 2. MODELO 22 ................................................................................................................................................. 6 3. ENVIO DE MENSAGENS SMS ........................................................................................................................ 6

MAIS-VALIAS WINCTB | V.28.1.00 | JANEIRO 2016 .................................................................................... 8

1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................... 8 4. UTILITÁRIO “ALTERAÇÕES SCN-ESNL 2016” ........................................................................................ 8 5. PLANO DE CONTAS ................................................................................................................................ 11

MAIS-VALIAS WINCTB | V.28.0.06 | DEZ/2015............................................................................................ 12

6. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................. 12 7. RESTITUIÇÃO IVA – RECLASSIFICAÇÃO DE MOVIMENTOS .................................................................... 12

MAIS-VALIAS WINCTB | V.28.0.01 | NOV/2015 ........................................................................................... 13

1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................. 13 2. RESTITUIÇÃO IVA – RECLASSIFICAÇÃO DE MOVIMENTOS .................................................................... 13

MAIS-VALIAS WINCTB | V.28.0.00 | NOV/2015 ........................................................................................... 15

1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................. 15 2. RESTITUIÇÃO IVA - PARAMETRIZAÇÃO ..................................................................................................... 15 3. RESTITUIÇÃO IVA – MANUTENÇÃO .......................................................................................................... 16 4. MOVIMENTOS – MANUTENÇÃO ................................................................................................................. 17

Documentos .......................................................................................................................................... 17 Classificação contabilística ................................................................................................................... 18 Exemplos............................................................................................................................................... 19 Restituição de IVA ................................................................................................................................ 22

5. RESTITUIÇÃO IVA – GERAÇÃO DE FICHEIRO ............................................................................................. 22 6. RESTITUIÇÃO IVA – RECLASSIFICAÇÃO DE MOVIMENTOS ........................................................................ 23

MAIS-VALIAS WINCTB | V.13.2.19 | AGO/2015 ........................................................................................... 27

1.INTRODUÇÃO .................................................................................................................................................. 27 2. TABELAS\PLANO DE CONTAS ......................................................................................................................... 27 3. MAPAS ........................................................................................................................................................... 27

.............................................................................................................................................................................. 28

MAIS-VALIAS WINCTB | V.13.2.18 | MAI/2015............................................................................................ 28

1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................. 28 2. MOVIMENTOS\BANCOS\RECONCILIAÇÃO .................................................................................................. 28

MAIS-VALIAS WINCTB | V.13.2.17 | ABR/2015 ........................................................................................... 29

1.INTRODUÇÃO .................................................................................................................................................. 29 8. IES-DA ..................................................................................................................................................... 29 9. MODELO 22 ............................................................................................................................................... 29

MAIS-VALIAS WINCTB | V.13.2.03 ................................................................................................................ 30

1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................. 30 2. EXPORTAÇÃO PARA MS OFFICE E IMPRESSÃO EM SÉRIE ............................................................................ 30


Índice


1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................. 31 2.1. PARAMETRIZAÇÃO DOS QUADROS DO MODELO 30 ..................................................................................... 31 2.1.1. QUADRO I ................................................................................................................................................ 32 2.1.2. QUADRO II E QUADRO III ......................................................................................................................... 32 2.1.4. QUADROS DE INFORMAÇÃO ADICIONAL ................................................................................................... 32 2.2. PROPRIEDADES DAS CÉLULAS DOS QUADROS - PARAMETRIZAÇÃO ............................................................. 32 2.3. REPOSIÇÃO DO MODELO 30 ........................................................................................................................ 33 2.4. GRAVAR O MODELO 30 ............................................................................................................................... 33


1. JANELA DE EXPLORAÇÃO PREVISIONAL ...................................................................................... 35


1. JANELA DE SELEÇÃO ............................................................................................................................ 37

MAIS-VALIAS WINCTB | V. 13.1.00 .............................................................................................................. 38

1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 38

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 38

2.1 IVA ......................................................................................................................................................... 38 2.2 MOVIMENTOS ........................................................................................................................................ 39 2.3 DECLARAÇÃO PERIÓDICA DE IVA ......................................................................................................... 40 2.4 REGULARIZAÇÕES DE IVA ..................................................................................................................... 40


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 42

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 42

2.1 EXTRATO DE CONTA .............................................................................................................................. 42


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 44

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 44

2.1 EXTRATO DE CONTA .............................................................................................................................. 44 2.2 MUDANÇA DE UTILIZADOR .................................................................................................................... 46


1. WINCTB ...................................................................................................................................................... 47

1.1 DECLARAÇÃO IES-DA .......................................................................................................................... 47 1.1.1. Declaração IES-DA – Acesso........................................................................................................ 47 1.1.2. Declaração IES-DA – Anexo D ..................................................................................................... 48 1.1.3. Declaração IES-DA – Anexo L ..................................................................................................... 50 1.1.4. Declaração IES-DA – Geração do Ficheiro ................................................................................. 50


1. CONTAS INTEGRADORAS ........................................................................................................................... 51 2. TIPOS DE DOCUMENTOS ............................................................................................................................. 52

MAIS-VALIAS WINCTB | V. 12.5.2 ................................................................................................................ 53

1. MODELO 22 ............................................................................................................................................... 53


1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................... 54

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 55


2.1. GERAÇÃO DO FICHEIRO CEP-OCIP ....................................................................................................... 55 2.1.1. I-DADOS GERAIS – DADOS ATIVIDADE .................................................................................................... 56 2.1.2. III-FINANCIAMENTO................................................................................................................................. 57 2.2. FICHA DA INSTITUIÇÃO .......................................................................................................................... 59 2.3. UTENTES/VALÊNCIA .............................................................................................................................. 60


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 61

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 61

2.1. PLANO DE CONTA .................................................................................................................................. 61 2.2. PARAMETRIZAÇÃO DE IVA .................................................................................................................... 61 2.3. MOVIMENTOS ........................................................................................................................................ 62


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 64

1.1. PLANO DE CONTA .................................................................................................................................. 64 1.2. PARAMETRIZAÇÃO DE IVA .................................................................................................................... 65 1.3. MOVIMENTOS ........................................................................................................................................ 65


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 67

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 67

2.1. ORÇAMENTOS – MEMÓRIA JUSTIFICATIVA E CONTA EXPLORAÇÃO PREVISIONAL ................................. 67 2.2. MAPAS FINAIS PARAMETRIZAÇÃO ......................................................................................................... 68 2.2.1. REPOR PARAMETRIZAÇÃO DE MAPAS ................................................................................................. 68 2.2.2. REFLETIR PARAMETRIZAÇÃO NO ANO SEGUINTE ................................................................................ 69


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 70

1.1. FLUXO DE CAIXA OBRIGATÓRIO ............................................................................................................ 70 1.2. LISTAGEM MOVIMENTOS FLUXO CAIXA ................................................................................................ 71


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 73

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 74

2.1. DECLARAÇÃO IES-DA ................................................................................................................................ 74 2.1.1. DECLARAÇÃO IES-DA – ACESSO ............................................................................................................ 74 2.1.2. DECLARAÇÃO IES-DA – GERAÇÃO DO FICHEIRO .................................................................................... 74 2.2. MODELO 22 ................................................................................................................................................. 75 2.2.1. MODELO 22 – ACESSO ............................................................................................................................. 75 2.2.1. MODELO 22 – GERAÇÃO DO FICHEIRO ..................................................................................................... 79


1. INTRODUÇÃO ........................................................................................................................................... 80

2. WINCTB ...................................................................................................................................................... 81

2.1. ANEXO SNC ............................................................................................................................................... 81 2.1.1. MANUTENÇÃO DO ANEXO SNC ............................................................................................................... 81 2.1.2. VARIÁVEIS DO ANEXO SNC ..................................................................................................................... 83 2.1.3. NOTAS DO ANEXO SNC ........................................................................................................................... 84 2.1.4. LISTAS DO ANEXO SNC ........................................................................................................................... 85 2.1.5. QUADROS DO ANEXO SNC ...................................................................................................................... 86 2.1.6. REPOSIÇÃO DO ANEXO SNC OU NOTAS DO ANEXO SNC ........................................................................ 93


2.1.7. RÁCIOS ECONÓMICOS .............................................................................................................................. 96 2.1.8. RÁCIOS FINANCEIROS .............................................................................................................................. 97 2.1.9. RÁCIOS DE ATIVIDADE ............................................................................................................................. 98

MAIS-VALIAS WINCTB | V. 11.2.53 ........................................................................................................... 100

1. INTRODUÇÃO ......................................................................................................................................... 100

2. WINCTB .................................................................................................................................................... 100

2.1. Menus ........................................................................................................................................... 100 2.2. Mapas Finais SNC-ESNL ............................................................................................................ 104 2.3. Mapas Gestão no período do Ano ................................................................................................ 118 2.4. Mapas Gestão no período Entre Anos .......................................................................................... 120 2.5. Mapas 2011 SNC-ESNL .............................................................................................................. 122 2.6. Mapas Consolidados .................................................................................................................... 125


1. PRÓ-RATA DO IVA ................................................................................................................................ 129

2. MAPA RESUMO DE IVA ....................................................................................................................... 131

3. FLUXOS DE CAIXA ................................................................................................................................ 131

MAIS-VALIAS WINCTB | V. 11.2................................................................................................................. 134

1. INTRODUÇÃO ......................................................................................................................................... 134

2. FLUXOGRAMA DE CONVERSÃO PCIPSS <-> SNC-ESNL ............................................................ 134

3. WINCTB .................................................................................................................................................... 137

MAIS-VALIAS WINCTB | V. 11.1................................................................................................................. 156

1. INTRODUÇÃO ......................................................................................................................................... 156

2. FLUXOGRAMA DE CONVERSÃO PCIPSS <-> SNC-ESNL ............................................................ 157

3. WINCTB .................................................................................................................................................... 158


1. IES-DA/2011 .............................................................................................................................................. 169

MAIS-VALIAS WINCTB | UPGRADE 2011 [1ª FASE] .............................................................................. 170

1. DISTRIBUIÇÕES ..................................................................................................................................... 170

2. MOVIMENTOS ........................................................................................................................................ 171

CARACTERÍSTICAS COMUNS A TODA A LINHA WINIPSS ............................................................... 173

1. PARAMETRIZAÇÃO DA VALIDAÇÃO DE NIF, NISS E NIB ......................................................... 173

OUTRAS FUNCIONALIDADES INTRODUZIDAS DURANTE 2011 ...................................................... 175

1. F4 DOS CAMPOS CONTA E VALÊNCIA TEREM POR DEFEITO O VALOR JÁ INTRODUZIDO

NO OBJETO DO FORMULÁRIO ................................................................................................................. 175

2. NOS BALANCETES QUANDO EXISTA A OPÇÃO “SALDOS SIMPLES” TER A

POSSIBILIDADE DE EMITIR OS MESMOS EM “APENAS UMA COLUNA” ..................................... 175

3. BALANCETE POR GRUPO DE VALÊNCIAS .................................................................................... 176

4. EXTRATO POR GRUPO DE VALÊNCIAS ......................................................................................... 177


Mais-valias WinCTB | v.28.3.00 | Abril 2016

1.Introdução

A aplicação WinCTB passa a permitir a incluir as alterações do Modelo 22.

2. Modelo 22

A opção “Modelo 22” do menu “Mapas Finais” passa a ser gerada com base nas alterações definida,

pela Autoridade Tributária e Aduaneira, na versão 18 do mesmo ficheiro.

3. Envio de mensagens SMS

Envio de mensagens SMS pelos Serviços SMS Express, Direct100 e EZ4U

Nesta versão foi implementada a funcionalidade que permite o envio de mensagens SMS através dos serviços SMS Express, Direct100 e EZ4U. Para tal a aplicação conta com novos parâmetros na tabela de instituição e uma alteração no formulário de envio de mensagens SMS.

3.1 Formulário de Parâmetros de Instituição

No formulário de parâmetros de instituição foi acrescentado um novo tabulador para indicar

os parâmetros de envio de SMS para os serviços disponibiliza - SMS Express, Direct100 e

EZ4U. Nestes parâmetros encontram-se dados como utilizador, palavras-chave, assinatura e

outros dados necessários ao funcionamento dos serviços de envio de SMS.


3.2 Formulário de Envio de SMS.

Ao entrar neste formulário, temos o serviço predefinido para envio definido nos parâmetros

da instituição. No entanto o utilizador pode a qualquer momento optar por outro serviço

disponível neste próprio formulário, bastando para isso indicar o serviço que pretende utilizar

para proceder ao envio de SMS.


Mais-valias WinCTB | v.28.1.00 | Janeiro 2016

1. Introdução

A Portaria n.º 218/2015, de 23/07 veio introduzir alterações ao Plano de Contas SNC-ESNL que entram em vigor a partir de 1 de Janeiro de 2016.

A WinCTB passa a atualizar automaticamente o seu Plano de Contas desde que mantenha a estrutura original. Nos casos em que a estrutura do Plano de Contas tenha sofrido alterações é disponibilizado utilitário para correção da estrutura do Plano de Contas conforme a nova regulamentação SNC-ESNL.

4. Utilitário “Alterações SCN-ESNL 2016”

O utilitário encontra-se disponível no menu Op. Especiais\Operações SNC-ESNL\Alterações

SNC-ESNL 2016.


É apresentada a confrontação entre o vosso Plano de Contas SNC–ESNL Actual e o Plano de

Contas SNC-ESNL 2016 com as alterações regulamentadas por portaria.

A aceitação da sugestão deve ser consciente devendo, existindo qualquer dúvida, ser analisado o

seu impacto.

Existem duas tipologias de alterações:

- Contas de Balanço 593

No âmbito destas contas o que se pretende é criar entre a conta 593 - Subsídios e

as contas já definidas no vosso Plano de Contas uma conta intermédia 5931 –

Subsídios atribuídos. Também será criada uma outra conta 5932 –

Ajustamento em Subsídios.

No caso destas contas são passados os saldos e outras parametrizações das contas

antigas para as novas contas. As contas ficam relacionadas entre o ano 2016 e o

ano 2015 (ver ponto 3. Plano de Contas).

- Contas de Resultados 6 ou 7

No âmbito destas contas o que se pretende é que se atualize as designações das

mesmas segundo a nova regulamentação.

A aplicação irá atualizar automaticamente as designações caso as contas

mantenham a designação original do Plano de Contas definido aquando da entrada

em vigor do SNC-ESNL em 2012.

No caso das contas que não mantenham as designações estas não serão alteradas

podendo ser confirmadas neste utilitário.

Lista de Ações de Grelha:

- a conta já se encontra segundo a norma SNC-ESNL 2016.

- caso a conta ainda não se encontre segundo a norma SNC-ESNL 2016 poderá ser

aceite a sugestão da aplicação . A aceitação apenas é efetivada ao confirmar o botão

da janela .

NOTA: No caso das contas de balanço 593 esta aceitação é feita a todas ou

nenhuma.

- botões que permitem aumentar ou diminuir os ZEROS das contas.

Exemplo:

5931001 59310001

5931001 5931001

NOTA: Estes botões apenas são aplicáveis às contas de balanço 593 que

sejam de lançamento.


Lista de Ações do Formulário:

Efetiva as aceitações do utilizador perante a confrontação de Planos de Contas.

Sai da Janela.

Refresca a grelha colocando todos os valores por defeito antes de qualquer alteração

do utilizador no utilitário.

Apresenta um documento do Bloco de Notas com a lista de alterações efetuadas no

âmbito de Alterações SNC-ESNL 2016.


5. Plano de Contas

Uma determinada conta do Plano de Contas passa a poder estar relacionada com outra, que não a

própria, do ano anterior indicada pelo Utilizador.

este botão permite aceder ao formulário de Associação de Conta de Ano Anterior.

Esta funcionalidade permite a reestruturação do plano mantendo a “conta-corrente” das contas.

É permitida segundo as seguintes condições:

- O ano ativo anterior existe e não se encontra fechado.

- A conta do ano atual tem que ser de lançamento e no ano anterior não pode ser de

lançamento.

- A conta do ano anterior não pode ser de lançamento no ano atual.

NOTA: Esta funcionalidade não deve ser utilizada para alteração/correção de saldos entre Rubricas

distintas.

A utilização deve ser consciente e avaliado o impacto.


Mais-valias WinCTB | v.28.0.06 | DEZ/2015

6. Introdução

A partir desta versão a WinCTB o utilitário de reclassificação de Movimentos passa a permitir o tratamento de movimentos que foram originados pela WinGTE.

7. Restituição IVA – Reclassificação de Movimentos

De forma a permitir a distinção dos movimentos a tratar, foi acrescentada, na secção dos filtros da

janela de Reclassificação do Movimentos, uma subsecção “Origem” que permite indicar a qual a

origem dos movimentos a tratar.


Mais-valias WinCTB | v.28.0.01 | NOV/2015

1. Introdução

A partir desta versão a WinCTB o utilitário de reclassificação de Movimentos passa a permitir o tratamento de movimentos que já tenham incluída a classificação com conta de restituição.


Na janela de reclassificação de movimentos foi acrescentada, na secção dos filtros uma opção que

permite indicar se a reclassificação diz respeito a movimentos que já têm a conta de restituição, na

sua classificação, mas ainda não têm definido um movimento de restituição.

