Sauipe - trimestre/ quarter

37
Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 1 Desenvolvido por Didaticativa

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Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

1

Desenvolvido por Didaticativa

Page 2: Sauipe - trimestre/ quarter

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

2

Desenvolvido por Didaticativa

Page 3: Sauipe - trimestre/ quarter

DRE – Demonstração do Resultado do Exercício

3 Desenvolvido por Didaticativa

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Receita operacional líquida 28.788 34.360 49.636 58.609 36.567 40.275 56.428 63.838 35.853

Custo dos produtos e serviços vendidos -35.531 -38.404 -45.547 -49.128 -44.507 -44.276 -50.579 -52.995 -47.437

Lucro Bruto -6.743 -4.044 4.089 9.481 -7.940 -4.001 5.849 10.843 -11.584

Margem bruta (%) -23,4% -11,8% 8,2% 16,2% -21,7% -9,9% 10,4% 17,0% -32,3%

Despesas e receitas operacionais -5.079 -5.416 -6.776 -7.019 -5.140 -6.404 -5.796 -6.523 -7.952

Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lucro Operacional -11.822 -9.460 -2.687 2.462 -13.080 -10.405 53 4.320 -19.536

EBITDA -8.412 -6.051 725 5.899 -9.614 -6.925 3.296 7.250 -16.644

Margem EBITDA (%) -29,2% -17,6% 1,5% 10,1% -26,3% -17,2% 5,8% 11,4% -46,4%

Resultado financeiro 80 2 -436 -406 -820 -481 -588 -497 -1.617

Resultado antes de impostos -11.742 -9.458 -3.123 2.056 -13.900 -10.886 -535 3.823 -21.153

Impostos sobre o lucro 653 0 0 -1.124 1.124 0 0 -1.390 1.390

Minoritários 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Alíquota efetiva de IR (%) 5,6% 0,0% 0,0% 54,7% 8,1% 0,0% 0,0% 36,4% 6,6%

Lucro líquido do exercício -11.089 -9.458 -3.123 932 -12.776 -10.886 -535 2.433 -19.763

Margem líquida (%) -38,5% -27,5% -6,3% 1,6% -34,9% -27,0% -0,9% 3,8% -55,1%

Page 4: Sauipe - trimestre/ quarter

Balanço Patrimonial - Ativo

4 Desenvolvido por Didaticativa

ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

ATIVO CIRCULANTE 25.724 27.887 33.061 38.355 22.465 24.192 33.614 35.337 20.548

Disponibilidades 7.687 4.282 2.928 10.023 1.408 177 4.499 6.525 2.991

Clientes 10.057 14.729 23.065 19.240 12.140 14.791 21.211 18.857 7.625

Estoques 3.008 4.573 3.786 3.581 3.134 3.016 3.998 3.330 2.343

Tributos a recuperar 1.190 1.259 1.346 360 1.566 1.568 1.588 933 2.353

Outros ativos circulantes 3.782 3.044 1.936 5.151 4.217 4.640 2.318 5.692 5.236

check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO NÃO CIRCULANTE 334.661 331.635 331.270 328.648 326.972 324.219 323.995 322.611 323.933

Realizável a longo prazo 3.785 4.076 6.082 5.837 6.139 6.451 8.058 8.422 9.956

Tributos diferidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Contas a receber 3.785 4.076 6.082 5.837 6.139 6.451 8.058 0 0

Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros ativos não circulantes 0 0 0 0 0 0 0 8.422 9.956

check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ativo Permanente 330.876 327.559 325.188 322.811 320.833 317.768 315.937 314.189 313.977

Investimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Imobilizado 330.876 327.559 325.188 322.811 320.833 317.768 315.937 314.189 313.977

Intangível 0 0 0 0 0 0 0 0 0

check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO TOTAL 360.385 359.522 364.331 367.003 349.437 348.411 357.609 357.948 344.481

Page 5: Sauipe - trimestre/ quarter

Balanço Patrimonial - Passivo

5 Desenvolvido por Didaticativa

PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

PASSIVO CIRCULANTE 37.498 45.678 44.933 41.747 37.925 45.964 51.148 48.159 51.819

Fornecedores 6.283 9.982 13.777 12.281 8.875 9.475 12.914 11.359 9.127

Obrigações sociais e trabalhistas 5.305 6.500 4.847 6.070 7.915 8.502 7.153 8.743 9.183

