Planteamiento Del Problema (1)

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Captulo IPLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.1.- Definicin y formulacin del problemaEl rpido crecimiento del sector microempresarial en el peru, constituye un aporte muy dinamico y muy importante pra la economa del pas. No obstante la destacada significacin de las MYPEs, la realidad nos muestra que tienen un acceso limitado a los servicios financieros que ofrece el sistema financiero nacional, lo que impide su crecimiento y consolidacin empresarial. La falta de fuentes de financiamiento se debe a que el sistema bancario convencional no cuenta con la capacidad institucional ni con la tecnologa crediticia apropiada para atender este sector, dado que est diseada para atender a empresas medianas y grandes, donde los instrumentos de gestin crediticia y los sistemas de cobertura del riesgo estn amparados en sistemas de evaluacin de garantas y seguimiento individualizados, donde el tamao de los clientes y el de las operaciones crediticias definen las economas de escala que hacen posible la absorcin de costos de intermediacin as como los de valuacin, constitucin y administracin de garantas. Los elevados costos que representan los pequeos crditos, y la insuficiencia de garantas reales que respalden las operaciones de financiamiento de las MYPEs, conforman el problema estructural de difcil acceso antes mencionado. El gobierno, si bien ha declarado tener inters por apoyar este sector, no ha podido disear una estrategia integral para articular los esfuerzos privados y pblicos que beneficien realmente a las MYPEs. La desatencin de este amplio sector empresarial, por parte de las instituciones crediticias tradicionales, ha impulsado el desarrollo de instituciones especializadas de crdito conformadas, principalmente, por las Cajas Municipales, Cajas Rurales, Edpymes, Cooperativas de Ahorro y Crdito (CAC) y Organismos no Gubernamentales (ONGs) que han concentrado sus operaciones en el microcrdito. De otro lado tambin se ha producido un auge en lo que ha sido denominada la banca de consumo, compuesto por bancos y financieras que han centrado sus operaciones en el microcrdito a personas naturales, a pesar de ello, existe an un gran sector de microempresarios que se encuentran al margen del mercado de crdito formal por lo que siguen acudiendo al mercado informal donde estn sujetos a una serie de condiciones por dems desventajosas y dispuestos a aceptar crditos con altas tasas de inters, muy por encima de la banca formal, Por lo que cabe plantearnos como problema de investigacin: Porque las micro empresas de la ciudad de Abancay tienen lmites en el acceso al crdito de las instituciones formales?1.2.- Justificacin e importancia de la investigacin La falta de financiamiento y el alto costo del crdito es uno de los problemas que enfrentan las MYPEs por lo que el presente estudio va a permitir a los diferentes agentes conocer el mercado de crdito que atiende a este sector de micro y pequeas empresas de la ciudad de Abancay. Para las entidades que se encuentran en el negocio del microcrdito, les va a ser til disponer de informacin que les facilite la penetracin a este amplio mercado, aparentemente rentable. Para los usuarios del microcrdito, conocer las diversas fuentes de financiamiento y el costo que cada una de ella ofrece, para elegir la mejor alternativa. Para las autoridades del Gobierno, dada la importancia del sector MYPEs, poder adoptar las medidas adecuadas para resolver sus problemas, Asimismo es pertinente para los acadmicos, estudiantes e investigadores que estn en busca de informacin para investigacin o consultora.1.3.- Limitaciones La investigacin solo se llevara a cabo dentro del distrito de Abancay Tomaremos en cuenta solo a las microempresas que existen en la ciudad.

Capitulo IIOBJETIVOS2.1.- Objetivo generalLa presente investigacin pretende estudiar las caractersticas del crdito a la micro y pequea empresa en la ciudad de Abancay.2.2.- Objetivos especficosPara alcanzar el objetivo general enunciado en el numeral anterior, se deben lograr los objetivos especficos siguientesa) Conocer de qu manera financian sus operaciones las Microempresasb) Conocer las principales fuentes de financiamiento de las Microempresasc) Conocer las condiciones crediticias en las que incurren las Microempresas en cuanto a montos, costo, plazo y garantas.