Caso esta opção esteja seleccionada, a classificação sugerida será na maioria dos casos, exactamente

a mesma das linhas originais. No caso classificação das linhas sugerida não ser igual à classificação

das linhas originais não será possível manter o movimento original e o registo associado será

indicado como incoerente para a realização do processo. Essa situação ocorre, por exemplo quando a

conta de restituição tem distribuição, onde pelo menos uma das valências é uma valência com IVA ou

quando as linhas originais não ter uma linha referente à conta de restituição.


Neste caso, para se poder fazer o tratamento do movimento é necessário retirar a opção “Manter

movimento original” e terá que se efectuar a reclassificação através de uma das outras opções:

“Alterar movimentos”, “Criar movimentos de acerto” ou “Criar movimentos de natureza contrária”.


Mais-valias WinCTB | v.28.0.00 | NOV/2015

1. Introdução

A partir desta versão a WinCTB passa a permitir o registo da restituição de Bens Alimentares e Bebidas.

À semelhança de WinCTB v.28.0.00, as aplicações WinGTE v. 28.1.00 e WinSEC v. 28.1.00 foram

alteradas para permitirem o registo da restituição de Bens Alimentares e Bebidas.

Devem assim actualizar os produtos WinGTE e WinSEC para a versão v. 28.1.00 ou superior.

2. Restituição IVA - Parametrização

Esta funcionalidade permite criar grupos de restituição. A cada um dos grupos pode-se definir os dados gerais do grupo, bem como associar contas do Plano de contas a esse grupo.

Nos dados gerais do grupo pode-se atribuir os campos de identificação do grupo. Também é possível definir os valores por defeito associados ao grupo: Conta de restituição, Tipo de Bem/Serviço e Percentagem de Restituição.

O campo ”C. Restituição” permite definir a conta contabilística onde será registada a parte do valor do IVA suportado que será restituído, o campo “Tipo Bem/Serviço” permite indicar o tipo de Bem/Serviço a que o grupo está associado, “Importados” permite indicar se os bens ou serviços associados ao grupo são importados ou não e o campo “Restituição ” permite definir a percentagem do valor do IVA suportado que será restituído. Aqui poderá atribuir o valor de da percentagem de


restituição, por exemplo, para o ano de 2015 a percentagem de restituição para os bens alimentares e bebidas é de 50%.

Associado a cada um dos grupos estão as contas contabilísticas que vão ter restituição.

Cada conta apenas pode estar associada apenas a um grupo de restituição. Pode, no entanto, ter associada a si mais do que uma taxa de IVA.

Ao adicionar uma nova conta ao grupo de restituição, caso se tenham definidos valores da Conta de Restituição, Tipo de Bem/ Serviço e Percentagem de Restituição, estes campos associados à conta contabilística serão preenchidos automaticamente, mas podem ser alterados pelo utilizador.

3. Restituição IVA – Manutenção

Através desta funcionalidade é possível consultar registos de restituição associados a um movimento contabilístico ou inserir movimentos de restituição manuais.

Nos movimentos de restituição manual, os campos referentes à identificação do movimento contabilístico associado são bloqueados.


Através do botão é possível adicionar um documento. Este documento irá ser incluído no ficheiro de restituição de IVA. Por outro lado, para eliminar o anexo associado ao movimento de restituição

basta clicar no botão .

Nesta funcionalidade é possível adicionar novas linhas de restituição, alterar ou remover uma linha já existente.

Em cada linha do movimento de restituição é indicado o Tipo de Bem/Serviço e os valores de IVA e total dos artigos pertencentes ao tipo.

No quanto inferior esquerdo do formulário são apresentados campos que correspondem aos valores do documento: valor do IVA e valor total do documento.

Estes valores devem incluir as linhas do documento que possam existir e que não têm restituição de IVA. Quando se trata de um novo movimento de restituição, os campos dos totais correspondem ao somatório dos valores passiveis de restituição de IVA, neste caso o utilizador poderá alterar estes valores, caso seja necessário.

4. Movimentos – Manutenção

Documentos

No formulário de manutenção dos movimentos foi adicionado um novo separador ”Documentos” que permite adicionar documentos ao movimento contabilístico.


Todos os documentos estão associados a um grupo de documentos. Através do botão é possível adicionar um novo Grupo de documentos. Cada grupo é constituído por um código único e uma descrição.

Para alterar a descrição de um grupo basta seleccionar o botão e o botão permite eliminar um grupo que não tenha nenhum documento associado a si.

A grelha do lado direito do separador “Documentos” apresenta todos os documentos que estão associados ao movimento contabilístico que está a ser editado. Os botões para a manipulação de documentos:

- abrir a caixa de selecção de documentos a anexar ao movimento;

- gravar as alterações que tenham sido efectuadas relativamente aos documentos;

- eliminar o documento seleccionado de forma a que este deixe de estar associado ao movimento contabilístico.

Classificação contabilística

Quando se adiciona uma nova linha num movimento contabilístico a aplicação passa a considerar a parametrização definida para a restituição de IVA. Ao inserir uma nova linha, caso a conta contabilística esteja parametrizada para restituição, a aplicação disponibiliza um campo que permite indicar se a conta terá, efectivamente, restituição de IVA ou não. Nestes casos, por defeito, a aplicação considera que a conta terá restituição associada, mas este campo pode ser alterado pelo utilizador.


Se a conta contabilística tiver parametrização mas tiver como valência, uma valência com IVA, esta conta apenas poderá ter restituição de IVA, se na ficha da instituição estiver definida uma Taxa Pró Rata diferente de 0 ou 100, ou se o IVA utilizado na linha tiver uma taxa de dedução definida. Da mesma forma, se tivermos uma conta com distribuição por valências e parametrização de restituição, apenas terão restituição de IVA as linhas da conta contabilística que estão associadas a valências sem IVA e valências com IVA no caso de ter sido definida uma Taxa Pro Rata ou haver Dedução no IVA que está associado à linha.

Quando se adiciona uma linha no movimento contabilístico com uma conta que tem restituição de IVA e se não foi indicada uma taxa de IVA, se a conta contabilística tiver mais do que uma taxa de IVA associada, na parametrização da restituição, a aplicação apresenta uma janela que permite ao utilizador indicar qual das taxas deverá ser considerada para o cálculo da restituição.

Exemplos

Parametrizações Conta Valência Valor

Conta: 611

Conta IVA: 2432

Conta IVA

Suportado: 2431

Percentagem IVA:

6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 20.00

611 904 10.00

2431 0.90

2432 4.20

Conta Rest 50% 0.90

Conta: 611

Conta IVA: 2432

Conta IVA Suportado: NA

Distribuição:

901 40%

611 901 40.00

611 902 30.00


Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

(CIVA)

902 30%

(CIVA)

903 20%

(SIVA)

904 10%

(SIVA)

611 903 20.60

611 904 10.30

2432 4.20

Conta Rest 50% 0.90

Conta: 611

Conta IVA: 2432

Conta IVA Suportado: 6811

Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

Distribuição:

901 40%

(CIVA)

902 30%

(CIVA)

903 20%

(SIVA)

904 10%

(SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 20.00

6811 903 0.60

611 904 10.00

6811 904 0.30

2432 4.20

Conta Resti 50% 0.90

Conta: 3111711 Sem

Valência

3111711 Sem Valência 103.00

Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00; Valor IVA:

6.00

Conta Rest 50% 3.00

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432


Conta IVA Inversão: 2433

Sem

Valência

3111711 100.00

2432 6.00

2433 6.00


Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

Conta Rest 50% NA porque tem Apuramento

Por causa da presença da

Conta IVA

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

903 (SIVA) 3111711

2431

903 100.00

3.00

Conta Rest 50% 3.00

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

901 (CIVA) 3111711 901 100.00

2432 6.00

2433 6.00

Conta Rest 50% NA porque tem Apuramento

Por causa da presença da

Conta IVA

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00;

Valor IVA: 6.00

901 50%

(CIVA)

903 50%

(SIVA)

3111711 901 50.00

3111711 903 50.00

2432 3.00

2433

2431

3.00

1.50

Conta Rest 50% 1.50


Restituição de IVA

Após registar movimento contabilístico em que pelo menos uma das suas linhas tenha restituição, a aplicação abre janela de manutenção de restituição de IVA apresentando o movimento de restituição associado ao movimento contabilístico que foi gravado anteriormente.

Se o movimento que foi gravado tiver uma ou mais linha com restituição de IVA e se tiver mais do que um documento associado, a janela e restituição apresenta uma caixa de selecção que permite ao utilizador indicar qual dos anexos ficará associado à restituição.

5. Restituição IVA – Geração de Ficheiro

Através desta funcionalidade é possível gerar o ficheiro de restituição de IVA.

No lado esquerdo da secção de filtros são apresentados os campos referentes à parametrização dos

documentos a anexar “Nº máximo de docs. por Ficheiro” e “Tamanho máximo do anexo”. Através

destes campos é possível indicar o número de registos de restituição a associar a um ficheiro e o

tamanho máximo de cada um dos anexos referenciados no ficheiro. Por defeito, estes campos são

apresentados com valores sugeridos pela aplicação, após a alteração dos mesmos, por parte do

utilizador, estes ficam registados e serão apresentados nas próximas vezes em que a janela desta

funcionalidade for aberta.

Os restantes campos desta secção permitem definir condições de filtro a aplicar sobre os registos a apresentar na grelha. Através da opção “Valores a considerar para o Total Doc. e IVA” é possível indicar quais os valores a apresentar no ficheiro, o valor total do documento ou o valor de restituição.

O botão permite actualizar a grelha de registos a incluir no ficheiro e que respeitam as condições definidas anteriormente.

A primeira coluna da grelha permite seleccionar dos movimentos de restituição apresentados quais os que serão incluídos no ficheiro ou ficheiros a gerar. Cada um dos registos da grelha pode ser apresentado a laranja e informam o utilizador de que existe algum problema com o anexo, por exemplo se o anexo não existir no caminho definido. Estes avisos não inviabilizam a inserção das linhas no ficheiro, no entanto, o anexo não será enviado para o ficheiro. A última coluna da grelha apresenta os erros de cada uma das linhas, caso existam.

Caso se trate de um documento cuja linha de restituição é a crédito, o número do documento é constituído por “C ” mais número do documento. Embora não seja validado, o utilizador deverá fazer o seu tratamento.


Imediatamente a seguir à grelha é apresentada a secção de Informação adicional. Aqui é apresentado

um botão que permite seleccionar ou remover a selecção das linhas da grelha.

Nesta secção também são apresentados dados informativos referentes à geração do ficheiro, tais como o número de ficheiros a gerar, os valores de todas as linhas apresentadas na grelha e os totais das linhas seleccionadas para serem inseridas no ficheiro.

Através do botão é possível emitir o mapa com os dados apresentados e o botão permite gerar os ficheiros de restituição.


Este utilitário permite reclassificar e corrigir os movimentos contabilísticos já existentes e que têm contas contabilísticas com parametrização para restituição de forma a que estes passem a ter a classificação contabilística de restituição e um movimento de restituição associado.

No canto superior esquerdo deste utilitário é apresentada uma secção de Filtros que permite definir os parâmetros de selecção dos movimentos que poderão ser seleccionados para a reclassificação. Estes são o Tipo de Bem/Serviço e um intervalo de datas. Apenas poderão ser tratados para restituição movimentos contabilísticos que foram gerados no ano contabilístico ativo e este não pode ser inferior a 2015. Se a instituição tiver a opção de “Gestão de Equipamentos”, também será incluído um filtro para o equipamento dos movimentos.

Na secção “Visualização dos movimentos” o utilizador pode fazer uma pré-selecção dos movimentos a apresentar: todos os movimentos, apenas os válidos ou apenas os movimentos inválidos. Também é possível definir o número de registos a apresentar: Todos os movimentos que respeitem as condições dos filtros definidos ou apenas uma parte deles.

Através da secção “Conversão” é possível definir o tipo de movimento que será gerado na reclassificação: “Alterar movimentos”, “Criar movimentos de acerto” e “Criar movimentos de natureza contrária”. A opção de alteração de movimentos, permite actualizar as linhas do movimento original de forma a que este passa a reclassificação referente à restituição. O movimento de restituição que será gerado ficará associado a este documento original.

Exemplo

Considerando que a conta 31211 tem parametrização de restituição; a valência 9001 não tem IVA associado; conta de restituição: 2438; taxa de IVA de restituição: 6% percentagem de restituição: 50%


Conta Valência Valor Restituição

31211 9001 100 D Não

Resultado, no movimento original


31211 9001 97,17 D Sim 2438 2,83 D Não

Por lado, a opção de criação do movimento de acerto irá criar um novo movimento contabilístico com o acerto dos saldos das contas afetas à restituição de IVA, neste caso, o movimento de restituição também ficará associado ao movimento contabilístico original.


31211 9001 100 D Não

Resultado, novo movimento


31211 9001 2,83 C Sim 2438 2,83 D Não

A opção de criação de movimentos de natureza contrária irá gerar um movimento em que incluirá as linhas do movimento original, mas com a natureza do saldo da linha inversa à natureza da linha original e com novas linhas referentes à reclassificação do movimento. Neste caso, a restituição ficará associada a este novo movimento contabilístico.


31211 9001 100 D Não

Resultado, novo movimento


31211 9001 100 C Não 31211 9001 97,17 D Sim 2438 2,83 D Não

Nos dois últimos caso é possível definir a data e o diário do novo movimento contabilístico.

Depois da definição dos filtros, através do botão , esta funcionalidade apresentará, na grelha de movimentos, os registos que são passíveis de restituição e que satisfazem as condições definidas anteriormente. Esta grelha, apresentará, na primeira coluna o sinal “!”, caso o registo apresentado tenha uma ou mais validação que não foi verificada. Nesta coluna existe um botão que permite visualizar a lista dos erros que tornam o registo inválido. Para além desta sinalização de aviso de situações de erro, o registo é apresentado com a cor encarnado.

No lado direito da grelha, após esta ter sido preenchida, são apresentados os seguintes botões:

– permite limpar os registos seleccionados anteriormente e definir novos filtros;


– permite visualizar e emitir o mapa que apresenta todos os registos apresentados na grelha e respectivos erros que possam apresentar;

– permite seleccionar, ou remover a selecção, de todos os registos da grelha válidos e passiveis de terem restituição.

A secção “Movimento de restituição” permite alterar e gravar a informação referente ao movimento de restituição associado à linha seleccionada. Para registar essa informação é necessário clicar no

botão .

Na parte inferior do utilitário são apresentadas mais duas grelhas, uma que apresenta a informação das linhas originais do movimento que está seleccionado e a outra apresenta uma sugestão do possível resultado das mesmas após a atribuição da restituição.

À semelhança da grelha que apresenta os movimentos contabilísticos, a das linhas originais também pode apresentar linhas sinalizadas como linhas de erro. A Invalidação de uma linha ocorre sempre que esta apresenta uma conta que está parametrizada como podendo ter restituição, mas tem mais do que uma taxa de IVA associada à sua parametrização e a linha original ainda não tem IVA.

Para resolver esta ambiguidade basta seleccionar o botão que é apresentado na primeira coluna da grelha das linhas originais dos movimentos, a aplicação apresentará uma nova grelha onde poderá ser seleccionada a taxa, ou taxas, de IVA a considerar para a restituição. O valor a atribuir pelas várias

taxas terá que ser igual ao valor da linha original. O botão permite aplicar a opção escolhida e actualizar as linhas sugeridas referentes à linha original seleccionada e na eventualidade de haver mais linhas com a ambiguidade de taxas de IVA, a aplicação abrirá novamente esta grelha mas com a próxima linha inválida. Este processo terminará quando todas as linhas do movimento seleccionado terem sido consideradas válidas.

Este utilitário apresenta o botão que permite editar o movimento contabilístico através da janela de manutenção de movimentos de forma a que o este possa ser alterado pelo utilizador. Estas alterações não afetarão as linhas originais do movimento seleccionado, apenas serão usadas para o

cálculo de novas linhas de sugestão. Imediatamente ao lado é apresentado o botão que permite passar para o próximo movimento da grelha dos movimentos e que tenha sido considerado como válido.


Caso a linha seleccionada da grelha dos movimentos tenha invalidações, é apresentada uma caixa de texto que mostra todos os erros associados à mesma. A caixa surge no canto inferior esquerdo do utilitário e inclui os erros referentes ao cabeçalho do movimento, apresentado na grelha dos movimentos e também, caso exista ambiguidade em relação às taxas de IVA de restituição, uma indicação dessa mesma ambiguidade.

No canto inferior direito surge o botão que permite efectuar o processo de recalculo dos movimentos. Este processo procede à atribuição de restituição de IVA aos registos seleccionados, bem como, numa fase final, o recalculo dos saldos das contas contabilísticas.


Mais-valias WinCTB | v.13.2.19 | AGO/2015

1.Introdução

A aplicação passa a permitir no Plano de Contas associar um equipamento a uma conta que já tenha movimentos, desde que a conta não tenha movimentos em outros equipamentos para além do equipamento a ser associado.

2. Tabelas\Plano de Contas

No caso de uma instituição ter equipamentos, a janela Plano de Contas permite a associação de um equipamento a uma conta.

