Romi

Indústrias Romi S.A.

1Desenvolvido por Didaticativa

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado e Balanço Patrimonial

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros


Romi

A Indústrias Romi S.A., com sede no município de Santa Barbara D´Oeste, Estado de São Paulo, tem por objeto a indústria e o comércio de bens de capital em geral, de máquinas-ferramenta, de máquinas para plásticos, de equipamentos e acessórios industriais, de ferramentas, partes e peças em geral; a análise de sistemas e a elaboração de programas para processamento de dados quando ligados à produção, comercialização e uso de máquinas-ferramenta e máquinas para plásticos; a indústria e o comércio de fundidos brutos e usinados; e a exportação e importação, representação por conta própria ou de terceiros e prestação de serviços relacionados com suas atividades, bem como a participação, como sócia, acionista ou cotista, em outras sociedades civis ou comerciais e em empreendimentos comerciais de qualquer natureza, no Brasil e no exterior, e a administração de bens próprios e de terceiros.

Seu parque industrial é formado por onze fábricas, na cidade de Santa Barbara D´Oeste, e um na cidade de Reutlingen, na Alemanha, sendo essa unidade de produção de máquinas-ferramenta de grande porte.

Conteúdo:

1. Introdução





DRE – Demonstração do Resultado do Exercício


DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15Receita operacional líquida 631.054 617.561 667.423 648.611 606.632Custo dos produtos e serviços vendidos -458.442 -485.712 -474.151 -481.184 -468.605 Lucro Bruto 172.612 131.849 193.272 167.427 138.027Margem bruta (%) 27,4% 21,3% 29,0% 25,8% 22,8%Despesas e receitas operacionais -183.676 -183.724 -187.532 -157.844 -140.069 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0Resultado Bruto -11.064 -51.875 5.740 9.583 -2.042

EBITDA 17.731 -14.332 42.193 44.796 32.403Margem EBITDA (%) 2,8% -2,3% 6,3% 6,9% 5,3%Resultado financeiro 10.836 -2.302 4.233 2.748 10.897

Receitas financeiras 25.383 21.116 19.041 14.403 19.212Despesas financeiras -14.547 -23.418 -14.808 -11.655 -8.315

Resultado antes de impostos -228 -54.177 9.973 12.331 8.855Impostos sobre o lucro 4.554 16.808 -8.131 -4.661 -1.509 Minoritários -758 -638 -477 -435 -1.092

Alíquota efetiva de IR (%) 1997,4% 31,0% 81,5% 37,8% 17,0%Lucro líquido do exercício 3.568 -38.007 1.365 7.235 6.254Margem líquida (%) 0,6% -6,2% 0,2% 1,1% 1,0%

Balanço Patrimonial - Ativo


ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15ATIVO CIRCULANTE 950.348 868.278 784.796 722.504 703.173

Disponibilidades 162.813 82.320 107.232 145.580 144.581Clientes 428.626 443.201 363.805 279.498 243.034Estoques 314.355 301.686 274.066 258.014 267.786Tributos a recuperar 11.854 10.817 13.932 17.892 24.564Outros ativos circulantes 32.700 30.254 25.761 21.520 23.208

check ativo circulante 0 0 0 0 0ATIVO NÃO CIRCULANTE 863.046 746.282 636.334 566.492 516.543Realizável a longo prazo 574.118 409.885 292.516 219.722 166.366

Tributos diferidos 35.001 52.004 50.487 47.128 48.738Contas a receber 492.199 326.647 201.526 140.939 108.482Cauções e depósitos 0 0 0 0 0Impostos a recuperar 0 0 0 0 0Outros ativos não circulantes 46.918 31.234 40.503 31.655 9.146

check ativo não circulante 0 0 0 0 0Ativo Permanente 288.928 336.397 343.818 346.770 350.177

Investimentos 0 18.047 22.316 22.204 17.000Imobilizado 280.796 272.857 272.559 278.400 277.809Intangível 8.132 45.493 48.943 46.166 55.368

check ativo não circulante 0 0 0 0 0

ATIVO TOTAL 1.813.394 1.614.560 1.421.130 1.288.996 1.219.716

Balanço Patrimonial - Passivo


PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15PASSIVO CIRCULANTE 512.924 489.931 413.386 353.379 247.562