Obrigações fiscais 804 1.550 2.436 4.281 3.627 3.057 3.144 5.679 4.409

Empréstimos e Financiamentos 0 0 1.748 2.118 2.118 2.118 2.381 2.662 2.944

Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras obrigações 25.106 27.646 22.125 16.997 15.390 22.812 25.556 19.716 26.156

check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 6.555 6.970 15.647 15.672 14.704 16.525 21.074 21.969 24.605

Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 7.767 7.238 6.708 6.179 9.367 8.583 7.800

Benefício pós emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Provisões 6.555 6.970 7.880 8.434 7.736 8.745 9.476 10.185 12.658

Out. passivos não circulantes 0 0 0 0 260 1.601 2.231 3.201 4.147

check passivo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 316.332 306.874 303.751 309.584 296.808 285.922 285.387 287.820 268.057

Capital social 438.780 438.780 438.780 443.681 443.681 443.681 443.681 443.681 443.681

Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras reservas de lucros -122.448 -131.906 -135.029 -134.097 -146.873 -157.759 -158.294 -155.861 -175.624

check PATRIMÔNIO LÍQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO TOTAL 360.385 359.522 364.331 367.003 349.437 348.411 357.609 357.948 344.481

Page 6: Sauipe - trimestre/ quarter

FLUXO DE CAIXA

6 Desenvolvido por Didaticativa

As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

gerais e administrativas, entre outras.

As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicações financeiras são

consideradas como investimento, como é conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

maior parte dos casos, as atividades de investimento estão relacionadas a compra de máquinas e

equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernização de fábricas ou

linha de produção, além da aquisição de empresas, dentre outros exemplos;

As atividades de financiamento são todos os valores captados e pagos relacionados com

empréstimos, seja de instituições financeiras, seja de sócios ou partes relacionadas (empresas

coligadas ou do mesmo grupo econômico). Em alguns casos, dividendos pagos são considerados

como financiamento pois trata-se de remuneração paga aos sócios, que “emprestam” dinheiro para

financiar as operações da companhia.

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 1.482 -3.313 -9.808 8.346 -6.454 -123 2.336 3.785 -298

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -113 -92 -1.041 -1.066 -1.605 -553 -1.416 -1.203 -2.681

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 0 0 9.495 -185 -556 -555 3.402 -556 -555

1.369 -3.405 -1.354 7.095 -8.615 -1.231 4.322 2.026 -3.534

Page 7: Sauipe - trimestre/ quarter

Fluxo de caixa

7

Fluxos de caixa – R$ MM

Desenvolvido por Didaticativa

jun-16

-0,6

-2,7

-0,3

mar-16

-0,6

set-14

0,0

-0,2

dez-14

-1,0

jun-15 set-15

-1,2

2,3

-0,1

mar-15

9,5

0,0

-6,5

-0,1

1,5

8,3

jun-14

3,8

dez-15

-0,6 -0,6

-0,1

3,4

-1,4 -0,6

-1,6 -1,1

-9,8

-3,3

Atividades de financiamento Atividades operacionais Atividades de investimentos

Page 8: Sauipe - trimestre/ quarter

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

8

Desenvolvido por Didaticativa

Page 9: Sauipe - trimestre/ quarter

Evolução da receita operacional líquida

9

35,9

63,8

56,4

40,3

36,6

58,6

49,6

34,4

28,8

set-14 jun-14 mar-15 dez-14 dez-15 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 10: Sauipe - trimestre/ quarter

47,4

53,050,6

44,344,5

49,1

45,5

38,435,5

set-15 dez-15 mar-15 dez-14 set-14 jun-15 jun-14 mar-16 jun-16

Evolução dos custos com produção

10

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 11: Sauipe - trimestre/ quarter

-11,6

10,8

5,8

-4,0

-7,9

9,5

4,1

-4,0

-6,7

set-15 dez-15 set-14 mar-15 jun-14 dez-14 jun-15 mar-16 jun-16

E consequente evolução do lucro bruto

11

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 12: Sauipe - trimestre/ quarter

11

9

4

-7

6

-12

-10

-8

-6

-4

-2

0

2

4

6

8

10

12

jun-16

-12

mar-16 dez-14 jun-15 set-14

-4 -4

jun-14 mar-15

-8

set-15 dez-15

Lucro Bruto

12

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 13: Sauipe - trimestre/ quarter

