ORÇA - SL Benfica

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ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

ÍNDICE

MENSAGEM DO PRESIDENTE

PRESSUPOSTOS DO ORÇAMENTO

PLANO DE ATIVIDADES

ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS - ÓPTICA DE GESTÃO

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR ÁREAS DEPARTAMENTAIS

DEPARTAMENTO DE SÓCIOS

MERCHANDISING

MODALIDADES DESPORTIVAS

FUTEBOL FORMAÇÃO

PATRIMÓNIO

CASAS DO BENFICA

COMUNICAÇÃO

ÁREAS DE SUPORTE

PARECER DO CONSELHO FISCAL

2

4

5

9

10

12

14

16

17

18

19

20

21

22

23

24

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ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

5ORÇAMENTO 2020/2021

MENSAGEM DO PRESIDENTE

Caros Consócios,

Vivemos hoje um tempo de incertezas tão grande, que o simples exercício de preparação do orçamento adquire

uma dimensão quase de ficção científica.

Aquilo que era uma normal projeção para doze meses, assente num histórico bastante controlado, tornou-se

num complexo exercício em que todos os cenários devem ser equacionados.

Teremos uma retoma das competições? Com ou sem Adeptos? E haverá condições para o crescimento das

vendas de merchandising? Como será o impacto da pandemia na vida dos nossos Sócios e que reflexos terá esse

impacto na quotização?

Face a esta incerteza, optámos por um modelo em que prevemos uma redução significativa das receitas, na

ordem dos 20%, o que implica naturalmente um ajuste da nossa base de custos, ainda assim numa percentagem

mais reduzida.

É por isso que a rentabilidade do nosso Clube será afetada. Afetada, mas não a ponto de prevermos qualquer

prejuízo. Na realidade, num contexto potencial adverso, conseguimos definir uma estratégia que nos permitirá

manter a nossa aposta no ecletismo, sem comprometer a sustentabilidade do Sport Lisboa e Benfica.

E é sobre essa sustentabilidade que vos quero falar.

Conseguimos, ao longo dos últimos anos, recuperar as nossas contas, o nosso balanço, o nosso património, a

nossa credibilidade e, sobretudo, a nossa competitividade.

Sem o fim abrupto das competições, estávamos encaminhados para ter um ano histórico tanto nas diversas

modalidades de pavilhão, como nos escalões mais jovens, no desporto feminino e no projeto olímpico.

E tudo isto, sem comprometer as nossas contas. Aliás, se olharem para a nossa previsão de fecho de exercício,

verão que, mesmo com o impacto da pandemia, apontamos para um dos melhores anos de sempre.

Esta base sólida do nosso balanço, aliada a uma aposta séria na nossa formação, à existência de planteis estáveis

e de equipas técnicas de gabarito reconhecido, permitem encarar o próximo ano com renovada confiança.

Os tempos que se avizinham serão difíceis. Serão tempos que exigem elevado rigor, grande profissionalismo e

forte coesão, tanto interna como externa.

Já vivemos tempos igualmente desafiantes, há cerca de duas décadas, mas nessa altura fomos nós, Benfiquistas,

os responsáveis pelo estado caótico em que o nosso Benfica caiu e não foi culpa de uma qualquer pandemia.

Hoje é diferente. Porque sabemos o que nos custou, porque sabemos o que foi preciso para levantar de novo

a nossa bandeira e porque temos hoje aquilo que mais falta faz nestes momentos, profissionais experientes,

comprometidos e com uma enorme ambição.

Mas o nosso Benfica tem mais. Tem Adeptos que vivem a sua paixão de uma forma singular, tem as Casas

do Benfica que evangelizam Portugal e as comunidades portuguesas e tem uma base de Sócios que não tem

paralelo em qualquer parte do mundo.

Em tempo de incertezas, é importante saber com o que contamos.

Contamos com a determinação e ambição em continuar a reforçar a presença desportiva, social e económica

do Sport Lisboa e Benfica.

Contamos com a fibra dos profissionais, técnicos e atletas que envergam as camisolas do nosso Clube para

entrarem em competição para ganharem e darem o seu melhor para o conseguirem.

Contamos com a paixão dos Sócios e Adeptos no apoio ao nosso Clube, aos nossos atletas e às respetivas

modalidades.

É por isso que podemos e devemos enfrentar este ano e o próximo com renovada confiança.

Contamos convosco e saibam que podem contar connosco.