Capitulo IIIMARCO REFERENCIAL3.1.- ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIN Se han realizado en nuestro pas y en el exterior diferentes estudios relacionados al crdito a la micro y pequea empresa. Segn los resultados de la Encuesta Nacional de Hogares 2001 (ENAHO) realizada por el INEI, solo el19.2por ciento de los hogares de microempresarios han accedido a algn tipo de crdito y que el 35,6 por ciento era crdito proveniente de una fuente formal. En el estudio realizado por Hildegardi Venero, investigador del Instituto de Estudios Peruanos (IEP), se presentan los resultados de una encuesta efectuada a 400 hogares rurales, 300 comerciantes mayoristas y 200 microempresarios, entre el 10 y el 31 de julio del 2000, para conocer el acceso al crdito y las caractersticas de las transacciones crediticias de la poblacin de menores ingresos. Para el anlisis de los hogares rurales la encuesta se efectu en los distritos de Chepn en La Libertad y de Concepcin en Huancayo; para estudiar a los comerciantes mayoristas se recogi informacin del mercado mayorista de frutas nmero 2 de Lima y el mercado mayorista de Huancayo; y para el estudio de microempresarios se consider a los confeccionistas de calzado del distrito de Trujillo. Los resultados mostraron que el 65,4 por ciento del total encuestado tuvieron crdito vigente en el momento de la aplicacin del cuestionario. Los hogares rurales son los que tuvieron mayor acceso al financiamiento (73%), seguidos por los comerciantes mayoristas (65,3%), y los microempresarios (50%). En todos los grupos se pudo apreciar que existe un mayor acceso al financiamiento semiformal e informal y a forma mixtas de financiamiento, entendidas estas ltimas como la combinacin de ms de una fuente En otro estudio realizado por (Alvarado & Galarza, 2004) , tendiente a analizar las caractersticas de la demanda de crdito en el mercado del distrito de Huancayo, as como las relaciones entre las fuentes formales y no formales, se hall que solo el 26,5 por ciento, de un total de 800 hogares encuestados, tenan acceso al crdito, 35,5 por ciento en el rea urbana y 17, 5 por ciento en el rea rural. En la ciudad de Trujillo, Aguilar (2000) realiz un estudio sobre el microcrdito informal, encontrando, en una muestra realizada a 220 personas, que el 75,5 por ciento de los entrevistados tenan crditos vigentes con el sector informal. El 64,9 por ciento haba acudido a solicitar un crdito al sector informal producto de su relacin fallida con las instituciones formales. El 28,6 por ciento porque no cumpli con los requisitos solicitados por los bancos; el 21,8 por ciento porque quera el dinero de manera inmediata; y el 14,5 por ciento porque el banco rechaz su solicitud de crdito. 3.2.- MARCO TERICO: 3.2.1.- Sistema Financiero: Antecedentes: Al 31 de diciembre del 2013, el sistema financiero peruano est conformado por 64 instituciones financieras reguladas por la SBS: 16 bancos, 12 empresas financieras, 13 Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMAC), 9 Cajas Rurales de Ahorro y Crdito (CRAC), 9 Entidades de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa (EDPYMES), 2 Empresas de Arrendamiento Financiero (tambin conocidas como compaas de leasing), 1 Empresa de Factoring y 2 Empresas Administradoras Hipotecarias (EAH). Adems existe una importante cantidad de entidades no reguladas por la SBS, como son las ONG que ofrecen financiamiento de crditos y las Cooperativas de Ahorro y Crdito (COOPAC), estas ltimas supervisadas por la Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per (FENACREP (Classrating, 2013) Concepto.- El sistema financiero est conformado por el conjunto de Instituciones bancarias, financieras y dems empresas e instituciones de derecho pblico o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la intermediacin financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizadas a captar fondos del pblico y colocarlos en forma de crditos e inversiones. Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulacin del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llaman Intermediarios Financieros o Mercados Financieros. El sistema financiero peruano incluye a diferentes tipos de instituciones que captan depsitos: bancos, empresas financieras, cajas municipales de ahorro y crdito, cajas rurales y el banco de la Nacin que es una entidad del estado que fundamentalmente lleva a cabo operaciones del sector pblico.Instituciones que conforman el sistema financiero.- Bancos Financieras. Compaa se Seguros. AFP. Banco de la Nacin. COFIDE. Bolsa de Valores. Bancos de Inversiones. Sociedad Nacional de Agentes de BolsaEntes reguladores y de control del sistema financiero.-Banco Central de Reserva del PerEncargado de regular la moneda y el crdito del sistema financiero. Sus funciones principales son: Propiciar que las tasas de inters de las operaciones del sistema financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el mercado. La regulacin de la oferta monetaria La administracin de las reservas internacionales (RIN) La emisin de billetes y monedas.

