RA-PreviEricsson 2014 RESUMO2 · Diretoria Executiva da PREVI-ERICSSON tem a satisfação de...
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RelatóRio anual
2014ReSuMo
Expediente:Relatório Anual 2014 é uma publicação daPrevi-Ericsson Sociedade de Previdência Privadadirigida aos Participantes.
Apoio:Comunicação Interna da Ericsson Telecomunicações S.A.
Consultoria de Comunicação e Editorial:Arte da Criação (11) 3567-2011 - www.artedacriacao.com
RELATÓRIO ANUAL 2014
ÍndiceMensagem da Diretoria . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Quem somos em Patrimônio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Quem somos em Pessoas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
Rentabilidade Acumulada . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
Despesas Administrativas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
Custo Médio Anual por Participante . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
Pesquisa de Satisfação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
Educação Financeira . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
Qualidade de Vida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
Governança da Previ-Ericsson. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
Política de Investimentos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
Demonstrações Contábeis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Pareceres . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
Glossário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
Pareceres
Glossário
APRESENTAMOS O RESUMO DO
RELATÓRIO ANUALPREVI-ERICSSON
DE 2014.
BOA LEITURA!
4
Em atenção aos dispositivos legais em vigor, fundamenta-dos pela Lei Complementar nº 109, de 29/05/2001, Reso-lução CGPC nº. 23, de 06/12/2006, Resolução CNPC nª 9, de 29/11/2012 e Instrução PREVIC nº 13, de 12/11/2014, a Diretoria Executiva da PREVI-ERICSSON tem a satisfação de apresentar os demonstrativos contábeis e � nanceiros do exercício � ndo em 31/12/2014.
Conjuntura EconômicaO ano de 2014, no cenário nacional, caracterizou-se prin-cipalmente pelas eleições presidenciais que, como era de se esperar, trouxeram impactos políticos e econômicos muito importantes. O antagonismo das posições apresentadas pe-los principais candidatos levou a sociedade a adotar posi-ções igualmente antagônicas e radicais. O resultado equili-brado das eleições mostrou essa característica.
O cenário econômico doméstico tem re� etido essa insegu-rança, ocasionada pelos índices de in� ação crescentes e mui-to próximos ou até superando as metas estabelecidas pelos órgãos governamentais, servindo de alerta para o perigo si-lencioso que é o processo corrosivo in� acionário. Essa des-con� ança desacelera signi� cativamente os investimentos, contribuindo para o baixo crescimento, bem aquém das pers-pectivas do início do ano, além da crescente desvalorização da moeda, cujo valor atingiu R$ 2,78/US$ no � nal de 2014.
O cenário internacional tem mostrado que ainda não superou a crise que sobreveio desde 2008, apontando a necessidade da continuidade do arrefecimento das economias, principalmen-te dos países emergentes, onde se vê constantes tentativas de renegociações de dívidas e o elevado nível de desemprego. Contudo, temos que realçar a estabilização consistente dos Estados Unidos, apesar de ocorrer de forma lenta, porém, com indicadores de con� ança que re� etem positivamente a reto-mada do crescimento do seu PIB e empregabilidade.
A China deverá apresentar crescimento acima da média dos BRIC´s, porém abaixo dos índices apresentados nos últimos anos. A Rússia, com a redução crescente do preço do petró-leo, terá um impacto bastante signi� cativo em sua econo-mia, somado à elevação da taxa de juros e ao crescimento do desemprego.
O Brasil não é um país frágil como já foi no passado. No entan-to, a política econômica atual traz uma perspectiva de mui-tas incertezas, principalmente quanto à superação de alguns desa� os importantes, tais como: aumentar a produtividade e competitividade dos produtos brasileiros, controlar a elevação da in� ação, evitar a deterioração das contas públicas e convi-ver com uma taxa de câmbio mais depreciada em 2015.
Resultado dos InvestimentosApesar da volatilidade e das incertezas dos mercados, a ren-tabilidade consolidada dos investimentos em 2014 foi de 10,47% a.a. (7,72% a.a. em 2013), � gurando abaixo da meta atuarial (IPCA+5,0%a.a.) de 11,48% a.a. (11,18% a.a. em 2013).
Com o fraco desempenho do mercado � nanceiro no ano pas-sado, principalmente aquele apresentado pelos investimentos de renda variável (Bolsa de Valores), grande parte das EFPC`s não alcançou as metas de rentabilidade e muitas passaram a apresentar dé� cit conjuntural (patrimônio inferior às suas obri-gações).
A gestão dos investimentos está suportada por alguns pila-res: diversi� cação do portfólio, disciplina na alocação tática, rigoroso processo de avaliação e/ou seleção dos gestores aliado ao conservadorismo na tomada de decisões para os novos investimentos.