VIVA O BENFICA

O SENTIDO DE SEMPRE, NUM NOVO CONTEXTO

Luís Filipe Vieira

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O Orçamento para o Exercício de 2020/2021 do Sport Lisboa e Benfica foi elaborado com base no cenário

pandémico atual e na definição de critérios e cenários económicos, tendo em conta a concretização dos

objetivos constantes no Plano de Atividades, divulgando-se esses pressupostos no sentido de permitir uma

melhor compreensão do Orçamento por parte dos estimados Sócios.

As limitações decorrentes das regras de contingência da pandemia do Covid-19 e os consequentes impactos

na atividade económica e no consumo das famílias, associado à diminuição dos horários de funcionamento,

à limitação de clientes nas lojas, à diminuição prevista dos fluxos de adeptos, no turismo e no habitual circuito

de emigrantes, acrescido do sentimento de incerteza e de pouca confiança no clima económico a curto prazo,

constituem uma alteração de circunstância com enorme influência no orçamento do Clube e na tendência de

evolução positiva registada nos últimos exercícios.

:

• Taxa de atualização salarial de 0%;

• Diminuição das receitas de Quotização, suportado pela análise da curva de comportamento no cenário

COVID-19, parcialmente atenuado com o investimento em comunicação com o Sócio, com a melhoria e

alargamento dos serviços disponíveis e do programa “Vantagens Sócio” e com a simplificação do processo

de adesão e alargamento da Rede de parceiros;

• Afetação às Modalidades de 10% das receitas líquidas da quotização;

• Diminuição das receitas de exploração do Merchandising, apesar da abertura de uma nova Benfica Official

Store em Coimbra, da otimização da experiência na nova loja online, no Phygital, no VOA (Venda Online

Assistida) e da otimização dos espaços físicos já existentes;

• Na área do Futebol de Formação, diminuição das receitas geradas pelas Escolas de Futebol, resultado das

limitações decorrentes da pandemia do Covid-19, estabilização das receitas das escolas em regime de fran-

chising, consequência da maturidade da atividade das Escolas de Futebol e das parcerias celebradas no

mercado nacional e internacional, e reforço do investimento nas áreas de pré-iniciação e iniciação;

• Nas Modalidades, diminuição das receitas previstas para as modalidades de rendimento e escolas de formação,

resultado das limitações decorrentes da pandemia do Covid-19, assim como do valor estimado para patrocínios.

• Aposta na competitividade das Modalidades e no ecletismo do Clube, independentemente da redução do

investimento que é necessário face ao contexto económico atual;

• Manutenção da estratégia de fomento e desenvolvimento do desporto feminino, nomeadamente o Futebol

Feminino, mantendo a competitividade das equipas seniores nas diversas Modalidades e apostando na for-

mação das futuras Jogadoras do Clube;

• Diminuição dos rendimentos relativos ao contrato de licença de utilização da marca com a Benfica SAD

e demais Subsidiárias do Grupo SLB, em consequência do clima de recessão económica previsto para os

próximos meses;

• Redébitos internos entre as diversas empresas, relativos a custos de estrutura centralizada, informática e

marketing, bem como de serviços partilhados, serviço de sócios, transportes e património;

• O único investimento previsto para este exercício está relacionado com a abertura de 1 nova loja de venda

ao público de Merchandising;

• Pró rata: IVA dedutível 34%, IVA não dedutível 66%.

PRESSUPOSTOS:

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7ORÇAMENTO 2020/2021

PRESSUPOSTOS DO ORÇAMENTO PLANO DE ATIVIDADES

• Reforço do papel do Sócio como principal ativo do Sport Lisboa e Benfica;

• Aumento dos pontos de apoio aos Sócios na sua ligação ao Clube, com oferta de todos os serviços nas

lojas e Casas do Benfica;

• Reforço da comunicação sobre o projeto “Mais Vantagens” e do conceito da “Carteira Virtual”, onde são

carregados todos os descontos obtidos pelos Sócios na rede de parceiros e as receitas geradas no mercado

secundário de bilhética, permitindo o seu resgate na aquisição de produtos do Clube, nomeadamente o

pagamento de quotas, merchandising, Bilhética e mensalidades das atividades desportivas;

• Melhoria no processo de adesão ao programa Mais Vantagens que atualmente é feita apenas no Multibanco,

com a possibilidade dos Sócios aderirem também nos meios Benfica;

• Melhoria da proposta de valor ao Sócio através da angariação de mais e melhores vantagens junto dos par-

ceiros do Sport Lisboa e Benfica;

• Criação de campanhas específicas para os Sócios que integrem a Solução Família;

• Incremento da comunicação personalizada com os Sócios;

• Criação de novos incentivos à inscrição de novos Sócios, de forma a aumentar a número de Sócios ativos.

