Manual aa

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    06-Jun-2015
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Manual Ativo Imobilizado SAP módulo AA

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  • 1. BPP BUSINESS PROCESS PROCEDUREATIVO IMOBILIZADODISPOSITION:

2. Pgina 2 de 43AUTORESEste documento foi preparado por:Data Verso doDocumentoDescrio da Reviso do Documento Autor doDocumento/Reviso13/10/09 0.1 Documento inicial Fernando Leme03/04/10 0.2 Alteraes Michelle RodriguesAUTORES ............................................................................................................................................... 2PROGRAMA DE DEPRECIAO ................................................................................................................. 3PROGRAMA DE DEPRECIAO - LOG ....................................................................................................... 9 3. MUDANA DE EXERCCIO....................................................................................................................... 12ENCERRAMENTO DE EXERCCIO ............................................................................................................. 14ANULAR EXERCCIO ENCERRADO ........................................................................................................... 18RECALCULAR VALORES ........................................................................................................................ 20ENTRAR MOVIMENTO DE IMOBILIZADO .................................................................................................... 23RELATRIOS - ASSET EXPLORER .......................................................................................................... 33RELATRIOS POR NMERO DO IMOBILIZADO ........................................................................................ 37RELATRIOS PREVISO DE DEPRECIAO ........................................................................................... 39Pgina 3 de 43Programa de DepreciaoCada movimento do imobilizado no componente FI-AA causa imediatamente uma modificao nadepreciao prevista. No entanto, no causa uma atualizao imediata da depreciao; a depreciaoplanejada lanada no razo quando da execuo do lanamento de depreciao peridica. Esta 4. execuo de lanamento utiliza uma pasta batch input para lanar a depreciao planejada para cadanvel de lanamento e cada imobilizado individual como um montante global.Quando um sistema lana depreciao, ele cria documentos coletivos. O sistema no cria documentosseparados para cada imobilizado.Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Trabalhos peridicos> Prog.depreciao> AFAB -ExecutarPgina 4 de 43Cdigo de transao AFAB 5. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresa que ser executada adepreciao.EXERCICIO O Informar exerccio.PERODO CONTBIL O Informar ms de depreciaoDENTRO DO PERODOPREVISTOP Indica que ser lanado o prximo perodo, deacordo com sequncia normal de lanamentosREPETIO P Normalmente, a execuo de repetio estabelecida para o final do exerccio se, devido acorrees de depreciaes manuais ou parmetrosde depreciao, for necessrio um lanamentoposterior.REINCIO P Essa opo deve ser utilizada se o programa forcancelado durante uma execuo efetiva, para quesejam eliminadas possveis inconsistncias nobanco de dados. Ela no pode ser realizada nomodo de teste.Pgina 5 de 43 6. Campo O/P/C/N Descrio / AoPgina 6 de 43FORA DO PERODOPREVISTOP Opo para execues efetivas de depreciaesextraordinrias. Aqui possvel omitir o perodo delanamento. O sistema no efetua nenhumaverificao explcita do encerramento do perodo.LISTAR IMOBILIZADO P Definir este cdigo caso o sistema deva listar todosos imobilizados lanados com as depreciaesrespectivas.EXECUO DE TESTE O Indicador de execuo em modo de teste. O padro sim. altamente recomendado que o programaseja executado primeiramente em teste.Clicar emRetirar o flag 7. Pgina 7 de 43Clicar emAcessar a transao SE37 para verificao da pasta 8. Pgina 8 de 43Observe que o JOB j est liberado.Clicar em 9. Documento gerado pela execuo da depreciaoPrograma de Depreciao - LOG possvel visualizar as depreciaes realizadas atravs do LOGMenu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Trabalhos peridicos> Prog.depreciao> AFBP -Pgina 9 de 43 10. Exibir logPgina 10 de 43Cdigo de transao AFBP 11. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresaEXERCICIO O Informar exerccioPERODO CONTBIL O Informar ms de depreciaoLISTAR IMOBILIZADOS P Definir este cdigo caso o sistema deva listar todosos imobilizados lanados com as depreciaesrespectivas.Pgina 11 de 43Clicar em Executar 12. Observe os valores lanados para cada imobilizado individualmente.Pgina 12 de 43Mudana de exerccio 13. A mudana de exerccio a abertura de um novo exerccio para uma empresa. Na mudana doexerccio, os valores do imobilizado do exerccio anterior so transportados cumulativamente para onovo exerccio. Depois que a mudana de exerccio ocorre, o usurio pode fazer lanamentos no ativono novo exerccio. Ao mesmo tempo, o usurio pode continuar a lanar no exerccio anterior.A mudana de exerccio s pode ser realizada (mesmo no modo de teste) para o novo exerccio. O maiscedo que uma mudana de exerccio pode ser executada no ltimo ms do antigo exerccio. O usuriopode selecionar qualquer ponto do novo exerccio para realizar a mudana. Antes de mudar para oexerccio AAAA, necessrio j ter encerrado o exerccio AAAA - 2. possvel ter no mximo doisexerccios abertos para lanar por vez. Esse programa deve ser executado antes do Encerramento doExerccio.Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Trabalhos peridicos > AJRW - Mudana deexerccioCdigo de transao AJRWPgina 13 de 43 14. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresa (S)EXERCCIO O Informar novo exerccio.EXECUO DE TESTE P Executar em teste para analisar o LOG.Pgina 14 de 43Clicar em ExecutarRetirar o flag de execuo em teste e executar novamente.Encerramento de exerccio 15. O encerramento do exerccio consiste em um balano anual, um relatrio de lucros e perdas, e umapndice com informaes adicionais (relatrio anual), o qual deve ser criado de acordo com asexigncias legais de cada pas. Antes do fechamento do exerccio na contabilidade financeira, vocdeve tomar algumas medidas preparatrias na contabilidade de imobilizado.Programa de Encerramento de ExerccioUtiliza-se o programa de encerramento do exerccio para fechar o ano fiscal para uma ou maisempresas do ponto de vista contbil. Uma vez encerrado o exerccio, no se pode mais lanar ou alterarvalores dentro da contabilidade de imobilizado (por exemplo, atravs do reclculo de depreciao). Oexerccio fiscal que encerrado sempre o ano seguinte ao ltimo exerccio encerrado. No se podeencerrar o exerccio corrente.VerificaesO sistema somente encerra o exerccio fiscal na empresa se: O sistema tiver calculado depreciao para todos os perodos no exerccio e todos osimobilizados tiverem sido capitalizados dentro da empresa A depreciao planejada para as reas com lanamentos automticos tenha sido completamentelanada no Razo Os saldos das reas de depreciao com lanamentos peridicos tenham sido completamentecontabilizados no Razo Todos os imobilizados adquiridos no exerccio tenham sido capitalizados.Pode-se evitar estas verificaes para os imobilizados em andamento, atravs dos recursos da classedo imobilizado.O sistema cria uma lista de trabalho dos imobilizados com erros para quaisquer imobilizados que notenham atendido os requisitos acima. Esta lista tambm mostra os motivos dos erros.Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Trabalhos peridicos > Encerramento do exerccio >AJAB ExecutarPgina 15 de 43Cdigo de transao AJAB 16. Pgina 16 de 43 17. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresa (S)CLASSE IMOB. P Informar classes do imobilizado que se desejaencerrar o exerccio.Pgina 17 de 43EXERCCIO A SERENCERRADOO Exerccio a ser encerrado.EXECUO DE TESTE P Executar em teste para analisar o LOG.Clicar em Executar 18. Pgina 18 de 43Observe o LOG para anlise.Anular exerccio encerrado 19. Se necessrio realizar alteraes em um exerccio que j foi encerrado, pode-se anular o ltimoencerramento de exerccio conforma abaixo:Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Trabalhos peridicos > Encerramento do exerccio >Anular > OAAQ - Empresa completaCdigo de transao OAAQPgina 19 de 43 20. Pgina 20 de 43Recalcular ValoresAlterar exerccio para o quese deseja. 21. Pode ser necessrio recalcular a depreciao anual planejada de certas empresas ou imobilizados.Isso acontecer se:As chaves de depreciao forem alteradas;Forem feitas alteraes em alto volume que afetem dados relevantes para a depreciao;Quiser calcular reavaliao subsequente (aps encerramento da converso de dados) utilizando sriesde ndices. Para se calcular valores residuais corretos, entretanto, necessrio utilizar somente sriesde ndices com clculo histrico.O programa de reclculo de depreciao encontra-se sob o menu Ambiente. Esse programa permiterecalcular a depreciao anual planejada utilizando os termos de depreciao vlidos no momento emque o programa iniciado. Pode-se tambm executar o programa em modo de teste. Porm, s sepode recalcular depreciao para exerccios que ainda estiverem abertos. Aps o sistema recalcular adepreciao anual planejada, ele cria um log estatstico com o nmero total de imobilizadosprocessados e o nmero de imobilizados com erros. Pode-se verificar os imobilizados atravs datransao Exibir imobilizado. O programa de lanamento de depreciao corrige a depreciaoperidica para o exerccio de acordo com a nova depreciao anual calculada e a depreciao peridicaj lanada.Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Ambiente > AFAR - Recalcular valoresPgina 21 de 43Cdigo de transao AFAR 22. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresa (S) para reclculoN PRINCIPALIMOBILIZADOP Utilizar se quiser restringir a seleoSUBN IMOBILIZADO P Utilizar se quiser restringir a seleoGRUPO CONTAS P Utilizar se quiser restringir a seleoREA DE AVALIAO P rea de avaliao para reclculo da depreciao.Utilizar se quiser restringir a seleoPgina 22 de 43A PARTIR DOEXERCCIOP Exerccio para reclculo da depreciaoLISTAR IMOBILIZADO P Se esse campo for marcado todos os imobilizadoslanados sero relacionados com a respectivadepreciao lanadaEXECUO TESTE P Indica que o programa ser executado em modo deteste. Recomenda-se executar o programaprimeiramente em testeClicar no boto ExecutarAparecero os imobilizados listados. 23. Entrar movimento de imobilizadoCPC: 01Reduo do valor recupervel de ativos (Impairment)Correlao s Normas Internacionais de Contabilidade IAS 36 (IASB)Pgina 23 de 43 24. O objetivo do Pronunciamento Tcnico CPC 01 Reduo no Valor Recupervel de Ativos definirprocedimentos visando a assegurar que os ativos no estejam registrados contabilmente por um valorsuperior quele passvel de ser recuperado no tempo por uso nas operaes da entidade ou em suaeventual venda. Caso existam evidncias claras de que os ativos esto registrados por valor norecupervel no futuro, a entidade dever imediatamente reconhecer a desvalorizao, por meio daconstituio de proviso para perdas. O Pronunciamento tambm define quando a entidade devereverter referidas perdas e quais divulgaes so necessrias.Pgina 24 de 43Menu SAPCdigo de transao AB01Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresa ao qual pertence o imobilizado.N PRINCIPALO Informar nmero do imobilizadoIMOBILIZADOSUBN IMOBILIZADO O Informar sub-nmero do imobilizadoDATA DO DOCUMENTO O Informar data do documento. 