Para tal a conta só pode ter movimentos associados ao equipamento que se deseja associar, ou não ter movimentos associados a nenhum equipamento.

No caso de haver mais equipamentos associados a conta, é mostrado um aviso a indicar quais são os equipamentos que tem a conta associada.

3. Mapas

Os mapas passam a ter a indicação relativa a que equipamento a informação pertence sempre que

seja emitido por um utilizador de equipamento.


Mais-valias WinCTB | v.13.2.18 | MAI/2015

1. Introdução

A aplicação passa a permitir na reconciliação bancária a ordenação ascendente dos registos na grelha.

2. Movimentos\Bancos\Reconciliação

Na lista de opções de ordenação à direita na janela o utilizador escolhe a coluna pela qual pretende

ordenar os registos.

O utilizador pode ainda localizar registos na grelha pelo conteúdo da coluna Descritivo.


Mais-valias WinCTB | v.13.2.17 | ABR/2015

1.Introdução

A aplicação WinCTB passa a permitir a incluir as alterações do Modelo 22 IES.

8. IES-DA

A opção “IES-DA” do menu “Mapas Finais” passa a ser gerado com base nas alterações definida, pela

Autoridade Tributária e Aduaneira, na versão 4 do mesmo ficheiro.

9. Modelo 22

A opção “Modelo 22” do menu “Mapas Finais” passa a ser gerado com base nas alterações definida,

pela Autoridade Tributária e Aduaneira, na versão 17 do mesmo ficheiro.


Mais-valias WinCTB | v.13.2.03

1. Introdução

A aplicação WinCTB passa a permitir o acesso de utilizadores de equipamento às funcionalidades de

Exportação para MS Office e Impressão em série, no caso de a instituição ter gestão de equipamentos.

2. Exportação para MS Office e Impressão em série

Os utilizadores de equipamentos têm acesso às funcionalidades de Exportação para MS Office e Impressão em série. Esse acesso pode ser ou não retirado pelo administrador.

No caso em que um utilizador de um equipamento aceda a uma destas funcionalidades, apenas obtém a informação referente aos registos do seu equipamento. Por outro lado, se um utilizador que não tem nenhum equipamento associado obtém os registos de todos os equipamentos.

31


1. Introdução

A aplicação WinCTB passa a permitir a emissão do Modelo 30.

Para aceder ao Modelo30 deverá clicar no menu Mapas Finais/Modelo 30.

2.1. Parametrização dos quadros do Modelo 30

A janela do Modelo 30 apresenta botões que permitem a parametrização dos seus quadros.

Em todos os quadros do Modelo 30, a parametrização base apenas inclui parametrização para as células que são formulas e estão relacionadas com outras células do quadro.


2.1.1. Quadro I

Neste quadro é possível inserir novas linhas, remover linhas e alterar o conteúdo de células.

O Quadro I já inclui quatros linhas de registos e uma correspondente aos totais dos valores das linhas anteriores. Nenhuma destas linhas pode ser removida.

2.1.2. Quadro II e Quadro III

Este quadro permite as mesmas funcionalidades do quadro anterior, adicionar e remover linhas e editar a parametrização de uma célula selecionada.

Na parametrização base fornecida pela F3m, estes quadros apenas apresentam uma linha com

todas as células vazias e a linha dos totais da linha ou linhas do quadro.

2.1.4. Quadros de Informação adicional

Nestes quadro apenas é possível a alteração do conteúdo de células, ou seja, não é possível adicionar nem remover linhas.

2.2. Propriedades das células dos quadros - Parametrização

As regras de parametrização das células são as mesmas utilizadas na parametrização do Anexo SNC e que já foram apresentadas anteriormente neste documento.

No Modelo 30, quando a célula corresponde a um valor numérico, não existe a possibilidade de o

considerar como um número, mas em contrapartida pode ser considerado como um valor percentual.

Desta forma, no Modelo 30, as células de valores numéricos podem ser:

Vazio; Valor


Percentagem; Formúla; SaldoAcumuladoMesC; SaldoAcumuladoMesD; SaldoAcumuladoMesCD; SaldoAcumuladoMesDC.

2.3. Reposição do Modelo 30

Através do botão é possível repor a parametrização do Modelo 30. Ao clicar neste botão, são

disponibilizadas duas opções de reposição, a partir da base da aplicação disponibilizada pela F3M e a partir do ano anterior. No último caso, a reposição tem como base a parametrização do último

ano válido-

2.4. Gravar o Modelo 30

Clicando no botão são gravadas as parametrização dos cinco quadros do Modelo 30. Caso se

clique no botão sem se ter gravado previamente as alterações de parametrização, a aplicação

apresenta uma mensagem de aviso.



Nos Orçamentos, a funcionalidade de adicionar uma linha ao orçamento foi alterada para permitir a

localização de conta já orçamentada e edição dos valores. Para tal basta clicar no botão e

indicar a conta a qual quer editar os valores orçamentados.

As janelas afetadas pela nova funcionalidade são:

Orçamentos Gerais -> Gastos;

Orçamentos Gerais -> Rendimentos;

Orçamentos Valências -> Gastos;

Orçamentos Valências -> Rendimentos;

Exploração Previsional -> Gastos;

Exploração Previsional -> Rendimentos;

Exploração Previsional Valência -> Gastos;

Exploração Previsional Valência -> Rendimentos;

No modo de edição de um orçamento, quando se pretende adicionar uma nova conta ao

orçamento, indicando um número de conta que já exista no orçamento e se essa conta for uma

conta de Lançamento, a janela vai editar a linha do orçamento referente à conta seleccionada.

Neste caso é possível alterar os seus valores e guardar essa informação.

Após a inserção de uma nova linha do orçamento, a aplicação permite inserir novas contas. Para

cancelar este processo de inserção de contas no orçamento basta clicar no botão de Cancelamento

de Alterações.


1. Janela de Exploração Previsional

Nas janelas de Exploração Previsional Gastos e Rendimentos é possível a geração de várias

valências em simultâneo. Para isso basta seleccionar a opção Seleccionar várias valências no modo

de geração de orçamentos.

Após a seleção dessa opção, a aplicação apresenta a lista hierárquica de todas as valências que

ainda não foram orçamentadas. Através desta lista é possível seleccionar as várias valências que

se pretende orçamentar.

Quando se clica no botão de Geração de Orçamentos , Inicialmente a lista das valências é

actualizada passando a apresentar apenas as valências que serão orçamentadas e durante o

processo de geração de orçamentos a lista vai sendo actualizada, apresentando o resultado da

geração do orçamento de cada uma das valências.



1. Janela de Seleção

A janela de seleção das entidades da aplicação foi melhorada para que o utilizador possa efetuar uma

pesquisa mais rápida do registo que quer selecionar.

Procurar- serve para localizar registos listados na grelha.

Podem ser aplicados diversos operadores "começa por", "contém" "é igual a" "é diferente de" "é nulo"

"não é nulo" etc…

Na seleção de algumas entidades é colocado o valor existente no controlo que chamou a janela de

seleção inicializando uma pesquisa por “começar por“ na coluna respetiva.

Os botões permitem percorrer os registos com base na condição de procura.

Podem também utilizar as teclas de cursor respetivas.

Na coluna – serve para ordenar os registos na grelha, indicar qual o campo a procurar

Linha de Filtragem – Permite filtrar os registos na grelha com base nas colunas disponíveis e

conjugação de operadores e colunas a aplicar


Mais-valias WinCTB | v. 13.1.00

1. Introdução

A Portaria n.º 255/2013 de 12 de Agosto aprovou dois novos anexos à Declaração Periódica de IVA:

a) Anexo — REGULARIZAÇÕES DO CAMPO 40;

b) Anexo — REGULARIZAÇÕES DO CAMPO 41.

A aplicação WinCTB passa a efetuar o tratamento e motivo das Regularizações de IVA.

2. WinCTB

2.1 Iva

Na tabela de parametrização de IVA poderá ser indicado o artigo\alínea que sustenta o motivo da

regularização para as regularizações (campo 40 ou 41) .

No segundo campo poderá ser indicado o código relativo ao artigo\alínea.


2.2 Movimentos

Ao movimentar as contas de IVA parametrizadas para os campos 40 e/ou 41 ser-lhe-á

questionado automaticamente qual o artigo\alínea que sustenta essa regularização.

Deverá confirmar pressionando o botão .


2.3 Declaração Periódica de IVA

Ao emitir - ou gerar ficheiro – Declaração Periódica de IVA caso existam regularizações de IVA inscritas no campo 40 e/ou 41 serão emitidos os respetivos anexos aprovados pela Portaria n.º 255/2013 de 12 de Agosto.

2.4 Regularizações de IVA

Em Movimentos IVA Regularizações acederá à seguinte janela:

Nesta janela poderá confirmar as regularizações de IVA e efetuar alterações aos dados da mesma

pressionando a tecla F6. Ao pressionar a tecla F6 será acedido o movimento contabilístico:



1. Introdução

Foram desenvolvidas as seguintes opções:

O Extrato de Conta contém possibilidade de identificar nos pagamentos\recebimentos descarregados quais

os documentos regularizados.

2. WinCTB

2.1 Extrato de Conta

No Extrato de Conta poderá identificar nos pagamentos\recebimentos descarregados quais os documentos

regularizados selecionando a respetiva opção.


No Extrato surgirá a coluna:



1. Introdução

Foram desenvolvidas as seguintes opções:

O Extrato de Conta contém possibilidade de emitir totalizador por mês.

É possível efetuar mudança de utilizador sem fechar a aplicação.

2. WinCTB

2.1 Extrato de Conta

No Extrato de Conta poderá emitir os totalizadores por mês selecionando a respetiva opção.


No Extrato surgirão as linhas totalizadoras do mês:


2.2 Mudança de Utilizador

A mudança de utilizador passa a ser possível dentro da aplicação.

Na barra de estado poderá clicar na opção indicada:

Caso confirme surgirá a seguinte janela para selecionar o utilizador que deseje:

Indicando as credenciais e clicando em OK a Instituição será reaberta com o novo utilizador e

respetivos acessos.

47

F3M Information Systems, S.A.


A aplicação WinCTB tem a capacidade de manutenção e geração da Declaração IES-DA respeitando

as especificações técnicas à data respeitantes à entrega do ano 2012.

Os componentes, da declaração, a entregar são:

Folha de Rosto

Anexo D – Entidades residentes que não exercem, a título principal, atividade comercial,

industrial ou agrícola

Anexo L – Elementos Contabilísticos e Fiscais

Anexo O – Recapitulativo de Clientes

Anexo P – Recapitulativo de Fornecedores

Anexo Q – Elementos Contabilísticos e Fiscais

1. WinCTB

1.1 Declaração IES-DA

1.1.1. Declaração IES-DA – Acesso

Para aceder à manutenção e geração da declaração deverá aceder ao menu Mapas Finais

IES-DA.

Será aberta a seguinte janela, onde poderá aceder aos vários anexos do Relatório ou gerar o

ficheiro XML para entrega do mesmo:


1.1.2. Declaração IES-DA – Anexo D

O quadro 031A deste anexo poderá ser carregado automaticamente para isso bastará

pressionar o botão .


Os valores são obtidos dos saldos das contas:

D137: 71-712/4;

D138: 712/3;

D139: 714;

D140: 72;

D141: 73;

D142: 74;

D143: 75;

D144: 76;

D145: 77;

D146: 78;

D147: 781;

D148: 79;

D149: Soma (D137 a D148)

D150: 61-612/4;

D151: 612+614;

D152: 613;

D153: 62;

D154: 63;

D155: 64;

D156: 65;

D157: 66;

D158: 67;

D159: 68;

D160: 69;

D161: Soma (D150 a D160)

D162: 812+241

D163: D149 – D161 – D162


1.1.3. Declaração IES-DA – Anexo L

Este anexo poderá ser carregado automaticamente para isso bastará pressionar o botão .

O cálculo dos valores depende da parametrização definida na tabela de IVA.

1.1.4. Declaração IES-DA – Geração do Ficheiro

Após o correto preenchimento dos diferentes anexos poderá ser gerado o ficheiro XML para

entrega da Declaração.

Pressione o botão e será questionado onde guardar o ficheiro:

O ficheiro gerado depois deverá submetido na aplicação de validação disponibilizada pelas

Finanças.

51



1. Contas Integradoras

A aplicação WinCTB na versão 13.0.01 disponibiliza a possibilidade de parametrizar a visualização

das contas integradoras quando utiliza a tecla de função “F4” no acesso ao Plano de Contas, Valências

e Fluxos de Caixa.

Caso pretenda, deverá aceder a “Utilitários – Parâmetros da Instituição – Diversos – Pesquisas do plano de

contas incluir contas integradoras” e assinalar este parâmetro que, ficará disponível para as restantes

aplicações da linha WINIPSS.

Por defeito, este parâmetro está inativo.


2. Tipos de Documentos

A aplicação WinCTB na versão 13.0.01 disponibiliza a possibilidade de indicar o Diário associado a

cada Tipo de Documento, para que, ao registar um movimento, ele assuma o respetivo diário.

Caso pretenda, deverá aceder a “Tabelas – Tipos de Documentos – Dário” e indicar o Diário Pretendido.



1. Modelo 22

A aplicação WinCTB na versão 12.5.2 produz o suporte magnético do Modelo 22 na versão 15

conforme especificações técnicas para 2013.



1. Introdução

No âmbito das alterações definidas pela Segurança Social para os Orçamentos 2013 foi

desenvolvido na versão 12.5.0 de WinCTB o preenchimento do ficheiro Excel versão 2013.

A aplicação irá produzir a informação para os seguintes quadros/campos visíveis nas imagens:


Os restantes devem ser preenchidos manualmente diretamente no ficheiro produzido:

Quadro: I - Dados Gerais

Quadro 2 – Atas e Parecer

Quadro 4 – Informação do TOC

Quadro 5 – Responsabilidade Dados Declaração

Quadro: IV - Tipo de Investimento

Totalidade

Quadro: V - Memória Justificativa

Totalidade

2. WinCTB

2.1. Geração do Ficheiro CEP-OCIP

Deverá aceder à janela no menu Mapas Finais\OCIP\Geração do Ficheiro CEP-OCIP.


Preenche o Quadro ‘I-Dados Gerais’ – Quadro 1 e também os campos ano e versão do

Quadro 2.

Este quadro obtém informação da ficha da instituição e dos campos ano e versão desta

janela.

Preenche o Quadro ‘I-Dados Gerais’ – Quadro 3

Este quadro obtém informação do indicado no Quadro acessível pelo botão nesta janela.

Preenche o Quadro ‘II-Dem Resultados’

Este quadro obtém informação do parametrizado no quadro anterior e nos valores

constantes no Orçamento de Exploração Previsional por Valência.

Preenche o Quadro ‘III-Financiamento’

Este quadro obtém informação do indicado no Quadro acessível pelo botão nesta janela.

A parametrização das contas obtém os valores com base em:

75 - Orçamento de Exploração Previsional por Valência.

59 – Saldo contabilístico da Conta no ano anterior.

2.1.1. I-Dados Gerais – Dados Atividade

Neste quadro deverão ser classificadas as valências Comparticipadas, Não Comparticipadas

ou Atividades/Protocolos.


Com base nesta parametrização serão gerados os valores contabilísticos para os diversos

Quadros do CEP-OCIP 2013.

este botão permite recalcular a informação deste quadro com base nas

parametrizações base.

junto a este ícone são listadas as valências descriminadas nas 3 primeiras posições

do quadro ( 3 primeiras da grelha).

junto a este ícone são listadas as valências descriminadas nas 3 últimas posições do

quadro ( 3 últimas da grelha).

Os campos Tipologia, Nº Médio Utentes, Tipo Resp. Social, N.º Médio Recursos Humanos e

Nº Médio Voluntários são atualizados automaticamente na tabela Utentes/Valência e

também são obtidos da tabela Utentes/Valência.

O campo Valor Unit. Compart. é obtido com base no orçamento da Exploração Previsional

da Valência na Conta 7511 dividido pelo nº médio de utentes.

O campo Valor Médio Unit. Famílias é obtido com base no orçamento da Exploração

Previsional da Valência na Conta 721 dividido pelo nº médio de utentes.

2.1.2. III-Financiamento

Neste quadro já se encontram definidas todas as rubricas contantes do CEP-OCIP 2013.

Por cada uma das rubricas poderão ser parametrizadas as contas ou valores específicos.


Poderá definir as contas ou caso tenha um valor especifico assinale o visto .

Os valores que irão constar no CEP-OCIP 2013 serão:

Caso tenha o visto assinalado constará o valor indicado.

Caso contrário o valor será calculado com base no orçamento de exploração

previsional por valência, nas contas indicadas e valências definidas para a

rubrica.


Poderá definir as contas ou caso tenha um valor especifico assinale o visto .



Caso contrário o valor será calculado com base no saldo da conta contabilístico

no ano anterior.

Neste quadro deverá indicar a Entidade Financiadora e a respetiva Rubrica de

Financiamento.

Poderá definir as contas ou caso tenha um valor específico assinale o visto .



75:

Caso contrário o valor será calculado com base no orçamento de exploração

previsional por valência, nas contas indicadas e valências definidas para a

rubrica.