• Abertura de uma Benfica Official Store em Coimbra, com disponibilização de todos os serviços Benfica a

Sócios e adeptos;

• Melhoria dos níveis de serviço e da oferta qualitativa de produtos do clube, com a diversificação de ações de

cross e up selling na venda de produtos oficiais nas Official Stores;

• Melhoria do serviço prestado nas estruturas de retalho no serviço VOA (Vendas Online Assistidas);

• Implementação do sistema de POS único, permitindo que qualquer aquisição e pagamento de produtos do

Grupo Benfica ocorra no mesmo ponto de contacto;

• Aumento e melhoria da usabilidade nas máquinas do Phygital, com a oferta de todos os serviços e produtos

Benfica em equipamentos digitais de fácil e adequada utilização e pagamento, prevendo-se a colocação de

equipamentos em localizações com elevado tráfego e visibilidade e em modelo drive in;

• Continuação do processo de implementação da tecnologia RFID, com vista á melhoria de processos de

aprovisionamento de stocks e inventariação no armazém central e na rede própria de retalho;

• Criação do SL Benfica Market Place, potenciando todas as funcionalidades da loja online incorporada no

desenvolvimento da área digital, e celebração de acordos comerciais com marketplaces e sites de vendas

de produtos com exposição e atividade de venda nos países com forte presença de emigração e lusófonos;

• Adaptação da atividade comercial junto das Casas do Benfica, Escolas de Futebol e distribuidores nacionais,

mantendo a aposta na utilização da segunda linha de equipamentos como principal fator da atividade;

• Intensificar a atividade comercial e de marketing nos distribuidores internacionais nomeadamente em Cabo

Verde, Angola, Moçambique, França, Luxemburgo, Suíça, Alemanha, Canadá, EUA e Bélgica resultado da

diminuição de tráfego desses países e das comunidades emigrantes para Portugal;

DEPARTAMENTO DE SÓCIOS

MERCHANDISING

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9ORÇAMENTO 2020/2021

PLANO DE ATIVIDADES

• Continuidade no trabalho que tem vindo a ser efetuado ao nível do licenciamento, com especial destaque

para o licenciamento digital e para com as maiores empresas mundiais nessa área;

• No âmbito das promoções e ações de marketing promocional, perspetiva-se dar continuidade ao trabalho

efetuado ao longo dos últimos anos.

PLANO DE ATIVIDADES

CASAS DO BENFICA

COMUNICAÇÃO

• Implementação e apoio às Casas do Benfica para a Reabertura pós Covid-19;

• Reformulação do Modelo Casas do Benfica;

• Planeamento e conceção da primeira Casa do Benfica 2.0 em Santarém;

• Finalização do Projeto de Ligação em Rede com a ligação de todas as Casas do Benfica com Serviços SLB;

• Aumento do número de Casas do Benfica com Uniformização de Imagem e Ligação em Rede;

• Formação contínua dos Colaboradores das Casas do Benfica.

• Consolidação da estrutura e gestão da equipa de Comunicação de acordo com os pilares estratégicos do

clube;

• Reforço da articulação entre as diferentes plataformas de conteúdos (BTV, Site, Jornal Benfica e Redes) com

realce para a promoção e criação de novos instrumentos de conteúdos digitais que tenham como priori-

dade a projeção de atletas e técnicos;

• Consolidação das plataformas digitais do Clube (site, app e redes) e de novos projetos como o Benfica Play;

• Aposta no reforço de plano estratégico de comunicação internacional, com planos de ação específicos para

cada um dos mercados-alvo definidos como prioritários;

• Consolidação da estratégia de comunicação das modalidades, projeto Benfica Olímpico e das equipas femi-

ninas de competição;

• Reforço da promoção da Fundação Benfica, Museu Benfica e Casas do Benfica projetando as iniciativas,

eventos e trabalho realizado no âmbito da responsabilidade social;

• Implementação de planos de comunicação específicos adaptados a projetos que suscitam novos públi-

co-alvo, como é exemplo o eSports;

• Reforço das sinergias e ações de comunicação conjuntas com rede de Parceiros e Patrocinadores do clube.