Fornecedores 41.172 41.516 43.392 30.992 28.400Obrigações sociais e trabalhistas 26.546 21.781 23.960 19.291 20.834Obrigações fiscais 6.505 11.263 16.364 6.610 6.354Empréstimos e Financiamentos 420.772 355.632 264.598 237.940 128.610Dividendos a pagar 628 434 769 2.294 2.014Outras obrigações 17.301 59.305 64.303 56.252 61.350

check passivo circulante 0 0 0 0 0

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 620.726 487.359 357.821 291.456 299.159Empréstimos e Financiamentos - LP 570.796 454.769 320.978 260.458 262.941Impostos diferidos 7.761 22.284 25.977 25.416 32.711Provisões 33.061 6.520 7.829 4.099 2.457Out. passivos não circulantes 9.108 3.786 3.037 1.483 1.050

check passivo não circulante 0 0 0 0 0

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 679.744 637.270 649.923 644.161 672.995Capital social 489.973 489.973 489.973 489.973 492.025Reserva legal 41.012 41.012 41.080 41.442 41.755Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0Outros resultados abrangentes -5.248 3.761 15.426 14.560 43.051Outras reservas de lucros 154.007 102.524 103.444 98.186 96.164

check PATRIMÔNIO LÍQUIDO 0 0 0 0 0

NÃO CONTROLADORES 1.968 1.743 1.688 1.624 2.276

PASSIVO TOTAL 1.813.394 1.614.560 1.421.130 1.288.996 1.219.716

Conteúdo:

1. Introdução





Evolução da receita operacional líquida

9

606,6648,6667,4

617,6631,1

dez-14

dez-11

dez-12

dez-15

dez-13

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Evolução dos custos com produção

10

468,6481,2474,2485,7458,4

dez-14

dez-11

dez-13

dez-12

dez-15

[R$ MM]


E consequente evolução do lucro bruto

11

138,0

167,4

193,3

131,8

172,6

dez-13

dez-12

dez-14

dez-11

dez-15

[R$ MM]


Lucro Bruto

12

0

200

180

190

160

170

150

140

130132

dez-12

173

dez-11

167

dez-13

dez-14

193

dez-15

138

[R$ MM]


EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

13

32,4

44,842,2

-14,3

17,7

dez-13

dez-12

dez-11

dez-14

dez-15

[R$ MM]


EBITDA não é a geração de caixa operacional

14

220

325

454243

-500

50100150200250300350400

dez-14

184

dez-12

dez-11

18 -14

dez-13

dez-15

32

159

[R$ mil]


EBITDAFluxo de caixa operacional

Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras

15

10,9

2,74,2

-2,3

10,8

dez-14

dez-12

dez-13

dez-11

dez-15

[R$ MM]


EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes)

16

8,912,310,0

-54,2

-0,2

dez-14

dez-13

dez-12

dez-11

dez-15

[R$ MM]


Evolução do lucro líquido

17

6,37,21,4

-38,0

3,6

dez-15

dez-14

dez-13

dez-12

dez-11

[R$ MM]


Evolução do lucro líquido ao longo do ano

18

0

5

-38

1

2

6

-39

7

4

3

8

1,37

7,24

-38,01

dez-11

3,57

dez-13

dez-14

6,25

dez-15

dez-12

Lucro líquido (R$ MM)


Conteúdo:

1. Introdução





Evolução do lucro por ação

20

0,09

0,02

0,0

0,2

-0,6

0,05

-0,51

dez-11

dez-15

dez-14

0,10

dez-13

dez-12

LUCRO POR AÇÃO (R$)


Evolução do valor patrimonial por ação

21

0,0

9,6

9,8

9,2

9,4

8,6

8,8

9,09,06

8,98

dez-11

dez-14

dez-13

8,52

dez-12

9,09

9,79

dez-15

VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$)


Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo

22

0,0

0,6

0,2

0,4

dez-11

0,17

0,41

dez-13

0,32

dez-14

0,26

dez-12

0,58

dez-15

LIQUIDEZ IMEDIATA


Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante

23

1,8

0,0

2,6

2,8

2,2

3,0

2,0

2,4

dez-13

dez-11

1,85

2,04

dez-12

1,90

dez-15

1,77

dez-14

2,84

LIQUIDEZ CORRENTE


Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque

24

0,0

2,0

1,5

dez-12

1,24

dez-15

1,24

dez-14

1,31

1,76

1,16

dez-11

dez-13

LIQUIDEZ SECA


Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido)