59:

Caso contrário o valor será calculado com base no saldo contabilístico da

conta no ano anterior.

2.2. Ficha da Instituição

Na ficha da Instituição deverá indicar a tipologia da Instituição para preenchimento da

informação no CEP- OCIP 2013.


2.3. Utentes/Valência

Na tabela de Utentes/Valência deverão ser definidos os novos campos para preenchimento da

informação no CEP-OCIP 2013.

Resposta Social - (Comparticipada; Não Comparticipada; Atividade/Protocolo)

Tipo Resp. Social – Lista de Tipologia de Resposta Social ou Atividade/Protocolo constante

no CEP-OCIP 2013.

Nº Médio de Recursos Humanos

Nº Médio de Voluntários.

Esta informação é preenchida automaticamente a partir do quadro I – Dados Gerais –

Dados Atividade do CEP-OCIP 2013.



1. Introdução

A partir da versão 12.4.0 de WinCTB é possível fazer tratamento automático do IVA nas inversões

de sujeito passivo/aquisições intracomunitárias e obter também Quadro 06A - Desdobramento do

Quadro 06 na declaração periódica de IVA.

As aplicações WinGTE v. 11.6.0 e WinSEC v. 11.5.00 também foram alteradas para efetuar tratamento

automático do IVA nas inversões de sujeito passivo/aquisições intracomunitárias nas compras.

2. WinCTB

2.1. Plano de Conta

No Plano de Contas pode ser indicada a conta de iva associada à conta de incidência e além

disso caso se trate de uma conta que implique inversão do sujeito passivo/ aquisição

intracomunitária poderá ser indicada a conta de iva de inversão.

2.2. Parametrização de IVA

Na tabela de parametrização das contas de Iva e Incidências poderá ser indicada a posição no

Quadro 06A.


2.3. Movimentos

Conta de Incidência associada à conta de IVA e conta de IVA de Inversão.

Ao indicar conta de incidência com conta de Iva e conta de Iva de Inversão parametrizadas

estas são preenchidas automaticamente.

Geração dos valores de IVA

Conforme parametrizações indicadas teremos os seguintes movimentos contabilísticos

gerados:


Conta: 611

Conta IVA: 2432


Percentagem IVA: 6%

Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00

Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 20.00

611 904 10.00

2431 1.80

2432 4.20

Conta: 611

Conta IVA: 2432


Percentagem IVA: 6%


Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 21.20

611 904 10.60

2432 4.20

Conta: 611

Conta IVA: 2432


Percentagem IVA: 6%


Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 20.00

6811 903 1.20

611 904 10.00

6811 904 0.60

2432 4.20

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%

Sem Valência 3111711 100.00

2432 6.00

2433 6.00



Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%


903 (SIVA) 3111711 903 100.00

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%


901 (CIVA) 3111711 901 100.00

2432 6.00

2433 6.00

Conta: 3111711

Conta IVA: 2432



Percentagem IVA: 6%


901 50% (CIVA)

903 50% (SIVA)

3111711 901 50.00

3111711 903 50.00

2432 3.00

2433 3.00



1. Introdução

As parametrizações de IVA foram revistas para que os registos de movimentos contabilísticos

sejam mais intuitivos e automáticos.

A partir da versão 12.3.0 de WinCTB é possível parametrizar na conta de Incidência qual a conta de

iva associada.

Ao nível da parametrização das contas de IVA foram adicionadas as parametrizações da conta de Iva Suportado e a percentagem de Dedução.

A alteração introduzida afeta os movimentos contabilísticos na WinCTB, o módulo de Compras na

WinGTE e os movimentos de Stock em WinSEC.

As aplicações referidas devem ser todas atualizadas para as versões: WinCTB v. 12.3.0, WinGTE v.

11.3.0 e WinSEC v. 11.3.12.

1.1. Plano de Conta

No Plano de Contas pode ser indicada a conta de iva associada à conta de incidência.


1.2. Parametrização de IVA

Na tabela pode ser indicado a conta de IVA suportado caso queira efetuar o registo do valor do

IVA nas valências isentas de IVA.

Tem também o novo campo Dedução para indicar percentagem de dedução diferente de 100%

como é o caso do IVA dedutível do Gasóleo.

1.3. Movimentos

Conta de Incidência associada à conta de IVA.

Ao indicar conta de incidência com conta de IVA parametrizada esta é preenchida

automaticamente.


Geração dos valores de IVA

Conforme parametrizações indicadas teremos os seguintes movimentos contabilísticos gerados:


Conta: 611

Conta IVA: 2432


Percentagem IVA: 6%


Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 20.00

611 904 10.00

2431 1.80

2432 4.20

Conta: 611

Conta IVA: 2432


Percentagem IVA: 6%


Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 21.20

611 904 10.60

2432 4.20

Conta: 611

Conta IVA: 2432


Percentagem IVA: 6%


Distribuição:

901 40% (CIVA)

902 30% (CIVA)

903 20% (SIVA)

904 10% (SIVA)

611 901 40.00

611 902 30.00

611 903 20.00

6811 903 1.20

611 904 10.00

6811 904 0.60

2432 4.20



1. Introdução

Orçamentos – Memória Justificativa e Conta Exploração Previsional

No âmbito de pedidos de diversos utilizadores foram definidos pela F3M modelos base para a

Memória Justificativa e Conta Exploração Previsional em SNC semelhantes aos emitidos em PCIPSS.

A aplicação disponibiliza os mapas em PCIPSS até ao ano 2011.

A aplicação passa a disponibilizar os mapas em SNC a partir do ano 2012.

NOTA: Estes mapas são de carácter interno sendo que os modelos definidos pela Segurança Social

são os obtidos no menu Mapas Finais\OCIP.

Mapas Finais - Parametrização

Foram realizadas melhorias ao nível da possibilidade de refletir as parametrizações dos mapas

finais entre os diversos anos contabilísticos.

2. WinCTB

2.1. Orçamentos – Memória Justificativa e Conta Exploração previsional

Para aceder aos mapas deverá aceder ao menu Orçamentos Exploração Previsional ou ao menu

Orçamentos Exploração Previsional Valência.

Pressione o botão :


Terá disponíveis os Mapas:

Modelo (Conta de Exploração Previsional)

Listagem

Memória Justificativa

2.2. Mapas Finais Parametrização

2.2.1. Repor parametrização de mapas

A reposição da parametrização passa a ser possível a partir do ano anterior.


2.2.2. Refletir parametrização no ano seguinte

Caso o utilizador altere a parametrização de um mapa final e caso exista já aberto o ano

contabilístico seguinte será questionado se deseja replicar a parametrização no ano seguinte:



1. Introdução

Nesta versão foi inserido um novo parâmetro para os fluxos de caixa, “Fluxo de Caixa Obrigatório”.

Na funcionalidade “Listagem Movimentos Fluxos de Caixa” (“Movimentos -> Listagem Movimentos Fluxos

de Caixa”) foi introduzido o campo “Movimentos Fluxos de Caixa”.

1.1. Fluxo de Caixa Obrigatório

“Fluxo de Caixa Obrigatório” é um novo parâmetro que foi incluído nos Tipos de Documentos

(“Tabelas -> Tipos de Documentos”) e nos Parâmetros da Instituição.

Estando o campo “Fluxo de Caixa Obrigatório” selecionado, ao registar movimentos é validada a

existência de fluxos de caixa, sendo que a validação inicial é efetuada em “Tipos de Documentos” e

só depois nos “Parâmetros da Instituição”.

Nos parâmetros da instituição o novo campo parametrizável “Obrigatório”, quando selecionado

obriga ao preenchimento da valência no caso de classificar com contas da classe 31.

Passa a ser possível lançar movimentos de acerto apenas de fluxos de Caixa, sem movimentos

Contabilísticos, denominados de “Acertos de Fluxo”;


1.2. Listagem Movimentos Fluxo Caixa

Foi adicionado o campo “Movimentos Fluxo de Caixa” podendo obter uma listagem para as

seguintes opções:

Listagem

Possibilidade de listar todos os fluxos de caixa.

Corretos

Lista todos os movimentos de Fluxo de Caixa que se encontram corretos.


Incorretos

Lista todos documentos lançados sem fluxos de caixa e/ou documentos em que o saldo das

contas 11/12/13 é diferente dos saldos de fluxo de caixa.

73



1. Introdução

A aplicação WinCTB tem a capacidade de manutenção e geração das Declarações IES-DA e Modelo

22.

A Declaração IES-DA deixa de conter o Anexo F – Benefícios Fiscais.

As Instituições, a partir do ano 2011, passam a ter que entregar o Modelo 22 com a inclusão do

Anexo D – Benefícios Fiscais.

IES-DA


Folha de Rosto

Anexo D – Entidades residentes que não exercem, a título principal, atividade comercial,

industrial ou agrícola

Anexo L – Elementos Contabilísticos e Fiscais

Anexo O – Recapitulativo de Clientes

Anexo P – Recapitulativo de Fornecedores

Anexo Q – Elementos Contabilísticos e Fiscais

Modelo 22


Folha de Rosto

Anexo D – Benefícios Fiscais

74


2. WinCTB

2.1. Declaração IES-DA

2.1.1. Declaração IES-DA – Acesso

Para aceder à manutenção e geração da declaração deverá aceder ao menu Mapas Finais

Anexos / Suporte Magnético.

Será aberta a seguinte janela, onde poderá aceder aos vários anexos do Relatório ou gerar o

ficheiro XML para entrega do mesmo:

O Anexo F – Benefícios Fiscais deixa de constar na declaração.

2.1.2. Declaração IES-DA – Geração do Ficheiro

Após o correto preenchimento dos diferentes anexos poderá ser gerado o ficheiro XML para entrega

da Declaração.


75


O ficheiro gerado depois deverá ser submetido na aplicação de validação disponibilizada pelas

Finanças.

2.2. Modelo 22

2.2.1. Modelo 22 – Acesso

A manutenção e geração da declaração, na aplicação WinCTB, só é possível em anos a partir de

2011.

Para aceder à manutenção e geração da declaração do ano 2011 deverá aceder ao ano ativo

2012 e depois ao menu Op. Especiais Operações SNC-ESNL Mapas 2011 SNC Modelo 22.

Para aceder à manutenção e geração da declaração do ano 2012 e posteriores deverá aceder ao

menu Mapas Finais Modelo 22.

Será aberta a seguinte janela:

76


As instituições deverão entregar o Modelo 22 a partir do período 2011.

Tipo de Sujeito Passivo

Será sempre 2 – Residente que não exerce, a título principal, atividade comercial, industrial ou agrícola

Regimes de Tributação dos Rendimentos

O regime 1 – Geral estará sempre ativo

O regime 3 – Isenção definitiva é sugerido por defeito.

Os regimes 6 – Simplificado e 7 – Transparência fiscal não aplicam.

O utilizador poderá escolher os outros regimes disponíveis e consoante essa decisão os quadros

deverão ser preenchidos convenientemente.

Os Quadros que se encontram disponíveis para preenchimento pelas Instituições serão:

Rosto – Quadro 09 – Apuramento da Matéria Colétavel

O botão irá calcular os seguintes valores quando pressionado:

Campo 312 = Resultado Líquido Negativo

Campo 313 = Resultado Líquido Positivo

Campo 323 = Resultado Líquido Negativo – Quotas (722) – Subsídios (75)

77


Campo 324 = Resultado Líquido Positivo – Quotas (722) – Subsídios (75)

As colunas dos vários tipos de regimes só poderão ser preenchidas caso o respetivo regime esteja

indicado em Regimes de Tributação de Rendimentos.

Rosto – Quadro 10 – Cálculo do Imposto

Rosto – Quadro 11 – Outras informações

O botão irá calcular os seguintes valores quando pressionado:

Campo 410 = Rendimentos (7) – Quotas (722) – Subsídios (75)

Campo 411 = Vendas (71) + Prestação de Serviços (72) – Quotas (722)

Rosto – Quadro 12 – Retenções na Fonte

78


Anexo D – Quadro 031 – Rendimentos Isentos – Isenção Definitiva

Este quadro deverá ser preenchido quando a Instituição apresente Lucro Tributável Isento e que tenha

regime de tributação com Isenção Definitiva.

Anexo D – Quadro 032 – Rendimentos Isentos – Isenção Temporária

Este quadro deverá ser preenchido quando a Instituição apresente Lucro Tributável Isento e que

tenha regime de tributação com Isenção Temporária.

Anexo D – Quadro 08 – Estatuto do Mecenato

79


2.2.1. Modelo 22 – Geração do Ficheiro

Após o correto preenchimento dos diferentes anexos poderá ser gerado o ficheiro para entrega

da Declaração.


O ficheiro gerado depois deverá ser submetido na aplicação de validação disponibilizada pelas

Finanças.

80



1. Introdução

A partir do ano 2012 entra em vigor o SNC-ESNL – Sistema de Normalização Contabilística para

Entidades do Sector Não Lucrativo.

A aplicação WinCTB, a partir da versão 11.1 começa a responder ao SNC-ESNL definido pelo

Decreto-Lei n.º 36-A/2011de 9 de Março.

A versão 11.1 da WinCTB permitiu responder à entrega do orçamento à Segurança Social em SNC-

ESNL.

A versão 11.2 da WinCTB permitiu converter o Ano 2012 e 2011 para SNC-ESNL e a ligação dos

vários produtos da linha WinIPSS à WinCTB.

A versão 11.2.53 da WinCTB permitiu emitir os mapas finais em SNC-ESNL.

A versão 11.3 da WinCTB contém um novo funcionamento dos fluxos de caixa baseando-se em

parametrizações efetuadas por Conta/Valência.

A versão 11.4 da WinCTB permite a manutenção e geração do Anexo dos Mapas Finais SNC-ESNL e

a emissão dos mapas de gestão Previsão de Resultados e Rácios.

81


2. WinCTB

2.1. Anexo SNC

Foi implementada a solução do Anexo SNC segundo uma estrutura base definida.

Esta estrutura base encontra-se já disponível na aplicação sendo que é necessária a sua

verificação pelo Contabilista da Instituição pois existem certos componentes do Anexo que não

dispõem de uma definição base.

Para aceder ao Anexo SNC de 2011 deverá clicar no menu Op. Especiais/ Operações SNC-ESNL /

Mapas 2011 SNC / Anexo.

Para aceder ao Anexo SNC de 2012 e anos posteriores deverá clicar no menu Mapas Finais/ SNC-

ESNL / Anexo.

2.1.1. Manutenção do Anexo SNC

A manutenção do Anexo SNC centra-se na seguinte janela:

82


Ano do exercício - Ano do Anexo SNC a definir/gerar.

Data – Data do Anexo SNC.

Modelo – Indicação do modelo do Word que deverá ser a base do anexo SNC gerado (A

aplicação já disponibiliza modelo base com o nome Anexo.dot).

- Botão que permite indicar outro modelo sendo que este modelo deverá ter os estilos

necessários para a geração do anexo.

o Lista de Estilos:

Estilo = "Normal"

Texto corrido no anexo

Estilo = "SubTítulo"

Titulo das Notas de nível 1

Estilo = "SubTítulo 2"


Estilo = "SubTítulo 3"


Estilo = "SubTituloNota"

Formatação do título dos grupos existentes das notas

Estilo = "Lista1"

Formatação do item da Lista de nível 1

Estilo = "Lista2"


Estilo = "Lista3"


Estilo = "Tabela"

Formatação das Tabelas/Quadros de informação.

83


Notas – notas do anexo SNC que estão definidas:

o Nota – Número da nota.

o Descrição – Título da nota.

o Desc. – Se este campo estiver ativo esta nota é descriminada no

anexo caso contrário só consta o título da mesma (para deixar de

contar no anexo o contabilista pode remover a mesma).

- Botão (…) da lista de Notas que permite ao utilizador repor a nota selecionada.

- Botão de acesso às notas permitindo ao utilizador visualizar/editar a nota selecionada.

Textos – os seguintes campos permitem definir os valores para as assinaturas do Anexo

SNC:

Localidade – Localidade da assinatura.

Data – Data da assinatura.

Imprime linhas de assinatura – impressão ou não de linhas para a

assinatura.

Texto Esquerda – Cargo da assinatura da esquerda.

Texto Direita – Cargo da assinatura da direita.

- Botão de acesso à definição de variáveis.

- Botão de reposição do Anexo SNC na totalidade.

- Botão para a geração do Anexo SNC num documento Microsoft Word baseado no

modelo indicado e definições existentes para as notas.

- Botão para sair do Anexo SNC.

2.1.2. Variáveis do Anexo SNC

As variáveis do Anexo SNC permitem ao utilizador definir valores a apresentar no Anexo SNC

que é variável ou, ao invés de indicar o valor em cada uma das notas indica a respetiva variável

e indica o valor nesta manutenção.

Existem variáveis reservadas:

<Ano> - corresponde ao ano do Anexo SNC.

<Ano-1> - corresponde ao ano anterior do Anexo SNC.

<Designação da Entidade> - Nome da Instituição.

<Morada da Entidade> - Morada da Instituição.

84


Deverá ser definida a variável sem indicação neste momento dos caracteres “<” e “>” (a aplicação

fará isso automaticamente).

Deverá indicar qual o valor que ela tomará no anexo (podendo este valor conter uma variável).

