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RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2017

SESCOOP/PE Serviço Nacional de Aprendizagem do

Cooperativismo no Estado de Pernambuco

Recife,PE Maio de 2018

www.pecooperativo.coop.br

2 RELATÓRIO DE GESTÃO 2017

Lista de siglas e abreviações Abreviações e Siglas Descrição

AUDIT Assessoria de Auditoria e Controle

CSC Centro de Serviços Compartilhados

CGU Controladoria Geral da União

DMS Declaração Mensal de Serviços

DN Decisão Normativa

FUNDECOOP Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo

GDA Programa de Desenvolvimento Econômico-Financeiro das Cooperativas

GDH Sistema de Gerenciamento do Desenvolvimento Humano

IEL Instituto Euvaldo Lodi

IN Instrução Normativa

LOA Lei Orçamentária Anual

MTE Ministério do Trabalho e Emprego

PAGC Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista

PDGC Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas

PECs Projetos Educacionais Cooperativos

SINAC Sistema Nacional de Autogestão de Cooperativas

TCU Tribunal de Contas da União

UE Unidade Estadual

UN Unidade Nacional

UPC Unidade Prestadora de Contas

WOCCU Conferência Mundial das Cooperativas de Crédito


Lista de tabelas, quadros, gráficos, figuras e ilustrações

Lista de tabelas

Tabela 1: Execução física e financeira do Objetivo Estratégico 1 ......................................................... 17 Tabela 2 execução física e financeira do Objetivo Estratégico 2 .......................................................... 19 Tabela 3: execução física e financeira do Objetivo Estratégico 3 ......................................................... 21 Tabela 4: execução física e financeira do Objetivo Estratégico 5 ......................................................... 26 Tabela 5: Execução física e financeira Manutenção Jurídico ................................................................ 27 Tabela 6: Execução física e financeira gestão de pessoa ...................................................................... 28 Tabela 7: Execução física e financeira ações de comunicação .............................................................. 29 Tabela 8 - Contratos em que houve pagamentos no exercício a que se refere a prestação de contas 50 Tabela 9 - Remuneração dos Administradores ..................................................................................... 56 Tabela 10 - Remuneração do Superintendente .................................................................................... 57

Lista de Quadros Quadro 1 – Distribuição da Lotação Efetiva ......................................................................................... 53 Quadro 2 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop PE, por Faixa Etária ................................... 53 Quadro 3 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop PE, por Nível de Escolaridade ................... 54 Quadro 4 – Distribuição dos Colaboradores por Cargo ........................................................................ 54 Quadro 5 – Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial ............................................................ 54 Quadro 6 – Movimentação do Quadro de Pessoal (2017) .................................................................... 55 Quadro 7 – Qualificação da Força de Trabalho (2017) .......................................................................... 55 Quadro 8 – custos associados à manutenção dos recursos humanos .................................................. 55 Quadro 9 – investimentos em capacitação de pessoal em 2017 .......................................................... 56

Lista de Gráfico Gráfico 1 - Indicador do objetivo estratégico 1 ..................................................................................... 16 Gráfico 2– Indicadores de resultado do objetivo estratégico 2 ............................................................ 18 Gráfico 3 – Indicadores de resultado do objetivo estratégico 3 ........................................................... 21 Gráfico 4 – Indicadores de resultado do objetivo estratégico 4 ........................................................... 24 Gráfico 5 – Indicador do objetivo estratégico 4 .................................................................................... 26 Gráfico 6 - Indicador de resultado – Objetivo estratégico 8 ................................................................. 27 Gráfico 7 - Indicador de resultado - Objetivo estratégico 9 .................................................................. 28 Gráfico 8 - Indicador de resultado - Objetivo estratégico 11 ................................................................ 29 Gráfico 9 - Indicador de resultado - Diretriz 1 ....................................................................................... 30 Gráfico 10 – Indicador de resultado - Diretriz 2 .................................................................................... 31 Gráfico 11 - Indicador de resultado - Diretriz 3 ..................................................................................... 31 Gráfico 12 - Indicador de resultado - Diretriz 4 .................................................................................... 32 Gráfico 13 - Indicador de resultado - Diretriz 5 ..................................................................................... 33 Gráfico 14 – Gráfico receitas 2017 ........................................................................................................ 47 Gráfico 15 – Principais despesas 2017 .................................................................................................. 48


Sumário

1- Apresentação ...................................................................................................................................... 6

2 - Visão geral da unidade prestadora de contas .................................................................................. 8

2.1 - Identificação da unidade ............................................................................................................. 8

2.2 - Finalidade e competências institucionais .................................................................................... 9

2.3 - Ambiente de atuação ................................................................................................................ 11

3 - Planejamento organizacional e desempenho orçamentário e operacional .................................. 15

3.1 - Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos ................................................................... 15

3.2 - Informações sobre a gestão ...................................................................................................... 30

3.3 - Estágio de implementação do planejamento estratégico ......................................................... 33

4 - Governança ...................................................................................................................................... 42

4.1 - Descrição das Estruturas de governança .................................................................................. 42

4.2 - Gestão de riscos e controles internos ........................................................................................ 43

5 - Relacionamento com a sociedade .................................................................................................. 44

5.1 - Canais de acesso do cidadão ..................................................................................................... 44

5.2 - Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade .................................................... 45

5.3 - Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários ..................................................... 45

6 - Desempenho financeiro e informações contábeis ......................................................................... 47

6.1 - Desempenho financeiro do exercício ......................................................................................... 47

6.2 - Principais contratos firmados .................................................................................................... 50

6.3 - Transferências, convênios e congêneres ................................................................................... 52

6.4 - Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos ................................................................................... 52

6.5 - Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas ................................ 52

6.6 - Demonstrações contábeis e notas explicativas elaboradas de acordo com a Lei 6.404/1976 . 52

7- Áreas especiais da gestão ................................................................................................................. 53

7.1- Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados ............................................................ 53

7.2 - Remuneração do corpo de dirigentes e conselheiros ................................................................ 56

7.3 - Gestão de patrimônio imobiliário.............................................................................................. 57

7.4 - Gestão ambiental e sustentabilidade ........................................................................................ 57

8 - Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle ....................................................... 58

8.1- Tratamento de deliberações do TCU .......................................................................................... 58

8.2 - Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno (CGU) ...................................... 58

8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna ............................................................... 58

9 - Apêndices ......................................................................................................................................... 59

9.1. Quadros, tabelas, figuras complementares, relatórios e pareceres........................................... 59


10 – Anexo: Banco de dados ................................................................................................................ 68

10.1 - Licitações e Contratos ............................................................................................................. 68

10.2 -Transferências de recursos ....................................................................................................... 68

10.3 - Receitas da entidade ............................................................................................................... 68

10.4 - Despesas da entidade .............................................................................................................. 68

10.5 - Remuneração de empregados ................................................................................................ 68


1- Apresentação Este Relatório de Gestão está estruturado em 9 (nove) capítulos, já descritos no sumário, incluindo os apêndices. Como parte integrante da prestação de contas, possui como anexo banco de dados que discrimina as licitações e contratos, os valores das transferências realizadas, as receitas, despesas e remunerações pagas aos empregados no exercício de 2017. No capítulo 5, Relacionamento com a sociedade, não há, contudo, a declarar, em especial aos tópicos: 5.1 - Canais de acesso do cidadão, 5.1.1 – Ouvidoria, e 5.1.2 - Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) – Estrutura e resultados. Assim como no capítulo 6 nos itens 6.3 - Transferências, convênios e congêneres, 6.3.1 - Transferências para federações e confederações, e 6.3.2 - Outros convênios O documento, em geral, evidencia os princípios e os valores que conduzem a atuação do Sescoop PE, bem como suas estratégias e compromissos perante seus diversos públicos de relacionamento. Como principais realizações da unidade no exercício de 2017, destacam-se:

Atividade: MBA em Gestão de Cooperativas – Projeto Liderar, Gerir e Governar (Objetivo Finalístico 2), que beneficiou 35 pessoas, dentre cooperados e funcionários das cooperativas pernambucanas;

Atividade: Formação de Lideranças Cooperativas, voltado para cooperados e dirigentes da Cooperativa dos Produtores da Agricultura Familiar - COOPAF – cooperativa agropecuária, com atuação regional em 5 municípios da Região Agreste. Projeto Liderar, Gerir e Governar (Objetivo Finalístico 2), que beneficiou 18 pessoas;

Atividade: World Coop Management, voltado para gestores das cooperativas pernambucanas – Projeto Fortalecer (Objetivo Finalístico 4), que beneficiou 24 pessoas, dentre cooperados e dirigentes das cooperativas pernambucanas;

Atividade: 32º Encontro Estadual das Cooperativas, voltado para governança e gestão das cooperativas pernambucanas – Projeto Fortalecer (Objetivo Finalístico 4), que beneficiou 101 pessoas, dentre cooperados e dirigentes de 53 cooperativas pernambucanas;

Atividade: Viagem de Estudo, voltado para o desenvolvimento humano e conhecimento das Boas Práticas de Gestão e Governança – PDGC, sobretudo para os Ramos saúde e crédito, – Projeto Melhorar (Objetivo Finalístico 5), que beneficiou 21 pessoas, dentre dirigentes e colaboradores de cooperativas pernambucanas dos ramos saúde e crédito;

Atividade: Workshops de Preenchimento e Elaboração de Plano de Melhoria da Gestão, voltado para melhoria da governança e gestão das cooperativas


pernambucanas – Projeto Melhorar (Objetivo Finalístico 5), que beneficiou 42 pessoas de 30 cooperativas do estado de Pernambuco;

Atividade: Formação de Gestores e Executivos de Cooperativas, voltado para formações internacionais (WOCCU e Mondragón) – Projeto Fortalecer (Objetivo Finalístico 4), que beneficiou 32 pessoas, dentre dirigentes e cooperados de cooperativas pernambucanas;

Atividade: Formação de Professores, voltado para inserção do Programa Cooperjovem nas cooperativas educacionais – Projeto Ampliar (Objetivo Finalístico 1), que beneficiou 61 professores cooperados;

Atividade: Dia C – (Objetivo Finalístico 1), que beneficiou e atendeu diretamente 5.490 pessoas, entre cooperados e o público em geral das cooperativas do estado de Pernambuco;

Atividade: Aprendiz Cooperativo, voltado para a qualificação de jovens de baixa renda, dando a eles a oportunidade de se capacitarem para o mercado de trabalho –Objetivo Finalístico 3, beneficiou 62 jovens do estado de Pernambuco;

Atividade: Participação no CONARH 2017, com o tema Trilhas do Conhecimento – (Objetivo Finalístico 3), beneficiou 21 cooperados e colaboradores das cooperativas pernambucanas e do SESCOOP/PE.

Ressalta-se que o Sescoop/PE não realizou execução física ou financeira de ações da L.O.A – Lei Orçamentária Anual e não possui servidores inativos e pensionistas no seu Quadro de Pessoal, de modo que tais informações não constam no presente Relatório de Gestão. Em relação a conformidade da gestão e demandas do órgão de controle, capítulo 8 deste relatório, o Sescoop PE tem seguido as recomendações do acordão 699 / 2016 do TCU, já no que tange aos itens 8.2 - Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno (CGU), e 8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna, não há conteúdo.