7,3

3,3

-6,9

-9,6

5,9

-6,1

-8,4

0,7

jun-14 set-14 dez-14 jun-16 jun-15 dez-15 mar-15

-16,6

mar-16 set-15

EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

13

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 14: Sauipe - trimestre/ quarter

0

42

0

-6

8

-10

-3

1

-17

7

3

-7

-10

6

1

-6

-8

dez-14 dez-15 mar-15 set-14 jun-14 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

EBITDA

Fluxo de caixa operacional

EBITDA não é a geração de caixa operacional

14

[R$ mil]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 15: Sauipe - trimestre/ quarter

-1,6

-0,5-0,6

-0,5

-0,8

-0,4-0,4

0,00,1

mar-15 jun-15 dez-15 set-15 dez-14 jun-14 set-14 mar-16 jun-16

Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras

15

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 16: Sauipe - trimestre/ quarter

3,8

-13,9

2,1

-3,1

-9,5

-11,7

-0,5

-10,9

jun-15 set-14 mar-15 jun-14 dez-14 mar-16 dez-15 set-15 jun-16

-21,2

EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes)

16

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 17: Sauipe - trimestre/ quarter

2,4

-0,5

-10,9

-12,8

0,9

-3,1

-11,1

-9,5

dez-14 mar-16 dez-15 set-15 jun-16 jun-14 mar-15

-19,8

jun-15 set-14

Evolução do lucro líquido

17

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

Page 18: Sauipe - trimestre/ quarter

-0,54

-11,09

2,43

0,93

4

-12

-2

-4

-6

-8

-20

0

-10

2

mar-15 set-14 dez-14

-19,76

set-15 jun-14 jun-16

-3,12

mar-16

-12,78

jun-15 dez-15

-10,89

-9,46

Evolução do lucro líquido ao longo do ano

18

Lucro líquido (R$ MM)

Desenvolvido por Didaticativa

Page 19: Sauipe - trimestre/ quarter

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

19

Desenvolvido por Didaticativa

Page 20: Sauipe - trimestre/ quarter

16,9916,18

8,2410,37

0,09

6,774,20

-5,41

20

10

-30

15

-25

-55

-35

-40

-10

0

-5

5

-25,83

jun-16

-32,31

dez-15 set-15

-41,07

-23,42

set-14

-35,77

dez-14 mar-15

-27,53

jun-14

-21,71

mar-16

-54,49

-9,93

jun-15

-11,77

Margem Bruta Margem Operacional

Margens – 1/2

20

Evolução das diversas margens do resultado (%)

Desenvolvido por Didaticativa

Page 21: Sauipe - trimestre/ quarter

Margens – 2/2

21

Evolução das diversas margens do resultado (%)

Desenvolvido por Didaticativa

11,36

5,8410,07

1,46

-29,22

-38,52

-60

-50

-40

-30

-20

-10

0

10

20

-55,12

-0,95

-27,03

set-15

-17,61

-34,94

dez-14

-17,19

mar-15 jun-15 jun-16 set-14

-27,53

3,81

mar-16

-6,29

jun-14 dez-15

1,59

-46,42

-26,29

Margem EBITDA

Margem Líquida

Page 22: Sauipe - trimestre/ quarter

0,30

0,11

-0,38

-1,37

-0,06

-2,4

-2,2

-2,0

-1,8

-1,6

-1,4

-1,2

-1,0

-0,8

-0,6

-0,4

-0,2

0,0

0,2

0,4

mar-16

-2,40

dez-15 jun-16 set-15 jun-15

-1,32

set-14

-1,17

-1,55

jun-14 dez-14 mar-15

Evolução do lucro por ação

22

LUCRO POR AÇÃO (R$)

Desenvolvido por Didaticativa

Page 23: Sauipe - trimestre/ quarter

8,138,738,658,67

9,009,399,369,45

9,74

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

jun-16 mar-16 dez-15 jun-15 dez-14 set-15 mar-15 set-14 jun-14

Evolução do valor patrimonial por ação

23

VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$)