Assim, com a mesma dedicação e disciplina, iniciamos 2015. Somos da opinião que o nosso portfólio está preparado para navegar num macroambiente econômico com uma perspec-tiva instável e turbulenta, porém atento às oportunidades de investimentos com foco no longo prazo.
AosConselheiros, Participantes, Colaboradores e Patrocinadores.PREVI-ERICSSON Sociedade de Previdência Privada
Mensagem da Diretoria
RELATÓRIO ANUAL 2014
5
Processos Internos de MelhoriasO ano de 2014 representou, para a PREVI-ERICSSON, o mar-co da transformação e modernização dos seus processos de Governança. Tivemos a consolidação da implantação do novo “software” de gestão, que possibilitou maior agilidade, segurança e transparência das informações. Iniciamos tam-bém o processo de auditoria de todos os benefícios concedi-dos na forma de Renda Vitalícia (Plano Básico).
Revisamos e implantamos os Manuais de Governança, Có-digo de Conduta e Ética. Elaboramos todos os Regimentos Internos: Conselho Fiscal, Diretoria e Conselho Deliberativo.
Estamos em fase de � nalização do “Mapeamento de Risco” que, depois de concluído, possibilitará a revisão de todos os proces-sos internos, atendendo plenamente aos preceitos legais.
Começamos também o processo de digitalização de toda a documentação da Previ-Ericsson, dando prioridade aos docu-mentos relativos à � cha de adesão dos Participantes Ativos. Neste ano de 2015, focaremos no cadastro dos Assistidos.
Planos de AposentadoriaA maior e mais importante mudança, sem dúvida, foi a apro-vação, pelo órgão federal “PREVIC”, do fechamento dos Pla-nos de Bene� cio De� nido – BD (Plano Básico) e Contribuição Variável - CV (Plano Suplementar) em Novembro de 2014, e
a autorização da abertura de um novo Plano de Contribui-ção De� nida (CD) - em janeiro de 2015, pelo qual os novos colaboradores poderão participar e planejar o seu bene� cio futuro, de acordo com a evolução da sua condição � nanceira.
Compromisso e AgradecimentosA Diretoria Executiva da PREVI-ERICSSON agradece a con-� ança depositada.
Gostaríamos de agradecer à Superintendência Nacional de Previdência Complementar - PREVIC, aos nossos parcei-ros de negócios, Conselheiros e aos nossos Colaboradores que contribuíram para os resultados obtidos. Reforçamos que cada um exerce um papel de destaque na história daPREVI-ERICSSON.
O presente relatório não será distribuído. Ficará disponível no site da PREVI-ERICSSON (www.previericsson.com.br) e, mediante solicitação, será distribuído individualmente, em versão impressa (simples), ao Participante que a solicitar.
As Demonstrações Contábeis e Financeiras, encerradas em 31/12/2014, na versão completa, estão à disposição de todos os Participantes, no site da PREVI-ERICSSON(www.previericsson.com.br).
AtenciosamenteDiretoria Executiva
6
Passivo Atuarial
R$ 844 milhões
Patrimônio
R$ 985 milhões
2014
Quem somos em PatrimônioEvolução do Passivo Atuarial e Patrimônio nos últimos 8 anos:
0
200
400
600
800
1000
0
020
004
006
008
0001
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Passivo atuarial Patrimônio
Patrimônio X Passivo Atuarial(R$ milhões)
425
575
473
587
520
711
535
751
582
774
647
883
739
917
844
985
RELATÓRIO ANUAL 2014
7
Ativos
4.128
Assistidos*
795
Autopatrocinados
107 Total Geral**5.957Vested/BPD
927
TOTAIS POR PATROCINADORA
TOTAIS
Quem somos em PessoasQuadro Consolidado de Participantes
Patrocinadoras Ativos Assistidos (*) Autopatrocinados Vested / BPD Total
Ericsson (a) 3.580 672 82 666 5.000
Venturus 294 64 20 129 507
Damovo 190 52 2 106 350
Sony Mobile 64 7 3 26 100
Total Geral 4.128 795 107 927 5.957
(a) Ericsson Telecomunicações, Previ-Ericsson e Cooperativa de Crédito.
(*) inclui os inválidos e pensionistas (Grupo Familiar).(**) Plano Básico e Suplementar.
8
Rentabilidade Acumulada
0
20,0%
40,0%
60,0%
80,0%
100,0%
120,0%
140,0%
160,0%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Previ-Ericssone
Meta Atuariale
DIDICDCDD
upançaupançaPoPo
CACAIPCIPCC
Previ-Ericsson
Meta Atuarial
CDI
Poupança
IPCA55,2%
73,0%
119,6%134,9%
137,5%
RENTABILIDADE ACUMULADAEvolução da Rentabilidade dos Investimentos nos últimos 8 anos.