Exemplo:

Na nota encontra-se definido o seguinte texto “No período de <ano> a instituição…” sendo que a

aplicação ao gerar o anexo substituirá a variável <ano> pelo ano do Anexo SNC “No período de

2011 a instituição…”

2.1.3. Notas do Anexo SNC

As notas podem ser visualizadas/editadas a partir do botão acedendo à seguinte janela:

85


- Área de texto em que o utilizador pode definir o texto que desejar incluindo

variáveis.

Ao colocar o foco na área de texto é apresenta no caso, acima, a seguinte definição

- Botão para diminuir área de texto.

- Botão para aumentar área de texto.

- Indicação se o texto indicado é um título de grupo existente na

nota (SubTituloNota).

- Área de acesso a lista

- Área de acesso a quadros

- Indicação se após o item (texto/lista/quadro) é criado um parágrafo

adicional.

- Indicação se o item (texto/lista/quadro) será gerado para o Anexo

SNC no documento Word.

- Botão que permite adicionar item abaixo do item atual.

Nesta opção é possível indicar que tipo de item se pretende adicionar:

- Botão que permite eliminar o item atual.

2.1.4. Listas do Anexo SNC

Ao aceder à lista incluída na Nota a partir da área da lista será apresentada a seguinte janela:

86


O utilizador poderá definir aqui a sua lista sendo que o limite é de 9 itens por nível no máximo de 3

níveis.

Lista – Código interno da Lista (bloqueado)

Nome – Nome da Lista

- Botão que permite adicionar item abaixo do item atual.

- Botão que permite eliminar o item atual.

- Botão que permite adicionar subitens ao item atual.

2.1.5. Quadros do Anexo SNC

Ao aceder ao quadro incluído na Nota a partir da área do quadro será apresentada a seguinte

janela:

87


F2 – Adiciona coluna a seguir à célula onde o utilizador se encontra posicionado.

F3 – Adiciona linha a seguir à célula onde o utilizador se encontra posicionado.

F9 – Remove coluna da célula onde o utilizador se encontra posicionado.

F10 – Remove linha da célula onde o utilizador se encontra posicionado.

F4 – acede às propriedades da célula/cabeçalho onde o utilizador se encontra posicionado

F4 -Se o utilizador estiver posicionado na coluna A em linhas de Quadro

Nesta janela é possível definir o conteúdo da célula da coluna A e propriedades da linha.

Conteúdo: Texto a apresentar na coluna A.

Negrito: Texto a apresentar é formatado a negrito.

Título de Grupo: Se é título grupo (normalmente utilizada se tiver subitens a descriminar).

Indexado: Se é linha de grupo (normalmente utilizada se a rubrica tiver título de grupo).

Alinhamento: Texto a apresentar é alinhado à Esquerda, Centro ou Direita.

88


F4 -Se o utilizador estiver posicionado nas colunas B em diante em linhas de Quadro

- Indicação de célula VAZIA:

- Indicação de célula com Valor Fixo:

- Indicação de célula com Número Fixo:

- Indicação de célula com Fórmula:

As fórmulas a indicar serão as do Excel sendo que não deve ser utilizado o caracter “=”.

- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesC”:

89


O saldo acumulado a obter é o das subcontas de lançamento que apresentem saldo a

Crédito no período indicado.

Contas: idêntico ao Balanço ou Dem. Resultados.

Mês: indicação do Mês.

Ano: indicação do ano ou ano-1 onde obter valores.

- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesD”:

O saldo acumulado a obter é o das subcontas de lançamento que apresentem saldo a

Débito no período indicado.




- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesCD”:

O saldo acumulado a obter é o valor do Crédito menos o Débito no período indicado das

contas indicadas.




- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesDC”:

90


O saldo acumulado a obter é o valor do Débito menos o Crédito no período indicado das

contas indicadas.




F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linhas de Cabeçalho

Acede à janela de parametrização do cabeçalho

F2 – Adiciona linha de Grupo.

F9 – Remove linha de Grupo.

F4 – acede às propriedades da célula do cabeçalho onde o utilizador se encontra

posicionado.

F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linha de Grupo – Coluna A

O utilizador pode indicar o conteúdo.

F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linha de Grupo –Coluna B …

O utilizador além de indicar o conteúdo pode definir que a coluna vai se ligar com Colunas

seguintes.

F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linha de Coluna

91


O utilizador pode indicar o conteúdo e a largura da coluna.

Neste Quadro, apresentado na imagem, temos as seguintes linhas definidas:

Linha 1 – Linha de Grupos de Colunas definidas (esta linha é opcional).

Linha 2 – Linha de Colunas definidas.

Linha 3 em diante – Linhas do Quadro.

Linha de Grupos de Colunas

A1 – Conteúdo: Descrição; Colunas: 0 (a coluna 1 não pode ter ligação com mais colunas)

B1 – Conteúdo: ano; Colunas: 1

C1 – coluna ligada com B1

D1 – Conteúdo: ano-1; Colunas: 1

E1 – coluna ligada com D1

Linha de Colunas

A2 – Conteúdo: VAZIO; Largura: 6,35 cm

B2 – Conteúdo: Não Corrente; Largura: 2,47 cm

C2 – Conteúdo: Corrente; Largura: 2,47 cm

D2 – Conteúdo: Não Corrente; Largura: 2,47 cm

E2 – Conteúdo: Corrente; Largura: 2,47 cm

Linhas do Quadro (Coluna A)

92


3 – Conteúdo: Pessoal;

Negrito: Sim; Título de Grupo: Sim; Indexado: Não; Alinhamento: Esquerda

4 – Conteúdo: Remunerações a pagar;

Negrito: Não; Título de Grupo: Não; Indexado: Sim; Alinhamento: Esquerda

5 – Conteúdo: Cauções;


6 – Conteúdo: Outras operações;


7 – Conteúdo: Perdas por imparidade acumuladas;


8 – Conteúdo: Fornecedores de Investimento;

Negrito: Sim; Título de Grupo: Não; Indexado: Não; Alinhamento: Esquerda

9 – Conteúdo: Credores por acréscimo de gastos;


10 – Conteúdo: Outros Credores;


11 – Conteúdo: Total;

Negrito: Sim; Título de Grupo: Não; Indexado: Não; Alinhamento: Direita

Células Linhas do Quadro (Coluna B em diante)

B3 – ligada à coluna A

B4 – Tipo Valor: VAZIO

B5 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 237; Mês: 14; Ano: ano






B11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(B4:B10)

C3 – ligada à coluna A

C4 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 231; Mês: 14; Ano: ano

C5 – Tipo Valor: VAZIO






C11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(C4:C10)

D3 – ligada à coluna A

D4 – Tipo Valor: VAZIO

D5 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 237; Mês: 14; Ano: ano-1






93


D11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(D4:D10)

E3 – ligada à coluna A

E4 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 231; Mês: 14; Ano: ano-1

E5 – Tipo Valor: VAZIO






E11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(E4:E10)

No exemplo apresentado originará o seguinte quadro no documento do Word gerado:

Descrição 2011 2010

Não

Corrente

Corrente Não

Corrente

Corrente

Pessoal

Remunerações a pagar -19.185,47 -19.185,47

Cauções 0,00 0,00

Outras operações -22,96 -22,96

Perdas por imparidade acumuladas 0,00 0,00

Fornecedores de Investimentos 3.948.155,1

5

3.948.155,1

5

Credores por acréscimo de gastos 0,00 0,00

Outros credores -168.653,07 -168.653,07

Total 0,00 3.760.293,6

5

0,00 3.760.293,6

5

2.1.6. Reposição do Anexo SNC ou Notas do Anexo SNC

Caso o utilizador pretenda, é possível adicionar, editar ou remover notas. Esta situação poderá

provocar que em algum momento o utilizador poderá ter a necessidade de repor alguma nota

específica ou até mesmo o Anexo SNC por inteiro.

Repor Anexo SNC na Totalidade

Pressione o botão para repor todo o Anexo.

Surgirão as seguintes opções:

94


O utilizador poderá repor a partir da base do pograma repondo o Anexo SNC disponibilizado pela

F3M.

O utilizador poderá repor a partir do ano anterior o Anexo SNC podendo assim recomeçar o Anexo

SNC a partir do último ano válido.

(esta operação não existe no Anexo SNC 2011)

Repor Nota específica do Anexo SNC

Selecione a Nota na Lista de Notas e pressione a coluna com o botão para repor a Nota do

Anexo.

Surgirão as seguintes opções:

O utilizador poderá repor a partir da base do pograma repondo a nota do Anexo SNC

disponibilizado pela F3M.

O utilizador poderá repor a partir do ano anterior repondo a nota do Anexo SNC a partir do último

ano válido.

(esta operação não existe no Anexo SNC 2011)

Na reposição de Notas surge a seguinte janela:

Por defeito, caso encontre, é sugerida a nota com o mesmo número da que se irá repor sendo que

o utilizador poderá indicar outra nota a partir da qual quer obter os dados.

95


Rácios

96


2.1.7. Rácios Económicos

Rendibilidade do Ativo = Resultado Líquido do Período

Ativo

Rendibilidade dos Fundos Patrimoniais = Resultado Líquido do Período

Fundos Patrimoniais

Rendibilidade das Vendas (ou Margem

das Vendas) =

Resultado Líquido do Período

Vendas

Rendibilidade Operacional das Vendas = Resultado Operacional

Vendas

Cash-Flow = R.L.P. + Gastos de Dep. e Amort. + Prov.

do Período

Valor Acrescentado Bruto (VAB) = Cash-Flow + Gastos c|Pes. + Gastos e

Perdas de Fin.

Variáveis

Resultado Líquido do Período (R.L.P): Saldo da Conta 818 no mês 14;

Ativo: Total do Ativo no Balanço;

Fundos Patrimoniais: Total dos Fundos Patrimoniais no Balanço;

Vendas: Saldo das Contas 71+72 no mês 13;

Resultado Operacional: Saldo das Contas -61/8 + 71/8 no mês 13;

Gastos de Dep. e Amort.: Saldo da Conta 64 no mês 13;

Prov. do Período: Saldo da Conta 67 no mês 13;

Gastos c|Pes.: Saldo da Conta 63 no mês 13;

Gastos e Perdas de Fin.: Saldo da Conta 69 no mês 13.

97


2.1.8. Rácios Financeiros

Ativo Corrente (Circulante) = Ativo Corrente

Ativo Corrente (Maneável) = Ativo Corrente-Inventários

Fundos Permanentes = Fundos Patrimoniais + Passivo Não

Corrente

Liquidez Geral = Ativo Corrente (Circulante)

Passivo Corrente

Liquidez Reduzida = Ativo Corrente – Inventários

Passivo Corrente

Liquidez Imediata = Meios Financeiros Líquidos

Passivo Corrente

Solvabilidade Geral = Fundos Patrimoniais

Passivo

Solvabilidade Reduzida = Fundos Patrimoniais

Passivo Não Corrente

Autonomia Financeira = Fundos Patrimoniais

Ativo

Cobertura do Investimento = Fundos Permanentes

Investimentos Líquidos

Cobertura de Encargos Financeiros =

Res.Liq. Antes Impost. +

Enc.Fin.Líquidos

Encargos Financeiros Líquidos

Estrutura de Endividamento = Fundos Permanentes

Passivo Não Corrente

Endividamento = Passivo

Fundos Patrim. + Passivo

Deb to Equity Ratio = Passivo

Fundos Patrimoniais

Variáveis

Ativo Corrente: Total do Ativo Corrente no Balanço;

Inventários: 1ª Linha do Ativo Corrente no Balanço;

Fundos Patrimoniais/ Fundos Patrim.: Total dos Fundos Patrimoniais no Balanço;

Passivo Não Corrente: Total do Passivo não Corrente no Balanço;

Passivo Corrente: Total do Passivo Corrente no Balanço;

Meios Financeiros Líquidos: Saldo da Conta 1 no mês 14;

Passivo: Total do Passivo no Balanço;


Fundos Permanentes: Total dos Fundos Patrimoniais no Balanço + Total do Passivo

não Corrente no Balanço;

98


Investimentos Líquidos: Total do Ativo Corrente no Balanço;

Res. Liq. Antes Impost.: Saldo das contas 71/9 – 61/9 no mês 13;

Encargos Financeiros Líquidos/ Enc. Fin. Líquidos: Saldo da Conta 79 no mês 13;

Passivo: Total do Passivo no Balanço.

2.1.9. Rácios de Atividade

Variáveis

Volume de Negócios: Saldo das Contas 71+72 no mês 13;


Dívidas de Terceiros: Saldo das Contas 21 + D(278) no mês 14;

Fornecedores: 1ª Linha do Passivo Corrente no Balanço;

Compras: Saldo da conta D(31) no mês 12;

FSE: Saldo da Conta 62 no mês 13.

Previsão de Resultados

Rotação do Ativo = Volume de Negócios

Ativo

Tempo Médio de Recebimentos =

Dívidas de Terceiros X 365

Volume de Negócios

Tempo Médio de Pagamentos = Fornecedores

X 365 Compras + FSE

99


Nota:

Gastos

Saldos das Contas razão da 6

Rendimentos

Saldos das Contas razão da 7

Mapa Comparativo de Contas

Nesta versão foi adicionada possibilidade de emitir vistas pré-definidas acedendo a “Utilitários ->

Designer de Mapas”.

Grupos/Valência

Adicionada possibilidade de associar uma valência a grupos diferentes.

100



1. Introdução



A aplicação WinCTB, a partir da versão 11.1 começa a responder ao SNC-ESNL definido pelo



ESNL.

A versão 11.2 da WinCTB permitiu converter o Ano 2012 e 2011 para SNC-ESNL e a ligação dos


A versão 11.3 da WinCTB permite emitir os mapas finais em SNC-ESNL.

2. WinCTB

2.1. Menus

Devido à contabilidade ser distinta entre PCIPSS e SNC-ENSL os menus da aplicação foram

redefinidos sendo que quando se está num ano em PCIPSS ou outro em SNC-ESNL a

apresentação dos mesmos será distinta consoante esse contexto.

De notar que, em alguns casos, as funcionalidades sofreram alterações para cumprir com os

requisitos SNC-ESNL.

101


Menu Instituição

Este menu mantém o comportamento.

Menu Tabelas


Menu Movimentos


Menu Movimentos / Utentes/Valências

Este menu mantém o comportamento sendo que foram redefinidas as denominações.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Movimentos / Valências

Neste menu, em SNC-ESNL, deixam de existir o menu Resultados de Valência – Mod. 1038 e o

menu Outras Atividades – Mod. 1039.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Movimentos / IVA


Menu Movimentos / Bancos


Menu Balancetes


Menu Mapas Finais

102


Este menu foi redefinido totalmente pois os mapas finais são distintos em PCIPSS e em SNC-

ESNL.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Os Mapas finais em PCIPSS são ocultados em SNC-ESNL.

O botão está oculto nesta fase para ano 2012 em SNC-ESNL.

Menu Orçamentos

Este menu mantém-se sendo que os submenus sofreram alterações ao nível das denominações

como podemos verificar abaixo:

PCIPSS: SNC-ESNL:

Esta situação aplica-se aos seguintes menus:

Orçamentos Gerais

Orçamentos Valência

Exploração Previsional (ver secção seguinte)

Exploração Previsional Valência

Menu Orçamentos / Exploração Previsional

Neste menu é ocultado o modelo 1015 pois já não se encontra em vigor desde que surgiu o

modelo OCIP.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Orçamentos / Exploração Previsional


103


Nesta fase, a F3M, ainda se encontra a desenvolver os seguintes submenus para SNC-ESNL:

Rácios


Menu Mapas Gestão / No Período do Ano

Este menu chama os mapas de gestão em PCIPSS ou SNC-ESNL conforme o ano ativo.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Mapas Gestão / No Período Entre Anos

Este menu chama os mapas de gestão em PCIPSS ou SNC-ESNL conforme o ano ativo.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Op. Especiais


O submenu Op. SNC-ESNL é visível no ano 2012 quando a instituição tem o ano 2011 registado.

Neste submenu é necessário realizar a operação de equivalências e conversão de PCIPSS para

SNC-ESNL e emissão dos Mapas em SNC-ESNL para 2011.

104


Menu Restituição de IVA


Menu Utilitários


Menu F3M


Menu Ajuda


2.2. Mapas Finais SNC-ESNL

No Menu Mapas Finais/SNC – ESNL poderá encontrar os seguintes mapas finais:

Balanço

Demonstrações de resultados por naturezas

Demonstrações de resultados por funções

Demonstrações dos fluxos de caixa

Esta opção permite obter os mapas finais SNC-ESNL do ano ativo (de 2012 em diante).

Painel de Bordo

A partir desta janela chamada pelo botão é possível chamar os diferentes mapas finais ou

emiti-los de uma vez só.

