PROJETO DA PETSHOP
-
Upload
hugopmartins -
Category
Documents
-
view
22.977 -
download
1
Transcript of PROJETO DA PETSHOP
UNIVERSIDADE FEDERAL DE PERNAMBUCO
CENTRO DE CIÊNCIAS SOCIAIS APLICADAS
DEPARTAMENTO DE ECONOMIA
PROJETO DE UMA PETSHOP
DISCIPLINA: PROJETOS
PROFESSOR: JOSÉ LAMARTINE TÁVORA JR.
ALUNOS: 3
RECIFE, 12 DE MARÇO DE 2004.
CASA DO BICHO
1. APRESENTAÇÃO
Este projeto foi elaborado com a finalidade de avaliar a viabilidade do
estabelecimento de uma loja especializada no comércio de produtos e serviços para
animais domésticos (pet shop) no bairro de Boa Viagem, em Recife.
O projeto abrange os seguintes aspectos:
Análise da demanda
Análise da oferta
Engenharia tamanho e localização
Custos e receitas do empreendimento
Investimentos
Cada uma dessas etapas está inter-relacionada com as demais e foram estimadas
segundo os critérios padrões utilizados para fins de elaboração de projetos.
2. ASPECTOS GERAIS
A concepção inicial desse projeto teve por base a intuição de haver uma demanda
reprimida por serviços de pet shop numa determinada área do bairro de Boa Viagem.
Mais tarde, os estudos de mercado mostraram a veracidade dessa intuição e deram uma
idéia quantitativa dessa demanda potencial.
1.%2% Nome da Empresa:CASA DO BICHO
2.%2% C.G.C.:74.369.513/0001-01
2.3 Data de Constituição:10/03/2004
2.4 Sede:Boa Viagem
2.5 Endereço para Correspondência: Rua Duque Estrada, número 160
2.6 Prazo de Duração da Sociedade:Indeterminado
2.7 Objetivo Social:Comercialização de produtos diversos para animais e prestação de serviços.
2.8 Porte da Empresa:2.8.1 Porte relativo ao Faturamento:
Microempresa
2.8.2. Porte relativo ao no. de empregados: Microempresa
3. ANÁLISE DE DEMANDA
O instrumento básico que foi utilizado para levantamento de dados que pudessem ser
trabalhados com o fim de estimar a demanda potencial por serviços e produtos para
animais domésticos foi um questionário aplicado na região pré-selecionada para sediar o
empreendimento.
De forma mais genérica, serviram também como referências para tal estimação várias
informações colhidas junto aos órgãos de apoio ao pequeno empreendedor,
principalmente o SEBRAE, as quais apontam que o ramo dos pet shops, ou lojas para
animais, encontram-se em plena expansão em todo o país.
O questionário foi aplicado a uma amostra de 700 pessoas. Dentre as várias
informações colhidas, as seguintes são as mais relevantes para que se tenha idéia do
tamanho e das características do mercado local:
82% das pessoas afirmaram ter algum animal em casa
Entre os animais, predominavam os cães (67,8%).
A maioria das pessoas entrevistadas (80%) costumava levar seus cães pelo menos
uma vez ao mês a um pet shop.
90% das pessoas entrevistadas afirmaram que costumam alimentar seus cães e
gatos com alimentos industrializados (ração)
A maioria das pessoas considerava a localização o aspecto mais relevante na hora
de escolher uma pet shop.
Com base nesses dados é possível afirmar que se trata de um mercado
potencialmente amplo e que usa intensivamente os serviços oferecidos por lojas de
animais e que, acima de tudo, leva em consideração a localização das lojas na hora da
escolha.
Em termos quantitativos, buscou-se na estimação da demanda por produtos e serviços
considerar o tamanho da amostra como sendo o tamanho do mercado potencial. Essa
escolha foi adotada porque ficou evidente na análise dos dados colhidos que o foco do
empreendimento deveria ser o atendimento da demanda local e que dificilmente seria
possível atingir os consumidores localizados em outras regiões onde já predomina um
mercado concorrencial forte do lado da oferta.
Enfim, a possibilidade de conquistar clientes da área na qual foi feita a pesquisa de
mercado – muito grande – e a pequena possibilidade de ampliar os serviços para o
atendimento de outras áreas mais distantes foram a base de cálculo das quantidades
demandadas que se seguem:
PRODUTO / SERVIÇO QUANTIDADE DEMANDADA/MÊS
Ração para cães adultos 1600 kg
Ração para cães filhotes 387,5 kg
Ração para gatos 203kg
Ração para peixes 1 kg
Ração para aves 2 kg
Tosa e banho (cães) 260/mês
Banho (cães) 80/mês
Acessórios 300unidades/mês
Produtos de higiene e limpeza 100unidades/mês
4. ANÁLISE DE OFERTA
Constatou-se por meio deste trabalho de pesquisa que, na área de Boa Viagem, mais
precisamente na região próxima ao Shopping Center Recife, a presença de lojas
especializadas na venda de produtos e serviços para animais domésticos é
consideravelmente escassa.