Desenvolvido por Didaticativa

Page 24: Sauipe - trimestre/ quarter

0,06

0,14

0,09

0,00

0,24

0,20

0,0

0,2

0,4

dez-14 set-14 jun-15

0,04

0,09

mar-15

0,07

dez-15 set-15 jun-14 mar-16 jun-16

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que

mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo

24

LIQUIDEZ IMEDIATA

Desenvolvido por Didaticativa

Page 25: Sauipe - trimestre/ quarter

0,0

0,8

1,0

0,4

0,6

set-15 dez-15 dez-14 mar-15

0,59

0,74

0,66

0,73

mar-16 jun-14

0,69

0,40

jun-15 set-14

0,92

0,53

0,61

jun-16

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e

passivo circulante

25

LIQUIDEZ CORRENTE

Desenvolvido por Didaticativa

Page 26: Sauipe - trimestre/ quarter

0,66

0,58

0,46

0,83

0,65

0,51

0,61

0,0

0,5

1,0

mar-16 jun-16 dez-15 set-15

0,35

jun-15

0,51

jun-14 set-14 dez-14 mar-15

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo

circulante descontando-se o estoque

26

LIQUIDEZ SECA

Desenvolvido por Didaticativa

Page 27: Sauipe - trimestre/ quarter

0,0

0,6

0,8

0,4

0,62

0,58

set-15

0,49

0,40

dez-15 jun-16 mar-16

0,54

jun-15 dez-14 mar-15 set-14 jun-14

0,67

0,77

0,61

0,65

Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo

(sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido)

27

LIQUIDEZ GERAL

Desenvolvido por Didaticativa

Page 28: Sauipe - trimestre/ quarter

0,06

0,140,09

0,000,04

0,24

0,070,09

0,20

0,73

0,66

0,53

0,92

0,74

0,61

0,69

0,51

0,61

0,67

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

0,49

set-15 jun-15

0,54 0,51

0,46

mar-15

0,77

0,66

dez-15

0,59

0,83

0,58 0,58

jun-16

0,35 0,40

mar-16

0,40

0,62 0,65 0,65

set-14 dez-14

0,61

jun-14

Liquidez Seca

Liquidez Geral Liquidez Corrente

Liquidez Imediata

Comparativo entre os índices de liquidez

28

ÍNDICES DE LIQUIDEZ

Desenvolvido por Didaticativa

Page 29: Sauipe - trimestre/ quarter

0,71

0,63

0,46

0,64

0,54

0,38

0,32

0,42

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

set-14 set-15 jun-14

0,42

jun-15 dez-15 jun-16 mar-16 mar-15 dez-14

Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da

receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total

29

GIRO DOS ATIVOS

Desenvolvido por Didaticativa

Page 30: Sauipe - trimestre/ quarter

111112

89910

00

8

5

78

7

-1

7

-4

-8

jun-16 dez-15 set-15 mar-16 jun-15 mar-15 set-14 dez-14 jun-14

Dívida bruta Dívida líquida

Evolução da dívida bruta e dívida líquida

30

ENDIVIDAMENTO (R$ milhões)

Desenvolvido por Didaticativa

Page 31: Sauipe - trimestre/ quarter

3,853,763,95

2,892,93

0,00

3,04

0,00

0,25

0,50

0,75

1,00

1,25

1,50

1,75

2,00

2,25

2,50

2,75

3,00

3,25

3,50

3,75

4,00

set-14 dez-15 jun-14 mar-16

2,82

jun-16 set-15 jun-15 mar-15 dez-14

0,00

Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)

31

DEBT/ EQUITY - %

Desenvolvido por Didaticativa

Page 32: Sauipe - trimestre/ quarter

2,72

1,02

-3,45

-0,61

-12,01

0

-2

-4

-12

-6

-14

-10

-8

4

-22

-24

2

set-15 set-14

-22,51

-12,48

mar-16 mar-15 jun-15 jun-14 dez-14

-10,51

dez-15 jun-16

-14,27

Retorno sobre o ativo total

32

ROA (RETURN ON ASSETS) - %

Desenvolvido por Didaticativa

Page 33: Sauipe - trimestre/ quarter

3,38

1,20

-4,11

-14,02

-0,75

-14

-18

-8

-4

-12

-2

-16

2

4

-6

0

-30

-10

dez-14 set-14 mar-15

-12,33

jun-14 jun-15 jun-16

-17,22

mar-16

-15,23

set-15 dez-15

-29,49

Retorno sobre o Patrimônio Líquido

33

ROE (RETURN ON EQUITY) - %

Desenvolvido por Didaticativa

Page 34: Sauipe - trimestre/ quarter

0,07

-14,05

3,70

1,43

-3,48

2

4

-12

-14

-2

-26

-6

-4

-16

0

-10

-8

jun-16 mar-16

-25,17

dez-15 set-15

-13,78

-12,27

jun-14 jun-15

-15,57

mar-15 dez-14 set-14

ROIC – Retorno sobre o capital investido

34

ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - %

Desenvolvido por Didaticativa

Page 35: Sauipe - trimestre/ quarter

312,5

315,0

292,5

310,0

290,0

297,5

320,0

302,5

305,0

317,5

307,5

0,0

295,0

300,0

jun-15 dez-14

297,11

mar-15

317,75

jun-14

308,45

302,01

308,81

296,89

mar-16 set-14 jun-16 dez-15

290,08

308,80

311,83

set-15

ROIC – (Capital investido)