2 - Visão geral da unidade prestadora de contas

2.1 - Identificação da unidade

Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de Pernambuco

Poder e órgão de vinculação

Poder: Executivo

Órgão de vinculação: Ministério do Trabalho e Emprego - MTE

Identificação da Unidade Prestadora de Contas (UPC)

Natureza jurídica: Serviço Social Autônomo CNPJ: 07.519.444/0001-87

Principal atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente

Código CNAE: 8599-6/99

Contatos

Telefones/fax: 81 30328300

Endereço postal: Rua Manoel Joaquim de Almeida, 165 – Iputinga – Recife / PE CEP50670-370

Endereço eletrônico: [email protected]

Página na internet: www.pecooperativo.coop.br

Identificação dos administradores

Cargo Nome CPF Período de gestão

Administrador da Entidade Cleonice Pereira Pedrosa 514.817.154-53 01/01/17-31/12/17

Membros do Conselho Estadual:

Representante da OCB/PE Malaquias Ancelmo de Oliveira 066.810.504-68 28/05/14-27/05/18

Representante do Sescoop Nacional José Fernando de Melo 335.160.654-00 28/05/14-27/05/18

Representante Empregados em Cooperativa

Marcelo Henrique Castro 520.441.575-00 28/10/15 -27/05/18

Representante de Cooperativas Giovanni Oliveira Rattacaso Filho 427.133.154-68 28/05/14-27/05/18

Representante de Cooperativas Renato Freitas da Silva Ordonio

012.212.954-70 28/05/14-27/05/18

Representante do Sescoop Nacional - Suplente

Belmira Neves de Oliveira 119.841.201-15 19/10/16-27/05/18

Representante dos Empregados -Suplente

Giane Gomes Poggi de Araujo Silva

007.759.554-85 28/06/16-

27/05/18

Representante das Cooperativas - suplente

Márcia Cristina Borges Martins 767.514.654-91 28/05/14-27/05/18


Silvio Augusto Nogueira 325.938.214-34 28/05/14-27/05/18

Conselho Fiscal

Conselheira Fiscal Anayra Silvana da Cunha Maltez 305.328.764-15 28/05/14-


27/05/18

Conselheiro Fiscal Valter Sanches Martins Júnior 866.408.524-20 28/05/14-27/05/18

Conselheiro Fiscal João Albuquerque da Silva 154.068.144-00 28/05/14-27/05/18

Conselheiro Fiscal - Suplente Luiz Carlos Rodrigues 354.436.504-91 13/12/16 - 27/05/18

Conselheiro Fiscal – Suplente Edmir Manoel de Souza 305.601.524-34 28/05/14-27/05/18

Conselheiro Fiscal – Suplente José Alencar Filho 170.018.204-82 28/05/14-27/05/18

Diretores:

Presidente Malaquias Ancelmo de Oliveira 066.810.504-68 01/01/2017-31/12/2017

Superintendente Cleonice Pereira Pedrosa 514.817.154-53 01/01/2017-31/12/2017

Organograma funcional

2.2 - Finalidade e competências institucionais

2.2.1 - Finalidade

O SESCOOP/PE foi criado por meio da medida provisória nº 1.715, de 3 de setembro de

1998, com a finalidade de organizar, administrar e executar em todo o território nacional o

ensino de formação profissional, desenvolvimento e promoção social do trabalhador em

cooperativa e dos cooperados.


2.2.2 - Competências

As competências do SESCOOP/PE estão definidas no DECRETO Nº 3.017, de 6 de abril de

1999. São elas:

I - organizar, administrar e executar o ensino de formação profissional e a promoção social dos trabalhadores e dos cooperados das cooperativas em todo o território nacional;

II - operacionalizar o monitoramento, a supervisão, a auditoria e o controle em cooperativas, conforme sistema desenvolvido e aprovado em Assembleia Geral da Organização das Cooperativas Brasileiras – OCB;

III - assistir às sociedades cooperativas empregadoras na elaboração e execução de

programas de treinamento e na realização da aprendizagem metódica e contínua;

IV - estabelecer e difundir metodologias adequadas à formação profissional e à promoção social do empregado de cooperativa, do dirigente de cooperativa, do cooperado e de seus familiares;

V - exercer a coordenação, a supervisão e a realização de programas e de projetos de formação profissional e de gestão em cooperativas, para empregados, cooperados e seus familiares;

VI - colaborar com o poder público em assuntos relacionados à formação profissional e à gestão cooperativista e outras atividades correlatas;

VII - divulgar a doutrina e a filosofia cooperativista como forma de desenvolvimento integral das pessoas;

VIII - promover e realizar estudos, pesquisas e projetos relacionados ao desenvolvimento humano, ao monitoramento e à promoção social, de acordo com os interesses das sociedades cooperativas e de seus integrantes.

IX – ao Sescoop Cabe a organização e a realização das atividades no âmbito das cooperativas beneficiárias deste Estado (PE).

Tais objetivos estão alinhados com os objetivos do SESCOOP/PE, os quais estão

dispostos em seu Regimento Interno registrado no dia 31 de agosto de 1999.

Missão Visão de futuro Valores

Promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão para o desenvolvimento das cooperativas brasileiras

Em 2025, o cooperativismo será reconhecido pela sociedade por sua competitividade, integridade e capacidade de promover a felicidade dos cooperados

- Fidelidade aos princípios e à doutrina cooperativistas

- Desenvolvimento e valorização das pessoas

- Respeito à diversidade

- Compromisso com a inovação e resultados

- Transparência e austeridade


Normas da UJ

Norma Endereço para acesso

Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999

- Diário Oficial da União de 07.04.1999 (Aprova o Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo- Sescoop);

- Lei 11.524/2007 de 23/11/2007.

Regimento Interno http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/02/Regimento_Interno-SESCOOP.pdf

Regulamento de Licitações e Contratos – Resoluções nº 850 e 860/2012.

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2014/02/RESOLUCAO_850_12.pdf

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/02/Resolu%C3%A7%C3%A3o-n%C2%BA-860-2012_Diretriz_Contrata%C3%A7%C3%A3o_Direta.pdf

Outros documentos http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/

Mapa estratégico http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/mapa_estrategico_do_cooperativismo-1.pdf

Planejamento estratégico http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/04/MAPA-estrategica-sistema-ocb.pdf

Indicadores de desempenho utilizados na gestão

não há

Organograma http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Organograma.pdf

Macroprocessos finalísticos http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Macroprocessos.pdf

2.3 - Ambiente de atuação

O SESCOOP/PE atua em um ambiente de elevada complexidade, pois busca apoiar de modo efetivo a constituição, o desenvolvimento da governança e a gestão das cooperativas agrupadas em 10 (dez) diferentes ramos econômicos (da agricultura aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das pequenas às grandes) e com segmento negocial diversificado.

Considerando a capacidade de geração de resultados no horizonte 2016/2020, a viabilidade de implantação e o nível de maturidade organizacional (interno e externo), durante o encontro Estadual de 2016 as cooperativas validaram a seguinte declaração estratégica para atuação do Sescoop/PE: “a partir do desenvolvimento da governança, estabelecer um ambiente favorável à cultura da gestão e engajamento do quadro social”. A declaração foi construída de forma participativa em eventos nas regiões que contou com a representação de dirigentes, empregados e parceiros do cooperativismo de todos os Ramos.

2.3.1 - Ambiente de atuação da entidade

As Cooperativas estão presentes em mais de 70 municípios Pernambucanos e contribuem para o desenvolvimento das comunidades, gerando renda e ocupação para mais de 140.000 associados. Elas ainda contam com 4.895 empregados.

A seguir, uma síntese descritiva de cada um dos ramos e alguns destaques:

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/04/MAPA-estrategica-sistema-ocb.pdf


http://www.endereço/


1. Agropecuário: composto por cooperativas de produtores rurais ou agropastoris e de pesca, cujos meios de produção pertençam ao associado. Caracterizam-se pelos serviços prestados aos associados, como recebimento ou comercialização da produção conjunta, armazenamento e industrialização. O principal serviço disponibilizado ao Ramo agropecuário concentra-se no eixo identidade e no apoio à implantação de programa de Autogestão de cooperativa em duas cooperativas do Vale do São Francisco.

2. Consumo: constituído por cooperativas dedicadas à compra em comum de artigos de consumo para seus associados. É o ramo mais antigo no Brasil e no mundo. As cooperativas deste Ramo são atendidas no eixo identidade

3. Crédito: cooperativas destinadas a promover a poupança e financiar necessidades ou empreendimentos de seus cooperados. Atuam no crédito rural e urbano e nos sistemas SICREDI, SICOOB e duas cooperativas que não estão filiadas a nenhum Sistema. O atendimento ao Ramo está alinhado com os programas Nacionais de Monitoramento, as iniciativas demandadas pelas Centrais de Crédito e as formações nos eixos gestão e governança para todos os públicos da cooperativa.

4. Educacional: cooperativas de profissionais em educação, de alunos, de pais de alunos, de empreendedores educacionais e de atividades afins. O papel da cooperativa de ensino é ser mantenedora da escola. As cooperativas educacionais no exercício passaram a ser atendidas pelo Programa Cooperjovem e participação do eixo identidade, governança e gestão.

5. Habitacional: compõe-se de cooperativas destinadas à construção, manutenção e administração de conjuntos habitacionais para seu quadro social.

6. Infraestrutura: atende direta e prioritariamente o próprio quadro social com serviços de infraestrutura. As cooperativas de eletrificação rural, que são a maioria deste ramo, aos poucos estão deixando de serem meros repassadores de energia, para se tornarem geradoras de energia. O Sescoop/PE, na atualidade, apoia o Ramo buscando alternativas de diversificação do negócio. Está em processo a implantação de um projeto para exploração de pedras e outro de energias renováveis.

7. Produção: compõe-se por cooperativas dedicadas à produção de um ou mais tipos de bens e produtos, quando detenham os meios de produção. As cooperativas participam do eixo identidade.

8. Saúde: constituído por cooperativas que se dedicam à preservação e promoção da saúde humana em seus variados aspectos. No Ramo estão presentes os maiores empregadores do estado. O Sistema Unimed é responsável por mais de 70% dos postos de empregos gerados pelo cooperativismo em Pernambuco. O atendimento está focado nos seguintes objetivos estratégicos: promoção da cultura da cooperação, profissionalização da gestão cooperativista, profissionalização da governança, saúde e segurança no trabalho, monitoramento do desempenho com a sustentabilidade das cooperativas e na ampliação do acesso às soluções de formação e qualificação profissional.

9. Trabalho: engloba todas as cooperativas constituídas por categorias profissionais (consultores, engenheiros, jornalistas e outros), cujo objetivo é proporcionar fontes de ocupações estáveis e apropriadas aos seus associados, através da prestação de serviços a terceiros. O atendimento está focado no desenvolvimento das competências para atuação competitiva no mercado.

10. Transporte: composto pelas cooperativas que atuam no transporte de cargas e/ou passageiros. O atendimento ao Ramo pauta-se em ações de saúde e segurança no trabalho, cultura da cooperação, ampliação do acesso a soluções de formação, qualificação da Governança e profissionalização da gestão cooperativista.


Tabela 01: Números do Cooperativismo em PE

Número de Cooperativas Número de cooperados Número de empregados

2016 2017 Variação

(%) 2016 2017

Variação (%)

2016 2017 Variação

(%)

264 180 -32 134.657 140.112 4 4.840 4.895 1

Fonte: OCB/PE Em 2017, com base no art. 14, inciso III, da resolução derivada OCB/PE nº 01 2017, foram baixadas 84 cooperativas inativas.

2.3.2 - Ambiente de negócios da unidade

O desafio maior da Unidade de Pernambuco é apoiar, de modo efetivo, um amplo e diversificado conjunto de empreendimentos cooperativos, de diferentes ramos que atuam na extensão do Estado, a exemplo da profissionalização da governança e da gestão, qualificação da mão de obra, estimulo a intercooperação, além do fortalecimento da imagem e da comunicação do cooperativismo , para atuar nas cooperativas de forma que venha garantir a perenidade dos negócios e a sustentabilidade da cooperativa nas comunidades.

Para consecução dos seus objetivos e realizar as entregas das soluções ao seu público o SESCOOP/PE se utiliza de seu quadro de colaboradores, de especialistas contratados no mercado, parcerias com demais entidades do Sistema “S” em especial com o Serviço Nacional de Aprendizagem do Transporte e o Serviço de Apoio as Pequenas Empresas, e, também, por meio de contratos com entidades reconhecidas em aprendizagem como é o caso da Faculdade Imaculada Conceição do Recife e entidades nacionais de reconhecido saber como: Fundação Nacional da Qualidade, Associação Brasileira de Recursos Humanos e Confederação Brasileira das Cooperativas de Crédito.