Há apenas um empreendimento de pequeno porte situado na região e, ainda assim,
localizado numa área que dista quatro quilômetros daquela que o estudo mostrou ser o
melhor ponto de localização.
5. CONFRONTO ENTRE DEMANDA E OFERTA
Com base no que foi visto nos dois tópicos acima, (análise de demanda e análise de
oferta) e mais uma vez levando-se em consideração o pressuposto de que o
empreendimento deve atender o mercado no qual foi feito a pesquisa de mercado, é
possível reafirmar confrontando-se demanda e oferta, que as quantidades demandadas
potenciais calculadas anteriormente podem servir de parâmetro para a demanda efetiva
do mercado, uma vez que não existe oferta local, ou seja, não há concorrência local.
Do lado da oferta, portanto, deve ser considerada apenas a possibilidade futura de
haver concorrência local. Em termos estratégicos essa hipótese e seus desdobramentos
devem ser levados em conta como fator relevante de sucesso do negócio no médio e
longo prazos, uma vez que não exercem qualquer influência no presente.
6. LOCALIZAÇÃO
Já foi citado nesse projeto a importância que os clientes potenciais dão ao item
localização. Estar próximo desses clientes foi o aspecto determinante na escolha da
localização do negócio.
Adversamente, a proximidade com os fornecedores de insumos e produtos para
revenda não foi um aspecto relevante para a escolha da localização ótima. Isso porque há
uma ampla rede de distribuição de tais produtos operando em toda a Região
Metropolitana, de forma que os diferenciais de custos ao se variar a localização eram
desprezíveis.
Do ponto de vista da localização em termos de oferta de mão-de-obra, não foi
detectada qualquer restrição que pudesse alterar o plano de localização.
O local escolhido foi um loja comercial situada à Rua Duque Estrada, número 160
em Boa Viagem. A loja atendia a todos os critérios de localização acima descritos e
apresentava uma boa estrutura para atender ao pet shop, tanto em termos de custo de
aluguel como em termos de infra-estrutura física adequada.
7. ENGENHARIA
7.1 Infra-estrutura
Os gastos com adaptações no prédio alugado para sediar a empresa foram muito
pequenos, resumindo-se a adaptações no sistema de água, na ampliação de pontos de luz
e na colocação de prateleiras e de um balcão. Ao todo foram gastos R$ 2.000,00.
7.2 Processo produtivo
O processo de venda de produtos e acessórios consiste basicamente na compra destes
junto aos fornecedores e na sua posterior revenda aos compradores à preços de mercado.
Já o processo de tosa e banho de animais inclui o emprego de insumos tais como
água, energia elétrica, xampus, sabonetes, trabalho técnico especializado além de
máquinas e equipamentos tais como secadores máquinas de tosa, mesas profissionais, etc.
7.3 Máquinas e equipamentos
Segue-se abaixo uma lista com as máquinas e equipamentos selecionados segundo os
critérios de preço, disponibilidade de assistência técnica, facilidade de manuseio e
robustez.
Equipamento Marca
Secador profissional Aesculap
Mesa para tosa Aesculap
Máquina para tosa Zeus
Jogo de pente World Pet
Escovas World Pet
Estufa Aesculap
Tanque secador Aesculap
Foi também prevista a aquisição de um veículo usado com a finalidade de transportar
produtos destinados à venda.
8. TAMANHO
O tamanho da pet shop foi determinado para atender, com certa folga, a demanda
potencial previamente levantada. Não houve qualquer restrição em termos
localizacionais, tecnológicos ou de mercado.
Em termos de mão-de-obra, foi apontada a necessidade de contratação de dois
funcionários, um tosador e um banhista, sendo ambos também treinados para atender
clientes no balcão de vendas.
A demanda total por tosa e banho, estimada em 260 por mês poderia ser atendida
com o uso dos seguintes equipamentos:
Equipamento Quantidade
Secador profissional 4
Mesa para tosa 3
Máquina para tosa 4
Jogo de pente 5
Escovas 4
Estufa 1
Tanque secador 1
Com essa configuração, a capacidade de oferta de tosa e banho iguala-se
aproximadamente à demanda calculada previamente. (dois funcionários produzem em
média 12 tosas e banhos por dia, o que totaliza 300 ao mês, quantia um pouco superior
aos 260 demandados). Isso para as dadas quantidades de equipamentos acima
especificadas.