35

CAPITAL INVESTIDO

Desenvolvido por Didaticativa

Page 36: Sauipe - trimestre/ quarter

Resumo dos indicadores

36 Desenvolvido por Didaticativa

RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Composição do Giro dos ativos

Receita operacional líquida anualizada 115.152 137.440 198.544 234.436 146.268 161.100 225.712 255.352 143.412

Ativo total 360.385 359.522 364.331 367.003 349.437 348.411 357.609 357.948 344.481

Giro dos Ativos 0,32 0,38 0,54 0,64 0,42 0,46 0,63 0,71 0,42

Margem Bruta (%) -23,4% -11,8% 8,2% 16,2% -21,7% -9,9% 10,4% 17,0% -32,3%

Margem EBITDA (%) -29,2% -17,6% 1,5% 10,1% -26,3% -17,2% 5,8% 11,4% -46,4%

Margem EBIT (%) -41,1% -27,5% -5,4% 4,2% -35,8% -25,8% 0,1% 6,8% -54,5%

Margem Líquida (%) -38,5% -27,5% -6,3% 1,6% -34,9% -27,0% -0,9% 3,8% -55,1%

EBIT/ Ativo -13,1% -10,5% -3,0% 2,7% -15,0% -11,9% 0,1% 4,8% -22,7%

ROE -14,0% -12,3% -4,1% 1,2% -17,2% -15,2% -0,7% 3,4% -29,5%

ROA -12,0% -10,5% -3,5% 1,0% -14,3% -12,5% -0,6% 2,7% -22,5%

Liquidez imediata 0,20 0,09 0,07 0,24 0,04 0,00 0,09 0,14 0,06

Liquidez corrente 0,69 0,61 0,74 0,92 0,59 0,53 0,66 0,73 0,40

Liquidez seca 0,61 0,51 0,65 0,83 0,51 0,46 0,58 0,66 0,35

Liquidez geral 0,67 0,61 0,65 0,77 0,54 0,49 0,58 0,62 0,40

Dívida bruta - - 9.515 9.356 8.826 8.297 11.748 11.245 10.744

Dívida Bruta/ EBITDA - - 3,28 0,40 0,23- 0,30- 0,89 0,39 0,16-

Dívida líquida 7.687- 4.282- 6.587 667- 7.418 8.120 7.249 4.720 7.753

Dívida líquida/ EBITDA 0,23 0,18 2,27 0,03- 0,19- 0,29- 0,55 0,16 0,12-

Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 3,0% 2,9% 2,9% 2,8% 4,0% 3,8% 3,9%

Fluxo de caixa operacional 1.482 3.313- 9.808- 8.346 6.454- 123- 2.336 3.785 298-

Lucro por ação 1,37- 1,17- 0,38- 0,11 1,55- 1,32- 0,06- 0,30 2,40-

Valor patrimonial por ação 9,74 9,45 9,36 9,39 9,00 8,67 8,65 8,73 8,13

Composição do ROIC

EBIT anualizado 47.288- 37.840- 10.748- 9.848 52.320- 41.620- 212 17.280 78.144-

alíquota efetiva de IR 5,6% 0,0% 0,0% 54,7% 8,1% 0,0% 0,0% 36,4% 6,6%

Capital investido 317.754 308.451 308.811 311.825 308.799 302.010 297.111 296.895 290.082

ROIC -14,1% -12,3% -3,5% 1,4% -15,6% -13,8% 0,1% 3,7% -25,2%

QTDE DE AÇÕES 32.463 32.463 32.463 32.986 32.986 32.986 32.986 32.986 32.986

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 1.482 -3.313 -9.808 8.346 -6.454 -123 2.336 3.785 -298

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -113 -92 -1.041 -1.066 -1.605 -553 -1.416 -1.203 -2.681

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 0 0 9.495 -185 -556 -555 3.402 -556 -555

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Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: [email protected] www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23