Ano Previ-Ericsson Meta Atuarial CDI Poupança IPCA2007 18,02% 13,29% 11,82% 7,63% 4,45%
2008 0,82% 14,56% 12,38% 7,88% 5,90%
2009 20,55% 3,52% 9,90% 6,92% 4,31%
2010 10,51% 13,34% 9,76% 6,90% 5,91%
2011 7,69% 11,80% 11,59% 7,45% 6,50%
2012 16,89% 11,10% 8,41% 6,47% 5,84%
2013 7,72% 11,18% 8,06% 6,37% 5,91%
2014 10,47% 11,70% 10,82% 7,09% 6,41%
EVOLUÇÃO ANO A ANO
Fonte: Previ-Ericsson / BACEN / Valor Econômico
Ano-Base: 2007
ALOCAÇÃO DOS INVESTIMENTOS
Segmento 2014 % 2013 % Limite Legal (**)
Renda Fixa 93.173 9,5% 70.527 7,7% 100
Carteira ALM (*) 652.837 66,3% 598.645 65,2% 100%
Renda Variável 132.034 13,4% 139.694 15,2% 70%
Multimercados / Exterior 61.532 6,2% 76.787 8,4% 10%
Estruturados 45.550 4,6% 31.964 3,5% 20%
Total Geral 985.126 100% 917.617 100% ---
(*) Asset Liability Management(**) Resolução CMN n.º 3.792, de 24/09/2009. Resolução CMN nº 4.275, de 31/10/2013.
Valores em R$ mil
RELATÓRIO ANUAL 2014
9
Despesas Administrativas
Natureza 2014 % 2013 %
Administração Previdencial 2.161 2.160
Pessoal e Encargos 1.122 34,1% 1.098 34,2%
Dirigentes 448 373
Pessoal Próprio 674 725
Treinamentos, Congressos e Seminários 28 0,9% 7 0,2%
Viagens e Estadias 0,0% 2 0,1%
Serviços de Terceiros 764 23,2% 580 18,1%
Consultoria Atuarial 187 45
Consultoria Contábil 85 65
Consultoria Jurídica 6 13
Recursos Humanos 1 1
Informática 396 271
Gestão/Planejamento Estratégico 24 88
Auditoria Contábil 31 49
Auditoria Atuarial/Benefícios 32 16
Outras 2 32
Despesas Gerais 243 7,4% 469 14,6%
Depreciações e Amortizações 4 0,1% 4 0,1%
Administração dos Investimentos 916 833
Pessoal e Encargos 481 14,6% 470 14,7%
Dirigentes 192 160
Pessoal Próprio 289 310
Treinamentos, Congressos e Seminários 12 0,4% 3 0,1%
Viagens e Estadias 0,0% 2 0,1%
Serviços de Terceiros 318 9,7% 263 8,2%
Consultoria dos Investimentos 85 54
Consultoria Jurídica 3 22
Consultoria Contábil 36 12
Recursos Humanos
Informática 170 116
Gestão/Planejamento Estratégico 10 38
Auditoria de Investimentos 13 7
Outras 1 14
Despesas Gerais 104 3,2% 95 3,0%
Depreciações e Amortizações 1 0,0% 0,0%
Tributos / TAFIC 216 6,6% 214 6,7%
Total Geral 3.293 100% 3.207 100%
Valores em R$ mil
10
Custo Médio Anual por Participante (R$ - Reais)
Despesas sobre o Ativo Total (%)
2007
693,49
569,10
500,81
745,55
429,00
494,11
653,82
552,80
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
(R$)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
0,0 0,1 0,2 0,3 0,4 0,5 0,6,00 ,0 1 ,0 2 0,3 0,4 0,5 0,6
2007 0,52%
0,49%
0,35%
0,46%
0,30%
0,30%
0,35%
0,33%(%)
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Font
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A -
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DA
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RELATÓRIO ANUAL 2014
11
Resultado da Pesquisa de Satisfação - 2013/2014
Atributos de Imagem
2014 2013
Con� ança 95% 91%
Transparência 85% 79%
Solidez 94% 85%
E� ciência 85% 72%
Preocupação com os Participantes 81% 69%
Pro� ssionais / Dirigentes
2014 2013Acesso 84% 77%
Conhecimento 87% 79%
Competência 84% 78%
Atendimento 88% 74%
Preocupação com os Participantes 81% 70%
Investimentos
2014 2013Rentabilidade 83% 72%
Diversifi cação 84% 69%
transparência 80% 73%
efi ciência na Gestão 80% 67%
Preocupação com os Participantes 80% 65%
Relacionamento
2014 2013Serviços Disponibilizados 78% 91%
atendimento telefônico 71% 79%
atendimento Pessoal 78% 85%
atendimento por e-mail 74% 67%
agilidade 74% 64%
Clareza 82% 71%
Comunicação
2014 2013Canais de Comunicação 78% 64%
Frequência das informações 74% 56%
Conteúdo 80% 61%
Clareza 79% 62%
Modernidade 75% 54%
12
Educação Financeira
VOCÊ TEM POUPADO O SUFICIENTE?