Superintendencia de Banca y Seguro (SBS)Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en representacin del estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las dems personas naturales y jurdicas que operan con fondos pblicos.La Superintendencia de Banca y Seguros es un rgano autnomo, cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del Per, Banco de la Nacin e instituciones financieras de cualquier naturaleza. La funcin fiscalizadora de la superintendencia puede ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operacin o negocio.Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV).Institucin Pblica del sector Economa y Finanzas, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personera jurdica de derecho pblico y goza de autonoma funcional administrativa y econmica.Superintendencia de Administracin de Fondos de Pensiones (SAFP).Al igual que la SBS, es el organismo de Control del Sistema Nacional de AFP.CLASES DE SISTEMA FINANCIERO.- Sistema financiero bancario.-Este sistema est constituido por el conjunto de instituciones bancarias del pas. En la actualidad el sistema financiero Bancario est integrado por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nacin y la Banca Comercial y de Ahorros. A continuacin examinaremos cada una de stas instituciones.1) Banco central de reserva del Per (bcrp)Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales del pas y regular las operaciones del sistema financiero nacional.2) Banco de la nacinEs el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector pblico.3) Banca comercialInstituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.Entre estos bancos tenemos: Banco de Comercio Banco de Crdito del Per Banco Financiero BBVA Banco Continental Citibank Interbank MiBanco Scotiabank Per Banco GNB Per Banco Falabella Banco Ripley Banco Santander Per S.A. Deutsche Bank Banco Cencosud ICBC Per Bank4) Las sucursales de los bancos del exterior.- Son las entidades que gozan de los mismos derechos y estn sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza. Banco Azteca Banco Interamericano de Finanzas (BanBif)Sistema financiero no bancarioa) Financieras Lo conforman las instituciones que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero.Entre estas tenemos: Amerika Crediscotia Confianza Compartamos Financiera Nueva Visin TFC Edyficar Efectiva Proempresa Mitsui Uno Qapac S.A.b) Cajas municipales de ahorro y crditoEntidades financieras que captan recursos del pblico y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeas y micro-empresas.Entre estas tenemos:Administracin de Empresas UNAMBA

Arequipa Cusco Del Santa Trujillo Huancayo Ica Maynas Paita Piura Sullana Tacnac) d) Entidad de desarrollo a la pequea y micro empresa EDPYME Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y micro-empresa. Acceso Crediticio Alternativa BBVA Consumer Finance Credivisin Credijet Inversiones La Cruz Mi Casita Marcimex (antes Pro Negocios) Raz Solidaridade) Caja Municipal de crdito popularEntidad financiera especializada en otorgar crditos pignoraticio al pblico en general, encontrndose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, as como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas. Caja Metropolitana de Lima

f) Cajas ruralesSon las entidades que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y micro-empresa. Cajamarca Chavin Credinka Incasur Los Andes Los Libertadores de Ayacucho Prymera Seor de Luren Sipng) Empresas especializadasInstituciones financieras, que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del mbito comercial y financiero. Empresa de arrendamiento financieroOrganizacin cuya especialidad consiste en la adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los que sern cedidos en uso a una persona natural o jurdica, a cambio de pago de una renta peridica y con la opcin de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. Wiese Leasing SA Leasing Total SA Amrica Leasing SA empresas de factoring entidades cuya especialidad consiste en la adquisicin de facturas conformadas, ttulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda. empresas afianzadora y de garantias empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurdicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior, en operaciones vinculadas con el comercio exterior. empresa de servicios fiduciariosInstituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administracin de patrimonios autnomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza.h) Cooperativas de ahorro y crditoEn la actualidad operan unas 168 cooperativas de este tipo, siendo las ms destacadas: Abaco, Aelucoop, Finantel, San Pedro de Andahuaylas.Crdito Financiero.- Uncrditoes la cantidad de dinero, con un lmite fijado, que una entidad pone a disposicin de un cliente. Al cliente no se le entrega esa cantidad de golpe al inicio de la operacin, sino que podr utilizarla segn las necesidades de cada momento, utilizando una cuenta o una tarjeta de crdito. Es decir, la entidad ir realizando entregas parciales a peticin del cliente. Puede ser que el cliente disponga de todo el dinero concedido, o slo una parte o nada. Slo paga intereses por el dinero del que efectivamente haya dispuesto, aunque suele cobrarse adems una comisin mnima sobre el saldo no dispuesto. A medida que devuelve el dinero podr seguir disponiendo de ms, sin pasarse del lmite. Los crditos tambin se conceden durante un plazo, pero a diferencia de los prstamos, cuando ste se termina se puede renovar o ampliar. Los intereses de los crditos suelen ser ms altos que los de un prstamo, pero, como ya hemos dicho, slo se paga por la cantidad utilizadaPrestamo.- Es la operacin financiera en la que una entidad o persona (el prestamista) entrega otra (el prestatario) una cantidad fija de dinero al comienzo de la operacin, con la condicin de que el prestatario devuelva esa cantidad junto con los intereses pactados en un plazo determinado. La amortizacin (devolucin) del prstamo normalmente se realiza mediante unas cuotas regulares (mensuales, trimestrales, semestrales) a lo largo de ese plazo. Por lo tanto, la operacin tiene una vida determinada previamente. Los intereses se cobran sobre el total del dinero prestado.

