Proposta CAP Remição - Club Athletico Paulistano€¦ · · 2017-08-16Atua há 23 anos na...

Proposta CAP RemiçãoProposta CAP Remição

Cronograma e escopo dos trabalhos

Inicio: 20 de maio de 2016

Reuniões com as 5 empresas

candidatas, para nos assessorar nos

trabalhos

20/06/2016-Contratação da

Assistants Consultoria

Atuarial

8 Reuniões com Equipe da

Secretaria e TI do CAP

10 encontros entre Equipe da Assistants, Comissão,

Secretaria e TI

18 Reuniões dos Membros da

Comissão

Apresentações dos resultados prévios para

Presidente, Vice Presidentes, Ex-

Presidentes, Conselho Fiscal e Diretoria.

Equipe Responsável pelo Projeto

Domingos Perez HuertasCasado, Engenheiro, consultor imobiliário e empresário Sócio desde os 16 anos.foi Diretor de Esportes, Basquete, Vice presidente da Diretoria e Conselheiro desde 1990. Atualmente é Conselheiro Vitalício.Horácio Tanze FilhoCasado, Engenheiro civil, sanitarista e ambientalista, perito judicial e empresário.Sócio desde que nasceu.Membro do Conselho Deliberativo desde 2008.Atual 2º Diretor do Patrimônio.

Carlos Eduardo FerroCasado, Adm. de empresas, aposentado. Ex Diretor de Multinacionais.Primeiro Diretor de Triatlo no CAP e Diretor de Basquete.Ex militante do Basquete e sócio desde 1978.Conselheiro desde 2006.

Gustavo Lian• Casado, com três filhos duas já titulares do CAP, um filho dependente e uma neta. Todos sócios.• Engenheiro, administrador, profissional de marketing e empresário do setor educacional.• Associado desde que nasceu, conselheiro desde 2008, Sócio responsável pelo Remo.

Comissão

João Francisco de Barros Prisco ParaísoCasado, Advogado, administrador de empresas e empresário. Sócio do CAP há 60 anosmembro do Conselho Deliberativo desde 1990.

Equipe Responsável pelo Projeto

Marcos Romeu Gerente da Secretaria do CAP - Formação em Administração de Empresas.Atua há 23 anos na Secretaria do Clube.

Wagner Marques SantosSupervisor de TI no CAP. Formado em Adm. de Empresas com especializações em gestão de projetos e processos de negócio.Atuou por 16 anos no CAP.

Assistents Consultoria AtuarialÁreas de atuação: saúde suplementar, previdência complementar e auditoria atuarial.Presente há mais de 25 anos no mercado. Projetos de soluções integradas na elaboração de projetos, desenvolvimento de novos produtos, avaliação da saúde econômico-financeira de carteiras entre outros.

Consultoria

Apoio

Fontes de informação

As informações que serão apresentadas tem como fonte:

Relatório elaborado pela Assistants

Consultoria Atuarial

Dados e históricos da

Secretaria do CAP

Premissas do estudo

Manter saudáveis as finanças do Clube.

Premissa 01

Premissas do estudo

Liberar títulos para atender à demanda dos filhos de sócios que completam 23 anos, fazendo girar a engrenagem FAMILIAR, que é uma das maiores virtudes do CAP.Precisamos garantir a preservação da Família

Paulistano.

Premissa 02

Premissas do estudo

Premissa 03

Conservar o número de associados, entre 25.000 e 27.000 pessoas.

Premissas do estudo

Premissa 04

Acolher o associado na terceira idadeFase em que o clube é o espaço de convivência mais importante em suas vidas, mas que muitas vezes acontece uma grande diminuição dos recursos financeiros.