Atento ao futuro e ao planejamento da sua aposentadoria, você poupa um pouco por mês e pronto! Sente que está fazendo sua parte.
Sem dúvida, um grande passo foi dado. No entanto, poupar para garantir qualidade de vida na aposentadoria exige aná-lise, estratégia e acompanhamento constante.
DEFINA SEU PADRÃO DE RENDA
Primeiro, você deve estimar qual a renda necessária para sua aposentadoria. Para chegar a este resultado, basta avaliar os gastos de hoje que deverão permanecer no futuro, incluir outras despesas relacionadas a esta etapa da vida, listar so-nhos que pretende realizar e os custos desta realização.
É comum concluir que, com os � lhos crescidos e indepen-dentes � nanceiramente, seus gastos na aposentadoria de-vam ser menores. Mas, na prática, a realidade se mostra um pouco diferente... A� nal, qualidade de vida quer dizer cuidar da saúde, ter uma rotina agradável e realizar projetos que você foi adiando com o passar do tempo, certo?
VOCÊ SABIA?Pesquisa realizada pela Mercer, a pedido da
Abrapp, revela que 63% dos aposentados gastam,
no mínimo, o que gastavam quando estavam na ativa.
A renda, ao se aposentar, costuma corresponder
de 41% a 80% do último salário, considerando
neste percentual a aposentadoria complementar e a
recebida do INSS.
Entre os aposentados participantes da pesquisa,
quase 50% continuam trabalhando, tanto em
busca de sustento como de realização pessoal.
CONSIDERE: ESTAMOS VIVENDO MAIS!
Você já ouviu falar em sobrevida? Este é um aspecto bem im-portante a considerar na sua aposentadoria. A expectativa de vida do brasileiro aumenta a cada ano. Se, antigamente, uma pessoa vivia 10, 15 anos mais, depois de se aposentar, hoje tranquilamente se fala em 25 a 30 anos pós-aposentadoria.
O viver mais, portanto, implica em “planejar e poupar mais!” Sua renda deverá ser su� ciente para suprir suas necessida-des por mais tempo.
REVEJA SEU ESFORÇO DE POUPANÇA
Avalie quanto você tem poupado e identi� que formas de dar uma força extra ao seu planejamento como, por exem-plo, fazer contribuições voluntárias naqueles períodos em que sua disponibilidade � nanceira for maior (décimo tercei-ro salário, restituição do IR, pagamento de férias etc.).
Não adie suas decisões!
Continue poupando, cuide do seu futuro.
RELATÓRIO ANUAL 2014
13
Qualidade de Vida
TEMPO DE APRENDER, TRANSFORMAR E REALIZAR
Ao longo da vida, diante da pressão e da correria do dia a dia, é comum sonhar com a aposentadoria, pensando no descanso, no relaxamento e nos momentos de lazer.
No entanto, tudo isso exige preparo. Não apenas � nanceiro, mas também emocional. São anos e anos vividos em um ritmo frenético, altamente produtivo, que depois se trans-formam completamente.
PREPARE-SE!
Permita-se planejar a sua aposentadoria em todos os sentidos. Pense no que pretende fazer, se tem a inten-ção de continuar trabalhando numa rotina mais tranqui-la, se possui planos de abrir uma empresa ou se dedicar a hobbies que, por pura falta de tempo hoje, vai deixando de lado.
Pense em sua família, no local onde mora, nas atividades que deseja realizar e nos seus sonhos. Você pode optar por preencher seu tempo com tarefas que lhe façam se sentir produtivo ou simplesmente declarar-se aposentado e dar-se o direito de não fazer... nada! A� nal, essa escolha é exclusi-vamente sua, mas exige planejamento.
PARA QUEM JÁ VIVENCIA A APOSENTADORIA
Diversos estudos têm mostrado uma parcela signi� cativa de aposentados que optam por continuar trabalhando, seja para garantir o sustento de seus lares, ou mesmo para se sentirem produtivos nesta etapa da vida.
No mesmo sentido, muitos aposentados que, em função de um bom planejamento � nanceiro, conseguem atingir a meta de viver de renda, optam por realizar sonhos e manter sua rotina repleta de compromissos que lhe façam bem, em todos os aspectos: atividades físicas, hobbies, viagens, en-contro com amigos, cursos e eventos que lhe possibilitem reciclar conhecimentos e garantam atualização.