25. Campo O/P/C/N Descrio / AoDATA DO LANAMENTO O Informar data do lanamento.PERODO CONTBIL O Informar perodo do lanamentoPgina 25 de 43Clicar emCampo O/P/C/N Descrio / AoMONTANTE O Informar valor do teste de impairment. 26. Campo O/P/C/N Descrio / AoDT. REFERNCIA O A data de referncia a data valor para acontabilidade do imobilizado. Pode divergir da datade lanamento ou da data do documento e estar emperodos contbeis j encerrados para acontabilidade. Todavia, o exerccio contbil e o anobase tm de coincidir.CTA.CONTRAPARTIDA O Informar conta contbil.O sistema sugere a conta contbil mas deve seralterada.TEXTO P Texto explicativo para o item do documento.TIPO DE DOCUMENTO O Informar IMATRIBUIO P Informao adicional ao item do documento.REFERNCIA P Preencher com informao adicionalPara analisar o lanamento antes de salvar o documento, clicar no boto necessria validao do lanamento contbil.Pgina 26 de 43Clicar em SalvarImobilizado antes do Impairment 27. Pgina 27 de 43Imobilizado aps o Impairment 28. Pgina 28 de 43 29. Utilizado movimento reverso ZMI - Impairment ReversoPgina 29 de 43 30. Pgina 30 de 43Imobilizado antes do Impairment 31. Pgina 31 de 43Imobilizado aps o Impairment 32. Aps alteraes do imobilizado, Recalcular valores para atualizao (Transao: AFAR).Pode ser realizada tambm atravs da transao AS02.Pgina 32 de 43 33. Pgina 33 de 43Relatrios - Asset ExplorerVisualizao do imobilizado.Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Sistema de informao > Relatrios relativos 34. contabilidade de imobilizados > Imobilizado individual > AW01N -Asset ExplorerCdigo de transao AW01NPgina 34 de 43 35. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresaIMOBILIZADO O Informar nmero do imobilizado que se desejaanalisar.Pgina 35 de 43 36. Pgina 36 de 43Depreciaes lanadas eplanejadasValores de depreciao e residual. possvel comparar as reas deavaliaes 37. Relatrios Por nmero do imobilizadoMenu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Sistema de informao > Relatrios relativos contabilidade de imobilizados > Ativo imobilizado > Listas deestoques > Ativo imobilizado > S_ALR_87011963 - ... por n doimobilizadoCdigo de transao S_ALR_87011963Pgina 37 de 43 38. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresaN IMOBILIZADO P Informar nmero do imobilizadoSUBN P Informar sub-nmero do imobilizadoDATA DO RELATRIO O Informar a data do relatrio para anliseAREA DE AVALIAO O Informar rea de avaliao que se deseja analisar.01 Depreciao Contbil - Fiscal02 Depreciao Contbil em moeda forte - Dlar03 Depreciao Contbil em moeda Index - UFIR04 IFRS05 Totalizadora Fiscal ( - ) IFRSPgina 38 de 43 39. Pgina 39 de 43Outras sugestes de relatrios:Relatrios Previso de depreciao 40. Menu SAP Menu SAP> Contabilidade> Contabilidade financeira>Imobilizados> Sistema de informao > Relatrios relativos contabilidade de imobilizados > Previso de depreciao >S_ALR_87012936 - Depreciao do imobilizado capitalizado(simulao da depreciao)Cdigo de transao S_ALR_87012936Pgina 40 de 43 41. Campo O/P/C/N Descrio / AoEMPRESA O Informar empresaN IMOBILIZADO P Informar nmero do imobilizadoCLASSE DOIMOBILIZADOP Informar classe para restringir a seleo.DIVISO P Informar diviso para restringir a seleo.CENTRO DE CUSTO P Informar centro de custo para restringir a seleo.DATA DO RELATRIO O Informar data para visualizao.AREA DE AVALIAO O Informar rea de avaliao que se deseja analisar.01 Depreciao Contbil - Fiscal02 Depreciao Contbil em moeda forte - Dlar03 Depreciao Contbil em moeda Index - UFIR04 IFRS05 Totalizadora Fiscal ( - ) IFRSPgina 41 de 43 42. Pgina 42 de 43Outras sugestes de relatrios: 43. Pgina 43 de 43