• Aposta sustentável e contínua na competitividade de todas as modalidades no panorama nacional, nomea-

damente nas principais modalidades indoor (Andebol, Basquetebol, Futsal, Hóquei em Patins e Voleibol), no

futebol feminino e nas modalidades individuais;

• Afirmação da equipa profissional de futebol feminino e continuação da forte aposta nas equipas da formação;

• Aposta no “Benfica Olímpico”, projeto em que contamos com um grupo de atletas de elite que lutam regu-

larmente pela conquista de competições internacionais de prestígio;

• Reforçar a marca de Ecletismo do Clube, tendo por objetivo contribuir para o desenvolvimento da prática

desportiva em todas as idades, no sector masculino e feminino;

• Aposta contínua nos escalões de Formação, masculino e feminino, por forma a garantir o sucesso futuro

das nossas Modalidades;

• Crescimento do número de atletas nas Seleções Nacionais, tanto a nível Sénior como na Formação;

MODALIDADES DESPORTIVAS

• Adaptação do projeto Escolas de Futebol a uma nova realidade, através da criação de cursos on-line, in-

tranet da rede de Escolas e criação de uma área dedicada no site para a rede de Escolas e demais programas

implementados a nível Nacional e Internacional;

• Reforçar o plano de acompanhamento nas áreas de organização, formação e supervisão pedagógica, para

o período de transição pós pandemia;

• Continuar a política de abertura seletiva de Escolas de Futebol, reforçando a implementação de diversos

programas de Campos de Férias e formação de treinadores;

• Manutenção de todos os programas de treino ativos e projetos de Campos de Férias;

• Implementar estratégias de abordagem mais assertiva em mercados não “naturais” do Sport Lisboa e Benfi-

ca, por forma a permitir manter uma operação cada vez mais regular ao longo da época;

• Manter a comercialização dos Programas realizados no Estrangeiro: Benfica Football School; Benfica Foot-

ball Camp; Benfica Football Experience.

FUTEBOL FORMAÇÃO

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ORÇAMENTO 2020/2021

PLANO DE ATIVIDADES

• Plano de Contingência do Grupo Benfica – implementação do regresso faseado e gradual e definição do

protocolo de mitigação de riscos a nível de Segurança, Saúde e Bem-Estar dos Colaboradores;

• Preparação de um novo Ciclo de Crescimento pós covid-19, centrado na eficiência e sustentabilidade das

Operações e nos Recursos Humanos do Grupo;

• Implementação de um novo sistema de Gestão de Recursos Humanos – Human Capital Management;

• People@2027 – continuação da 2ª fase de Projeto (Programa de Desenvolvimento das Linhas de Continuidade);

• Otimização do Modelo de Compensação (remuneração e benefícios);

• Definição de Planos de Carreira sectoriais para o Grupo SLB;

• Adequação ao Grupo Benfica dos apoios à contratação – Estágios Emprego, Isenção de contribuições à

Segurança Social e outras medidas.

RECURSOS HUMANOS

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ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS

O orçamento de investimento para o exercício de 2020/2021 foi elaborado tendo em conta a concretização dos

objetivos constantes no Plano de Atividades, mas estando limitado pelos impactos económicos decorrentes da

pandemia do Covid-19.

Nova loja 151.835

EDIFICIOS / OUTRAS CONSTRUÇÕES

TOTAL 151.835

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20/21

13ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO

RENDIMENTOS E GASTOS

ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS RENDIMENTOS

GASTOS

Vendas e Serviços Prestados

Subsídios à Exploração

Ganhos/Perdas imputados de subsidiárias, associadas e empreendimentos conjuntos

Variação de Inventários na Produção

Trabalhos para a própria Entidade

Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas

Fornecimentos e Serviços Externos

Gastos com Pessoal

Ajustamentos de Inventários (Perdas/Reversões)

Imparidade de Dívidas a Receber (Perdas/Reversões)

Provisões (Aumentos/Reduções)

Imparidade de Ativos não Depreciáveis/Amortizações (Perdas/Reversões)

Aumentos/Reduções de Justo Valor

Outros Rendimentos e Ganhos

Outros Gastos e Perdas

RESULTADO (ANTES DE DEPRECIAÇÕES, GASTOS DE FINANCIAMENTO E IMPOSTOS)

Gastos/Reversões de Depreciação e de Amortização

Imparidade de Ativos Depreciáveis/Amortizações (Perdas/Reversões)