Entendendo que a qualificação dos advogados e contadores interferem diretamente no resultado da conformidade legal da cooperativa, o SESCOOP/PE tem insistido na parceria com OAB/PE e CRC/PE na perspectiva de formalizar parceria no sentido de contribuir com a informação e formação para atuarem em no segmento cooperativo.

Para facilitar a participação do público e comunicação do plano de trabalho é adotada a estratégia de encontros nas mesorregiões. Nos encontros, as cooperativas recebem informações de como acessar os serviços e propõem ações para os planos de trabalho do exercício e exercícios vindouros. Entendendo que Recife é uma cidade de difícil mobilidade, as capacitações são realizadas de forma segmentada por Ramo e de forma aberta a todos os Ramos, dependendo do tipo de formação. Para corrigir evasões recorrentes adota-se a execução na sede do SESCOOP/PE, sede das cooperativas e em estrutura de terceiro. Compõe a estratégia de qualificação da governança de cooperativas a participação em eventos nacionais e internacionais que aborde a identidade cooperativa e os cenários futuros. Para as cooperativas do interior do Estado, realiza-se eventos em cidades como Petrolina e Caruaru e também é investido em passagem aérea, hospedagem e alimentação do público


em processo de treinamento, com destino ao Recife, para ampliar o universo de cooperativas beneficiárias e criar um ambiente propício à troca de boas práticas, principalmente em: engajamento do cooperado e profissionalização da gestão. Primando pela otimização dos recursos, o SESCOOP/PE, com as Cooperativas de segundo grau, em âmbito Estadual e Regional, como é o caso das Centrais de cooperativas de crédito do Sistema SICREDI e SICOOB, por meio de contrapartida, elas atuam na mobilização dos seus públicos para participação nos eventos demandados pelas suas singulares. O SESCOOP/PE também atua com as filiais de cooperativas com matriz em outros Estados. É o caso da Cooperativa Central do Oeste Catarinense, Federalcred e Coopercargas.

Uma vez definida a declaração estratégica da Unidade, o SESCOOP/PE passou a investir na sensibilização das cooperativas para a aplicação do diagnóstico da identidade cooperativa e na formação das equipes para preencherem a autoavaliação no Programa de Desenvolvimento da Gestão de Cooperativas. No ano de 2017, foram promovidas as capacitações para preenchimento de autoavaliação e elaboração de plano de melhoria.

A implantação do diagnóstico do eixo desempenho está sendo realizado em parceria com o SESCOOP NACIONAL.

A estratégia facilita a comunicação com as cooperativas para que suas demandas estejam aderentes com as melhorias identificadas no diagnóstico. Possibilita, também, a elaboração de um plano de trabalho com um maior engajamento da governança e dos beneficiários dos serviços.

Ainda se constitui em desafio a ser transposto o atendimento à demanda para disponibilizar consultorias, com foco em produção e comercialização, construção e execução de Planos Estratégicos e planos de negócios para cooperativas. Por meio dos resultados evolutivos no diagnóstico de gestão e com a contrapartida do SESCOOP NACIONAL e das cooperativas COANA e COOPEXVALE, em 2018, foi iniciado o projeto piloto de consultoria na área tributária para as duas cooperativas.

Vale ressaltar que 60% das cooperativas atendidas pelo SESCOOP/PE não possuem pessoal que atuem diretamente na gestão da cooperativa e nem no programa de desenvolvimento para cooperados. Ficando na responsabilidade do SESCOOP/PE a aplicação do diagnóstico, elaboração conjunta e aplicação orientada do plano de melhoria.

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RELATÓRIO DE GESTÃO 2017

3 - Planejamento organizacional e desempenho orçamentário e operacional

3.1 - Resultados da gestão e dos objetivos estratégicos

O Sescoop tem missão clara de promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão para o desenvolvimento das cooperativas brasileiras. Missão esta que foi definida como parte de um Planejamento Estratégico Sistêmico para o período 2015/2020, o qual traz uma carteira de 12 objetivos estratégicos voltados ao Sescoop – sendo 7 finalísticos e 5 de gestão. No exercício de 2017, seguindo estes direcionadores estratégicos, o Sescoop/PE optou por trabalhar com os objetivos estratégicos relacionados abaixo:

3.1.1 – Objetivo estratégico 1: Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do cooperativismo (finalístico)

Descrição geral

Estimular o conhecimento e aplicação da cultura cooperativista nas ações e práticas das cooperativas e na atitude dos cooperados, incentivando-os a participar nas decisões das cooperativas, bem como a adotar a doutrina, os valores e os princípios como orientadores das suas práticas.

Responsável

Helton Aquilles Cabral Borges – Gerente de Desenvolvimento de Cooperativas do SESCOOP/PE

Dentre as ações que compõe o Objetivo Estratégico 1, destaca-se a realização dos cursos de Formação em Cooperativismo, Formação de Professores Cooperjovem, o Festival da Música e Dia de Cooperar. Com base nos diagnósticos, foi identificada a necessidade de realizar ações cujo foco principal é a participação e/ou qualificação do quadro social nas cooperativas. Diante desta realidade, durante o exercício de 2017, o SESCOOP/PE realizou duas Formações em Cooperativismo para duas cooperativas do Estado, onde foi oferecida a oportunidade conjunta de trabalhar o cooperativismo, o seu Estatuto Social, e a legislação vigente; contribuindo para o aumento dos indicadores de identidade cooperativista. Além dessa iniciativa, mais 25 (vinte e cinco) cursos de Formação em Cooperativismo foram realizados em todo o Estado de Pernambuco, beneficiando 678 (seiscentas e setenta e oito) pessoas. Dentro deste objetivo e ainda com base nos diagnósticos, foi elaborado o Projeto Ampliar, cujo objetivo era disseminar a metodologia do Programa Cooperjovem em 5 (cinco) cooperativas educacionais no Estado de Pernambuco. Em 2016 o foco de atendimento do Programa Cooperjovem era as escolas da rede municipal de ensino; e a partir de 2017, as cooperativas educacionais regulares passaram a ser exclusivamente beneficiadas com o referido programa. No mesmo ano, 4 (quatro) cooperativas educacionais aderiram ao Programa Cooperjovem e elaboraram os seus Projetos Educacionais Cooperativos – PECs. Como resultado de satisfação, o índice alcançado foi de 9,80% pelos 61 (sessenta e um) cooperados participantes do projeto.

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De forma a contribuir e estimular a participação dos cooperados em suas respectivas cooperativas e no meio social, o SESCOOP/PE apoiou a realização do Festival da Música promovido por uma cooperativa educacional do Estado. O referido festival é um evento de extrema importância para os municípios circunvizinhos da sede da cooperativa que o realiza. Além de promover a seus beneficiários uma reflexão acerca do desenvolvimento sustentável local, o evento demonstra na prática um dos princípios do cooperativismo vivenciados pela cooperativa executora, o interesse pela comunidade; contribuindo, assim, para a disseminação da doutrina, valores e princípios do cooperativismo. O Festival de Música de 2017 aconteceu no município de Limoeiro, no mês de outubro, e contou com a participação de 3.000 (três mil) pessoas, de acordo com informações da própria cooperativa. O evento teve cobertura jornalística (mídia impressa, televisão e rádio) de amplitude nacional e regional. Visando a promoção da cultura da cooperação e a disseminação das boas práticas com base nos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável das Organizações das Nações Unidas – ONU, em 2017, o SESCOOP/PE apoiou a realização de 21 (vinte e um) projetos do Dia de Cooperar, sendo 10 (dez) de iniciativas contínuas e 11 (onze) de iniciativas pontuais. Foram 23 (vinte e três) cooperativas participantes em 11 (onze) municípios do Estado, e mais de 5.000 (cinco mil) beneficiados. Dentro das atividades de qualidade de vida, foram realizadas palestras com os mais variados temas, em datas comemorativas, como o Dia de Mulher, o Dia do Motorista, Outubro Rosa e Novembro Azul. O conjunto de palestras atendeu 519 (quinhentos e dezenove) beneficiários de diversas cooperativas do Estado. O gráfico abaixo expressa o indicador alcançado em número de pessoas beneficiadas pelas ações do Objetivo Estratégico 1.

Gráfico 1 - Indicador do objetivo estratégico 1

Pela leitura do gráfico é possível observar que o número de beneficiários foi maior que o previsto. Foram atendidas 2.836 (duas mil oitocentas e trinta e seis) pessoas a mais que o previsto, que corresponde a um percentual de 38,85% acima do total previsto. A tabela abaixo representa detalhadamente a execução física e financeira de cada ação relacionada ao Objetivo Estratégico 1:

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Tabela 1: Execução física e financeira do Objetivo Estratégico 1

Resultados Orçamentário Físico Unidade de

medida Previsto Realizado Previsto Realizado

Atv. 1001 - Encontro Cooperjovem 22.441,00 22.437,88 200 322

Quantidade de pessoas

beneficiadas

Atv. 1003 - Form. Cooperativismo 35.000,00 29.242,02 830 734

AMPLIAR - Formação Professores 33.692,00 26.289,29 70 61

AMPLIAR - Intercoâmbio Coop. Educa 29.775,00 29.366,20 10 10

AMPLIAR - Festival da Música 63.000,00 52.139,39 1.500 3.000

AMPLIAR - Premiação Redação 6.000,00 - 0 0

Atv.6001 - Palestra Qual. de Vida 39.000,00 30.347,11 490 519

Atv. 1002 - Dia de Cooperar 65.000,00 64.962,78 4.200 5.490

Manut. Funcion. - Promoção Social 252.200,00 236.906,79 - -

TOTAL 546.108,00 491.691,46 7.300 10.136,00

Observa-se que mesmo executando 90,04% do orçamento financeiro previsto, foi possível atender 38,85% a mais de beneficiários estimados. Destaca-se, também, o número de beneficiários do Festival da Música e do Dia de Cooperar, que tiveram execuções de 100% e 30,71%, respectivamente, a mais que o planejado. De forma geral, o principal desafio enfrentado até 2017, neste objetivo, é o fortalecimento da cultura cooperativista. Pelo trabalho desenvolvido é possível identificar que o nível de cultura cooperativista existente nas sociedades cooperativas ainda precisa ser mais trabalhado e desenvolvido junto aos seus cooperados. Ações de Formação em Cooperativismo e multiplicação do método cooperativo poderão melhorar essa situação.

3.1.2 - Objetivo estratégico 2: Promover a profissionalização da gestão cooperativista

(finalístico)

Descrição geral

Está diretamente ligado à melhoria da eficiência e da produtividade das cooperativas, por meio da melhor organização dos recursos para a produção dos bens e serviços. Ou seja, a gestão melhora os recursos humanos, a alocação dos recursos financeiros, as atividades de produção, marketing e a estratégia, entre outras funções.

Responsável


O Objetivo Estratégico 2, inserido no Projeto estruturador Liderar, Gerir e Governar, visou o desenvolvimento de habilidades e competências para a gestão competitiva e governança das cooperativas, em aderência aos princípios e valores do cooperativismo, bem como as diretrizes do PAGC e PDGC, programas dos eixos identidade, gestão e governança da matriz de atuação finalística do SESCOOP.