Frequência Média Diária Anual

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 -

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

3.3

79

3.3

93

3.3

73

3.3

84

3.4

11

3.4

45

3.4

86

3.6

32

3.7

30

3.7

11

3.6

48

3.5

05

3.3

02

Dados Preliminares Computada apenas uma entrada por dia

Associados que não comparecem nenhuma vez ao clube durante o mês

42552 42583 42614 42644 42675 42705 42736 42767 42795 42826 42856 428870

2000

4000

6000

8000

10000

12000

102069654 9619

90909693

8923

102429484 9262 9612 9417

9155

Associado ausente

Média: 9.530

Dados Preliminares

Resumo geral da população

A população total atual pode ser assim resumida, segregada por sexo

0-5 6-11 12-17 18-23 2328 29-35 36-45 46-55 56-65 66-75 +760

500

1.000

1.500

2.000

2.500

694793 750

546

720

1.189

2.0141.891

1.826

1.302

1.560

712 772 770

606

791

1.106

1.7261.613 1.601

1.183 1.162

Faixa etária por sexo

MULHERES HOMENS

Total : 25.327Mulheres: 13.285Homens: 12.042

Distribuição etária das mulheres não Remidas

POPULAÇÃO FEMININA NÃO REMIDA – Total: 9.233

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

687 653

451563

1.086

1.850

1.434

1.056

761

474

218

0-5 6-11 12-17 18-23 2328 29-35 36-45 46-55 56-65 66-75 +76

Numero médio de filhos por faixa etária da mãe

FILHOS AGREGADOS PELA POPULAÇÃO FEMININA DO CAP

Distribuição etária atual de filhos/enteados

Os filhos e enteados recolhem mensalidades diferenciadas segundo a idade, sendo distribuídos em quatro categorias: mirim, infantil, juvenil e adulto.

A atual distribuição por faixa etária – Total: 5.882

0-5 6-11 12-17 18-23 23-28 29-35 36-45 46-55 56-65 66-75 +760

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.3871.484

1.237

751

40 6 14 5 1 3

0

13 51165 148 159

103 92 111 8322 7

DEPENDENTES DE TITULARES DEPENDENTES DE REMIDOS

Dependentes de Titulares: 4.928Dependentes de Remidos: 954

Estudo das uniões conjugais

TODA A POPULAÇÃO TITULAR – Total: 9.366

0-5 6-11 12-17 18-23 23-28 29-35 36-45 46-55 56-65 66-75 +760

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

2 7 25 70

495

710

1.000

829

580

238

101

2 8 53163

767

923

1.175

1.031

642

400

145

MULHERES HOMENS

Mulheres: 4.057Homens: 5.309

Estudo das uniões conjugais dos atuais e futuros titulares individuais

IDADES DE INGRESSO DOS CONJUGES – Total: 4.115

12-17 18-23 23-28 29-35 36-45 46-55 56-65 66-75 +760

200

400

600

800

1.000

1.200

754

696

1.037

599

145

27 8

00

6

252

627

428

156

5714 2

MULHERES HOMENS



TITULARES SEM CÔNJUGES: Total: 5.251

0-5 6-11 12-17 18-23 23-28 29-35 36-45 46-55 56-65 66-75 +760

100

200

300

400

500

600

700

800

2 7 2570

464 449393

433391

184

98

2 853

163

748

666

474

367

149

7530

MULHERES HOMENS


Estudo da Maternidade das mulheres do CAP

12-17 18-23 23-28 29-35 36-45 46-550

500

1.000

1.500

2.000

2.500

18 48

463

2.225

1.067

23

Total de filhos vinculados: 3844Total de Mães:2291Filhos por Mãe: 1,68

IDADE DAS MÃES NA MATERNIDADE

Admissão de Filhos

Histórico do CAP - Quadro SocialPopulação total por categoria

2000 2016 (jul)

12844 13570

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

Titulares e Cônjuges Filhos e OutrosFilhos de Remidos / outros

24712

2001; 247142002; 25034253512004; 253712005; 25384254162007; 255262008; 25632255102010; 25803261312012; 259962013; 25627255132015; 2554425441

2000 2016 (jul)

4032

6278

2000 2016 (jul)

7836

5593

A partir de 2014: Filhas de remidos passam a pagar

Histórico do CAP

25.00025.000

150 Cônjuges

190 Mortes

230 Evasões

20 N

ovos

Sóc

ios

Por que permanecemos com aproximadamente 25.000 sócios há tantos anos?