RESULTADO OPERACIONAL (ANTES DE GASTOS DE FINANCIAMENTO E IMPOSTOS)

Juros e Rendimentos Similares Obtidos

Juros e Gastos Similares Suportados

RESULTADO (ANTES DE IMPOSTOS)

Imposto Sobre o Rendimento do Período

RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO

24 760 567

100 555

0

0

0

-4 008 444

-15 563 120

-11 186 772

-100 000

-100 000

0

0

0

9 265 321

-1 385 743

1 782 363

-682 338

0

1 100 025

0

-182 322

917 703

0

917 703

29 657 047

106 130

0

0

0

-4 944 137

-18 949 040

-13 833 729

0

-105 907

0

0

0

13 968 170

-1 354 339

4 544 194

-714 569

0

3 829 625

0

-183 897

3 645 728

0

3 645 728

33 446 854

125 260

0

0

0

-6 163 486

-18 589 259

-12 508 195

40 674

-101 299

0

0

0

11 740 647

-1 891 120

6 100 076

-720 961

0

5 379 115

0

-221 482

5 157 633

0

5 157 633

30 192 225

132 784

0

0

0

-4 700 876

-15 479 728

-10 691 969

2 769

7 522

0

0

0

6 618 401

-1 521 034

4 560 095

-546 096

0

4 013 999

869 086

-200 822

4 682 263

0

4 682 263

Outros Rendimentos e Ganhos9,4 M€

Prestações de Serviços17,9 M€

Vendas6,9 M€20%

52%

28%

Gastos com Pessoal11,2 M€

Outros Gastos e Perdas2,5 M€

Fornecimentos e Serviços Externos15,6 M€

Mercadorias4 M€12%

47%

34%

7%

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ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

6 815 261

14 419 753

1 112 469

1 613 730

6 439 255

3 725 975

34 126 443

4 008 444

11 186 772

9 304 858

1 210 383

671 530

15 219 792

3 338 804

3 438 753

671 067

1 603 144

2 629 152

3 538 872

2 793 731

682 338

343 327

200 000

1 568 065

33 208 740

917 703

8 791 604

16 539 494

1 477 431

1 850 673

10 550 093

4 542 233

43 751 528

4 943 571

13 833 729

11 570 486

1 296 907

966 336

18 557 660

4 306 037

4 281 044

584 430

2 326 487

2 845 384

4 214 278

2 770 839

714 569

391 380

126 088

1 538 802

40 105 799

3 645 728

10 868 480

16 884 381

2 206 670

2 117 374

8 790 269

4 509 897

45 377 070

6 162 060

12 508 195

10 403 356

1 188 845

915 994

18 275 807

3 454 457

4 229 936

882 405

2 173 767

2 869 391

4 665 851

3 273 376

720 961

318 570

124 934

2 108 911

40 219 438

5 157 633

8 478 496

16 079 426

2 077 823

2 299 181

3 682 636

5 213 232

37 830 794

4 699 572

10 691 969

8 431 591

1 127 593

1 132 785

15 188 173

2 963 504

3 625 062

473 966

1 658 030

2 125 332

4 342 278

2 568 818

546 096

291 555

8 008

1 723 159

33 148 531

4 682 263

ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

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RENDIMENTOS - TIPO DE PRODUTO

GASTOS - TIPO DE DESPESA

Inscrições e Mensalidades1,1 M€

Outros Rendimentos3,7 M€

Quotização14,4 M€

Royalties6,4 M€

Merchandising6,8 M€

Publicidade e patrocinios1,6 M€

20%

5%

42%

19%

3%

11%

Serviços Externos15,2 M€

Outros Gastos2,8 M€

Gastos com Pessoal11,2 M€

Mercadorias4 M€12%

34%

46%

8%

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — ÓPTICA DE GESTÃO

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

TOTAL RENDIMENTOS

34,2 M€

0,9 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

2,7%

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ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

17ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO DEPARTAMENTODE SÓCIOS

CASAS DO BENFICA

FUTEBOLFORMAÇÃO

MERCHANDISING MODALIDADES DESPORTIVAS

0

12 897 854

0

0

0

113 110

13 010 964

0

323 170

263 397

52 503

7 270

519 200

43 692

0

156 000

19 000

0

300 508

255 157

4 129

194 059

0

56 969

1 097 527

11 913 436

6 765 464

0

0

0

679 390

359 178

7 804 032

3 980 210

1 012 693

823 046

166 504

23 143

2 101 215

535 411

0

205 000

172 740

756 376

431 688

658 516

431 790

61 526

100 000

65 200

7 752 635

51 397

0

0

0

0

0

0

0

0

175 210

140 748

29 174

5 289

148 681

56 523

19 776

7 200

27 454

9 108

28 620

35 028

21 898

0

0

13 130

358 920

-358 920

0

1 521 899

632 780

1 486 230

0

467 751

4 108 660

0

6 074 976

5 264 859

405 669

404 448

7 662 935

355 776

2 537 665

49 800

1 200 444

1 306 229

2 213 022

752 180

162 547

8 386

0

581 247

14 490 092

-10 381 432

49 796

0

479 689

0

755 000

6 719

1 291 204

28 234

814 920

683 229

117 175

14 517

1 406 973

119 283

610 484

23 897

97 532

308 551

247 225

142 882

20 139

9 120

0

113 623

2 393 010

-1 101 806

0

0

0

65 000

5 004 866

2 364 138

7 434 004

0

2 424 094

1 837 389

379 965

206 739

3 205 948

2 201 538

245 208

229 170

57 414

248 888

223 729

913 362

27 151

70 236

200 000

615 975

6 543 403

890 600

6 815 261

14 419 753

1 112 469

1 613 730

6 439 255

3 725 975

34 126 443

4 008 444

11 186 772

9 304 858

1 210 383

671 530

15 219 792

3 338 804

3 438 753

671 067

1 603 144

2 629 152

3 538 872

2 793 731

682 338

343 327

300 000

1 468 065

33 208 740

917 703

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR ÁREAS DEPARTAMENTAIS

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

RENDIMENTOS GASTOS

VALORES EM MILHARES DE EUROS

13 011

7 804

4 109

1 291

325

0

152

7 434

1 098

7 753

14 490

2 393

325

359

248

6 543

DEPARTAMENTO DE SÓCIOS

MERCHANDISING

MODALIDADES DESPORTIVAS

FUTEBOL FORMAÇÃO

PATRIMÓNIO

CASAS DO BENFICA

COMUNICAÇÃO

ÁREAS DE SUPORTE

0

0

0

0

0

325 208

325 208

0

324 101

261 806

53 442

8 853

0

0

0

0

0

0

0

1 108

1 108

0

0

0

325 208

0

COMUNICAÇÃO TOTAL

0

0

0

62 500

0

89 872

152 372

0

37 607

30 384

5 952

1 271

174 840

26 580

25 620

0

28 560

0

94 080

35 497

13 576

0

0

21 922

247 944

-95 572

PATRIMÓNIO ÁREASDE SUPORTE

Page 10: ORÇA - SL Benfica

ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO DESCRIÇÃOORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2018/2019