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Dentre as ações que compõe este objetivo, destaca-se a realização do MBA de Gestão em Cooperativas, a Formação de Assessores Cooperativos e de Lideranças Cooperativas, com execução apoiada pelo FUNDECOOP 007/2015. O MBA Gestão de Cooperativas iniciado no ano de 2016 e finalizado em 2017, contou com a participação de 35 (trinta e cinco) alunos, dentre os quais 24 (vinte e quatro) concluíram sua formação dentro do prazo e 11 (onze) estão em processo de conclusão, conforme legislação do Ministério da Educação. O trabalho de conclusão do curso foi embasado nos diagnósticos do PDGC nas cooperativas representadas pelos beneficiários, e ao final foram elaborados projetos de intervenções para melhoria dos indicadores de governança e gestão. No ano de 2017, a Formação de Assessores Cooperativos contou com duas áreas especializadas: Direito Cooperativo e Projetos Cooperativos (área administrativa). Os cursos tiveram a duração de 40 (quarenta) horas cada, e beneficiaram profissionais e formandos das áreas citadas. No total foram atendidos 55 (cinquenta e cinco) beneficiários. Dentro do Projeto Estruturador, o SESCOOP/PE também ofertou o curso de Formação de Lideranças Cooperativas, executado no Município de São João - PE. Na ocasião, foi realizado um trabalho antecedente à Formação, onde os futuros líderes foram convidados a participar do Projeto de acordo com o perfil dos mesmos. Como momento prévio, onze cursos de Formação em Cooperativismo foram ministrados para cerca de 480 (quatrocentos e oitenta) associados da cooperativa beneficiada. Deste montante, 20 (vinte) pessoas foram indicadas como portadoras de perfis compatíveis à liderança e, destas, 18 (dezoito) finalizaram o curso e ganharam a certificação. Todo o trabalho de Formação de Lideranças Cooperativas foi planejado e executado de forma personalizada a atender as necessidades e a realidade vivenciada pela cooperativa de São João. O gráfico abaixo expressa o indicador alcançado em número de pessoas beneficiadas pelas ações do Objetivo Estratégico 2.

Gráfico 2– Indicadores de resultado do objetivo estratégico 2

Pela leitura do gráfico é possível observar que o número de beneficiários foi maior que o previsto. Foram atendidas 07 (sete) pessoas a mais que o previsto, que corresponde a um percentual de 7,45% acima do total previsto.

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A tabela abaixo representa detalhadamente a execução física e financeira de cada ação relacionada ao Objetivo Estratégico 2.

Tabela 2 execução física e financeira do Objetivo Estratégico 2



LIDERAR - Form. de Executivos - FDC 61.314,00 61.176,10 34 24


beneficiadas

LIDERAR - Form. de Executivos - CP 91.350,00 82.816,62

LIDERAR - Form. Ass. Cooperativos 28.101,00 27.790,75 40 55

LIDERAR - Form. Lider. Cooperativas 47.850,00 40.720,00 20 22

TOTAL 228.615,00 212.503,47 94 101

Observa-se que mesmo executando 92,95% do orçamento financeiro previsto, foi possível atender 7,45% a mais de beneficiários estimados. Destaca-se que 14% das cooperativas regulares se inscreveram no Prêmio Sescoop Excelência em Gestão. A meta definida no Projeto Liderar, Gerir e Governar, era de 5%. De forma geral o principal desafio enfrentado até 2017 neste objetivo é a qualificação de mão de obra especializada para o cooperativismo pernambucano. Pelo trabalho desenvolvido é possível identificar que o número de pessoas especializadas no cooperativismo existente nas sociedades cooperativas ainda precisa ser mais trabalhado e desenvolvido junto aos seus dirigentes e cooperados. Ações de Formação e Desenvolvimento de Gestores poderão melhorar essa situação.

3.1.3 - Objetivo estratégico 3: Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação

e qualificação profissional (finalístico)

Descrição geral

Viabilizar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional, uma vez que dada a variedade de ramos e características heterogêneas do cooperativismo, torna-se inviável ao Sescoop o atendimento de todas as necessidades das cooperativas.

Responsável


O Objetivo Estratégico 3 foi onde esteve concentrado o maior número de eventos/cursos realizados pelo SESCOOP/PE; foram 118 eventos/cursos, representando 56,19% do total de eventos/cursos executados no ano. Dentre as ações que compõe este objetivo, destaca-se a realização do Aprendiz Cooperativo, dos eventos de atualização em atendimento em saúde, dos cursos de condutores passageiros, os wokshops técnicos dos ramos e o Pernambucrédito. Desde o ano de 2014, o SESCOOP/PE executa o programa de aprendizagem “Aprendiz Cooperativo” em consonância com as leis da aprendizagem determinadas pelo Ministério do Trabalho e Emprego – MTE. Em 2017, foram atendidas 04 (quatro) turmas com um total de 116 (cento e dezesseis) jovens

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de baixa renda beneficiados na contratação de seus primeiros empregos em uma cooperativa de saúde na região metropolitana do Recife. Os eventos de atualização em atendimento em saúde foram ações voltadas para realização de encontros e cursos de aperfeiçoamento profissional que atenderam as cooperativas do ramo saúde. Ao todo, 902 (novecentas e duas) pessoas foram beneficiadas com as capacitações desenvolvidas. Voltado para o ramo transporte, os cursos de Condutores de Passageiros beneficiaram 184 (cento e oitenta e quatro) motoristas cooperados, com o objetivo de aperfeiçoar, atualizar e qualificar os motoristas já habilitados na categoria para que eles possam exercer sua profissão de forma educada, segura e eficiente, com informações relevantes e atuais sobre a legislação e as normas de boas práticas especificadas pelo órgão regulamentador. Os eventos de Workshops Técnicos dos Ramos, buscou a qualificação profissional dos seus 142 (cento e quarenta e dois) beneficiários. Foi realizado um conjunto de ações que nortearam as boas práticas nas áreas de gestão de pessoas, agropecuária e planejamento. Destaca-se o apoio na participação de 21 (vinte e uma) pessoas no 43º Congresso Nacional sobre Gestão de Pessoas, realizado pela Associação Brasileira de Recursos Humanos, na cidade de São Paulo. O SESCOOP/PE apoiou a realização do Pernambucrédito. Evento que buscou integrar os cooperados, a partir de palestras motivacionais, na disseminação dos conhecimentos na área de economia, ampliando as atuais parcerias em prol do crescimento do Cooperativismo de Crédito em Pernambuco. Através da busca da Intercooperação e do fortalecimento de estruturas cooperativistas no Estado, 143 (cento e quarenta e três) pessoas foram beneficiadas na realização do encontro que foi promovido por uma cooperativa de crédito da região metropolitana do Recife. Outras iniciativas do objetivo estratégico 3 contemplaram o plano de trabalho do SESCOOP/PE e atenderam 1.896 (mil oitocentas e noventa e seis) pessoas, contribuindo para a ampliação do acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional. Dentro do objetivo 3, existiu o projeto extensão. Cuja estratégia de execução estaria atrelada às parcerias estabelecidas com algumas entidades de representação profissional. No decorrer do primeiro trimestre do exercício, reuniões foram realizadas com as entidades de representação, para apresentação do projeto e busca pelo apoio na execução dos cursos de assessores contábeis e jurídicos. A parceria tinha por objetivo a criação de comitês contábil e jurídico nas respectivas entidades, bem como, o apoio operacional e estrutural para realização dos cursos. Como resultado, uma entidade de representação aderiu de forma efetiva ao projeto. No entanto, essa adesão ocorreu apenas em 29 de novembro de 2017, período em que foi instituída a comissão de contabilidade cooperativa do Conselho Regional de Contabilidade do Estado de Pernambuco, inviabilizando a execução do projeto. O gráfico abaixo expressa o indicador alcançado em número de pessoas beneficiadas pelas ações do Objetivo Estratégico 3.

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Gráfico 3 – Indicadores de resultado do objetivo estratégico 3

Pela leitura do gráfico é possível observar que o número de beneficiários foi maior que o previsto. Foram atendidas 177 (cento e setenta e sete) pessoas a mais que o previsto, que corresponde a um percentual de 5,52% acima do total previsto. A tabela abaixo representa detalhadamente a execução física e financeira de cada ação relacionada ao Objetivo Estratégico 3.

Tabela 3: execução física e financeira do Objetivo Estratégico 3



Atv. 3017 - Aprendiz Cooperativo 139.600,00 113.790,46 124 116


beneficiadas

Atv.3001 - Palestras Motivacionais 8.986,00 7.557,36 220 386

Atv.3002 - Elaboração Projetos 8.015,00 5.100,00 40 37

Atv.3003 - Gestão de Pessoas 6.441,00 3.405,00 60 48

Atv.3004 - Técnicas de Coaching 7.944,00 6.418,64 40 27

Atv.3005 - Admin. Eficaz no Tempo 10.321,00 8.896,00 100 129

Atv.3006 - Informática 15.219,00 12.418,62 60 38

Atv.3007 - Avaliação de Desempenho 9.320,00 2.495,00 20 27

Atv.3008 - Qual. Atendimento Cliente 12.260,00 11.652,09 140 186

Atv. 3009 - Plano Neg. Cooperativas 2.910,00 - 20 0

Atv.3010 - Comport. Organizacional 34.446,00 32.125,91 343 412

Atv.3011 - Oratória Técn. Apresentação

13.306,00 13.194,50 140 143

Atv.3012 - Libras 13.515,00 6.600,00 20 17

Atv.3013 - Segurança Prev. Trabalho 11.800,00 9.348,75 140 148

Atv.3014 - Atualização Atend. Saúde 161.571,00 154.589,92 834 902

Atv.3018 - Condução Passag. Taxi 53.304,00 38.287,49 180 184

Atv.3019 - Educação Finan. Família 9.460,00 1.927,50 20 18

Atv.3020 - Prev. Crimes/Lav. Dinheiro 6.080,00 6.075,24 70 72

Atv.3021 - CPA 10 e CPA 20 56.320,00 36.465,93 60 38

Atv.3022 - Análise Balanço 4.720,00 - 20 0

Atv.3023 - Rotinas Administrativas 7.730,00 5.147,00 40 53

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Atv.3024 - Administração Financeira 4.130,00 1.541,64 20 12

Atv.3025 - Redação Empresarial 5.747,00 1.316,00 40 43

Atv.3026 - Técnicas e Neg. Vendas 5.390,00 2.385,00 40 28

Atv.3027 - Caixa Executivo 16.080,00 - 40 0

Atv.3028 - Contabilidade 22.250,00 1.211,00 20 15

Atv.3029 - Matemática Finan. (HP12C) 6.880,00 4.536,48 20 10

Atv.3030 - Cobrança Recup. Crédito 1.920,00 - 20 0

Atv.3031 - Mídias Sociais 20.600,00 - 20 0

Atv.3032 - e- Social 29.440,00 - 20 0

Atv.3033 - Curso Energia Alternativa 6.050,00 5.979,99 10 9

Atv.3034 - Workshops Técn. dos Ramos

146.700,00 141.904,19 85 142

Atv.3035 - Pernambucrédito 25.000,00 20.131,50 120 143

EXTENSÃO - Contratação 2.000,00 289,50 0 0

EXTENSÃO - Formação Assessores 148.800,00 - 60 0

Manut. Funcion. - Capacitação 599.361,00 514.637,98 0 0

TOTAL 1.633.616,00 1.169.428,69 3.206 3.383

Observa-se que mesmo executando 71,59% do orçamento financeiro previsto, foi possível atender 5,52% a mais de beneficiários estimados. De forma geral o principal desafio enfrentado até 2017 neste objetivo é a qualificação de mão de obra especializada para o cooperativismo pernambucano. Pelo trabalho desenvolvido é possível identificar que o número de pessoas com mão de obra qualificada para o cooperativismo ainda precisa ser mais trabalhado e desenvolvido junto aos seus cooperados e colaboradores. Ações de aperfeiçoamento profissional poderão melhorar essa situação.

3.1.4 - Objetivo estratégico 4: Promover a profissionalização da governança cooperativista

(finalístico)

Descrição geral

Profissionalizar a governança pressupõe preparar dirigentes para a atuação focada na gestão democrática, na adoção das melhores práticas de governança, na mediação dos conflitos e no alcance do equilíbrio entre os interesses dos cooperados e demais públicos de interesse da cooperativa.