9. CUSTOS – RECEITAS - INVESTIMENTOS
Custo variável mensalDISCRIMINAÇÃO UNIDADES VALOR
Água M3 R$ 105.00Energia Kwh R$ 230.00Telefone -- R$ 123.00TOTAL -- R$ 458.00
Custo mensal da mão-de-obraDISCRIMINAÇÃO QUANTIDADE VALOR
Tosador 1 R$ 500.00Banhista 1 R$ 350.00Sub-TOTAL -- R$ 850.00
Encargo Sociais (75%) -- --TOTAL -- R$1487.50
Custo fixo mensalDISCRIMINAÇÃO QUANTIDADE VALOR
Aluguel R$ 400.00Contador 1 R$ 80.00Limpeza/manutenção R$ 50.00Material para escritório R$ 40.00Outras despesas R$ 150.00TOTAL R$ 720.00
Custo totalDISCRIMINAÇÃO TOTAL
Custo variável mensal R$ 458.00Custo mensal da mão-de-obra R$ 1487.50Custo fixo mensal R$ 720.00TOTAL R$ 2665.50
Receita mensal previstaDISCRIMINAÇÃO QUANTIDADE TOTAL
Banho 80 R$ 640.00Tosa+banho 260 R$ 3900.00Venda de rações 2190 Kg R$ 7665.00Venda de acessórios 300 unidades R$ 1050.00Higiene e limpeza 100 unidades R$ 480.00TOTAL R$ 13735.00
9.1 Investimentos
Investimento de R$ 25000.00, sendo R$ 7794.00 em obras civis, R$ 17206.00 em máquinas e equipamentos e R$ 11270.00 em capital de giro;
Faturamento = 13735.00Custo total = 2665.50Vida útil = 10 anosProvisão para o IR = 25%Financiamento = 15000.00 ( prazo de carência de 2 anos, período durante o qual são
pagos apenas juros, e mais 5 anos para pagar o financiamento co taxa de juros de 6% a a ) A taxa de juros de mercado é de 10% a a .
Dados do problema:I = Ioc + Imq I = 7794.00 + 17206.00I = 25000.00
Capital de giro = 11270.00
Faturamento = 13735.00
CT = 2665.50
P/ a depreciação:Dt = Doct + DmqtDoct = 7794.00/25 = 311.76 Dmqt = 17206.00/10 = 1720.60Dt = 311.76 + 1720.60 = 2032.36
P/ o valor residual:VR10 = Vroc10 + VRmq10 + Capital de giroCapital de giro = 11270.00Vroc10 = 7794.00 – 10*311.76 = 4676.4VRmq10 = 17206.00 – 10*1720.60 = 0VR10 = 15946.40
P/ o financiamento: R$ 15000.00
P/ a quota ( q ): R$ 15000.00/5 = 3000.00
9.2 Planilha de financiamento
Planilha de financiamento ( valores em reais )Ano 0 1 2 3 4
SDt 15000.00 15000.00 15000.00 12000.00 9000.00Q 0 0 0 3000.00 3000.00Jt 0 900.00 900.00 900.00 720.00Pt 0 900.00 900.00 3900.00 3720.00
5 6 7 8 9 106000.00 3000.00 0 0 0 03000.00 3000.00 3000.00 0 0 0540.00 360.00 180.00 0 0 03540.00 3360.00 3180.00 0 0 0
9.3 Fluxo de Caixa
Quadro de fluxo de caixa (valores em reais) PeríodosITENS 0 1 2 3 4
Entradas 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00Receitas 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00VR - - - - -Saídas (36270)investimentos (25000)Cap. Giro (11270)Custos - 2665.50 2665.50 2665.50 2665.50Desp. Finan. - 900.00 900.00 900.00 720.00fluxo (22535) 10169.50 10169.5 10169.5 10349.50
5 6 7 8 9 1013735.00 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00 29681.4013735.00 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00 13735.00
- - - - - 15946.40
2665.50 2665.50 2665.50 2665.50 2665.50 2665.50540.00 360.00 180.00 - - -
10529.50 10709.50 10889.50 11069.50 11069.50 27015.90
9.4 Lucro Tributável
ITEM 0 1 2 3 4LAIR - 10169.50 10169.50 10169.50 10349.50depreciação - (2032.36) (2032.36) (2032.36) 2032.36)Lucro Tributável
- 8137.14 8137.14 8137.14 8137.14
Provisão p/O IR (25%)
- (2034.85) (2034.85) (2034.85) (2079.29)
LDIR - 6102.29 6102.29 6102.29 6237.85
5 6 7 8 9 1010529.50 10709.50 10889.50 11069.5 11069.50 27015.90(2032.36) (2032.36) (2032.36) (2032.36) (2032.36) (2032.36)8497.14 8676.64 8857.14 9035.14 9035.14 24983.542124.28 2169.16 2214.28 2258.78 2258.78 6245.886372.86 6507.48 6642.86 6776.36 6776.36 18737.66
Para o valor atual líquido:VAL = - 22535.00 + 6102.29/1.1 + 6102.29/(1.1)2 + 6102.29/(1.1)3 +
6237.85/(1.1)4 + 6372.86/(1.1)5 + 6507.48/(1.1)6 + 6642.86/(1.1)7 + 6776.36/(1.1)8 + 6776.36/(1.1)9 + 18737.66/(1.1)10
VAL = 21119.45
Para o lucro médio aproximado:Lma =
6102.29+6102.29+6102.29+6237.85+6372.86+6507.48+6642.86+6776.36+6776.36+18737.66/10
Lma = 7635.83
Para a taxa de retorno aproximado:TRA = I / LmaTRA = 25000.00/7635.83TRA = 3.274
Para o lucro médio exato:Lme = 43734.45/10Lme = 4373.445
Para a taxa de retorno exato:TRE = I/Lme 25000.00/4373.445 = 5.7163
Para a razão benefício/custo:Benefício = 13735.00 a10]10% = 84395.6292Custo = 25000.00 + 2665.50 a10]10% = 41378.3436B/C = 84395.6292/41378.3436 = 2.0396
Para a taxa interna de retorno:TIR = aproximadamente 28%.