O importante é você estar bem consigo, cuidando da sua saúde física e emocional, permitindo-se pensar mais em si mesmo e em seus objetivos. Você merece!
CUIDE DA SUA APOSENTADORIA!
• Mantenha suas amizades
• amplie seu círculo de amigos
• esteja sempre disposto a aprender
• abra-se ao novo
• Descubra e valorize seus hobbies
• Crie e coloque em prática seus projetos de vida
• observe sua alimentação
• Pratique exercícios físicos
• Mantenha sua mente ocupada
• Pense sempre positivo
• Faça exames médicos anualmente
• Curta bons momentos em família
• Planeje-se financeiramente, fazendo os ajustes na planilha de orçamento sempre que for necessário
• identifique atividades prazerosas que lhe permitam ganhar renda extra
• Procure esticar seu dinheiro, para que possa assegurar qualidade de vida por muito tempo
• aproveite seus direitos na terceira idade, incluindo descontos, facilidades e gratuidade em alguns serviços
14
Governança da PREVI-ERICSSON
Diretoria ExecutivaMandato: 3 anos até 27/05/2016
Diretor Superintendente/AETQ
Diretora Técnica Diretor
Rogério Tatulli
Janaina de CássiaKhatchikian
José ArnaldoConsorti
Conselho FiscalMandato: 3 anos até 15/10/2016
Presidente
Conselheira Conselheiro
José Laudyde Souza
Carla MattosMarchesino de Oliveira Ronaldo Bertoli
Conselho DeliberativoMandato: 3 anos até 15/10/2016
Conselheiro Conselheiro Conselheiro Conselheiro
Presidente
Sérgio Quirogada Cunha
Marcos deSouza Santos
Eduardo RicottaTorres Costa
Edvaldo Joãodos Santos
Flávio FelícioCafardo
RELATÓRIO ANUAL 2014
15
Política de Investimentos
III - Quadro Resumo dos Limites e Índices de Referência
I - Adm. Estatutário Tecnicamente Quali� cado II - Gestão e Controle dos Riscos
IV - Gestão dos Investimentos
Segmentos Benchmark Limite Legal (*)Limites - Política de Investimentos (**)
Inferior Objetivo Superior
Renda Fixa 100% 50% 68% 100%
Carteira ALM (*) IPCA + 5% a.a. --- --- --- ---
Fundos de Renda Fixa CDI --- --- --- ---
Renda Variável IBX 100 70% 0% 12% 20%
Investimentos Estruturados IPCA + 5% a.a. 20% 0% 10% 10%
Investimentos no Exterior IPCA + 5% a.a. 10% 0% 8% 10%
Imóveis IPCA + 5% a.a. 8% 0% 0% 8%
Operações com Participantes IPCA + 5% a.a. 15% 0% 2% 2%
(*) Resolução CMN n.º 3.792, de 24/09/2009. Resolução CMN nº 4.275, de 31/10/2013.(**) Política de Investimentos 2015 - 2019, aprovada pelo Conselho Deliberativo em 19/11/2014.Legenda: ALM - Asset Liability Management | IPCA - Índice de Preços ao Consumidor Amplo | CDI - Certi� cado de Depósito InterbancárioIMA-B5 - Índice de Mercado ANBIMA (Títulos Públicos atrelados ao IPCA com vencimento até 5 anos) | CMN - Conselho Monetário Nacional
Critérios de Avaliação 2014 2013Benchmark dos Segmentos Misto Misto
Performance dos Investimentos Mensal Mensal
Avaliação dos Gestores Trimestral Trimestral
Fundos Exclusivos 1 2
Renda Fixa -- 1
Renda Variável 1 1
Fundos Abertos 35 27
Renda Fixa 5 2
Renda Variável 8 9
Multimercado 1 1
Exterior 4 --
Estruturados 10 8
Imobiliários 7 7
Nome Rogerio Tatulli
CPF 022.652.088-92
Cargo Diretor Superintendente
CORECON - SP Nº 24.076, 02/06/1993
Certi� cação ICSS Nº EA00063, 25/09/2013
Tipo AderênciaRisco de Mercado x
Risco de Crédito x
Risco de Liquidez x
Risco Legal x
Risco Operacional x
Risco Sistémico x
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Balanço Patrimonial Consolidado
Ativo Exercício
2014Exercício
2013DISPONÍVEL 504 434
REALIZÁVEL 986.501 918.324
Gestão Previdencial 1.367 694
Gestão Administrativa 8 13
Investimentos 985.126 917.617
Títulos Públicos 652.837 598.645
Créditos Privados e Depósitos 67.138 62.251
Fundos de Investimentos 265.151 256.721
PERMANENTE 22 26
Imobilizado 22 26
TOTAL DO ATIVO 987.027 918.784
Passivo Exercício
2014Exercício
2013EXIGÍVEL OPERACIONAL 1.975 1.383
Gestão Previdencial 1.726 1.182
Gestão Administrativa 249 201
PATRIMÔNIO SOCIAL 985.052 917.401
Patrimônio de Cobertura do Plano 964.545 877.887
Provisões Matemáticas 844.034 739.288
Benefícios Concedidos 465.221 387.356
Benefícios à Conceder 378.813 351.932
Equilíbrio Técnico 120.511 138.599
Resultados Realizados 120.511 138.599
Superávit Técnico Acumulado 120.511 138.599
Fundos 20.507 39.514
Fundo Previdencial 20.127 38.974
Fundo Administrativo 380 540
TOTAL DO PASSIVO 987.027 918.784
Valores em R$ mil
RELATÓRIO ANUAL 2014
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Realização da Auditoria dos Benefícios Concedidos no Plano de Aposentadoria PREVI-ERICSSON (Plano Básico), conside-rando para � ns de análise e validação de todos os benefícios concedidos desde 1992 até 2014. Este trabalho foi desenvol-vido pela JCM&B Atuarial, no último trimestre de 2014, cujos resultados, serão apresentados no 1º trimestre de 2015.