Responsável


O Objetivo Estratégico 4, concentrou o maior número de recursos financeiros previsto no plano de trabalho 2017. O Projeto estruturador Fortalecer Cooperativa, cujo objetivo era proporcionar melhoria na atuação dos conselhos do Sistema e das Cooperativas em consonância com as diretrizes dos referenciais de governança, surgiu com base na estratégia do SESCOOP/PE que “a partir do desenvolvimento da governança estabelecer um ambiente favorável à cultura da gestão e ao engajamento do quadro social nas cooperativas”. Com base nos diagnósticos dos eixos identidade, governança e gestão, bem como a estratégia da Unidade Estadual, ações importantes foram inseridas no Projeto Fortalecer Cooperativa; destaca-se a realização de Formação de Gestores e Executivos, 32º Encontro Estadual do Cooperativismo

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Pernambucano, Formação para Conselheiros de Administração e Fiscalização, Workshops Governança e participação no Word Coop Management 2017. A Formação de Gestores e Executivos contemplou duas capacitações internacionais, WOCCU (Conselho Mundial de Cooperativas de Crédito) e Corporação Mondragón, uma focada para o ramo crédito e a outra destinada para os ramos crédito e saúde, que lideram o ranking das 20 maiores arrecadadoras. Participaram das ações 32 pessoas ocupantes de cargos da governança e gestão das cooperativas e do Sistema Cooperativista Pernambucano. O objetivo foi viabilizar o acesso ao conhecimento prático e teórico do cooperativismo internacional, especialmente nas áreas de governança e gestão. Com tema “Governança, Gestão e Planejamento”, o 32º Encontro Estadual do Cooperativismo Pernambucano, contou com a participação de 53 (cinquenta e três) cooperativas de 10 ramos existentes no Estado e teve por objetivo proporcionar a reflexão sobre os resultados das cooperativas e efetuar a análise de pontos de melhorias para o próximo exercício. O encontro aconteceu no município de Gravatá/PE e beneficiou 101 (cento e um) participantes. As formações para membros de governança das cooperativas foram divididas em Conselhos de Administração e Fiscal. O objetivo foi proporcionar aos participantes conhecimentos e habilidades sobre gestão estratégica nas sociedades cooperativas, fornecendo-lhes subsídios que possibilitem a tomada de decisão visando o alcance dos objetivos sociais e a segurança do quadro social da entidade. Ao todo foram beneficiadas 100 (cem) pessoas. Com o objetivo de fortalecer a identidade e a representatividade, bem como promover a modernização da gestão e o fortalecimento da governança das cooperativas pernambucanas, o SESCOOP/PE realizou 5 (cinco) Workshops de Governança nas cidades de Garanhuns, Petrolina, Afogados da Ingazeira, Caruaru e Recife, que juntos beneficiaram 163 pessoas. Por se tratar de um evento que fornece um panorama sobre os grandes temas da atualidade, como Liderança, Estratégia, Inovação e Motivação, o SESCOOP/PE encaminhou um grupo de 24 (vinte e quatro) dirigentes de Cooperativas e do Sistema Cooperativista Pernambucano para participação no World Coop Management 2017. O Evento mostrou-se como uma boa oportunidade de troca de experiências e alinhamento sistêmico, haja vista participação de várias Unidades Estaduais do Sescoop, além do próprio Sescoop Nacional. Ações, como cursos de Procedimentos Assembleares e apoio na participação das Uniodontos nas convenções regionais, atenderam um público de 43 pessoas e visaram a melhoria dos indicadores dos eixos Identidade e Governança. O gráfico abaixo expressa o indicador alcançado em número de pessoas beneficiadas pelas ações do Objetivo Estratégico 4.

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Gráfico 4 – Indicadores de resultado do objetivo estratégico 4

Pela leitura do gráfico é possível observar que o número de beneficiários foi maior que o previsto. Foram atendidas 83 (oitenta e três) pessoas a mais que o previsto, que corresponde a um percentual de 21,84% acima do total previsto. A tabela abaixo representa detalhadamente a execução física e financeira de cada ação relacionada ao Objetivo Estratégico 4.



Atv. 3016 - Convenção Cooperativas 14.500,00 12.893,84 3 3


beneficiadas

FORTALECER - Conselho Administração 15.300,00 13.764,03 60 55

FORTALECER - Conselho Fiscal 13.500,00 6.994,75 40 45

FORTALECER - Proced. Assembleares 5.750,00 5.545,88 50 40

FORTALECER - World Coop Management 146.000,00 114.284,56 20 24

FORTALECER - Form. Gest. Executivos 917.870,00 885.443,41 32 32

FORTALECER - Workshop Governança 179.550,00 163.565,84 125 163

FORTALECER - 32º Encontro Encont. Coop. 214.130,00 178.383,48 50 101

TOTAL 1.506.600,00 1.380.875,79 380 463

Observa-se que mesmo executando 91,66% do orçamento financeiro previsto, foi possível atender 21,84% a mais de beneficiários estimados. Destaca-se que 50% das cooperativas inseridas no PDGC (Programa de Desenvolvimento da Gestão Cooperativista) participaram de capacitações tendo como governança o principal eixo, e 36% delas realizaram implementações de melhorias de forma orientada. A meta definida no Projeto Fortalecer Cooperativa era de 30% para ambos objetivos. De forma geral, o principal desafio enfrentado até 2017 neste objetivo é a profissionalização da gestão e governança do Sistema Cooperativo e das cooperativas pernambucanas. Pelo trabalho desenvolvido é possível identificar que o grau de profissionalização da governança e gestão existente nas sociedades cooperativas ainda precisa ser mais trabalhado e desenvolvido junto aos seus

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dirigentes e cooperados. Ações de Formação e Desenvolvimento de Lideranças poderão melhorar essa situação.

3.1.5 - Objetivo estratégico 5: Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas (finalístico)

Descrição geral

Monitorar o desempenho e os resultados das cooperativas, que podem aumentar a capacidade do Sescoop em apoiar a sustentabilidade das cooperativas, subsidiando a oferta de soluções de formação e qualificação adequadas e fornecendo instrumentos para a sua autogestão.

Responsável


O Objetivo Estratégico 5 concentrou as ações que aconteceram de forma transversal ao planejamento estratégico da Unidade. 100% das cooperativas regulares e adimplentes com o Sistema Cooperativista Pernambucano estiveram inseridas em um ou mais diagnósticos dos eixos identidade, gestão, governança e resultado. O Projeto estruturador Melhorar Cooperativa, cujo objetivo era proporcionar melhorias nos processos de gestão, em consonância com os referenciais do PAGC e PDGC, surgiu com base nos diagnósticos realizados e com a vinculação com o Projeto estruturador Fortalecer Cooperativa, que teve como premissa a estratégia do SESCOOP/PE de “a partir do desenvolvimento da governança estabelecer um ambiente favorável à cultura da gestão e ao engajamento do quadro social nas cooperativas”. Destaca-se neste objetivo estratégico as ações voltadas para realização dos workshops de preenchimento e elaboração de plano de melhoria do PDGC, apoio na implementação dos planos de melhorias apresentados pelas cooperativas, viagem para conhecimento e compartilhamento de boas práticas do PDGC e formação para melhoria, além da estruturação de processos. No ano de 2017, buscando a sensibilização das cooperativas a participarem do PDGC, o SESCOOP/PE promoveu a capacitação de 34 (trinta e quatro) cooperativas nos workshops de preenchimento e elaboração de plano de melhoria da gestão. Deste total, 33 (trinta e três) concluíram e foram inseridas no PDGC e 12 cooperativas se inscreveram no Prêmio Sescoop Excelência em Gestão. As cooperativas com os melhores indicadores do PDGC dos ramos saúde e crédito, 9 (nove) no total, foram levadas a Minas Gerais para conhecer as melhores práticas de gestão e governança da Unimed Belo Horizonte, cooperativa vencedora do Prêmio Sescoop Excelência em Gestão, na categoria ouro do nível rumo à excelência do PDGC. Também com base nos diagnósticos do PDGC, no ano de 2017, foi realizada uma formação para estruturação e melhoria dos processos. Foram beneficiadas 11 cooperativas. O gráfico abaixo expressa o indicador alcançado em percentual de cooperativas monitoradas, com base nas ações do objetivo estratégico 5.

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Gráfico 5 – Indicador do objetivo estratégico 4

Pela leitura do gráfico é possível observar que o número de cooperativas monitoradas foi maior que o previsto. Foram atendidas 20% de cooperativas a mais que o previsto. A tabela abaixo representa detalhadamente a execução física e financeira de cada ação relacionada ao Objetivo Estratégico 5.

Tabela 4: execução física e financeira do Objetivo Estratégico 5



MELHORAR - Formação Consultores 16.420,00 -

80

100

% Cooperativas monitoradas

MELHORAR - Intercâmbio Coop 60.430,00 54.124,12

MELHORAR - Campanha (PAGC/PDGC)

114.355,00 114.279,34

MELHORAR - Aplicação (PAGC/PDGC) 48.880,00 39.529,92

MELHORAR - Proc. e Planos Melhoria 156.530,00 153.948,75

Manut. Funcion. - Monitoramento 315.772,00 316.586,90

TOTAL 712.387,00 678.469,03 80 100

Observa-se que, mesmo executando 95,24% do orçamento financeiro previsto, foi possível atender 25 % a mais de cooperativas abrangidas pelo monitoramento. Destaca-se que 100% das cooperativas regulares foram monitoradas, conforme Índice de Cobertura de Monitoramento enviado pela Gerência de Desenvolvimento da Gestão de Cooperativas do SESCOOP Nacional. Considera-se como principal resultado alcançado o aumento do número de cooperativas inseridas no PDGC e o aumento qualitativo no preenchimento dos diagnósticos, em relação aos anos anteriores. Considerando PAGC, PDGC e GDA enquanto ferramentas de diagnósticos, que possuem e abrangem os trabalhos realizados em linhas transversais, os principais desafios enfrentados até 2017, de forma geral, são a profissionalização da gestão e governança do Sistema Cooperativo e das cooperativas pernambucanas, fortalecimento da cultura cooperativista e promoção da segurança jurídica para as cooperativas. Pelo trabalho desenvolvido até o momento, é possível identificar que os indicadores de identidade vêm melhorando, enquanto os indicadores de gestão, governança e resultados precisam ser trabalhados de forma mais intensa. Ações de monitoramento contínuo e formações voltadas paras as áreas de gestão, governança e resultados poderão melhorar essa situação e possibilitar que as cooperativas tenham resultados com foco na sustentabilidade.

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3.1.5 - Objetivo estratégico 8: Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos

(gestão)

Descrição geral

Promover o aperfeiçoamento e alinhamento da gestão e dos processos aos direcionadores estratégicos e entre todas as unidades do Sescoop.

Responsável:

Gerente de operações: Airon Dias

As ações relativas a esse objetivo estão ligadas basicamente à manutenção do setor jurídico do Sescoop PE, hoje realizado através de empresa de assessoria jurídica em vários segmentos do direito, em especial no direito administrativo.

Gráfico 6 - Indicador de resultado – Objetivo estratégico 8

Tabela 5: Execução física e financeira Manutenção Jurídico

Resultados Orçamentário Físico

Unidade de medida

Previsto Realizado Previsto Realizado

Manut. Funcion. - Jurídico

96.000,00

95.139,82

1 1 (R$) Valor alocado na gestão

estratégica TOTAL 96.000,00 95.139,82 1 1

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3.1.6 - Objetivo estratégico 9: Desenvolver continuamente as competências dos

colaboradores (gestão)

Descrição geral

Oferecer, de forma contínua, aos seus colaboradores oportunidades para desenvolverem competências aderentes aos novos desafios que se apresentam para o cooperativismo, além de oportunidades de desenvolvimento profissional, retendo talentos e desenvolvendo lideranças.

Responsável

Gerente de Operações: Airon Dias

Foram realizadas 1250 horas de formação no exercício, todos os 13 colaboradores participaram de formação, resultando em uma média de 96 horas de formação por colaborador. Todas as atividades foram em âmbito de cursos curtos, no máximo 40 horas. Foi realizado no exercício de 2017 o primeiro ciclo de avaliação de desempenho, com movimentações de carreira pelo critério mérito. A avaliação embasou o planejamento de desenvolvimento de competência para o ano de 2018.