3.5.- Crdito3.5.1.- Origen.- La palabracrditoproviene del latncredititus(sustantivacin del verbocredere: creer), que significa "cosa confiada". As "crdito" en su origen significa entre otras cosas, confiar o tener confianza. Se considerar crdito, el derecho que tiene una personaacreedoraa recibir de otradeudorauna cantidad en numerario para otros. El crdito, segn algunoseconomistas, es una especie de cambio que acta en eltiempoen vez de actuar en elespacio. Puede ser definido como "el cambio de una riqueza presente por una riqueza futura". As, si un molinero vende 100 sacos de trigo a un panadero, a 90 das plazo, significa que confa en que llegada la fecha de dicho plazo le ser cancelada la deuda. En este caso se dice que la deuda ha sido "a crdito, a plazo". En la vida econmica yfinanciera, se entiende por crdito, por consiguiente, la confianza que se tiene en la capacidad de cumplir, en la posibilidad, voluntad y solvencia de un individuo, por lo que se refiere al cumplimiento de una obligacin contrada. Jurdicamente el crdito es una especie decontrato de mutuo, ya que el mutuo es el prstamo de cualquier especie consumible, como dinero, en cuyo caso denominamos crdito, u otros objetos que se agotan con su primer uso, como los alimentos o los artculos desechablesDefinicin: Es el uso que se le hace a las cuentas por pagar dela empresa, del pasivo a corto plazo acumulado, como losimpuestosa pagar, las cuentas por cobrar y del financiamiento de inventariocomofuentesderecursos.

.- Tipos de Crdito.- Crdito tradicional:Prstamo que contempla un pie y un nmero de cuotas a convenir. Habitualmente estas cuotas incluyen seguros ante cualquiersiniestroinvoluntario. Crdito al consumo:Prstamo a corto o mediano plazo (1 a 4 aos) que sirve para adquirir bienes o cubrir pago de servicios.1 Crdito comercial:Prstamo que se realiza aempresasde indistinto tamao para la adquisicin de bienes,pago de servicios de la empresa o para refinanciardeudascon otras instituciones y proveedores de corto plazo. Crdito hipotecario:Dinero que entrega el banco o financiera para adquirir una propiedad ya construida, un terreno, la construccin de viviendas, oficinas y otros bienes races, con la garanta de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido; normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 aos, aunque lo habitual son 20 aos). Crdito consolidado:Es un prstamo que rene todos los otros prstamos que un prestatario tiene en curso, en un nico y nuevo crdito. Habitualmente estos prstamos consolidados permiten a quienes los suscriben pagar una cuota peridica inferior a la suma de las cuotas de los prstamos separados, si bien en contraprestacin suele prolongarse el plazo del crdito y/o el tipo de inters a aplicar. Crdito personal:Dinero que entrega el banco o financiera a un individuo, persona fsica, y no a persona jurdica, para adquirir un bien mueble (entindase as por bienes que no sean propiedades/viviendas), el cual puede ser pagado en el mediano o corto plazo (1 a 6 aos). Crdito prendario:Dinero que le entrega el banco o entidad financiera a una persona fsica, y no a personas jurdicas para efectuar la compra de un bien mueble, generalmente el elemento debe de ser aprobado por el banco o entidad financiera, y puesto que este bien mueble a comprar quedara con una prenda, hasta una vez saldada la deuda con la entidad financiera o Bancaria. Crdito rpido:Es un tipo de prstamo que suelen comercializar entidades financieras de capital privado, de baja cuanta y cierta flexibilidad en los plazos de amortizacin, convirtindose en productos atractivos sobre todo en casos de necesidades urgentes de liquidez. Mini Crdito:Prstamo de baja cuanta (hasta 600 euros) a devolver en no ms de 30 das que conceden las entidades de crdito. Se caracterizan por su solicitud gil, su aprobacin o denegacin rpidas y por ser bastante ms caros que los prstamos bancarios.