REAL2017/2018

REAL2017/2018

0

12 897 854

0

0

0

113 110

13 010 964

0

323 170

263 397

52 503

7 270

519 200

43 692

0

156 000

19 000

0

300 508

255 157

4 129

194 059

0

56 969

1 097 527

11 913 436

6 765 464

0

0

0

679 390

359 178

7 804 032

3 980 210

1 012 693

823 046

166 504

23 143

2 101 215

535 411

0

205 000

172 740

756 376

431 688

658 516

431 790

61 526

100 000

65 200

7 752 635

51 397

407

14 804 589

0

0

0

126 125

14 931 121

0

298 077

243 542

45 584

8 950

506 507

43 880

0

157 128

19 725

0

285 773

338 773

6 563

223 639

1 977

106 594

1 143 356

13 787 765

8 724 120

0

0

0

817 922

463 634

10 005 677

4 889 148

1 012 273

825 663

154 451

32 159

3 226 768

1 189 814

6 955

175 118

297 175

857 338

700 368

678 634

433 394

76 859

17 179

151 202

9 806 824

198 853

252

15 124 325

0

0

0

172 047

15 296 624

53

264 274

216 374

39 914

7 986

665 292

85 639

0

197 592

7 140

0

374 922

352 334

5 257

199 221

1 951

145 905

1 281 953

14 014 671

10 795 635

0

0

0

599 708

466 735

11 862 077

6 100 199

976 185

795 012

151 537

29 636

2 900 399

536 952

31 853

372 517

192 884

829 097

937 095

748 174

417 236

79 820

99 865

151 253

10 724 957

1 137 120

2 978

14 396 386

0

209

0

521 380

14 920 953

1 728

308 852

251 514

49 783

7 555

475 097

100 637

2 217

66 328

1 848

0

304 067

320 639

4 597

193 813

0

122 229

1 106 315

13 814 638

8 417 789

0

65

6 881

732 344

470 139

9 627 218

4 646 850

939 108

753 104

154 502

31 502

2 268 635

374 853

28 299

262 639

123 977

660 882

817 984

563 034

277 069

57 551

8 008

220 407

8 417 626

1 209 592

DEPARTAMENTO DE SÓCIOS MERCHANDISING

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

TOTAL RENDIMENTOS

13,0 M€

11,9 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

TOTAL RENDIMENTOS

7,8 M€

0,1 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS % RESULTADO / RENDIMENTOS