Gráfico 7 - Indicador de resultado - Objetivo estratégico 9

Tabela 6: Execução física e financeira gestão de pessoa



Gestão Pessoa - GESTPESSOA 104.500,00 100.274,61 1 7,7 %

Rotatividade de pessoal (turnover)

TOTAL 104.500,00 100.274,61 1 7,7

3.1.7 - Objetivo estratégico 11: Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos

(gestão)

Descrição geral

Trabalhar a comunicação como meio para fazer com que o cooperativismo seja reconhecido por suas contribuições à sociedade brasileira e como forma de identificar as demandas e necessidades das cooperativas.

Responsável

Venessa Souza

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Gráfico 8 - Indicador de resultado - Objetivo estratégico 11

Tabela 7: Execução física e financeira ações de comunicação



Manut. Funcion. - Comunicação 112.676,00 101.546,30 7 5

(R$) Valor alocado na

comunicação

Atv. 1101 - Ações de Comunicação 200.553,00 158.728,13

Atv. 1102 - Intercâmbio Comunicadores 56.572,00 49.516,32

TOTAL 369.801,00 309.790,75 7 5

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3.2 - Informações sobre a gestão

3.2.1 – Diretriz 1 (8901): Manutenção dos Serviços Administrativos

Prover à estrutura do Sescoop PE dos meios administrativos para a implementação da gestão de seus programas finalísticos. Este item contempla dois centros a gestão documental e a manutenção do ADFIN a qual suporta as despesas de pessoal (01 gerente, 02 analistas, 01 técnico e 01 auxiliar), além de despesas de caráter geral da administração.

Gráfico 9 - Indicador de resultado - Diretriz 1



Gestão Documental - GESTDOC 12.000,00 - 1 0 Serviço

Mantido Manut. Funcion. - ADFIN 929.604,00 702.936,63 1 1

TOTAL 941.604,00 702.936,63 2 1

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Na gestão documental, o recurso foi realizado em função da prorrogação da atualização estrutural do projeto de digitalização.

3.2.2 – Diretriz 2 (8910): Ações de Informática

Atualmente o Sescoop PE não possui colaboradores contratados para o setor de Tecnologia da informação, contudo possui contrato ativo com a empresa RICARDO GONCALVES - ME, CNPJ/MF n° 06.188.261/0001-63, que presta serviços de assistência a estrutura de rede e suporte aos usuários do Sescoop PE em via remota e presencial. A hospedagem do Site (www.pecooperativo.coop.br), bem como a assistência ao ERP zeus é feita com o suporte do setor de informática do Sescoop Nacional.

Gráfico 10 – Indicador de resultado - Diretriz 2



Informática - Infor 61.000,00 26.095,08 1 1 Serviço Mantido TOTAL 61.000,00 26.095,08 1 1

A manutenção do setor de informática é feita atraves de empresa contratada, a manutenção da estrutura virtual é feita com assistência do Sescoop Nacional.

3.2.3 – Diretriz 3 (8911): Gestão Administrativa

A gestão administrativa envolve despesas de manutenção da representação do Presidente e da Superintendente, dentre elas salário, encargos e benefícios da superintendente.


http://www.pecooperativo.coop.br/

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Represent. Institucional - Presidência

26.100,00 21.229,52

1 1 Entidade Mantida

Manut. Funcion. - Superintendência

311.800,00 272.528,32

TOTAL 337.900,00 293.757,84 1 1

3.2.4 – Diretriz 4 (8914): Serviços de Administração e Controle Financeiro

Contribuir para manutenção do equilíbrio econômico-financeiro do SESCOOP, mediante administração financeira, orçamentária e contábil. Envolve despesas relativas as atividades do Conselho Fiscal do Sescoop PE, em especial ajuda de custo para participações nas reuniões ordinárias, 6 (seis) por ano.




Manut. Funcion. - COFIS 17.576,00 14.736,00 1 1 Serviço Mantido TOTAL 17.576,00 14.736,00 1 1

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3.2.5 – Diretriz 5 (8938): Gestão do Processo Planejamento Institucional

Coordena o planejamento e a formulação de políticas setoriais. Envolve despesas relativas as atividades do Conselho de Administração do Sescoop PE, em especial ajuda de custo para participações nas reuniões ordinárias, 6 (seis) por ano.




Manut. Funcion. - CODEL 34.084,00 25.763,46 1 1 Plano Institucional

Desenvolvido TOTAL 34.084,00 25.763,46 1 1

3.3 - Estágio de implementação do planejamento estratégico

3.3.1 - Estágio de desenvolvimento

O Plano estratégico institucional, compreendendo o horizonte 2015-2020, foi construído em seis etapas, a saber: 1 – Elaboração dos Cenários de Atuação e identificação dos Desafios Estratégicos do Cooperativismo: Contemplou a avaliação e o mapeamento das tendências e perspectivas futuras ao ambiente de atuação do cooperativismo, identificação das oportunidades e ameaças para o Sescoop, antecipadas pelos cenários desenvolvidos e identificação de necessidades e demandas das cooperativas. Nesta etapa destacou-se a participação de formadores de opinião, especialistas, pesquisadores e atores que impactam o cooperativismo, por meio de entrevistas em profundidade, e de dirigentes de cooperativas de diversas ramos, tamanhos e localidades, que responderam pesquisa via web e participaram de grupos focais - técnica de pesquisa

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que coleta dados a partir da interação entre grupos, no caso, de cooperativas, ao se discutir tópicos sugeridos pelo pesquisador. 2 – Avaliação do Plano do Sescoop (2010-2013) Avaliação da execução do plano estratégico 2010-2013 e seu modelo de elaboração e do ambiente interno do Sescoop, com destaque para a realização de pesquisas internas com colaboradores das unidades nacional e estaduais do Sescoop, para a identificação de forças e fragilidades. 3 – Formulação da Estratégia Para a formulação da estratégia do Sescoop foram realizadas oficinas com a participação de lideranças do Sescoop. 4 – Modelo de Desdobramento do Plano para Unidade Nacional e Unidades Estaduais Foi desenvolvido modelo para que as unidades do Sescoop realizassem o desdobramento da estratégia institucional em planos estaduais. 5 – Desenvolvimento de Sistema de Indicadores Definição de indicadores para mensurar a execução da estratégia institucional. 6 – Capacitação das Unidades Nacional e Estaduais Realização de capacitação com participantes das unidades nacional e estadual para apresentação do novo ciclo e orientação sobre a elaboração dos planos estratégicos das unidades nacional e estaduais, pautados no plano institucional. O Plano Estratégico do Sescoop/PE encontra-se no terceiro ano de execução e vem servindo de referência para a elaboração dos planos de trabalho anuais da unidade. Em 2017, a unidade nacional iniciou trabalho de reformulação e validação dos indicadores estratégicos que englobam os elementos da visão e da missão, os desafios institucionais e os objetivos estratégicos finalísticos e de gestão, visando a posterior fixação de metas institucionais e desdobramentos para as unidades estaduais.

3.3.2 - Metodologia de formulação, de avaliação e de revisão dos objetivos estratégicos

A metodologia de formulação apresentou grandes diferenciais e destacou-se pela intensa participação dos diversos stakeholders em sua elaboração. Entre as principais características desse processo estão:

Planejamento integrado, apresentando grande sinergia entre a Unidade Nacional e Unidades Estaduais;

Elaboração de cenários para o cooperativismo até 2025; Participação direta das cooperativas no processo de planejamento; Definição do futuro desejado para o cooperativismo no período de 10 anos; Identificação dos Desafios Estratégicos do cooperativismo.

3.3.3 - Indicadores de desempenho relacionados à gestão estratégica

Os indicadores institucionais de desempenho estratégicos foram reavaliados pela Unidade Nacional, encontrando-se em fase de implementação pelas unidades estaduais. Para a realização do trabalho foi contratada a Fundação Nacional da Qualidade – FNQ que, em conjunto com as equipes técnicas do Sescoop PE, estabeleceu um plano de implementação para o ano de 2018.

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Em relação ao desempenho orçamentário do exercício de 2017, foram utilizados os indicadores abaixo:

Nome: Crescimento da Receita Realizada

Descritivo: Taxa de crescimento percentual do valor total da receita total realizada no ano corrente em relação ao

ano anterior

Fórmula: ((Valor da receita total realizada no ano/Valor da receita total realizada no ano anterior) -1) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor Realizado no ano (R$) 3.633.730,05 4.449.941,96 6.754.289,77

Valor Realizado no ano anterior (R$) 3.455.732,67 3.633.730,05 4.449.941,96

Índice de Crescimento da Receita (%) 5,15 22,46 51,78

Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus

Nome: Índice de realização do orçamento

Descritivo: Valor do orçamento realizado, em relação ao valor do orçamento previsto

Fórmula: (Orçamento total realizado/Orçamento total previsto) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Total Realizado (R$) 3.824.412,13 3.780.237,38 5.501.462,63

Total Previsto (R$) 4.541.902,00 4.408.519,00 6.589.791,00

Índice de Realização do Orçamento (%) 84,20 85,75 83,48


Nome: Participação das despesas totais de pessoal no orçamento realizado

Descritivo: Despesas executadas de pessoal / total do orçamento realizado

Fórmula: (Orçamento de pessoal realizado/Orçamento total realizado) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Total das Despesas com Pessoal (R$) 1.242.071,40 1.441.414,31 1.518.530,90

Orçamento Total Realizado (R$) 3.824.412,13 3.780.237,38 5.501.462,63

Participação da folha de pagamento (%) 32,48 38,13 27,60


Nome: Índice de realização do orçamento da área meio

Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área meio, exceto pessoal

Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal e encargos / Valor do orçamento previsto da área meio) x 100

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Elemento 2015 2016 2017

Orçamento realizado da área meio (R$) 582.245,31 590.006,01 659.406,83

Orçamento previsto da área meio (R$) 780.168,00 762.846,00 897.415,00

Índice de Execução Orçamentária da Área Meio (%)

74,63% 77,34% 73,48%


Nome: Índice de realização do orçamento da área finalística

Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área finalística, exceto pessoal

Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal e encargos/ Valor do orçamento

previsto da área finalística) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Orçamento realizado da área finalística (R$) 2.000.095,42 1.748.817,06 3.323.524,90

Orçamento previsto da área finalística (R$) 2.374.789,00 2.013.705,00 3.970.375,00

Índice de Execução Orçamentária da Área Finalística (%) 84,22 86,85 83,71


Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, exceto pessoal

Descritivo: Valor executado pela área finalística, exceto pessoal e encargos, em relação ao valor total do

orçamento realizado

Fórmula: (Total realizado da área finalística, exceto pessoal e encargos/ Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento realizado da área finalística (R$) 2.000.095,42 1.748.817,06 3.323.524,90

Valor total do orçamento realizado (R$) 3.824.412,13 3.780.237,38 5.501.462,63

Participação da área finalística no orçamento total (%) 52,30 46,26 60,41


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Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, inclusive pessoal

Descritivo: Valor executado pela área finalística, inclusive pessoal e encargos, em relação ao valor total do

orçamento realizado

Fórmula: (Total realizado da área finalística, inclusive pessoal e encargos/ Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento realizado da área finalística (R$) 2.387.375,98 2.256.182,86 3.932.968,44


Participação da área finalística no orçamento total (%) 62,42 59,68 71,49


Nome: Participação da área meio no total realizado, exceto pessoal

Descritivo: Valor executado pela área meio, exceto pessoal e encargos, em relação ao valor total do orçamento

realizado

Fórmula: (Total realizado da área meio, exceto pessoal /Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento da área meio (R$) 582.245,31 590.006,01 659.406,83


Participação da área meio no orçamento total (%) 15,22 15,61 11,99


Nome: Participação da área meio no total realizado, inclusive pessoal

Descritivo: Valor executado pela área meio, inclusive pessoal e encargos, em relação ao valor total do orçamento

realizado

Fórmula: (Total realizado da área meio, inclusive pessoal /Total do orçamento realizado) x 100