Empresas Financieras en la ciudad de Abancay.-Podemos encontrar varias empresas que ofrecen crdito, a las cuales dividiremos en tres grupos: cajas cooperativas y financieras.Cajas.- Caja CuscoCaja municipal Piura Caja ArequipaCaja IcaCooperativas de Ahorro y crdito.-Cooperativa de ahorro y crdito San Pedro de AndahuaylasCooperativa de Ahorro y Crdito SoccllaccasaCooperativa de Ahorro y Crdito Mi BanquitoCooperativa de Ahorro y Crdito los AndesCooperativa de Ahorro y Crdito Santo DomingoAdeaFinanciera.-EdifycarCrediscotiaEMPRESA.- Una empresa es una organizacin o institucin dedicada a actividades o persecucin de fines econmicos o comerciales para satisfacer las necesidades de bienes o servicios de los demandantes, a la par de asegurar la continuidad de la estructura productivo-comercial as como sus necesarias inversiones. Los criterios ms habituales para establecer una tipologa de las empresas, son los siguientes: Segn el Sector de Actividad: Empresas del Sector Primario: Tambin denominado extractivo, ya que el elemento bsico de la actividad se obtiene directamente de la naturaleza: agricultura, ganadera, caza, pesca, extraccin de ridos, agua, minerales, petrleo, energa elica, etc.. Empresas del Sector Secundario o Industrial: Se refiere a aquellas que realizan algn proceso de transformacin de la materia prima. Abarca actividades tan diversas como la construccin, la ptica, la maderera, la textil, etc.. Empresas del Sector Terciario o de Servicios: Incluye a las empresas cuyo principal elemento es la capacidad humana para realizar trabajos fsicos o intelectuales. Comprende tambin una gran variedad de empresas, como las de transporte, bancos, comercio, seguros, hotelera, asesoras, educacin, restaurantes, etc.. Segn el Tamao: Existen diferentes criterios que se utilizan para determinar el tamao de las empresas, como el nmero de empleados, el tipo de industria, el sector de actividad, el valor anual de ventas, etc. Sin embargo, e indistintamente el criterio que se utilice, las empresas se clasifican segn su tamao en: Grandes Empresas: Se caracterizan por manejar capitales y financiamientos grandes, por lo general tienen instalaciones propias, sus ventas son de varios millones de dlares, tienen miles de empleados de confianza y sindicalizados, cuentan con un sistema de administracin y operacin muy avanzado y pueden obtener lneas de crdito y prstamos importantes con instituciones financieras nacionales e internacionales. Medianas Empresas: En este tipo de empresas intervienen varios cientos de personas y en algunos casos hasta miles, generalmente tienen sindicato, hay reas bien definidas con responsabilidades y funciones, tienen sistemas y procedimientos automatizados. Pequeas Empresas: En trminos generales, las pequeas empresas son entidades independientes, creadas para ser rentables, que no predominan en la industria a la que pertenecen, cuya venta anual en valores no excede un determinado tope y el nmero de personas que las conforman no excede un determinado lmite. Microempresas: Por lo general, la empresa y la propiedad son de propiedad individual, los sistemas de fabricacin son prcticamente artesanales, la maquinaria y el equipo son elementales y reducidos, los asuntos relacionados con la administracin, produccin, ventas y finanzas son elementales y reducidos y el director o propietario puede atenderlos personalmente. Segn la Propiedad del Capital: Se refiere a si el capital est en poder de los particulares, de organismos pblicoso de ambos. En sentido se clasifican en: Empresa Privada: La propiedad del capital est en manos privadas. Empresa Pblica: Es el tipo de empresa en la que el capital le pertenece al Estado, que puede ser Nacional, Provincial o Municipal. Empresa Mixta: Es el tipo de empresa en la que la propiedad del capital es compartida entre el Estado y los particulares. Segn el mbito de Actividad: Esta clasificacin resulta importante cuando se quiere analizar las posibles relaciones e interaccionesentre la empresa y su entorno poltico, econmico o social. En este sentido las empresas se clasifican en: Empresas Locales: Aquellas que operan en un pueblo, ciudad o municipio. Empresas Provinciales: Aquellas que operan en el mbito geogrfico de una provincia o estado de un pas. Empresas Regionales: Son aquellas cuyas ventas involucran a varias provincias o regiones. Empresas Nacionales: Cuando sus ventas se realizan en prcticamente todo el territorio de un pas o nacin. Empresas Multinacionales: Cuando sus actividades se extienden a varios pases y el destino de sus recursos puede ser cualquier pas. Segn el Destino de los Beneficios: Segn el destino que la empresa decida otorgar a los beneficios econmicos (excedente entre ingresos y gastos) que obtenga, pueden categorizarse en dos grupos: Empresas con nimo de Lucro: Cuyos excedentes pasan a poder de los propietarios, accionistas, etc.... Empresas sin nimo de Lucro: En este caso los excedentes se vuelcan a la propia empresa para permitir su desarrollo. Segn la Forma Jurdica: La legislacin de cada pas regula las formas jurdicas que pueden adoptar las empresas para el desarrollo de su actividad. La eleccin de su forma jurdica condicionar la actividad, las obligaciones, los derechos y las responsabilidades de la empresa. En ese sentido, las empresas se clasifican en trminos generales en: Unipersonal: El empresario o propietario, persona con capacidad legal para ejercer el comercio, responde de forma ilimitada con todo su patrimonio ante las personas que pudieran verse afectadas por el accionar de la empresa. Sociedad Colectiva: En este tipo de empresas de propiedad de ms de una persona, los socios responden tambin de forma ilimitada con su patrimonio, y existe participacin en la direccin o gestin de la empresa. Cooperativas: No poseen nimo de lucro y son constituidas para satisfacer las necesidades o intereses socioeconmicos de los cooperativistas, quienes tambin son a la vez trabajadores, y en algunos casos tambin proveedores y clientes de la empresa. Comanditarias: Poseen dos tipos de socios: a) los colectivos con la caracterstica de la responsabilidad ilimitada, y los comanditarios cuya responsabilidad se limita a la aportacin de capital efectuado. Sociedad de Responsabilidad Limitada: Los socios propietarios de stas empresas tienen la caracterstica de asumir una responsabilidad de carcter limitada, respondiendo solo por capital o patrimonio que aportan a la empresa. Sociedad Annima: Tienen el carcter de la responsabilidad limitada al capital que aportan, pero poseen la alternativa de tener las puertas abiertas a cualquier persona que desee adquirir acciones de la empresa. Por este camino, estas empresas pueden realizar ampliaciones de capital, dentro de las normas que las regulan