105


Balanço

Impressão

o Textos - Indicação dos elementos das assinaturas

o Imprime linhas de assinatura - Indicação se no mapa são impressas as linhas

das assinaturas

Parametrização

106


Ativo

Ativo não corrente

Ativos fixos tangíveis:

Ativos fixos tangíveis: 431+433+453+456+459+372+2741

Bens do património histórico e artístico e cultural: 432+455+456+459

Propriedades de investimento:

Propriedades de investimento: 42+452+456+459

Ativos intangíveis: 44+454+456+459

Investimentos financeiros: 41+46+451+456+459

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros:

266+269

Ativo corrente:

Inventários: 32/6+371+39

Clientes: 211/2+219

Adiantamentos a fornecedores: 228+229

Estado e outros entes públicos: D(24)


263/4+D(268)+269

Outras contas a receber: D(23-237)+2713+2721+D(278)+279

Diferimentos: 281

Outros ativos financeiros: 14-(1412+1422+1432)

Caixa e depósitos bancários: 11/3

Fundos patrimoniais e passivo

Fundos patrimoniais

Fundos

Fundos: 51-(261+262)

107


Excedentes técnicos: 52

Reservas: 55

Resultados transitados: 56

Excedentes de revalorização: 58

Outras variações nos fundos patrimoniais: 57+59

Resultado líquido do período

Resultado líquido do período: 818+(71/9+61/9+31+38+39)

Passivo

Passivo não corrente

Provisões: 29-298

Provisões específicas: 298

Financiamentos obtidos:

25112+25122+25132+25212+25312+25322+2542+2552+2582

Outras contas a pagar: 237+273+2742

Passivo corrente

Fornecedores: 221+222+225

Adiantamentos de Clientes: 218+276

Estado e outros entes públicos: C(24)


265+C(268)

Financiamentos obtidos:

25111+25121+25131+25211+25311+25321+2541+2551+2581

Diferimentos: 282

Outras contas a pagar: C(23-237)+2711+2712+2722+C(278)

Outros passivos financeiros: 1412+1422+1432

NOTAS:

Na parametrização existem contas repetidas pois estas deverão constar dessas rubricas

não existindo por defeito no plano de contas SNC-ESNL contas específicas para as

respetivas rubricas. Conforme a definição do plano de contas por parte do contabilista

deverão ser indicadas as contas específicas para o balanço em cada uma das rubricas.

Os saldos obtidos para o balanço, por defeito serão:

Ativo: os valores a débito menos os valores a crédito.

Passivo: os valores a crédito menos os valores a débito.

As contas de imparidades deverão ser somadas pois estas apresentarão por norma saldos

de natureza contrária à conta à qual foi registada imparidade.

Exemplo:

Ativo:

453 + 459

453 –> 740 D

459 –> 100 C

Calculo: 740 + (-100) = 640

As contas com indicação de natureza de saldo serão calculadas da seguinte forma:

D(24): Somatório das contas 24… com saldos a débito.

108


C(24): Somatório das contas 24… com saldos a Crédito.

Mapa

109


Demonstração dos resultados por naturezas

Impressão

Textos - Indicação dos elementos das assinaturas

Imprime linhas de assinatura - Indicação se no mapa são impressas as linhas das

assinaturas

Parametrização

110


Rendimentos e Gastos

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento de impostos

Vendas e serviços prestados: 71/2

Subsídios, doações e legados à exploração: 75

Variação nos inventários da produção: 73

Trabalhos para a própria entidade: 74

Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas: 61

Fornecimentos e serviços externos: 62

Gastos com o pessoal: 63

Ajustamentos de inventários (perdas/reversões): 652-7622

Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões): 651-7621

Provisões (aumentos/reduções): (67-678)-(763-7638)

Provisões específicas (aumentos/reduções): 678-7638

Outras imparidades (perdas/reversões): (65-(651/2))-(762-(7621/2))

Aumentos/reduções de justo valor: 66-77

Outros rendimentos e ganhos: 78

Outros gastos e perdas: 68

Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos)

Gastos/reversões de depreciação e de amortização: 64-761

Resultados antes de impostos

Juros e rendimentos similares obtidos: 79

Juros e gastos similares suportados: 69


Imposto sobre o rendimento do período: 812+241

NOTAS:

Os saldos obtidos para a DRN por defeito serão:

Classe 6: os valores a débito menos os valores a crédito.

Classe 7 e restantes: os valores a crédito menos os valores a débito.

Para os resultados os valores serão calculados da seguinte forma:

Primeira Classe parametrizada 7: os valores aumentam o resultado.

Primeira Classe parametrizada não é 7: os valores diminuem o resultado.

111


Mapa

112


Demonstração de resultados por funções

Impressão

Grupos - Indicação do grupo de valências a emitir.

Caso não seja indicado grupo então serão emitidas todas as contas 9 de lançamento

excetuando a contrapartida da analítica, que estejam marcadas para serem consideras na

emissão deste mapa (no menu Movimentos Utentes/Valência).

Valências por Coluna – Em Valências por Coluna, este mapa mostra as valências em colunas.

Valências por Linha – Em Valências por Linha, este mapa mostra as valências em Linhas

(para cada linha do mapa, mostra as valências com valores para aquela linha).

Excel – Esta opção só está disponível quando está selecionando Valências por Coluna.

Quando em valências por Coluna, o mapa só suporta até 5 valências discriminadas sendo

que quando existam mais valências a emitir este mapa será emitido para Microsoft Office

Excel.

113


Parametrização

Rendimentos e Gastos

Resultado Bruto

Vendas e serviços prestados: 71/3+75

Custo das vendas e dos serviços prestados: 61

Resultado Operacional (antes de financiamento e impostos)

Outros Rendimentos: 74+76/9

Gastos de distribuição: 625

Gastos administrativos: 63+6232/3

Gastos de investigação e desenvolvimento: sem parametrização.

Outros Gastos: (62-625-6232/3)+63/8

Resultado antes de impostos

Gastos de financiamento (líquidos): 69


Imposto sobre o rendimento do período: 812+241

NOTAS:

Os saldos obtidos para a DRF, por cada uma das valências, por defeito, serão:

Classe 6: os valores a débito menos os valores a crédito.

Classe 7 e restantes: os valores a crédito menos os valores a débito.


114


Primeira Classe parametrizada 7: os valores aumentam o resultado.

Primeira Classe parametrizada não é 7: os valores diminuem o resultado.

Mapa Com Valências por Coluna

Mapa com Valências por Linha

Demonstração dos fluxos de caixa

115


Impressão

Textos - Indicação dos elementos das assinaturas

Imprime linhas de assinatura - Indicação se no mapa são impressas as linhas das

assinaturas

Parametrização

116


Fluxos de caixa das atividades operacionais - método direto

Recebimentos (R)

Recebimentos de Clientes e Utentes: 0111

Pagamentos (P)

Pagamentos de subsídios: 0112

Pagamentos de apoios: 0113

Pagamentos de bolsas: 0115

Pagamentos a fornecedores: 0116

Pagamentos ao pessoal: 0117

Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento (R)

Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento: 012

Outros recebimentos/pagamentos (R)

Outros recebimentos/pagamentos: 013

Fluxos de caixa das atividades de investimento

Pagamentos respeitantes a: (P)

Ativos fixos tangíveis: 0211

Ativos intangíveis: 0212

Investimentos financeiros: 0213

Outros ativos: 0214

Recebimentos provenientes de: (R)

Ativos fixos tangíveis: 0221

Ativos intangíveis: 0222

Investimentos financeiros: 0223

Outros ativos: 0224

Subsídios ao investimento: 0225

Juros e rendimentos similares: 0226

Dividendos: 0227

Fluxos de caixa das atividades de financiamento

Recebimentos provenientes de: (R)

Financiamentos obtidos: 0311

Realização de fundos: 0312

Cobertura de prejuízos: 0313

Doações: 0314

Outras operações de financiamentos: 0315

Pagamentos respeitantes a: (P)

Financiamentos obtidos: 0321

Juros e gastos similares: 0322

Dividendos: 0323

Redução de fundos: 0324

Outras operações de financiamento: 0325

Efeito das diferenças de câmbio : (7861+7887+793)-(6863+6887+692)

Caixa e seus equivalentes: 11/3

117


NOTAS:

Os saldos obtidos para a DFC, por cada um dos grupos de rubrica, por defeito,

serão:

- (R): os valores a débito menos os valores a crédito.

- (P): os valores a crédito menos os valores a débito.


- (R): os valores aumentam o resultado.

- (P): os valores diminuem o resultado.

Mapa

118


2.3. Mapas Gestão no período do Ano

No Menu Mapas Gestão/No período do Ano poderá encontrar os seguintes mapas:

Balanço

Demonstrações de resultados por naturezas

Demonstrações de resultados por funções

Demonstrações dos fluxos de caixa

Esta opção permite obter os mapas finais SNC-ESNL do ano ativo num determinado período que se

queira avaliar.

Balanço

Mês Final – Indicação do mês final a avaliar.

Janeiro a Dezembro mais mês 13 - Reg. Existências.


Período – Indicação do período a avaliar.

119


Anual, Semestral, Trimestral, Mensal

Verificação entre meses – Indicação do intervalo a avaliar.


Demonstração dos resultados por funções

Período – Indicação do período a avaliar.

Anual, Semestral, Trimestral, Mensal

Verificação entre meses – Indicação do intervalo a avaliar.



Mês Final – Indicação do mês final a avaliar.


120


2.4. Mapas Gestão no período Entre Anos

No Menu Mapas Gestão/No período do Ano poderá encontrar os seguintes mapas:

Balanço;

Demonstrações de resultados por naturezas;

Demonstrações de resultados por funções;

Demonstrações dos fluxos de caixa;

Balancete Geral;

Esta opção permite obter os mapas finais SNC-ESNL do ano ativo num determinado

período e comparar anos que se queira avaliar.

Balanço

Ano Anterior – Indicação do ano a comparar com o ano ativo.

Só pode ser indicado a partir de 2011.



121






Nesta emissão é sempre assumida a emissão de Valências por Linha.




Balancete Geral

122


2.5. Mapas 2011 SNC-ESNL

Neste menu Op. Especiais/Operações SNC-ESNL/ Mapas 2011 SNC é possível obter os mapas SNC-

ESNL referentes a 2011.

Listagem de Movimento

Aqui é possível obter os movimentos do mês 13 e 14 em SNC-ESNL para o ano 2011.

Balancete Geral

Obtêm os saldos das contas SNC-ESNL de 2011.

123


Balanço

NOTAS:

Os valores para este mapa são os saldos do Plano de Contas.

Ano 2011: Saldos Finais Plano de Contas SNC-ESNL 2011;

Ano 2010: Saldos Iniciais Plano de Contas SNC-ESNL 2011;


124


NOTAS:

Os valores para este mapa são os saldos do Plano de Contas.

Ano 2011: Saldos Mês 13 Plano de Contas SNC-ESNL 2011.

Ano 2010: Saldos Mês 13 Plano de Contas PCIPSS 2010 em que Contas de

Lançamento da conta SNC-ESNL 2011 parametrizada tem equivalência em conta de

lançamento PCIPSS 2010.


NOTAS:

Os valores para este mapa são os movimentos realizados nas valências do Plano de Contas

125


Ano 2011: Movimentos realizados em 2011 para as valências em que Contas de


lançamento PCIPSS 2011

Ano 2010: Movimentos realizados em 2010 para as valências em que Contas de


lançamento PCIPSS 2010

2.6. Mapas Consolidados

Os mapas consolidados permitem fazer a emissão dos Mapas Finais consolidando os valores de

várias instituições, tomando a instituição aberta como base para a consolidação dos valores.

No menu dos mapas finais estão disponíveis os mapas:

Balanço;

Demonstração dos Resultados por Natureza;

Demonstração dos Resultados por Funções;

Demonstração dos Fluxos de Caixa;

No menu dos mapas consolidados das operações especiais não existe o mapa de Demonstração

dos fluxos de Caixa.

Parametrização

É necessário correr o utilitário da janela de parametrização para conseguir emitir os mapas

consolidados. Esta janela permite selecionar quais as instituições que vão entrar para os mapas

consolidados e junta os valores de todas as instituições selecionadas para serem usados nos

mapas.

Se tentar emitir algum mapa sem passar e executar a parametrização aparece uma mensagem a

dizer para efetuar a parametrização e não abre a janela do mapa.

126


A emissão dos mapas consolidados só é possível quando os anos das instituições

selecionadas já estão fechados.

Balanço

127




128



2.5.6. Utentes/Valencia

Foi adicionada uma opção para indicar se a valência entra para o mapa de Demonstração dos

Resultados por Funções.

129



1. PRÓ-RATA DO IVA

Aplica-se às entidades que exercem em simultâneo atividades tributáveis e isentas.

É uma fórmula de cálculo usada para determinar a percentagem de IVA dedutível nos casos em

que o sujeito passivo efetua operações que conferem o direito à dedução do IVA e,

simultaneamente, operações que não conferem esse direito. Nestes casos, tem de se calcular a

proporção das operações que conferem o direito à dedução no total de operações e proceder à

dedução do IVA suportado usando essa proporção.

Para responder a esta necessidade foram efetuadas as seguintes alterações:

1.1. Cálculo de valor de IVA com Taxas Pro-Rata

Para responder a esta alteração deve aceder a, Utilitários Parâmetros da instituição Diversos,

e indicar no Ano ativo qual a taxa Pro-Rata a aplicar.

Este parâmetro é gravado por ano e por norma é (0.0%).

130


Na tabela de IVA, Tabelas IVA, deve indicar a Taxa Normal de IVA (campo já existente) e se

pretender aplicar a taxa Pro-Rata deve selecionar o campo “Usa Taxa Pro-Rata” (Campo novo).

Por norma o campo não está selecionado.

Ao efetuarmos um movimento quando a Taxa de IVA selecionada usa taxa

Pro-Rata será registado o seguinte movimento exemplo:

DOCUMENTO COM TOTAL S/IVA = 1000€ com taxa IVA 23%

a) Utilizador indica matéria-prima com IVA Dedutível:

31611 (matéria prima) = 1000.00€ e indica CIVA com IVA PRO-RATA 4% e taxa

normal 23%

Ao gravar linha a aplicação gera os seguintes movimentos:

31611 1220.80 D (corresponde a 1000 + ((23%*1000) – (4% * (23%*1000)))

24XXX (conta IVA dedutível) 9.20 C (corresponde a 4% * (23%*1000)

Base incidência: 1220.80 Valor IVA: 9,20

b) Utilizador indica matéria-prima com IVA Liquidado (se Taxa Pro-Rata):

31611 (matéria prima) = 1000.00€ e indica CIVA Sem IVA PRO-RATA e taxa normal

23%

Ao gravar linha a aplicação gera as seguintes linhas:

31611 1000.00 D (corresponde a 1000))

24XXX (conta IVA Liquidado) 230.00 C (corresponde a (23%*1000)

Base incidência: 1000.00 Valor IVA: 230,00

1.2. Inversão do sujeito passivo

Inversão do sujeito passivo (uma só conta (GASTOS) origina duas contas IVA).

Ao indicar uma conta do tipo “221” é possível indicar conta IVA para essa linha. Neste caso não é

aplicado o funcionamento da taxa Pro-Rata independentemente de a conta IVA seleccionada ter

essa parametrização selecionada ou não.

131


Exemplo:

DOCUMENTO COM TOTAL S/IVA = 100€ com taxa IVA 23%

6223216 (serv. Construção Civil) 122,08 D

(corresponde a 100 + (23%*100) – (4% * (23%*100)))

2422 (IVA dedutível) 0,92 D (corresponde a 4% * (23%*100)

2423 (IVA liquidado) 23,00 C (corresponde a (23%*100)

221 (fornecedor) 100,00 C (corresponde a (100)

2. Mapa Resumo de IVA

No Mapa resumo de IVA, Movimentos IVA Resumo de IVA, foram acrescentadas opções para

o utilizador selecionar qual o mapa que deseja emitir, adicionado um quarto mapa.

Para o novo mapa não é necessário indicar a valência. O layout do novo mapa é o seguinte:

3. Fluxos de Caixa

A Demonstração dos Fluxos de Caixa é uma das demonstrações financeiras previstas no novo

Sistema de Normalização Contabilística (SNC).

132


Nesta Versão foi introduzida a tabela de Fluxos de caixa, acedendo ao Menu Tabelas Fluxo de

caixa, podemos criar as contas de fluxo.

3.1. Tipos de Documentos

Acedendo ao Menu Tabelas Tipos de Documentos, esta tabela foi alterada para permitir

parametrizar as contas de Fluxos de Caixa.

Os Campos Fluxo Caixa (F.Caixa) só ficam disponíveis quando a conta correspondente é da

classe 1.

3.2. Movimentos

Ao registar um movimento, quando se indica Tipo de Documento, são usados também os

fluxos de caixa parametrizados.

Se não parametrizou a conta de fluxo nos tipos de documentos ou não utiliza tipos de

documentos, deve indicar no momento do registo qual a conta de fluxo.

Ao efetuar um movimento da classe 1, o campo que normalmente está reservado para

indicar a valência, fica disponível para que se indique a conta de fluxo.

133


Ao efetuar um movimento com uma conta que não seja da classe 1, o campo só fica

disponível para indicar a valência.

134


Mais-valias WinCTB | v. 11.2

1. Introdução



A aplicação WinCTB, a partir da versão 11.1 começou a responder ao SNC-ESNL definido pelo



ESNL.

A versão 11.2 da WinCTB permite converter o Ano 2012 e 2011 para SNC-ESNL e a ligação dos


Este documento apresenta, passo-a-passo, a conversão de PCIPSS para SNC-ESNL.