250 Crianças

116.471121.497 120.360

127.256131.692 131.971

137.215

151.528 147.996141.646

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 20160

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

63.0

96

63.0

24

63.2

28

63.7

59

64.7

67

66.0

83

71.1

79

76.3

45

76.7

16

74.0

59

Valores em milhares de R$(corrigido pelo índice - IPC - FIPE - SP)

OUTRAS BARES E RESTAURANTES MOVIMENTAÇÃO DE TITULOS

CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS

Histórico do CAP - Comportamento da receita

2007 2016

8472

4384

2007 201623429

31969

2007 201625763

31234

O Reajuste

foi abaixo da

inflação

2007 2016

2576331234

Com estes dados

fizemos as

projeções para o

Futuro do CAP.

Projeções

Futuro do CAP

Projeções / Cenários

Sem Remição – Mantendo estatuto atual

Reintrodução da Remição com vários cenários

Estudo da Reintrodução da Remição

Futuro do CAP - Projeção Oferta e Demanda sem Remição

0

50

100

150

200

250

300

350

11495 96 98 100 102 104 107 109 112 115 117 120 124 126 130

148

175 168 189

208 232

222 233 237 232

267 263 287 282

262 282

Oferta total outras fontes - sem remissão Candidatos a Titulares c/23 anos

2017 2032

114130

2017 2032

148

282

Futuro do CAP - Projeção Oferta e Demanda sem Remição

-

20

40

60

80

100

120

140

160

180

34

80 72

91 108

130 118

126 128 120

152 146

167 158

136 152

114

155

134 127

Falta de Títulos para dependentes de 23 anos

Media 122

Futuro do CAP - Projeções sem a Reintrodução da Remição

Perderemos nosso Filhos!!!

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032

34 114 185 276383

513630

756883

10031155

13001467

16251761

1913

Demanda não atendida, jubilação de nossos Filhos (Acumulado)

2017 2032

6359

4983


População do Clube

25,4 25,4 25,4 25,4 25,4 25,2 25,0 24,8 24,5 24,3 23,9 23,6 23,3 22,9 22,6 22,2

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

Filhos de Remidos / outros Filhos e Outros Titulares e Cônjuges

2017 2032

13591 14146

2017 2032

5433

3094

Futuro do CAPProjeções sem a Reintrodução da Remição

Impactos na arrecadação – Contribuição Social (anualizado) em milhões de Reais

50,0

55,0

60,0

65,0

70,0

75,0

80,0

74,5 75,0 75,6 76,1 76,6 76,6 76,5 76,4 76,3 76,1 75,7 75,3 74,9 74,5 74,1 73,6

2017 2032

74,5 73,6


A não reintrodução da remição provocará profundos impactos negativos ao clube, tais como:


Redução da população


Redução de Receitas Tanto com contribuições sociais (impacto direto) como em outras receitas (impacto indireto)


Jubilação de filhos de associados por indisponibilidade de títulos


O CAP Envelhece!!!!!!!

Os filhos de Sócios, se Jubilados não constituem família no clube, consequentemente não temos ingresso de novos dependentes, nem matrimônios.

E perde sua Característica Familiar


A primeira conclusão que

chegamos é de que, NÃO podemos ficar

sem a Remição

Cenários possíveis avaliados

Remição com

35 anos de efetividade sem idade mínima

Remição com 38 anos de

efetividade sem idade mínima

Remição com 35 anos de efetividade

E idade mínima de 65

e 70 anos

1 2

3

•Os estudos com 35 anos de efetividade sem idade mínima e após alienação do

título demonstram o seguinte:

Futura do CAP - Projeções - Remição com 35 anos

148175 168

189208

232 222 233 237 232267 263

287 282262

282

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 20320

100

200

300

400

500

11495 96 98 100 102 104 107 109 112 115 117 120 124 126 130

167132

172143 143

163208

179 173

388

268

163210

155188

213

Demanda por títulos (filhos que completam 23 anos)

Futura do CAP - Projeções - Remição com 35 anosDisponibilidade de títulos

Venda de 500 títulos em 1991 / 92


•Não sobram títulos, pois o associado só se torna Remido,

quando aliena o título.