Aprovação do Fechamento do Plano de Aposentadoria PRE-VI-ERICSSON (CNPB nº 1991.0021-65), pela PREVIC através da Portaria nº 593, de 11/11/2014, publicada no DOU de 12/11/2014.
Aprovação do Fechamento do Plano de Aposentadoria Su-plementar PREVI-ERICSSON (CNPB nº 1991.0022-38), pela PREVIC através da Portaria nº 594, de 11/11/2014, publicada no DOU de 12/11/2014.
Aprovação da Abertura do Plano de Contribuição De� ni-da PREVI-ERICSSON (CNPB nº 2014.0017-74), pela PREVIC através da Portaria nº 599, de 19/11/2014, publicada no DOU de 20/11/2014. O início o� cial do Plano será dia 03/01/2015.
Implantação do Modelo Proprietário de Gestão de Risco e Complaince. Trata-se de processo de avaliação dos controles internos e diagnósticos da e� ciência dos mesmos, no senti-do de identi� car pontos de melhorias e recomendar mudan-ças nos procedimentos internos.
Início do processo de digitalização do acervo documental da PREVI-ERICSSON, sendo que no 2º semestre de 2014, foram digitalizadas todas as Fichas de Adesão dos Participantes ativos. O projeto deverá prosseguir ao longo de 2015, digita-lizando todos os documentos relacionados aos Participantes Assistidos.
EVENTOS SUBSEQUENTES
Em decorrência dos resultados apontados pela Auditoria de Benefícios, o pagamento e o recalculo dos benefícios já con-cedidos serão regularizados pela PREVI-ERICSSON no 2º tri-mestre de 2015, produzindo os efeitos atuariais na próxima
avaliação a ser realizada por ocasião do encerramento do exercício de 2015.
O recadastramento dos Participantes Assistidos (prova de vida) será realizado no 2º semestre de 2015. Considerando, que todos os Assistidos recebem benefícios através do Banco Bradesco, torna-se mais simples, rápido, seguro e econômico realizar esse processo, utilizando o sistema de leitura biomé-trica nos terminais eletrônicos do Bradesco espalhados em diversos pontos do país.
A partir do 2º trimestre de 2015, terá início a carteira de empréstimos aos Participantes dos Planos de Aposentadoria. As regras e procedimento serão divulgados oportunamente. Trata-se de mais uma alternativa de crédito para os Partici-pantes. O custo do empréstimo terá como parâmetro a meta atuarial da PREVI-ERICSSON.
O Conselho Deliberativo da PREVI-ERICSSON, aprovou a cobrança de taxa de Administração dos Participantes en-quadrados nas categorias: Vested e BPD – Benefício Propor-cional Diferido. As regras serão amplamente divulgadas, no sentido de permitir aos Participantes decidir o melhor desti-no dos seus recursos.
Em atenção às sugestões recebidas por ocasião da pesquisa de satisfação dos Participantes realizada em 2014, a webpa-ge da PREVI-ERICSSON será modernizada, tendo como ob-jetivo principal incentivar a navegação e ao mesmo tempo aprimorar o canal de comunicação com os Participantes.
AGRADECIMENTOS E COMPROMISSOS
A Diretoria Executiva da PREVI-ERICSSON está ciente dos grandes desa� os do segmento de previdência complemen-tar, mas rati� ca o compromisso de exercer uma administra-ção moderna, transparente, sólida e de longo prazo.