9.5 Demonstrativo de Resultado do Exercício
DRE - Período ( valores em reais )ITEM ANO 0 ANO 1 ANO 2
Receita bruta 13735.00 13735.00 13735.00ICMS,IPI.ETC (2698.93) (2698.98) (2698.93)Receita líquida 11036.07 11036.07 11036.07Custo mercadorias (4632.00) (4632.00) (4632.00)Lucro bruto 6404.07 6404.07 6404.07Custo total (2665.50) (2665.50) (2665.50)Lucro operacional 3738.57 3738.57 3738.57Desp. Fin. juros - (900.00) (900.00)LAIR 3738.57 2838.57 2838.57IR 25% (934.64) (709.64) (709.64)LDIR 2803.93 2128.93 2128.93
ANO 3 ANO 4 ANO 5 ANO 6
13735.00 13735.00 13735.00 13735.00(2698.93) (2698.93) (2698.93) (2698.93)11036.07 11036.07 11036.07 11036.07(4632.00) (4632.00) (4632.00) (4632.00)
6404.07 6404.07 6404.07 6404.07(2665.50) (2665.50) (2665.50) (2665.50)
3738.57 3738.57 3738.57 3738.57(900.00) (720.00) (540.00) (360.00 )2838.57 3018.57 3198.57 3378.57(709.64) (754.64) (799.64) (844.64)2128.93 2263.93 2398.93 2533.93
ANO 7 ANO 8 ANO 9 ANO 1013735.00 11735.00 11735.00 11735.00(2698.93) (2698.93) (2698.93) (2698.93)11036.07 11036.07 11036.07 11036.07(4632.00) (4632.00) (4632.00) (4632.00)
6404.07 6404.07 6404.07 6404.07(2665.50) (2665.50) (2665.50) (2665.50)
3738.57 3738.57 3738.57 3738.57(180.00) - - -3558.57 3738.57 3738.57 3738.57(889.64) (934.64) (934.64) (934.64)2668.93 2803.93 2083.93 2083.93
INVESTIMENTOS
Investimento fixo serve para financiar os custos com instalação básica para montagem da loja.
O nosso projeto considera como investimento fixo prateleiras nas laterais e uma prateleira grande atrás do balcão de atendimento para produtos menores. É calculado para atender a uma demanda de 13 banhos com tosa por dia.
ITEM DISCRIMINAÇÃO QUANTIDADE VALORES (em reais)1 Secador profissional 4 1.2002 Mesa para tosa 3 3333 Máquina para tosa 4 7564 Jogo de pente 5 5005 Escovas 4 133,26 Estufa 1 2787 Prateleiras/ Balcão 3 1.1118 Tanque secador 1 800
10 Linha telefônica 1 95 *11 Adaptações/ Instalações 4500
12 Veículo ( usado ) 1 7.500Total 17.206
* Os valores referentes a adaptação e instalação referem-se a reforma, compra de materiais como cadeiras, mobiliários, ornamentação e outros equipamentos de escritório.
O capital de giro, capital de trabalho ou investimento circulante, é utilizado para manter em funcionamento toda a estrutura produtiva da loja, durante o período de inícios das operações e entrada das receitas.
CAPITAL DE GIRODiscriminação Quantidade Preço* Estoque mensal de materiais 10.570,00Mão - de - obra direta 2 700Total 11.270,00
Os valores são referentes a estoque de ração de vários tipos para 4 meses:6.400,00Os valores são referentes a estoque de materiais para tosa e banho para 4 meses: sabonete, shampoo, remédio para pulga,etc.: 970,00Outros materiais para 4 meses: biscoito, tigela para beber, coleras, etc.: 3.200,00
total: 10.570,00