25

0,0

1,6

1,4

dez-15

dez-13

dez-12

dez-14

dez-11

1,34

1,59

1,40

1,31

1,46

LIQUIDEZ GERAL


Comparativo entre os índices de liquidez

26

1,34 1,31 1,40 1,46 1,59

1,24 1,16 1,24 1,311,76

1,85 1,77 1,90 2,04

2,84

0,58

0,41

0,00,51,01,52,02,53,03,54,04,55,05,56,06,57,0

0,17

dez-14

0,26

dez-12

dez-11

0,32

dez-13

dez-15

ÍNDICES DE LIQUIDEZ

Liquidez Imediata Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez Seca


Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total

27

0,4

0,6

0,0

0,38

dez-11

0,50

0,47

0,35

dez-12

dez-13

dez-14

dez-15

0,50

GIRO DOS ATIVOS


Evolução da dívida bruta e dívida líquida

28

ENDIVIDAMENTO

392498

586

810

992

247353

478

728829

dez-12

dez-13

dez-11

dez-14

dez-15

Dívida bruta Dívida líquida


Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)

29

36

4042

38

4446

0

50

58

52

48

56

60

54

dez-12

59,33

dez-13

36,78

43,62

dez-11

dez-15

55,98

47,40

dez-14

DEBT/ EQUITY


Retorno sobre o ativo total

30

0,0

0,2

0,4

0,6

-2,4

0,560,51

dez-13

dez-15

dez-14

-2,35

0,20

dez-11

dez-12

0,10

ROA (RETURN ON ASSETS) - %


Retorno sobre o Patrimônio Líquido

31

1,0

0,2

0,4

-6,0

0,6

0,8

1,2

0,0

0,52

dez-13

0,93

dez-14

dez-15

0,21

1,12

dez-11

-5,96

dez-12

ROE (RETURN ON EQUITY) - %


ROIC – Retorno sobre o capital investido

32

0,56

-0,75-0,50

-1,50-1,25

-2,50-2,25

-1,75

0,50

27,75

0,25

-0,25

28,00

-1,00

0,00

-2,00

dez-14

dez-15

-0,18

-2,49

0,08

dez-11

27,82

dez-13

dez-12

ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - %


ROIC – (Capital investido)

33

1.000

1.100

1.200

900

1.400

1.300

1.500

800

0

1.064,15

dez-12

dez-13

dez-11

1.437,46

dez-14

1.247,41

754,56

960,63

dez-15

CAPITAL INVESTIDO


Resumo dos indicadores


RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15Composição do Giro dos ativos

Receita operacional líquida 631.054 617.561 667.423 648.611 606.632Ativo total 1.813.394 1.614.560 1.421.130 1.288.996 1.219.716Giro dos Ativos 0,35 0,38 0,47 0,50 0,50

Margem Bruta (%) 27,4% 21,3% 29,0% 25,8% 22,8%Margem EBITDA (%) 2,8% -2,3% 6,3% 6,9% 5,3%Margem EBIT (%) -1,8% -8,4% 0,9% 1,5% -0,3%Margem Líquida (%) 0,6% -6,2% 0,2% 1,1% 1,0%EBIT/ Ativo -0,6% -3,2% 0,4% 0,7% -0,2%ROE 0,5% -6,0% 0,2% 1,1% 0,9%ROA 0,2% -2,4% 0,1% 0,6% 0,5%Liquidez imediata 0,32 0,17 0,26 0,41 0,58 Liquidez corrente 1,85 1,77 1,90 2,04 2,84 Liquidez seca 1,24 1,16 1,24 1,31 1,76 Liquidez geral 1,34 1,31 1,40 1,46 1,59 Dívida bruta 991.568 810.401 585.576 498.398 391.551 Dívida bruta/ patrimônio 1,46 1,27 0,90 0,77 0,58 Dívida Bruta/ EBITDA 55,92 56,54- 13,88 11,13 12,08 Dívida líquida 828.755 728.081 478.344 352.818 246.970 Dívida líquida/ EBITDA 46,74 50,80- 11,34 7,88 7,62 Dívida/ Patrimônio 59,3% 56,0% 47,4% 43,6% 36,8%Fluxo de caixa operacional 43.198 219.639 324.531 184.005 159.315 Lucro por ação 0,05 0,51- 0,02 0,10 0,09 Valor patrimonial por ação 9,09 8,52 9,06 8,98 9,79

Composição do ROICEBIT 11.064- 51.875- 5.740 9.583 2.042- alíquota efetiva de IR 1997,4% 31,0% 81,5% 37,8% 17,0%Capital investido 754.564 1.437.456 1.247.411 1.064.155 960.626ROIC 27,8% -2,5% 0,1% 0,6% -0,2%

QTDE DE AÇÕES 74.758 74.758 71.758 71.758 68.758


Material produzido por:Prof. Eduardo Silva

Dúvidas, críticas e sugestões:[email protected]

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mailto:[email protected]

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