2. Fluxograma de conversão PCIPSS <-> SNC-ESNL

1ª Fase – Entrega dos orçamentos 2012 à Seg. Social (Novembro /2011)

Ver Explicação na versão 11.1

135


2ª Fase ponto a - Conversão da contabilidade 2012 PCIPSS para SNC-ESNL

Converter Ligações WinIPSS

- WinGCS - WinGSL - WinGSO - WinGTE - WinIMB - WinSEC - WinUTE

Linha WinIPSS:

- Movimentação 2011 PCIPSS - Movimentação 2012 SNC-ESNL

Processo Automático

Processo Manual

Dados de Origem

Dados gerados

- WinGCS - WinGSL - WinGSO - WinGTE - WinIMB - WinSEC - WinUTE

Converter WinCTB

Ano 2012 para SNC-ESNL

- Plano de Contas - Mapa Geral Consulta Conta Valência - Emissão da Ficha 1 e 2 da DGSSFC - Tipos de Documentos - Balancete de Tesouraria - Apuramento de IVA - Iva - Distribuições - Orçamentos - Parametrização Fecho Ano

- Plano de Conta PCIPSS da Instituição - Plano de Conta SNC-ESNL Base

Ano 2012

Indicar Equivalências PCIPSS

<-> SNC-ESNL

Geração de Plano de Contas

SNC-ESNL da Instituição

- Equivalências PCIPSS <-> SNC-ESNL - Plano de Conta SNC-ESNL da Instituição temporário

- Plano de Conta SNC-ESNL da Instituição 2012 - Plano de Conta SNC-ESNL da Instituição 2011

- Plano de Contas - Mapa Geral Consulta Conta Valência - Emissão da Ficha 1 e 2 da DGSSFC - Tipos de Documentos - Balancete de Tesouraria - Apuramento de IVA - Iva - Distribuições - Orçamentos - Parametrização Fecho Ano

136


2ª Fase ponto b – Movimento de Revalorização e Fecho do Ano 2011 PCIPSS e SNC-ESNL

Ano

2011

- Movimentos PCIPSS 2011

- Fecho Ano PCIPSS 2011

- Movimentos PCIPSS 2011

Revisão Plano de Contas


- Movimentos de Revalorização SNC-ESNL Mês 13/2011

- Plano de Conta SNC-ESNL

da Instituição 2011 com

saldos

- Ano 2011 Fechado em

PCIPSS



saldos



saldos revalorizados

Entrega dos Mapas Finais SNC-ESNL de 2011

(Ainda não disponíveis ->

3ª fase )


Processo Manual

Dados de Origem

Dados gerados



saldos revalorizados

- Fecho do Ano 2011 em SNC-ESNL - Saldos Iniciais no Plano de Contas SNC-ESNL 2012

Ano

2012

Fecho do Ano 2011 SNC-

ESNL

137


Restrições:

Só podem ser realizadas as operações em SNC-ESNL no ano 2011 após o fecho do ano

2011 em PCIPSS

À medida que se avança na sequência das tarefas de processo não é possível executar a

anterior.

3ª Fase (Março/2012)

Mapas Finais SNC-ESNL 2011

4ª Fase (Finais de 2012)

Fecho do ano 2012


…

3. WinCTB

3.1. Equivalências

No ano 2012, é necessário definir as equivalências PCIPSS <-> SNC-ESNL.

É essencial que nesta fase os Planos de Contas PCIPSS em 2011 e 2012 estejam iguais. Esta

condição permitirá uma conversão linear da contabilidade para SNC-ESNL

Aceda ao menu Equivalências:

Na janela encontrará as equivalências predefinidas pela aplicação e deverá indicar as restantes de

acordo com o plano de contas PICPSS da Instituição vs Plano de Contas base SNC-ESNL.

Caso, previamente, já tenha estabelecido as equivalências, estas manter-se-ão.

Deverá indicar, obrigatoriamente, para todas as contas de lançamento que contenham saldos ou

movimentos em 2011 a respetiva equivalência.

O Saldo Atual corresponde ao saldo em 2011 antes do fecho do ano.

138


Seção de Ordenação

Poderá ordenar pelas contas do Plano de Contas PCIPSS ou pelas contas do Plano de Contas SNC-

ESNL

Seção de Filtros

Nesta seção tem a possibilidade de filtrar os registos da grelha pelas contas razão do Plano que

pretender.

Poderá ainda filtrar por contas com saldo ou sem saldo e também contas integradoras ou de

lançamento.

Teclas de Função

F2 – Cria Sub-Contas SNC-ESNL

Esta função irá criar sub-conta(s) equivalente(s) SNC-ESNL baseada na equivalência da sua conta

integradora.

Exemplo: Conta Seleccionada 243

PCIPSS SNC-ESNL

243 242

2431 2421

2432 2422

F3 – Cria Conta SNC-ESNL

Esta função irá criar conta equivalente SNC-ESNL baseada na equivalência da sua conta

integradora.

139


Exemplo: Conta Selecionada 181

PCIPSS SNC-ESNL

18 1431

181 14311

F5 – Adicionar

Permite adicionar contas SNC-ESNL que não existam no plano base.

F6 – Alterar

Permite alterar a equivalência.

F7 – Apagar

Permite apagar contas SNC-ESNL que não pertençam ao plano base.

F9 – Remove Sub-Contas SNC-ESNL

Permite anular a operação produzida pela tecla de função F2

F10 – Remove Conta SNC-ESNL

Permite anular a operação produzida pela tecla de função F3

Seção Linha

Na linha é possível alterar equivalências ou redefinir alguns parâmetros base do plano de contas.

Seção PCIPSS

Esta secção serve apenas para indicar conta do Plano Base PCIPSS. Esta poderá estar vazia caso

não exista equivalência para a conta SNC-ESNL.

Seção SNC-ESNL

Esta secção serve para indicar conta do Plano Base SNC-ESNL, alterar a sua descrição ou adicionar

novas contas.

Código – existente ou nova conta

Descrição – descrição da conta no plano ou descrição alterada

Tipo de Conta – Integração ou lançamento

Natureza - Sem natureza, Débito ou Crédito

Ficha – se tem ficha de terceiro, conta bancária ou Conta de

Investimento (este campo segue as regras existentes no plano de contas)

Recapitulativos – Sim/Não

Saldo – qual o saldo da conta no ano 2011 antes do fecho do ano

(bloqueado).

140


Seção de Botões

Este botão permite-lhe reiniciar o processo de equivalências. Esta opção fará perder todas as

alterações manuais introduzidas ao nível das Equivalências.

Este botão permite emitir o resumo de validações.

Este botão efectua as validações das equivalências para ser possível esta operação. Estas

validações são meros avisos nesta opção sendo que mais tarde em operações futuras necessite de

os corrigir

O ano 2012 deverá estar aberto

O ano 2013 não deverá existir

O ano 2011 permanece aberto.

Esta situação é apenas um aviso.

Na fase de transição para converter a contabilidade em SNC-ESNL o ano

2011 não tem que estar fechado.

O ano 2011 terá que estar fechado em PCIPSS apenas quando pretender

efectuar o movimento de revalorização e Fecho de Ano 2011 em SNC-ESNL

(ver abaixo neste documento).

No ano 2012 não poderão existir movimentos antes da fase de conversão

para SNC-ENSL.

Ao nível das equivalências poderão existir os seguintes alertas:

A conta POCIPSS tem saldo e deve ter correspondência em SNC-ESNL!

(Este aviso ocorrerá nas contas de lançamento pois todos os saldos

têm que ser transitados nesta fase para o Plano SNC-ESNL)

A conta PCIPSS tem movimentos e deve ter correspondência em SNC-

ESNL!

(Este aviso ocorrerá nas contas de lançamento pois todos os saldos

têm que ser transitados nesta fase para o Plano SNC-ESNL)

O tipo de conta deve ser equivalente entre o POCIPSS e SNC-ESNL.

(Este aviso ocorrerá em todas as contas pois poderão existir

problemas futuros aquando da leitura das equivalências. Por

exemplo conta que está parametrizada na aplicação WinUTE para

classificação automática de documentos e que passando a ser

integradora a classificação desses documentos em SNC-ENSL ficará

incorrecta.)

A conta POCIPSS não pode estar associada a mais que uma conta SNC-

ESNL!

(Uma conta PCIPSS, nesta fase, só pode estar associada a uma

conta SNC-ESNL. Até ao final do ano 2012 será disponibilizada,

janela onde poderá efectuar reafectação de valores da conta SNC-

ESNL para onde transitou o total dos valores da conta PCIPSS para

várias SNC-ESNL.)

141


Saldos Iniciais

Os saldos iniciais não estão balanceados no Plano Conta SNC-ESNL!

Os saldos POC apresentam valores diferentes dos saldos SNC

(Estes avisos indicam que existem inconsistências ao nível do Plano SNC-

ESNL e que os saldos a transitar PCIPSS para SNC-ESNL não estão todos

correctamente transitados)

Este botão permite emitir tabela de Equivalências de forma a confirmar se estão se

encontram correctamente definidas.

Este botão permite validar a consistência do Plano de Contas SNC-ESNL temporário.

Este botão permite obter o Plano de Contas SNC-ESNL temporário.

3.2. Geração de Plano de Contas SNC-ESNL

Esta funcionalidade permite gerar automaticamente o Plano de Contas SNC-ESNL devendo ser

utilizada sempre que alterar a tabela de equivalências por forma a serem reflectidas essas mesmas

alterações no novo Plano de Contas SNC-ESNL da Instituição.

Aceda ao menu Geração de Plano de Contas:

Para que seja gerado o plano terá que ter equivalências definidas e o plano de contas SNC-ESNL

temporário deverá estar consistente.

Caso tenha criado orçamentos em SNC-ESNL este processo valida se todas as contas

orçamentadas se encontram no novo Plano de Contas. Caso não esteja, alguma delas, deverá

corrigir o plano SNC-ESNL na tabela de Equivalências ou retirar o valor dos orçamentos em SNC-

ESNL.

142


Esta funcionalidade valida se as saldos em POC foram totalmente transitados para SNC-ESNL.

Caso não estejam avisará da diferença devendo corrigir a tabela de Equivalências indicando

equivalências para todas as contas de lançamento que tenham saldo ou movimentos no ano

2011.

3.3. Converter Contabilidade para SNC-ESNL

Aceda ao menu Converter WinC\TB:

Nesta janela irá converter a WinCTB no ano 2012 para SNC-ESNL.

O contabilista deverá validar se o processo de conversão foi executado correctamente validando todas as

tabelas convertidas descriminadas a partir da página seguinte nesta secção.

NOTA: Após a conversão da WinCTB no ano 2012 para SNC-ESNL a opção de menu passará para

Reverter WinCTB. Esta opção poderá ser realizada caso sinta necessidade de rever e efectuar

novamente a conversão por algum motivo.

A operação de reversão não poderá ser realizada a partir do momento que tenha efectuado

movimentos em SNC-ESNL em 2011 ou 2012 ou realizado registo de reservas orçamentais.

Este processo irá converter/permutar as seguintes tabelas:

Plano de Contas (Menu Tabela)

143


A aplicação permutará os Planos de Contas PCIPSS para SNC-ESNL.

Após a conversão na tabela do Plano de Contas encontrará o Plano de Contas SNC-ESNL onde

antes constava o Plano de Contas PCIPSS.

Validações

O Plano de Contas SNC-ESNL deverá estar consistente e comportar neste todos os saldos do ano

2011 (como é evidente o Plano de Contas 2012 só conterá saldos após a realização do fecho do

ano 2011 SNC-ESNL e/ou a movimentação das contas em 2012).

Mapa Geral Consulta Conta Valência (Menu Movimentos \ Valências)

A aplicação irá converter a parametrização de contas com base nas equivalências definidas.

Validações

As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.

Emissão da Ficha 1 e 2 da DGSSFC (Menu Movimentos \ Utentes/Valências)

144



Validações


Tipos de Documentos (Menu Tabelas)


Sendo que se pode parametrizar as contas do seguinte modo 211XXX a conversão irá verificar a

equivalência da conta 211 ficando no final, sendo a equivalência 2117, p.e., com o seguinte valor

2117XXX.

Validações


Balancete de Tesouraria (Menu Balancetes)

145


A aplicação irá converter a parametrização de contas de descriminação de Receitas e Despesas

com base nas equivalências definidas.

As contas de Saldos (Meios Financeiros) serão parametrizadas de base.

Validações


Apuramento de IVA (Menu Movimentos \ IVA)


Validações


146


IVA (Menu Tabelas)


Validações


Distribuições (Menu Tabelas)

A aplicação irá converter a contas da distribuição com base nas equivalências definidas.

Validações

As contas nesta opção deverão ter equivalência.

Não poderá existir distribuição para duas contas PCIPSS que passam a ter equivalência apenas

uma em SNC-ESNL.

Exemplo (fictício):

6222 -> 6221

6223 -> 6221

Orçamentos (Menu Principal)

147


A aplicação irá permutar os orçamentos passando os orçamentos SNC-ESNL os principais.

Validações

As contas orçamentadas deverão existir no Plano de Contas SNC-ESNL.

3.4. Converter Ligações da Linha WinIPSS

Esta funcionalidade irá converter as diferentes aplicações da Linha WinPSS que se ligam à WinCTB.

Aceda ao menu Ligações WinIPSS:

Nesta Janela deverá indicar a aplicação que deseja converter indicando o servidor SQL onde

esta se encontre instalada.

148


Pressione e irão ser dadas indicações da forma como proceder para converter as aplicações.

NOTA: As aplicações da linha WINIPSS deverão estar na última versão disponível.

Esta Funcionalidade irá permitir de uma forma automática validar as contas contabilísticas

parametrizadas nas aplicações que se ligam à WinCTB e efetuar a sua conversão automática

para SNC-ESNL.

Nas tabelas de Parametrização tais com Utentes em WinUTE irá converter as contas

parametrizadas em PCIPSS para SNC-ESNL.

Caso tenham documentos registados para 2012 deverão efetuar a reclassificação dos mesmos nas

funcionalidades disponibilizadas em cada uma das aplicações.

A partir do momento em que as aplicações são convertidas para SNC-ESNL a parametrização é

realizada com base nas contas SNC-ESNL sendo que anteriormente estava parametrizada com

base nas contas PCIPSS.

Ao registar os documentos “Recibos”, “Faturas”, etc… a classificação passa a ser realizada

segundo o ano do documento:

No caso de documentos 2011 serão classificados em PCIPSS com base no plano de

contas 2011 PCIPSS sendo que a aplicação irá obter a conta equivalente respetiva.

No caso de documentos 2012 serão classificados em SNC-ESNL com base no plano de

contas 2012 SNC-ESNL.

Revisão do Plano de Contas

Esta funcionalidade só se encontrará acessível depois do Fecho do Ano 2011 em PCIPSS.

Aceda ao menu Revisão do Plano de Contas:

149


Esta funcionalidade irá validar os planos de contas SNC-ESNL gerados automaticamente com base

nas equivalências sendo que se encontrar conta nova, p.e. de um fornecedor novo irá pedir que

seja indicada equivalência e depois irá realizar a inserção automática dessa conta no Plano de

Contas.

Após validação consistente do plano de contas será feito o cálculo dos saldos do ano 2011 em SNC-

ESNL.

Movimento de Revalorização / Ajustamento

Esta funcionalidade só se encontrará acessível depois do Fecho do Ano 2011 em PCIPSS e a revisão

do Plano de Contas.

Aceda ao menu Movimento de Revalorização:

150


Acederá à janela de Movimentos, onde poderá, ajustar os valores correspondentes a determinadas

contas.

Por exemplo uma conta PCIPSS 261 foi indicada como equivalente de uma conta da 271 que

comporta valores que deverão ser divididos pelas contas 271 e 2513. É neste momento que deverá

indicar os saldos correspondentes a cada uma dessas contas.

Outro exemplo é o da conta PCIPSS 431 – Despesas de Instalação que com o SNC-ESNL deixa de

ser reconhecido como Ativo. O desreconhecimento deste valor, nos termos da NCRF de transição,

deve ser efetuado neste momento.

Estes valores serão movimentados no mês 13 de 2011 em SNC-ESNL.

Fecho do Ano 2011 em SNC-ESNL

Esta funcionalidade só se encontrará acessível depois do Fecho do Ano 2011 em PCIPSS e a revisão

do Plano de Contas.

Aceda ao menu Fecho do Ano 2011 SNC-ESNL:

151


Esta janela irá fechar automaticamente o ano 2011 em SNC-ESNL

NOTA: Serão disponibilizados na 3ª fase de transição para o SNC-ESNL os mapas finais segundo o

definido pela Segurança Social.

Menus

Devido à contabilidade ser distinta entre PCIPSS e SNC-ENSL os menus da aplicação foram

redefinidos sendo que quando se está num ano em PCIPSS ou em outro em SNC-ESNL a

apresentação dos mesmos será distinta consoante esse contexto.

152


De notar que, em alguns casos, as funcionalidades sofreram alterações para cumprir com o SNC-

ESNL.