Elemento 2015 2016 2017

Valor total do orçamento da área meio (R$) 1.437.036,15 1.524.054,52 1.568.494,19


Participação da área meio no orçamento total (%) 37,58 40,32 28,51


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Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área meio

Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal, em relação ao ano anterior

Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área meio, exceto pessoal / Valor total do orçamento

realizado no ano anterior pela área meio, exceto pessoal) -1) X 100

Elemento 2014/15 2015/16 2016/17

Valor Realizado no ano (R$) 582.245,31 590.006,01 659.406,83

Valor Realizado no ano anterior (R$) 423.781,01 582.245,31 590.006,01

Variação (%) 37,39 1,33 11,76%


Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área finalística

Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal, em relação ao ano anterior

Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área finalística, exceto pessoal / Valor total do

orçamento realizado pela área finalística no ano anterior, exceto pessoal) -1) X 100

Elemento 2014/15 2015/16 2016/17

Valor Realizado no ano (R$) 2.000.095,42 1.748.817,06 3.323.524,90

Valor Realizado no ano anterior (R$) 1.399.256,67 2.000.095,42 1.748.817,06

Variação (%) 42,94 -12,56 90,04


Nome: Participação dos recursos do Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo (Fundecoop) no Orçamento

total da unidade

Descritivo: Participação dos valores do Fundecoop recebidos e executados pela Unidade, em relação ao orçamento

total realizado pela Unidade

Formula: Valor total executado nos projetos especiais / valor total previsto para aplicação nos projetos especiais x

100

Elemento 2015 2016 2017

Valor Fundecoop recebido e executado pela Unidade

(R$)

1.103.646,70 1.501.470,25 3.476.746,06

Valor total do Orçamento Realizado (R$) 3.824.412,13 3.780.237,38 5.501.462,63

Participação dos recursos totais do Fundecoop no

orçamento total da unidade (%)

28,86 39,72 63,20


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Nome: Participação do Saldo de Exercícios Anteriores no Orçamento

Descritivo: Valor total acumulado de Saldos de Exercícios Anteriores, em relação ao valor do orçamento realizado

no exercício

Fórmula: (Valor do Saldo de Exercícios Anteriores / Valor Total do Orçamento Realizado) X 100

Elemento 2015 2016 2017

Saldo de Exercícios Anteriores (R$) 1.810.226,00 2.479.930,33 3.732.757,47

Valor do Orçamento Realizado (R$) 3.824.412,13 3.780.237,38 5.501.462,63

Participação do Saldo de Exercícios Anteriores

no Orçamento da Unidade (%)

47,33 65,60 67,85

Fonte: Módulo Financeiro (Contabilidade) e orçamentário – Sistema Zeus

3.3.4 - Revisões ocorridas no planejamento estratégico, sua descrição e periodicidade As revisões são feitas no âmbito dos planos de trabalho anuais (níveis tático e operacional), sem alterações nos fundamentos do planejamento estratégico sistêmico 2015-2020, porém são avaliadas novas oportunidades e ameaças do ambiente externo e as potencialidades e necessidades de melhorias internas para alavancar a atuação da unidade no âmbito estadual. A coleta das demandas para o plano 2017 foi realizada durante o Encontro Estadual das Cooperativas após apresentação dos cenários do Programa de Acompanhamento a Gestão de Cooperativas e do Programa de Desenvolvimento da Gestão de Cooperativa. As linhas aprovadas para elaboração do plano de trabalho 2017 foram:

ampliar continuamente o índice de gestão e governança das Cooperativas;

elevar a fidelização do cooperado;

melhorar continuamente o relacionamento da governança com os cooperados;

implementar trilhas de conhecimento contínuo;

articular Parcerias;

realizar missões técnicas de estudo;

qualificar mão de obra para atuar em áreas especificas;

fomentar a Intercooperação, e

melhorar a plataforma tecnológica de comunicação.

3.3.5 - Envolvimento da alta direção (Diretores) Os eventos de revisão estratégica para formulação e reformulação do plano de trabalho anual contam com a participação expressiva de colaboradores e lideranças da Unidade Estadual, envolvidos nos processos de planejamento, projetos e orçamento, com a aplicação teórica e prática dos conceitos. Vale salientar que o plano anual de trabalho e sua reformulação são aprovados em reuniões ordinárias do Conselho Estadual e enviados para Unidade Nacional para consolidação. Além das reuniões de Conselho Estadual para aprovação do plano de Trabalho de 2017, o SESCOOP/PE também se utilizou da participação dos mesmos no encontro Estadual das Cooperativas

40


de Pernambuco, além de uma reunião do Conselho com dirigentes de cooperativas, em dezembro de 2016, para socialização do Plano de trabalho consolidado.

3.3.6 - Alinhamento da unidade ao planejamento estratégico

O Plano Estratégico do Sescoop PE 2015-2020 está inserido no contexto de um planejamento estratégico corporativo, tendo a unidade estadual realizado o seu desdobramento, considerando as estratégias institucionais e a realidade em que estão inseridas. O adequado desdobramento da estratégia exigiu o entendimento da estratégia institucional, a análise dos fatores internos e externos que impactam nossa realidade, a priorização e seleção dos objetivos estratégicos a serem trabalhados no exercício, a formulação dos projetos e a proposição das atividades que contribuirão para o alcance dos resultados esperados pelo Sescoop. Para delimitar a atuação em função dos recursos disponíveis, em Pernambuco foi definido

uma proposta estratégica. E a partir disso, foram definidos os objetivos estratégicos 1, 2, 3, 4

e 5 e os projetos correlatos, além de uma lista de atividades consideradas como processo na

Unidade. Os objetivos 6 e 7 foram trabalhados em atividades dentro do Objetivo Promover

a Cultura da Cooperação e disseminar à doutrina, os valores e princípios do cooperativismo.

O plano de trabalho pode ser assim disposto:

Os objetivos 6 e 7 foram trabalhados em atividades dentro do Objetivo Promover a Cultura

da Cooperação e disseminar à doutrina, os valores e princípios do cooperativismo.

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3.3.7 - Principais dificuldades e mudanças previstas

DIFICULDADE IDENTIFICADA MELHORIA IMPLEMENTADA OU EM IMPLEMENTAÇÃO

Morosidade na contratação dos instrutores e demais serviços para os eventos.

Cadastramento de instrutores; Cadastramento de fornecedores de serviços.

Mobilidade Urbana. Contratações de empresas de eventos e infraestrutura em hotéis, além de eventos realizados na própria sede do SESCOOP/PE, da cooperativa demandante e de cooperativas parceiras.

Insuficiente contrapartida de cooperativas.

Em atividades no estado adotou-se o pagamento de passagem aérea e hospedagem para dirigentes ou indicados pela cooperativa para incentivar a participação em eventos estratégicos e quando não houve viabilidade de realização na cidade ou na região.

Engajamento das cooperativas. Intensificação da interiorização das ações Envio de cronograma para recepção das demandas; Seminários Regionais; Realização de Missões de Estudo; Realização da primeira mostra de saúde; Diversificação do público participante do Encontro Estadual; Participação em eventos nas cooperativas e adequada publicização;

Fragilidade na aplicação de plano de melhoria dos Programas Nacionais de monitoramento.

Investimento em workshop de preenchimento e elaboração de plano de melhoria com implementação acompanhada. Adesão ao centro de serviço compartilhado da UN e liberando um contador para atuar na atividade finalística.

Ausência de pessoa na cooperativa responsável pela interlocução com o SESCOOP/PE.

Implantação do Sistema de Gestão de Desenvolvimento Humano – em 2017 ocorreu a implantação do Sistema na UE e a elaboração do projeto piloto para implementação em 4 cooperativas.

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4 - Governança

4.1 - Descrição das Estruturas de governança

Legenda (segundo o Referencial Básico de Governança do TCU)

Instâncias externas de governança

Instâncias externas de apoio à governança

Instâncias internas de governança

Instâncias internas de apoio à governança

Responsáveis pela fiscalização, pelo controle e pela regulação, desempenhando importante papel para promoção da governança das organizações. São autônomas e independentes, não estando vinculadas a apenas uma organização.

Responsáveis pela avaliação, auditoria e monitoramento independente e, nos casos em que disfunções são identificadas, pela comunicação dos fatos às instâncias superiores de governança.

Responsáveis por definir ou avaliar a estratégia e as políticas, bem como monitorar a conformidade e o desempenho destas, devendo agir nos casos em que desvios forem identificados. São, também, responsáveis por garantir que a estratégia e as políticas formuladas atendam ao interesse público.

Realizam a comunicação entre partes interessadas internas e externas à administração da entidade, bem como auditorias internas que avaliam e monitoram riscos e controles internos, comunicando quaisquer disfunções identificadas à alta administração.

Sociedade

-Cidadãos -Cooperativas -Cooperados -Empregados

Organizações superiores

Instâncias internas de governança

-Conselho de administração

-Presidente -Superintendente

Instâncias internas de apoio à

governança

-Conselho fiscal

Instâncias externas de apoio à governança

-Auditoria independente

Instâncias externas de governança

-MTE (Ministério Trabalho e Emprego) -TCU (Tribunal Contas da União) -CGU (Controladoria Geral da União)

Regulamentação

…

GOVERNANÇA

GESTÃO

Gestão tática

Gestão operacional

- Gerente de Operações - Gerentes Finalísticos

(Desenvolvimento cooperativas, Assessoria de Comunicação e

Estratégica)

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4.2 - Gestão de riscos e controles internos

4.2.1 - Avaliação da qualidade e da suficiência dos controles internos

Análise sistemática dos processos internos. Informatização do setor finalístico, sistema de

cursos e implantação do Sistema GDH – Gestão de Desenvolvimento Humano, patrocinado

pelo Sescoop Nacional, e amplo acesso aos colaboradores para conferência de dados a fim

de calçar as tomadas de decisões, geração de relatórios consolidados e emissão de ordem de

serviço e atesto de notas fiscais. Designação de gestores com perfil idôneo a gestão dos

contratos, priorizando compras via licitação. Estruturação dos processos de compras.

Aprimoramento dos controles dos processos que são submetidos à análise jurídica com

emissão de parecer, inclusive as contrações diretas Resoluções 850 e 860/2012 do Sescoop

Nacional.

Gestão de informação e conhecimento através de compartilhamento de dados na área de

acesso comum na rede, bem como repasse de experiencias de formação entre

colaboradores com perfis similares.

Definição de indicadores de execução do plano de trabalho, em especial aos controles

financeiros.

Análise e acompanhamento de realização orçamentária e introdução de rotinas

padronizadas para as solicitações internas.

4.2.2 - Avaliação dos controles internos pelo chefe da Auditoria Interna O Sescoop PE não possui setor de auditoria interna.

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5 - Relacionamento com a sociedade

5.1 - Canais de acesso do cidadão

O SESCOOP/PE possui diversos canais de contato com o público, sejam as cooperativas ou a sociedade em geral. Por meio de formulário disponível na home do site www.pecooperativo.coop.br, no Menu Contato, ou diretamente pelo e-mail [email protected], o público pode encaminhar mensagens para a entidade. A Página da Transparência, disponível na home do site, traz também na opção contato, o e-mail já mencionado acima. O endereço em questão é gerenciado pela área de Comunicação e, em 2017, recebeu mensagens relativas a: esclarecimentos sobre como atuar na função de instrutor junto ao SESCOOP/PE, Curso Básico de Cooperativismo, informações sobre cursos, detalhamento sobre como funciona uma cooperativa, entre outros. Para facilitar o acesso dos interessados em atuar como instrutores junto ao Sescoop/PE, a entidade disponibilizou também link direto na home, encaminhando os interessados diretamente para a página onde está disponível o edital de Cadastramento. A unidade possui também uma página no Facebook e no Twitter onde são disponibilizadas informações sobre cursos e eventos e cujos os campos para comentários também constituem um canal de Comunicação.