Microempresa.- 3.2.- Definiciones, conceptos de Microempresa No existe unidad de criterio para conceptualizar a las Microempresas, pues se utilizan diversos criterios para clasificarlas, considerando una o ms de una, de las siguientes tres variables: nmero de trabajadores, los activos fsicos y tangibles, y el valor de las ventas o ingreso anual bruto o neto. Existe tambin el criterio de utilizar la densidad de capital para definir los diferentes tamaos de las Microempresas. La densidad de capital relaciona el valor de los activos fijos con el nmero de trabajadores del establecimiento. Mucho se recurre a este indicador para calcular la inversin necesaria para crear puestos de trabajo en la pequea empresa. En un estudio realizado por la Organizacin Internacional del Trabajo (OIT), en 75 pases, se encontr ms de cincuenta definiciones distintas sobre pequea empresa. Los criterios utilizados son muy variados, desde considerar la cantidad de trabajadores o el tipo de gestin, el volumen de ventas o los ndices de consumo de energa, hasta incluso el nivel tecnolgico, por citar los ms usuales. La OIT, en su informe sobre fomento de las pequeas y medianas empresas, presentado en la 72 Reunin de la Conferencia Internacional del Trabajo, realizada en Ginebra en 1986, defini de manera amplia a las pequeas y medianas empresas pues consider como tales, tanto a empresas modernas, con no ms de 50 trabajadores, como a empresas familiares en la cual laboran tres o cuatro de sus miembros, inclusive a los trabajadores autnomos del sector no estructurado de la economa (informales).MONTEROS, Edgar (2005) seala: Una microempresa puede ser definida como una asociacin de personas que, operando en forma organizada, utiliza sus conocimientos y recursos: humanos, materiales, econmicos y tecnolgicos para la elaboracin de productos y/o servicios que se suministran a consumidores, obteniendo un margen de utilidad luego de cubrir sus costos fijos variables y gastos de fabricacin pg.15El concepto permite conocer el significado de microempresa en forma general, para Edgar Monteros es la conjugacin de recursos que se operan de manera organizada, para elaborar productos o servicios.TORRES, Luis (2005) manifiesta: La Microempresa es la organizacin econmica de hecho, administrada por una o ms personas emprendedoras, que tiene objetivos econmicos, ticos y sociales. Su capital no supera los USD 100 000 y el nmero de trabajadores no sobrepasa los 10, incluyendo el dueo. Aplican la autogestin y tienen gran capacidad de adaptarse al medio.3.1.1.- IMPORTANCIA DE LAS MICROEMPRESAS Contribuye al desarrollo econmico social y productivo del pas Combate a la pobreza Es un empleo de bajo costo Democratizacin del mercado de bienes y servicios Ahorro interno canalizado hacia la inversin productiva Fortalecimiento del sistema democrtico y la gobernabilidad Origen del Sector Informal de la Economa