Menu Instituição


Menu Tabelas


Menu Movimentos


Menu Movimentos \ Utentes/Valências

Este menu mantém o comportamento sendo que foram redefinidas as denominações.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Movimentos \ Valências

Neste menu, em SNC-ESNL, deixam de existir o menu Resultados de Valência – Mod. 1038 e o

menu Outras Atividades – Mod. 1039 .

153


PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Movimentos \ IVA


Menu Movimentos \ Bancos


Menu Balancetes


Menu Mapas Finais

Este menu foi redefinido totalmente pois os mapas finais são distintos em PCIPSS e em SNC-ESNL.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Os Mapas finais em PCIPSS são ocultados em SNC-ESNL.

De futuro surgirá Menu Mapas Finais \ SNC-ESNL com os mapas finais sendo que

nesta fase ainda se encontram em desenvolvimento.

Os botões e estão ocultos nesta fase para ano 2012 em SNC-ESNL

154


Menu Orçamentos

Este menu mantém-se sendo que os sub-menus sofreram alterações ao nível das denominações

(ver abaixo).

PCIPSS: SNC-ESNL:

Esta situação aplica-se aos seguintes menus:

Orçamentos Gerais

Orçamentos Valência

Exploração Previsional (ver secção seguinte)

Exploração Previsional Valência

Menu Orçamentos \ Exploração Previsional

Neste menu é ocultado o modelo 1015 pois já não se encontra em vigor desde que surgiu o modelo

OCIP.

PCIPSS: SNC-ESNL:

Menu Orçamentos \ Exploração Previsional


Nesta fase, a F3M, ainda se encontra a desenvolver os seguintes sub-menus para SNC-ESNL:

155


Rácios

No Período do Ano

No Período Entre Anos


Menu Op. Especiais


O sub-menu Op. SNC-ESNL é visível no ano 2012 quando a instituição tem ano 2011 registado. Este

sub-menu é necessário realizar a operação de equivalências e conversão de PCIPSS para SNC-

ESNL.

Menu Restituição de IVA


Menu Utilitários


Menu F3M


Menu Ajuda


156


Mais-valias WinCTB | v. 11.1

1. Introdução

Em 2012 entra em vigor o SNC-ESNL – Sistema de Normalização Contabilística para Entidades do

Sector Não Lucrativo.

A aplicação WinCTB, a partir da versão 11.1 começa a responder ao SNC-ESNL definido pelo Decreto-

Lei n.º 36-A/2011 de 9 de Março.

A aplicação WinCTB terá diferentes fases de disponibilização na transição da sua contabilidade de

PCIPSS para SNC-ENSL. Estas diferentes fases poderão ser redefinidas na direta dependência de

novas informações que possam vir a ser disponibilizadas pela Segurança Social ou outras entidades

do Estado.

De seguida é apresentada, passo-a-passo, a conversão de PCIPSS para SNC-ESNL.

157


2. Fluxograma de conversão PCIPSS <-> SNC-ESNL

1ª Fase – Entrega dos orçamentos 2012 à Seg. Social (Novembro /2011)

Ano

2012

Criar Exercício de 2012

Indicar Equivalências PCIPSS

<-> SNC-ESNL

- Plano de Conta PCIPSS da

Instituição


Base

Geração de Plano de Contas


Geração de Orçamentos SNC-

ESNL da Instituição

- Orçamentos PCIPSS da

Instituição

- Equivalências

PCIPSS <-> SNC-ESNL


da Instituição temporário


da Instituição

- Orçamentos SNC-ESNL da

Instituição

Entrega OCIP-CEP 2012

SNC-ESNL da Instituição à

Segurança Social


Processo Manual

Dados de Origem

Dados gerados

158


Restrições:

Impossibilidade de efetuar movimentos em 2012.

Impossibilidade de efetuar reservas orçamentais em 2012.

Impossibilidade de abertura do ano 2013.

Para a entrega dos orçamentos SNC-ESNL 2012 à Segurança Social sugere-se a execução dos

seguintes passos:

1. Abertura do Ano 2012 em Op. Especiais | Operações de Ano | Abertura de Ano;

2. Gerar Orçamentos PCIPSS (CEP e Orçamentos) com base nos dados de 2011;

3. Indicar Equivalências entre SNC-ESNL (ver subcapítulo “Equivalências”);

4. Geração do Plano de Contas SNC-ESNL da Instituição;

5. Geração dos Orçamentos SNC-ESNL da Instituição com base nos orçamentos PCIPSS;

6. Entrega dos orçamentos SNC-ESNL à Segurança Social


Conversão da contabilidade 2012 PCIPSS para SNC-ESNL e todas as suas dependências.

Reafectações de Valores nas contas SNC-ESNL em 01-01-2012

Fecho do Ano 2011 SNC-ESNL em 01-01-2012

Possibilidade de efetuar movimentos em SNC-ESNL em 2012

3ª Fase (Março/2012)

Emissão de Mapas Finais SNC-ESNL em 01-01-2012


Fecho do ano 2012


…

3. WinCTB

3.1. Equivalências

No ano 2012, de entrega do orçamento SNC-ESNL, é necessário definir as equivalências PCIPSS <-

>SNC-ESNL.

Aceda ao menu Equivalências:

159


Nesta janela encontra as equivalências predefinidas pela aplicação e deverá indicar as restantes de

acordo com o plano de contas PICPSS da Instituição vs Plano de Contas base SNC-ESNL.

Segue-se uma descrição dos objetos e opções da janela de equivalências:

Seção de Ordenação

Poderá ordenar pelas contas do Plano de Contas PCIPSS ou pelas contas do Plano de Contas SNC-

ESNL.

Seção de Filtros

Nesta secção tem a possibilidade de filtrar os registos da grelha pelas contas razão do Plano que

pretender.

Poderá ainda filtrar por contas com saldo ou sem saldo e também contas integradoras ou de

lançamento.

Teclas de Função

F2 – Cria Sub-Contas SNC-ESNL

Esta função irá criar sub-conta(s) equivalente(s) SNC-ESNL baseada na equivalência da sua

conta integradora.

160



PCIPSS SNC-ESNL

243 242

2431 2421

2432 2422

F3 – Cria Conta SNC-ESNL

Esta função irá criar conta equivalente SNC-ESNL baseada na equivalência da sua conta

integradora.


PCIPSS SNC-ESNL

18 1431

181 14311

F5 – Adicionar

Permite adicionar contas SNC-ESNL que não existam no plano base.

F6 – Alterar

Permite alterar a equivalência.

F7 – Apagar

Permite apagar contas SNC-ESNL que não pertençam ao plano base.

F9 – Remove Sub-Contas SNC-ESNL

Permite anular a operação produzida pela tecla de função F2.

F10 – Remove Conta SNC-ESNL

Permite anular a operação produzida pela tecla de função F3.

Seção Linha

Na linha é possível alterar equivalências ou redefinir alguns parâmetros base do plano de contas.

Secção PCIPSS

Esta secção serve apenas para indicar conta do Plano Base PCIPSS. Esta poderá estar vazia caso

não exista equivalência para a conta SNC-ESNL.

161


Secção SNC-ESNL

Esta secção serve para indicar conta do Plano Base SNC-ESNL, alterar a sua descrição ou adicionar

novas contas.

Código – existente ou nova conta

Descrição – descrição da conta no plano ou descrição alterada

Tipo de Conta – Integração ou lançamento

Natureza - Sem natureza, Débito ou Crédito

Ficha – se tem ficha de terceiro, conta bancária ou Conta de Investimento (este

campo segue as regras existentes no plano de contas)

Recapitulativos – Sim/Não

Saldo – qual o saldo da conta no mês Zero (bloqueado).

Secção de Botões

Este botão permite-lhe reiniciar o processo de equivalências. Esta opção fará perder todas as

alterações manuais introduzidas ao nível das Equivalências.

Este botão permite emitir o resumo de validações.

Este botão efectua as validações das equivalências para ser possível esta operação. Na

execução das equivalências as validações são meros avisos apesar, de mais tarde, noutras

operações necessitar de os corrigir.

O ano 2012 deverá estar aberto

O ano 2013 não deverá existir

O ano 2011 permanece aberto.

Esta situação é apenas um aviso.

Na fase dos orçamentos o ano 2011 não tem que estar fechado.

Na fase de transição, para converter a contabilidade em SNC-ESNL, o ano 2011 terá que estar

fechado.

No ano 2012 não poderão existir movimentos.

Ao nível das equivalências poderão existir os seguintes alertas:

o A conta POCIPSS tem saldo e deve ter correspondência em SNC-ESNL!

(Este aviso ocorrerá nas contas de lançamento pois todos os saldos têm que ser transitados nesta

fase para o Plano SNC-ESNL)

o O tipo de conta deve ser equivalente entre o POCIPSS e SNC-ESNL.

(Este aviso ocorrerá em todas as contas pois poderão existir problemas futuros aquando da leitura

das equivalências. Por exemplo conta que está parametrizada na aplicação WinUTE para

162


classificação automática de documentos e que passando a ser integradora a classificação desses

documentos em SNC-ENSL ficará incorrecta.)

o A conta POCIPSS não pode estar associada a mais que uma conta SNC-ESNL!

(Uma conta PCIPSS, nesta fase, só pode estar associada a uma conta SNC-ESNL. Até ao final do

ano 2012 será disponibilizada, janela onde poderá efectuar reafectação de valores da conta SNC-

ESNL para onde transitou o total dos valores da conta PCIPSS para várias SNC-ESNL.)

Saldos Iniciais

o Os saldos iniciais não estão balanceados no Plano Conta SNC-ESNL!

o Os saldos POC apresentam valores diferentes dos saldos SNC

(Estes avisos indicam que existem inconsistências ao nível do Plano SNC-ESNL e que os saldos a

transitar PCIPSS para SNC-ESNL não estão todos correctamente transitados)

Este botão permite emitir tabela de Equivalências de forma a confirmar se estão se encontram

correctamente definidas.

Este botão permite validar a consistência do Plano de Contas SNC-ESNL temporário.

Este botão permite obter o Plano de Contas SNC-ESNL temporário.

3.2. Geração de Plano de Contas SNC-ESNL

Para poder criar os orçamentos SNC-ESNL é necessário proceder à geração do Plano de Contas

SNC-ESNL.

Aceda ao menu Geração de Plano de Contas:

163


Para que seja gerado o plano terá que ter equivalências definidas e o plano de contas SNC-ESNL

temporário deverá estar consistente.

3.3. Geração de Orçamentos SNC-ESNL

Aceda ao menu Geração de Orçamentos:

Nesta janela poderá gerar os orçamentos SNC-ESNL com base nos orçamentos PCIPSS.

164


Ficarão disponíveis as opções que tenham orçamento PCIPSS criado. No caso dos orçamentos por

valência serão listadas as valências.

A aplicação com base do Plano Contas SNC-ESNL e as equivalências definidas irá criar os

orçamentos SNC-ESNL transitando os saldos do orçamento PCPISS.

Após a geração dos orçamentos SNC-ESNL já os poderá visualizar no menu orçamentos.

3.4. Orçamentos PCIPSS e Orçamentos SNC-ESNL

Aceda ao menu Orçamentos:

Nas Janelas dos orçamentos terá disponível o botão de alternância entre Orçamento PCIPSS e

Orçamento SNC-ESNL.

165


No caso das Contas de Exploração Previsional, Geral e Por Valência, a opção de geração de

Orçamento com base nos movimentos dos anos anteriores fica apenas disponível quando seja

PCIPSS.

NOTA: é possível alterar, manualmente, os orçamentos, tanto PCIPSS como SNC-ESNL.

166


3.5. Geração do Ficheiro CEP-OCIP (WinCTB)

Aceda ao menu Geração Ficheiro CEP-OCIP:

Após a geração e validação dos orçamentos SNC-ESNL é possível gerar o ficheiro

disponível na pasta da aplicação.

Gastos com o Pessoal

167


Na Secção “Das Vendas e dos Serviços Prestados” e “Dos Serviços administrativos” devem ser

parametrizadas as contas e respectivas percentagens para que a aplicação consiga efectuar cálculo

automático dos valores.

CONTA DE EXPLORAÇÃO PREVISIONAL

A parametrização necessária à construção do orçamento base disponibilizado pela Segurança Social

já se encontra disponível sendo possível a sua alteração.

ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS

168


3.6. Geração do Ficheiro CEP-OCIP (WinIMB versão 11.1)

Deverá mudar o ano ativo para 2012 e aceda ao menu Ficheiro CEP-OCIP:

Será apresentada a seguinte janela:

169



1. IES-DA/2011

A aplicação WinCTB tem a capacidade de manutenção e geração da Declaração IES-DA para 2011.

Foi mantido o procedimento de manutenção e geração do ficheiro de suporte, existindo, para além

da alteração de estrutura do ficheiro gerado, as seguintes alterações:

Anexo D,

o Quadro 031 aparece quando anos 2009 ou anterior;

o Quadro 031A aparece para anos 2010 ou posteriores;

Anexo Q o quadro 07 aparece apenas para anos 2009 ou anteriores.

170


Mais-valias WinCTB | Upgrade 2011 [1ª Fase]

1. Distribuições

A partir desta versão torna-se possível criar distribuições de valências com base no número de

utentes.

Na tabela (Movimentos/Valências/Movimentos de Valência) devemos indicar no campo “Nº

Utentes” o nº de utentes que deve aparecer por defeito na distribuição automática.

No menu distribuições (tabelas/Distribuições), sempre que o utilizador selecione a opção

“Distribuição automática com base no n.º de utentes” ao adicionar/alterar linhas é pedido ao

utilizador o nº de utentes da valência indicada, por defeito o nº de utentes é o que está indicado na

tabela (Movimentos/Valências/Movimentos de Valência) no campo “Nº Utentes”.

A percentagem encontra-se bloqueada sendo calculada automaticamente com base no número de

utentes.

O botão serve para atualizar o valor do número de utentes por valência e recalcular as

respetivas percentagens.

171


2. Movimentos

Ao inserir movimentos passa a ser possível criar uma distribuição manual no momento da inserção

de movimentos.

Sempre que se indica uma conta de resultados o utilizador deve indicar uma valência, ou então

indicar a distribuição previamente definida. Agora é possível criar uma distribuição automática no

momento, para tal basta pressionar [F5] sobre o campo Valência da linha de movimento.

Ao pressionar [F5], sobre o campo Valência, surge a seguinte janela:

O utilizador poderá então definir uma distribuição específica para o movimento que está a registar.

172


Se existir, uma distribuição previamente definida, o utilizador pode copiar essa informação e depois

alterar os respetivos valores de distribuição:

Passo 1: Ao pressionar [F5], sobre o campo Valência surge a janela anterior, de seguida é

necessário escolher distribuição que se pretende copiar:

Passo 2: Pressionar botão sendo automaticamente gerada a distribuição temporária.

Passo 3: A partir desse momento é possível alterar os valores da distribuição conforme o utilizador

desejar.

173


Características Comuns a toda a linha WINIPSS

1. Parametrização da Validação de NIF, NISS e NIB

Será agora possível parametrizar, para cada utilizador, a ação a tomar quando é detetada a

introdução de um NIF, NISS ou NIB inválido.

Os comportamentos associados a cada opção são os seguintes:

Esta alteração é transversal à linha WINIPSS, tendo apenas uma variação no comportamento: a

importação de entidades em Gestão de Mailing e Correspondência - WinMLC.

Nesta opção, tendo em conta o comportamento existente, foi seguida uma abordagem diferente.

Foi adicionada uma coluna “NIF Válido” para que o utilizador possa identificar os registos que têm

NIF válido ou não.

174


As opções de validação do utilizador apresentam o seguinte funcionamento:

Avisa | Corresponde ao funcionamento antigo, sendo apresentada uma mensagem alertando para o

NIF incorreto e identificando a entidade, tendo o utilizador a possibilidade de optar não ser alertado

para outras entidades com NIF inválido.

Bloqueia | Ao detetar um NIF inválido será emitido um alerta ao utilizador identificando a entidade e

que ela não será importada. Além disso será dada a possibilidade ao utilizador de não ser alertado

para outras entidades com NIF inválido.

Ignora | Não é efetuada qualquer validação ao NIF das entidades, sendo possível importar todas.

175


Outras Funcionalidades introduzidas durante 2011

1. F4 dos campos Conta e Valência terem por defeito o valor já introduzido no objeto do formulário

A lista de seleção coloca-se no primeiro registo que encontra decorrente do valor já introduzido no

objeto que chama a lista.

2. Nos balancetes quando exista a opção “saldos simples” ter a possibilidade de emitir os mesmos

em “Apenas uma Coluna”

176


Caso seja selecionada esta opção o mapa será listado apenas com o saldo numa única coluna com

a indicação da natureza do mesmo:

3. Balancete por Grupo de Valências

O balancete por grupo permite tirar um balancete para um grupo de valências. É acedido pelo

menu balancetes -> Por Grupo de Valências.

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O balancete por grupo permite tirar a listagem detalhada mostrando os valores de cada uma das

valências e o total do grupo ou mostrar apenas o total do grupo.

4. Extrato por grupo de valências

O Extrato por grupo de valências permite visualizar/Imprimir o extrato para um grupo de valências.

Esta janela é acedida através do menu Movimentos Valências Extrato de Grupo de Valências.

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