91,6% 0,7%

ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

19

Page 11: ORÇA - SL Benfica

ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

0

1 521 899

632 780

1 486 230

0

467 751

4 108 660

0

6 074 976

5 264 859

405 669

404 448

7 662 935

355 776

2 537 665

49 800

1 200 444

1 306 229

2 213 022

752 180

162 547

8 386

0

581 247

14 490 092

-10 381 432

0

1 734 905

753 725

1 737 463

0

849 139

5 075 231

0

8 738 419

7 548 450

532 107

657 862

9 793 751

560 422

3 407 684

52 566

1 758 287

1 461 223

2 553 570

795 206

188 521

7 972

6 150

592 562

19 327 376

-14 252 145

215

1 760 056

1 198 425

1 947 677

0

894 395

5 800 768

106

7 951 858

6 747 318

484 968

719 572

9 713 522

376 062

3 367 481

90 625

1 747 327

1 474 701

2 657 326

932 947

210 092

13 153

3 825

705 878

18 598 434

-12 797 666

941

1 683 040

1 246 681

1 853 351

0

521 226

5 305 240

484

5 673 765

4 933 015

413 160

327 590

7 889 324

497 622

2 728 125

11 780

1 316 037

952 280

2 383 481

754 495

202 047

13 778

0

538 670

14 318 068

-9 012 828

MODALIDADES DESPORTIVAS

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

49 796

0

479 689

0

755 000

6 719

1 291 204

28 234

814 920

683 229

117 175

14 517

1 406 973

119 283

610 484

23 897

97 532

308 551

247 225

142 882

20 139

9 120

0

113 623

2 393 010

-1 101 806

67 077

0

723 705

0

729 817

4 087

1 524 687

46 510

778 562

652 130

110 256

16 176

1 235 391

93 868

574 801

16 129

90 704

250 356

209 533

102 877

20 038

7 509

783

74 548

2 163 340

-638 653

72 378

0

1 008 245

0

487 559

31 037

1 599 218

48 296

684 064

575 669

98 604

9 791

1 380 780

84 004

562 491

23 439

127 241

332 857

250 748

129 765

20 064

10 113

15 000

84 589

2 242 905

-643 687

56 718

0

831 077

5 615

489 818

1 587

1 384 815

36 009

434 133

315 044

62 109

56 980

1 221 761

78 952

460 183

14 937

154 769

180 771

332 149

108 893

12 493

9 444

0

86 957

1 800 796

-415 981

FUTEBOL FORMAÇÃO

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

TOTAL RENDIMENTOS

1,3 M€

-1,1 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

-85,3%

ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

21

TOTAL RENDIMENTOS

4,1 M€

-10,4 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

-252,7%

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

Page 12: ORÇA - SL Benfica

ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

0

0

0

0

0

325 208

325 208

0

324 101

261 806

53 442

8 853

0

0

0

0

0

0

0

1 108

1 108

0

0

0

325 208

0

0

0

0

0

0

317 162

317 162

0

315 905

253 476

51 099

11 329

141

0

0

0

31

0

110

1 116

1 108

0

0

8

317 162

0

0

0

0

0

0

317 250

317 250

0

315 676

254 195

50 940

10 540

0

0

0

0

0

0

0

1 574

1 205

0

0

369

317 250

0

0

0

0

0

0

307 007

307 007

0

302 069

247 908

46 839

7 322

4 589

1 476

0

793

318

0

2 002

2 078

1 114

0

0

964

308 736

-1 728

PATRIMÓNIO

TOTAL RENDIMENTOS

0,3 M€

0,0 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

0,0% 0,0%

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

0

0

0

0

0

0

0

0

175 210

140 748

29 174

5 289

148 681

56 523

19 776

7 200

27 454

9 108

28 620

35 028

21 898

0

0

13 130

358 920

-358 920

0

0

0

0

0

4 196

4 196

0

203 738

158 781

32 394

12 564

180 901

30 127

19 776

11 770

80 284

9 033

29 910

30 634

21 985

0

0

8 649

415 272

-411 076

0

0

0

0

0

17 870

17 870

0

199 299

153 028

31 917

14 354

187 081

52 482

23 320

18 175

54 583

12 538

25 983

42 376

21 146

0

0

21 230

428 756

-410 886

0

0

0

0

0

3 397

3 397

0

173 729

135 706

29 758

8 266

205 072

85 731

31 184

12 609

17 450

32 548

25 550

35 349

11 058

0

0

24 291

414 150

-410 752

CASAS DO BENFICA

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

TOTAL RENDIMENTOS

0,0 M€

-0,4 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

23

Page 13: ORÇA - SL Benfica

ORÇAMENTO 2020/2021

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

0

0

0

62 500

0

89 872

152 372

0

37 607

30 384

5 952

1 271

174 840

26 580

25 620

0

28 560

0

94 080

35 497

13 576

0

0

21 922

247 944

-95 572

0

0

0

103 999

0

95 980

199 979

0

48 946

39 428

7 760

1 758

196 264

40 502

27 133

39

40 429

0

88 161

36 652

13 512

0

0

23 139

281 862

-81 883

0

0

0

103 960

0

110 889

214 849

0

44 903

36 323

7 162

1 419

145 832

25 263

25 035

395

3 376

0

91 764

46 544

13 295

38

1 785

31 427

237 279

-22 430

0

0

0

363 714

0

92 333

456 047

0

44 223

35 830

7 245

1 148

287 613

62 649

21 545

1 880

6 674

425

194 441

34 097

5 852

6

0

28 239

365 933

90 114

COMUNICAÇÃO

TOTAL RENDIMENTOS

0,2 M€

-0,1 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

-62,7%

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

ORÇAMENTO DE EXPLORAÇÃO

DESCRIÇÃO ORÇAMENTO 2020/2021

PREVISÃO 2019/2020

REAL2018/2019

REAL2017/2018

0

0

0

65 000

5 004 866

2 364 138

7 434 004

0

2 424 094

1 837 389

379 965

206 739

3 205 948

2 201 538

245 208

229 170

57 414

248 888

223 729

913 362

27 151

70 236

100 000

715 975

6 543 403

890 600

0

0

0

9 211

9 002 353

2 681 910

11 693 475

7 913

2 437 809

1 849 017

363 255

225 537

3 417 937

2 347 424

244 695

171 680

39 852

267 434

346 853

786 948

29 449

75 400

100 000

582 099

6 650 607

5 042 868

0

0

0

65 737

7 703 003

2 499 675

10 268 414

13 406

2 071 937

1 625 437

323 803

122 697

3 282 900

2 294 055

219 756

179 663

41 217

220 196

328 013

1 019 661

32 666

16 226

2 508

968 261

6 387 904

3 880 511

71

0

0

69 410

2 460 474

3 296 162

5 826 117

14 502

2 816 090

1 759 471

364 198

692 422

2 836 082

1 761 584

353 510

103 001

36 957

298 425

282 605

750 234

31 866

16 964

0

701 403

6 416 908

-590 791

ÁREAS DE SUPORTE

RENDIMENTOS

Merchandising

Quotização

Inscrições e Mensalidades

Publicidade e patrocinios

Royalties

Outros Rendimentos

TOTAL RENDIMENTOS

GASTOS

Mercadorias

Gastos com Pessoal

Remunerações

Encargos s/ Remunerações

Outros Custos c/ Pessoal

Serviços Externos

Trabalhos Especializados

Honorários

Marketing

Deslocações e Estadas

Rendas e Alugueres

Outros Serviços Externos

Outros Gastos

Depreciações e Amortizações

Despesas Bancárias

Provisões e Imparidades

Outros Gastos

TOTAL GASTOS

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS

TOTAL RENDIMENTOS

7,4 M€

0,9 M€RESULTADOANTES DE IMPOSTOS

% RESULTADO / RENDIMENTOS

12,0%

ORÇAMENTOÉPOCA DESPORTIVA 01/07/20 A 30/06/21

20/21

25

Page 14: ORÇA - SL Benfica

ORÇAMENTO 2020/2021

PARECER DO CONSELHO FISCAL

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