No existe una definicin precisa de lo que involucra el trmino microcrdito, debido a que es un concepto que evoluciona con el tiempo y de pas a pas, sin embargo, en los ltimos aos, algunos autores como Guzmn han utilizado los siguientes criterios para tratar de precisar el concepto: Tamao de los prstamos. Se trata de montos pequeos, es decir prstamos micro, los cuales son poco atractivos para la banca convencional, por su alto costo de operacin y baja rentabilidad. Segmento Objetivo. Microempresarios generalmente integrantes de familias de bajos ingresos, que no poseen acceso a servicios de la banca tradicional. Destino de los fondos. Actividad que genera valor o actividad productiva. Generacin de ingreso y desarrollo de la microempresa, cuya caracterstica principal es el grado de su informalidad; sin embargo, los fondos tambin pueden ser para usos comunitarios. Trminos y condiciones del prstamo. Plazos cortos, amortizaciones frecuentes y ausencia de garantas de ejecucin legal. En su mayora los trminos y condiciones para prstamos microcrditos son fciles de entender, y apropiados para las condiciones locales de la comunidad o del grupo meta. Tecnologa crediticia. Proceso de promocin, informacin, seleccin, evaluacin, colocacin, seguimiento y recuperacin del crdito poco convencional, intensivo en el empleo de recursos humanos y, por tanto, intensivo en el costo asociado a cada una de las transacciones.3.2.- Marco Legal de las MYPEs En el Per, recin a partir de la segunda mitad de la dcada de los 70, el Estado empieza a legislar con fines promocionales sobre este sector, al establecerse sus regmenes especiales de fomento que fijan sus lmites y otorgan incentivos para su desarrollo; sin embargo, cabe sealar que es a partir de 1991 donde recin se hace un distingo entre micro y pequea empresa. El primer rgimen especial de promocin a la pequea empresa se promulg en 1976, con el D.L. N 21435 "Ley de la Pequea Empresa del Sector Privado, el cual la defini en funcin de sus ingresos anuales expresados en un determinado monto de sueldos mnimos vitales (SMV) de la provincia de Lima. Ese mismo ao, se promulga el D.L. N 21621 con el fin de agilizar la formacin de Pequeas Empresas, creando la figura jurdica de Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (EIRL), teniendo como objetivo diferenciar el patrimonio de la persona natural del de la persona jurdica, y as promocionar la constitucin y operacin de pequeas empresas. En julio de 1980, se promulga el D.L. N 23189, el cual estableca que la Pequea Empresa debe desarrollar su actividad como empresa unipersonal o como Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (EIRL). Asimismo, manifestaba que su propietario debe participar en el proceso de produccin, prestacin de servicios comercializacin de bienes. Por otro lado, define como cinco (05) el mximo de trabajadores con que cuenta la Pequea Empresa dedicada al giro de comercializacin, y en diez (10) las dedicadas a servicios. Adems, crea el Padrn Municipal de Pequeas Empresas, en el cual deben inscribirse; tambin, crea la "Cooperativa de Servicios de Pequeas Empresas, con la finalidad de acceder a lneas de crdito y financiamiento; de otro lado, establece un rgimen especial de incentivos, y crea el FOPE (Fondo Especial de la Pequea Empresa). En el ao 2013 se emite la ley 30056 Ley que modifica diversas leyes para facilitar la inversin, impulsar el desarrollo productivo y el crecimiento empresarial, publicada el 2 de julio de 2013, se han introducido importantes modificaciones en el rgimen laboral especial de las micro y pequeas empresas. Microempresa: ventas anuales hasta el montomximo de 150 UIT. Pequea empresa: ventas anuales superiores a 150UIT y hasta el monto mximo de 1700 UIT. Mediana empresa: ventas anuales superiores a1700 UIT y hasta el monto mximo de 2300 UIT. (Ley 30056, 2013)