•Como o Clube dispõe de outras fontes de títulos (falecimentos, evasões, etc.) a quantidade prevista de

Candidatos à Remição é Superior a Demanda por títulos.


Os próximos 9.500 associados, tornar-se-ão aptos à remição

conforme gráfico a seguir:


0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

6%

54; 3%3%

56; 5%5%

15%

11%

4%61; 3%

62; 3%63; 3%3%

65; 3%66; 2%67; 2%68; 2%2% 70; 2%71; 2%72; 2%73; 2%74; 2%75; 2%76; 1%77; 1%78; 1%79; 1%80; 1%81; 1%82; 1%

1%84; 1%

85; 0%86; 0%87; 0%88; 0%89; 0%90; 0%91; 0%92; 0%93; 0%94; 0%95; 0%96; 0%97; 0%98; 0%99; 0%100; 0%101; 0%102; 0%103; 0%104; 0%105; 0%106; 0%107; 0%0%

%

Idade

Distribuição das idades ao atingir 35 anos


A idade média do associado na Remição será de 64 anos,

porém a maior incidência será com 58 anos.


Como podem perceber é equivocada a afirmação de que todos vão ficar aptos à remição aos 53 anos!

Apenas 6% ficarão com esta idade!!

A grande maioria ficará entre os 58 e 62anos

Futura do CAP - Projeções

Mor

tes

e ev

asõe

s 1

05Jovens de 23 Anos

115

alie

nam

titu

lo

5.400 remidos

140 morrem

120 remidos

9.500 Titulares

210 aptos a Remir

O Segredo do Nosso Sucesso

5 Novos Sócios

220

Simulação Exemplo

Futura do CAP Remição com 35 anosPopulação do Clube

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

13.591 2018; 13.700 2019; 13.808 2020; 13.915 2021; 14.021 2022; 14.126 2023; 14.230 14.333 2025; 14.434 2026; 14.535 2027; 14.633 2028; 14.730 2029; 14.825 2030; 14.917 2031; 15.007 15.095

6.359 2018; 6.430 2019; 6.508 2020; 6.565 2021; 6.603 2022; 6.617 2023; 6.641 6.654 2025; 6.663 2026; 6.677 2027; 6.656 2028; 6.639 2029; 6.598 2030; 6.562 2031; 6.546 6.510

5.467 2018; 5.393 2019; 5.309 2020; 5.242 2021; 5.190 2022; 5.158 2023; 5.112 5.072 2025; 5.032 2026; 4.983 2027; 4.972 2028; 4.962 2029; 4.979 2030; 4.994 2031; 4.992 5.012

25433 26059 26617

2017 2032

5433 5012

2017 2032

6359 6510

2017 2032

1359115095

Futura do CAP Remição com 35 anosFaturamento anual em Milhões de Reais

-

9,0

18,0

27,0

36,0

45,0

54,0

63,0

72,0

81,0 74,5 75,0 75,6 76,1 76,6 77,0 77,4 77,8 78,2 78,7 79,0 79,3 79,6 79,9 80,2 80,5

2017 2032

74,580,5

Remição com 38 anos de efetividade Disponibilidade de títulos

Os estudos com 38 anos de efetividade demonstram que os resultados são similares aos 35 anos, a não ser pelo fato de postergar em 3 anos a liberação de títulos, colocando em risco de ocorrerem jubilações, como apresentado a seguir:


148175 168

189208

232 222 233 237 232

267 263287 282

262282

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 20320

100

200

300

400

114 95 96 98 100 102 104 107 109 112 115 117 120 124 126 130

00 1

167132

172143 143

163208 179 173

388 268

163210

Venda de 500 títulos em 1991 / 92

Demanda por título (Filhos que completam 23 anos)


Teríamos o inconveniente de lidar com a falta de títulos nos primeiros anos, que

impactariam, principalmente a demanda por títulos dos dependentes que

contraíssem Matrimônio

Remição com 35 anos de efetividade e idade mínima de 65 ou 70 anos

Nos estudos com efetividade de 35 anos e idade mínima de 65 ou 70 anos, os resultados mostraram que só agravam o período com indisponibilidade de titulo, em 6 anos e 11 anos respectivamente, portanto, descartamos estas propostas.