Agradecemos aos Patrocinadores, Colaboradores, Participan-tes e demais parceiros de negócios pelo apoio e con� ança que depositaram em nossa administração, na busca permanente
FATOS RELEVANTES
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por bons resultados. Aproveitamos para reiterar um agradeci-mento à Superintendência Nacional de Previdência Comple-mentar – PREVIC, pelo suporte aos temas encaminhados pela PREVI-ERICSSON, ao longo do exercício de 2014.
Estamos à disposição dos Participantes para eventuaisesclarecimentos.
Rogério TatulliDiretor Superintendente / AEQTCPF 022.652.088-92CORECON-SP nº. 24.076
Júlio César Medeiros PasqualetoContadorCPF 484.111.484-9CRC/RS 047048.0-0-S-SP
RELATÓRIO ANUAL 2014
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PareceresATUÁRIO
Plano BásicoAvaliação Atuarial do Plano de Aposentadoria Previ-Ericsson foi realizada pela mercer Human Resorce Consulting Ltda, em 31/12/2014.
A avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposentadoria Previ-Ericsson, relativamente às Patrocinadoras Ericsson Te-lecomunicações S.A., Cooperativa Econ. e Cred. Mutuo Func. Ericsson e Previ-Ericsson - Sociedade de Previdência Privada e à Patrocinadora Damovo do Brasil S.A. está superavitário em 31/12/2014. O valor do excesso do Patrimônio do Plano sobre o valor das Provisões Matemáticas foi utilizado para constituição da Reserva de Contingência, limitado a 25% do total das Provisões Matemáticas de Benefício De� nido.
A avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposenta-doria Previ-Ericsson, relativamente à Patrocinadora Ven-turus Centro de Inovação Tecnológica está superavitário em 31/12/2014.
O valor do excesso do Patrimônio do Plano sobre o valor das Provisões Matemáticas foi utilizado para constituição da Reserva de Contingência, limitado a 25% do total das Pro-visões Matemáticas de Benefício De� nido. Os recursos exce-dentes foram alocados na Reserva Especial para a revisão do Plano de Benefícios.
A avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposentadoria Previ-Ericsson, relativamente à Patrocinadora Sony Mobile Communications do Brasil está superavitário em 31/12/2014. O valor do excesso do Patrimônio do Plano sobre o valor das Provisões Matemáticas foi utilizado para constituição da Reserva de Contingência, limitado a 25% do total das Pro-visões Matemáticas de Benefício De� nido. Os recursos ex-cedentes foram alocados na Reserva Especial para a revisão do Plano de Benefícios. A Reserva Especial para Revisão do Plano não será utilizada neste exercício, tendo em vista que não apresenta valor em 3 anos consecutivos.
Plano SuplementarA avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposentadoria Suplementar Previ-Ericsson, relativamente às Patrocinadoras Ericsson Telecomunicações S.A., Cooperativa Econ. e Cred. Mutuo Func. Ericsson e Previ-Ericsson - Sociedade de Previ-dência Privada está de� citário em 31/12/2014. No entanto, de acordo com a legislação em vigor, o equacionamento deste dé� cit poderá aguardar até o resultado da avaliação atuarial de encerramento do próximo exercício, dado que o mesmo é inferior a 10% das Provisões Matemáticas de Benefício De� ni-do e que o � uxo � nanceiro estimado para o próximo exercício é su� ciente para honrar os compromissos estimados.
A avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposentadoria Suplementar Previ-Ericsson, relativamente à Patrocinadora Damovo do Brasil S.A está superavitário em 31/12/2014. O valor do excesso do Patrimônio do Plano sobre o valor das Provisões Matemáticas foi utilizado para constituição da Re-serva de Contingência, limitado a 25% do total das Provisões Matemáticas de Benefício De� nido.
A avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposentadoria Suplementar Previ-Ericsson, relativamente à Patrocinadora Venturus Centro de Inovação Tecnológica, encontra-se equili-brado em 31/12/2014.
A avaliação atuarial certi� cou que o Plano de Aposentadoria Suplementar Previ-Ericsson, relativamente à Patrocinadora Sony Mobile Communications do Brasil está superavitário em 31/12/2014. O valor do excesso do Patrimônio do Plano sobre o valor das Provisões Matemáticas foi utilizado para consti-tuição da Reserva de Contingência, limitado a 25% do total das Provisões Matemáticas de Benefício De� nido. Os recursos excedentes foram alocados da Reserva Especial para a revisão do Plano de Benefícios. A Reserva Especial para Revisão do Plano não será utilizada neste exercício, tendo em vista que não apresenta valor em 3 anos consecutivos.