3.3.- Caractersticas, importancia y problemtica de las microempresas3.3.1.- Caractersticas Entre las principales caractersticas de la micro y pequea empresa tenemos: Son de carcter familiar, unidades que tienen estrecha vinculacin entre el negocio propiamente dicho y el mbito familiar. La administracin es usualmente dirigida y operada por el propio dueo. El carcter familiar conlleva a que no remuneren una parte importante del personal involucrado en las MYPEs. El III CENEC realizado por el INEI identific que en los establecimientos de la pequea y microempresa, el 46,2 por ciento del personal no reciba una remuneracin Disponen de una estructura fsica con limitaciones en los espacios, servicios de electricidad, agua y desage, debido a que usan la vivienda como establecimiento fsico del negocio. El mismo censo del INEI arroj que el 65,9 por ciento de las actividades industriales no formalizadas y con no ms de 10 trabajadores se realizaban en la vivienda del dueo; el 35,8 por ciento para servicios y el 28,7 por ciento para comercio. Hacen uso de bienes o equipos indiferenciadamente para la atencin del hogar como para el negocio, lo que hace imposible diferenciar la unidad de negocios del hogar. Por lo general no disponen de garantas reales o si tienen son difciles de registrar para que puedan acceder al crdito de la banca comercial por eso son consideradas como de muy alto riesgo, lo que dificulta su fcil acceso al mercado de crdito formal. La mayora de las personas ligadas a la actividad microempresarial pertenecen a niveles socioeconmicos bajos, siendo considerados como pobres. El ingreso aportado por la microempresa corresponde al principal o nico ingreso familiar. Existe una estrecha relacin entre capital y trabajo. La persona que aporta el capital es la misma que trabaja, lo que lleva a confundir la fuente de financiamiento de la empresa y de la familia. Es un sector joven, con ms del 50 por ciento de empresarios jvenes y listos a adaptarse flexiblemente al mercado, sin sobrecargas, mnimos sobrecostos y dispuestos a sacrificios extremos, porque entienden que no tienen nada ms que perder, pero si mucho por ganar.

La mano de obra que utilizan tiene niveles bajos de calificacin. Los insumos son comprados en pequeos volmenes, muchas veces a precios altos y con costos ocultos de transporte y tiempo empleado. una estructura gil que las hace flexibles y adaptables a los cambios tcnicos y econmicos Incidencia no significativa en el mercado, el rea de operaciones es relativamente pequea y principalmente local.3.3.2.- problemtica de las MicroempresasDiversos estudios e investigaciones han identificado los numerosos problemas que dificultan el desarrollo de las Microempresas, y que se aglutinan, principalmente, en aspectos de gestin como en lo relativo a su acceso al crdito, sobre los que se han formado amplios consensos respecto al modo de enfrentarlos, y en muchos casos, se han adoptado polticas y programas tanto desde el sector pblico como privado.

En relacin con la gestin, hay que mencionar a: (i) La ausencia de una cultura empresarial traducida en la falta de habilidades y conocimientos de direccin por parte del microempresario que ocasionan que un gran porcentaje de Microempesas que inician sus actividades desaparecen en el primer ao de operacin (ii) el reducido tamao de la empresa que no permite aprovechar las economas de escala y generar excedentes importantes para su capitalizacin; (iii) baja productividad del factor trabajo debido a la carencia de tecnologa y mano de obra calificada; (iv) escaso desarrollo de un mercado de servicios de apoyo a las Microempresas, incluyendo la provisin de informacin y capacitacin especializada, y la oferta de asistencia tcnica y de gestin (v) las dificultades de acceso al capital, determinadas por el escaso nivel de ahorro familiar y la reducida disponibilidad de capital de riesgo constituye un elemento limitante en las posibilidades de crecimiento y; (vi) los altos costos de transaccin que generan las exigencias legales y los dilatados trmites para la formalizacin de las Microempresas.

Por su parte, entre los factores que inhiben el acceso de las Microempresas al crdito destacan: (i) La falta de fondos prestables en la economa que termina concentrando las colocaciones en las grandes y medianas empresas; (ii) la ausencia de tecnologas de crdito adecuadas para atender a las MYPEs por parte de los intermediarios financieros predominantes en el mercado; (iii) la ausencia de garantas reales debido a que los bienes que los pequeos empresarios disponen carecen de ttulos o stos no estn inscritos en los40 registros oficiales de propiedad; (iv) la mayor parte de las MYPEs operan en la informalidad lo que las hace muy riesgosas como sujetos de crdito.

Capitulo IVHIPOTESIS Y VARIABLES4.1.- Formulacin de hiptesisLas Microempresas del distrito de Abancay de la Regin Apurmac tienen restricciones de crdito en el sistema financiero formal, debido a que operan con un elevado grado de informalidad que eleva el riesgo crediticio y por ende el costo del crdito.4.2.- Hiptesis especficos: Las microempresas en la ciudad de Abancay son informales dado que para su formalizacin existe un trmite burocrtico.

4.3.- Variables

VARIABLESDIMENSIONES INDICADORES

VARIABLE INDEPENDIENTE1. Mercado de crdito1.1. Crecimiento de las microempresas

1.2. Aparicin de empresas crediticias

VARIABLE DEPENDIENTE2. Informalidad de las empresas2.1. Factor de tramite burocrtico

2.2.

2.3.