Conclusões Concluímos que, mais do que apenas beneficiar com a isenção da mensalidade, o associado que contribuiu com o clube por muitos anos, a remição é necessária para que o clube permaneça nos moldes em que está!

Somos o Melhor Clube do Brasil!!!!!!!

Conclusões

Atender a demanda de título para nossos filhos e Novos Sócios.

Manter 9.500 titulares

Número de sócios na faixa ideal, entre 25 e 27 mil pessoas.

Temos como objetivos:

Conclusões

A falta da remição desequilibra esta Equação

Recomendações

35 Anos de Contribuição

Idade mínima 65 e 70

35 38

A comissão recomenda a reintrodução da Remição com 35 anos de efetividade pelos seguintes motivos:

O número de Remidos, será naturalmente regulada pela alienação do título

Disponibilidade de títulos já nos primeiros anos.

Ponderações

Recebemos neste período todo, várias sugestões e propostas.

Todas foram minuciosamente analisadas e algumas foram descartadas pois entendemos que impactariam negativamente o fluxo atuarial do quadro associativo.

Dentre as sugestões pertinentes, decidimos acolher uma que melhor contempla o proposto por várias

outras, visto que reforça a nossa primeira premissa: A saúde financeira do clube.

Ponderações

Portanto, mudamos a redação do artigo 16, enviada aos senhores,

para contemplar esta nova proposta e também, melhoramos o § 1º pois, vários dos senhores sentiram que não expressava o

que pretendíamos!

Artigo 16 - Nova Redação

Dessa forma, a comissão propõe uma nova redação para o artigo 16:

Artigo 16 – Associado Remido é aquele admitido até o dia 30 de dezembro de 1981, com 35 (trinta e cinco) anos de efetividade social ou mais, e isento da contribuição prevista no Capítulo VII deste Título.

Artigo 16 - Ao completar 35 (trinta e cinco) anos de efetividade social o associado(a) poderá requerer sua remição. A remição acontecerá em duas fases, na primeira, após alienar o titulo, o remido pagará durante 60 meses, 50% do valor da contribuição prevista no Capitulo VII deste Titulo e na segunda, a partir do 61º mês, terá isenção total.

Redação OriginalRedação NovaRedação Substituída

§ 1º - A condição de remido(a) será declarada por ato da Diretoria após o(a) associado(a) alienar seu título social, assegurados a seus dependentes os mesmos direitos que usufruíam anteriormente a remição.

Artigo 16 - Nova Redação

§ 2º - O clube não é obrigado a comprar, alienar e tampouco aceitar em doação, título social para fins de remição.

§ 3º - O prazo da efetividade social conta-se a partir do ingresso do associado no quadro social como titular, obedecida a idade mínima de 18 (dezoito) anos, não sendo considerados à contagem, os períodos de afastamentos solicitados pelo associado, ou por suspensão.

§4º - O associado não possuidor de título, admitido anteriormente ao dia 31 de dezembro de 1981, para gozar dos benefícios de titular, deverá adquirir um título social e efetuar o pagamento de 50%(cinquenta por cento) da Taxa de Transferência

§5º - São assegurados ao Associado admitido anteriormente ao dia 31 de dezembro de 1981, todos os direitos à remição estabelecidos no estatuto anterior.

Resolução NormativaPara alienação ou aquisição de titulo social, o clube manterá listas próprias, cuja preferência, em ambos os casos, obedecerá a ordem de inscrição

Finalmente

Esperamos ter esclarecido todas as duvidas e com isto contamos

com a aprovação desta proposta!

Agradecemos a

Confiança!

Proposta CAP Remição - Club Athletico Paulistano€¦ · · 2017-08-16Atua há 23 anos na...

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