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Parecer do Conselho FiscalNa conformidade da Ordem do Dia, o Conselho Fiscal, por unanimidade, deliberou consignar parecer favorável às Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício � ndo em 31/12/2014, apresentadas pela Diretoria Executiva da Enti-dade, relativas aos Planos de Aposentadoria administrados pela Previ-Ericsson: Plano de Aposentadoria Previ-Ericsson (CNPB nº 1991.0021-65) e Plano de Aposentadoria Suple-mentar Previ-Ericsson (CNPB nº 1991.0022-38), as quais fo-ram devidamente apreciadas por auditores independentes, conforme Parecer que delas faz parte integrante.
São Paulo, 27 de março de 2015.
Parecer do Conselho DeliberativoOs membros efetivos do Conselho Deliberativo, no cumpri-mento das obrigações estatutárias que lhe são conferidas pelo artigo 15 do Estatuto vigente, com base no Relatório da Administração e nos pareceres dos Auditores Independentes, do atuário externo e do Conselho Fiscal, manifestaram-se favoravelmente à aprovação das Demonstrações Contábeis e respectivas Notas Explicativas, relativas ao exercício encer-rado em 31 de dezembro de 2014.
São Paulo, 27 de março de 2015.
Opinião dos auditores independentesEm nossa opinião, as demonstrações � nanceiras referidas no tópico primeiro representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e � nanceira da PREVI-ERICSSON SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA, em 31 de dezembro de 2014 e o desempenho consolidado e por Plano de Benefícios de suas operações do exercício � ndo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar – CNPC.
São Paulo, 20 de março de 2015.
Fernando Motta & AssociadosAuditores Independentes | CRCMG - 757
RELATÓRIO ANUAL 2014
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Dé� cit TécnicoCorresponde à insu� ciência de recursos para cobertura dos compromissos do Plano de Benefícios.
Demonstrações ContábeisConjunto de relatórios emitidos pela Entidade, como o Ba-lanço Patrimonial, Demonstração da Mutação do Ativo Lí-quido do Plano de Benefícios, dentre outras, bem como as respectivas notas explicativas às demonstrações contábeis.
Equilíbrio Técnico AtuarialExpressão utilizada para denotar a igualdade entre o total dos recursos garantidores de um Plano de Benefícios, acres-cido das contribuições futuras e o total dos compromissos atuais e futuros do Plano.
Marcação à MercadoAtualiza para o valor do dia o preço dos títulos. A marcação a mercado é mais apropriada para os fundos de investimen-to e carteiras administradas, que negociam frequentemente as suas posições de acordo com as suas necessidades de cai-xa ou estratégia dos novos investimentos.
Marcação na CurvaÉ adequada ao título que � cará em carteira, para ser res-gatado somente no seu vencimento. Nesse caso, o valor do título corresponderá ao custo de aquisição, acrescido da atualização pelo respectivo indexador e dos juros, ambos calculados sobre o valor de face (valor de emissão) do título.
Meta AtuarialParâmetro mínimo desejado para retorno dos investimentos.
Parecer AtuarialDocumento elaborado pelo atuário no qual certi� ca o ní-vel de reservas e situação � nanceiro-atuarial do Plano em determinada data, expressa seus comentários técnicos a respeito dos métodos, hipóteses, dados e resultados obtidos na avaliação atuarial do Plano de Benefícios, faz recomen-dações e expressa conclusões sobre a situação do Plano ou qualquer outro assunto inerente a sua competência.
Passivo AtuarialValor atual, calculado atuarialmente, dos compromissos presentes e futuros do Plano de Benefícios para com a sua massa de Participantes na data da avaliação.
Política de InvestimentoDocumento elaborado e aprovado no âmbito da Entidade, com observância da legislação e de acordo com os compro-missos atuariais do Plano de Benefícios, com o intuito de de� nir a estratégia de alocação dos Recursos Garantidores do Plano no horizonte de no mínimo 5 (cinco) anos, com revisões anuais.
Recursos GarantidoresParcela do Ativo destinada à cobertura dos benefícios ofere-cidos pelo Plano.
RentabilidadeTaxa de retorno dos investimentos.
Reserva de ContingênciaValor constituído somente se o Plano apresentar superávit. Pela legislação atual, não poderá ser superior a 25% do total das reservas matemáticas.
Reserva EspecialÉ o valor do Superávit Técnico do Plano de Benefícios que exceder ao valor da Reserva de Contingência.
Reserva MatemáticaMontante calculado em uma determinada data, correspon-dente aos compromissos da Entidade, destinado a paga-mento futuro de benefícios. Corresponde à soma da Reserva Matemática de Benefícios a Conceder e a Reserva Matemá-tica de Benefícios Concedidos.
Superávit TécnicoSituação em que a diferença entre os ativos e os compro-missos do Plano de Benefícios é positiva.
Glossário
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