5.1.1 - Ouvidoria:

Não há conteúdo a declarar. A entidade não possui o referido serviço.

5.1.2 - Serviço de Atendimento ao Cidadão (SAC) – Estrutura e resultados

Não há conteúdo a declarar. A entidade não possui o referido serviço.

http://www.pecooperativo.coop.br/

mailto:[email protected]

45


5.2 - Mecanismos de transparência sobre a atuação da unidade

Acesso às informações da Entidade

Outros documentos Endereço para acesso Periodicidade de atualização

Mapa estratégico http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/mapa_estrategico_do_cooperativismo-1.pdf

5 em 5 anos

Planejamento estratégico


5 em 5 anos

Relatórios de evolução dos objetivos estratégicos

não ha Não há

Indicadores de desempenho utilizados na gestão

não há Não há

Balanços financeiros e orçamentários

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/?catp=3&cat=41&year=2017

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/?catp=3&cat=40&year=2017

Anual

Relatórios de gestão

(2013 a 2016)

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/?p=1062

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2015/06/Relatorio-Sescoop-2014_Sescoop_PE_vers%C3%A3o_publica%C3%A7%C3%A3o.pdf

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Relatorio-de-Gestao-2015.pdf

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Relat%C3%B3rio-de-gest%C3%A3o-de-2016-_-SESCOOPPE_-completo.pdf

Anual

Relatórios de auditoria de gestão

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Auditoria2013.pdf

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Auditoria2014.pdf

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Relatorio-auditor20151.pdf

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Relat%C3%B3rio-auditor2016.pdf

Anual

Estrutura organizacional

http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Macroprocessos.pdf

Não há

Organograma http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/03/Organograma.pdf

Não há

Regimento interno http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/wp-content/uploads/downloads/2018/02/Regimento_Interno-SESCOOP.pdf

Não há

5.3 - Avaliação dos produtos e serviços pelos cidadãos-usuários

Documento Endereço para acesso Periodicidade de atualização






46


Pesquisa de satisfação Avaliações preenchidas pelos participantes.

Não há

Outros mecanismos para medir a satisfação do público com os produtos e serviços

Não há outros meios de mensuração

Não há

5.3.1 - Satisfação dos cidadãos-usuários ou clientes Não há mensuração da satisfação de lideranças, cooperados e empregados.

5.4.2 - Avaliação dos impactos dos produtos e serviços para os beneficiários A metodologia de avaliação de satisfação com os beneficiários dos eventos/cursos do SESCOOP/PE é realizada pela Ficha de Avaliação elaborada pela própria Unidade. Ao final de cada evento/curso, é disponibilizada a Ficha de Avaliação e solicitado aos beneficiários o preenchimento sobre os itens Instrutoria e Organização. No quesito instrutoria são avaliadas em relação ao professor: pontualidade, metodologia de ensino, atenção aos participantes, domínio do conteúdo e material didático. No quesito organização são avaliados os itens: qualidade dos equipamentos utilizados, reprodução de apostilas (se for o caso), local do evento (ambiente) e assistência durante o evento. Ambos os itens (Instrutoria e Organização) recebem classificação a ser selecionados pelos beneficiários com os seguintes critérios: muito satisfeito, satisfeito, normal, pouco satisfeito e insatisfeito. A Ficha de Avaliação ainda solicita do beneficiário a marcação de 1 a 10 da nota geral para o evento, sendo 1 a nota mínima a ser dada, e 10 a nota de maior satisfação. A pergunta “Você recomendaria o curso a um amigo?” complementa as questões de múltipla escolha, com as opções “sim” ou “não” a serem marcadas pelos beneficiários. Em formato de perguntas abertas, onde o usuário deverá discorrer sua opinião de forma manuscrita, estão os tópicos: pontos positivos, pontos de melhoria, comentários e sugestões em relação ao evento/curso. Em 2017 as avaliações foram realizadas nos 210 (duzentos e dez) eventos/cursos promovidos pelo SESCOOP/PE. Por amostragem, apresentamos as médias das notas gerais dos eventos/cursos conforme os Objetivos Estratégicos trabalhados pela Área Finalística da Unidade. Objetivo Estratégico 1: média geral 9,84. Objetivo Estratégico 2: média geral 9,65. Objetivo Estratégico 3: média geral 9,37. Objetivo Estratégico 4: média geral 9,57. Objetivo Estratégico 5: média geral 9,31.

47


6 - Desempenho financeiro e informações contábeis

6.1 - Desempenho financeiro do exercício

Gráfico 14 – Gráfico receitas 2017

Principais receitas (em milhares de reais) 2016 2017 2018

(prevista)

Contribuições Sescoop 2.537.399,90 2.855.736,32 2.991.368,00

Transferências 1.501.470,25 3.476.746,06 3.597.125,00

Financeiras 318.690,12 293.921,28 310.000,00

Outras Receitas Correntes 92.381,69 127.886,11 31.509,00

Total 4.449.941,96 6.754.289,77 6.930.002,00

Análises: A principal fonte de recursos do SESCOOP é a contribuição social, no montante de 2,5%, incidente sobre as folhas de pagamento das cooperativas. A tabela acima apresenta a evolução das Receitas do Sescoop/PE nos três últimos exercícios. O programa de trabalho/orçamento do Sescoop/PE do exercício de 2017, na forma da reprogramação aprovada pelo Conselho Nacional, envolveu recursos no total de R$ 6.589,791,00. As receitas atingiram o valor de R$ 6.754.289,77 o que representou variação percentual de 51,78% em relação ao ano de 2016 e de 2,50% da previsão orçamentária. A evolução de receita de contribuições tem seguido uma tendência de crescimento entre 11% e 12% ao ano, enquanto que as receitas de transferência tiveram um incremento significativo, 36% em 2016 e 131% em 2017, resultado de uma maior alocação dos recursos do FUNDECOOP suplementar em unidades que se destacaram por baixo risco em auditorias, ingente alocação de recursos na área finalística, e percentual satisfatório de cooperativas inseridas nos programas de monitoramento.

48


Gráfico 15 – Principais despesas 2017

Principais despesas (em milhares de reais) 2016 2017 2018

(prevista)

VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS 889.139,07 954.803,19 1.047.600,00

OBRIGAÇÕES PATRONAIS 278.270,51 321.964,52 366.600,00

OUTRAS DESPESAS VARIÁVEIS ( Benefícios Sociais) 201.943,52 226.513,68 320.208,00

INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS 69.932,33 10.833,20 66.000,00

DIÁRIAS 195.681,31 385.687,10 310.566,00

MATERIAL DE CONSUMO 231.123,16 393.995,50 512.390,00

MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 41.264,40 66.296,58 60.300,00

PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO 189.520,77 660.154,76 651.264,00

SERVIÇOS DE CONSULTORIA 96.208,14 154.979,48 235.000,00

OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PF 72.582,10 84.825,05 116.968,00

OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PJ 1.331.664,43 2.216.851,32 3.109.406,00

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 5.821,11 7.367,28 13.800,00

INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 167,01 315,66 4.900,00

EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE 174.790,64 12.459,00 103.000,00

PREMIAÇÕES CULTURAIS, ARTÍSTICAS, CIENTÍFICAS, DESPORTIVAS E OUTROS

- - 6.000,00

OUTROS BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 2.128,88 4.416,31 6.000,00

Total 3.780.237,38 5.501.462,63 6.930.002,00

Fonte: Zeus Rios - Módulo Orçamento

49


Observação: Os valores registrados em 2018 referem-se a previsão orçamentaria (orçados)

Verifica-se que o maior grupo de despesa do Sescoop/PE está concentrado em Prestação de Serviços pessoa Jurídica (OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS – PJ), na sua maior parte, despesa de instrutória, representando 40% do total de despesa em 2017 com previsão de manter-se para 2018. Seguido por despesas com pessoal e encargos, relativo a 13 empregados, incluindo a Superintendente. Em 2017, tivemos um decremento de previsão de despesas de indenização trabalhista, -84% em relação ao ano anterior, face a reintegração de colaborador que ocorreu em outubro. Outro ponto que merece comentário é o aumento de gastos com passagens e locomoções, 248% em relação ao ano anterior, que se deu em função da maior atenção aos eventos voltados para a governança, dentre eles 2 missões de estudos internacionais. Em 2017, não houve significativos investimentos, -92%, visto que em 2016 o parque informático tinha sido modernizado.

50


6.2 - Principais contratos firmados Tabela 8 - Contratos em que houve pagamentos no exercício a que se refere a prestação de contas

Contrato/

Ano

Objeto Favorecido CNPJ/

CPF

Mod. Licitaçã

o

Data da contratação

Sit. Nat. Elementos Despesa

Total

(R$)

053/2015

Prestação de serviços de reserva, emissão, marcação e remarcação de bilhetes de passagens nacional e internacional.

Selfecorp Viagens Corporativas LTDA - ME 74357443000170 Pregão 13/07/2015

Ativo normal Ordinária

23-Serviços de agendamento de viagens 270.000,00

047/2017

Realização de eventos, hospedagem, alimentação, traslado, estrutura e recursos humanos no estado de Pernambuco.

CR Turismo LTDA - EPP 09452599000179 Pregão 31/08/2017

Ativo normal

Ordinária 28-Serviços de eventos e buffets 215.000,00

064/2015 Instituição de Ensino Superior para Pós-Graduação e Cursos de Extensão

União Brasiliense de Educação e Cultura - UBEC 00331801000130 Convite 28/08/2015

encerrado

Ordinária 35-Serviços de treinamento e qualificação 159.465,60

009/2015

Serviços técnicos de assessoria e consultoria nas áreas contábil, jurídica, financeira, administrativa e de planejamento para os programas de monitoramento do sescoop/PE.

COOSEPE - Cooperativa de Consultoria 00361955000174

concorrência 29/01/2015

Ativo normal

Ordinária

26-Serviços de consultoria 150.000,00

046/2017 Empresa especializada na locação e serviço de transporte.

Transbraz LTDA - EPP 03456707000103 Pregão 22/08/2017

Ativo normal

Ordinária Serv. transporte de materiais e pessoas 148.500,00

030/2013 Contratação de prestação de serviços de hotelaria para eventos fora da sede

HOTEL CANARIU'S DA FONTE 11051299000120 pregão 17/06/2013

Ativo normal

Ordinária

40-Outros 127.814,56

056/2013 Serviços gráficos MXM GRÁFICA E EDITORA LTDA 00758606000190 Pregão 05/11/2013

Ativo normal

Ordinária 37-Serviços gráficos 120.000,00

052/2015 Empresa especializada no fornecimento de alimentação para eventos

Janaina Ferreira de Lira - ME 21964569000147

Concorrência 25/06/2015

Ativo normal

Ordinária Serviços eventos e buffets 105.215,00

048/2017

Realização de cooperativista internacional de estudos Mondragón cooperativista. 25 participantes

Confed. Brasileira das Coop. Crédito Ltda - CONFEBRAS 23137615000160

Inexigibilidade 06/09/2017

encerrado

Ordinária 35-Serviços de treinamento e qualificação 103.376,25


AYRON CARVALHO DE ARAÚJO JR. ME 15536838000171 Pregão 04/06/2013

encerrado

Ordinária

40-Outros 100.533,98

Total 1.499.905,39

51


Contratos firmados no exercício a que se refere a prestação de contas

Contrato/ano

Objeto Favorecido CNPJ/ CPF Mod. Licitação

Data da contratação

Sit. Nat. Elem. despesa Pagamento 2017 (R$)

053/2015 para prestação de serviços de reserva, emissão, marcação e remarcação de bilhetes de passagens nacional e internacional

Selfecorp Viagens Corporativas Ltda - ME

74357443000170 Pregão

13/07/2015 Ativo normal Ordin

ária

Serviços de agendamento de viagens

524.700,02

048/2017 Realização de cooperativista internacional de estudos Mondragón cooperativista. 25 participantes

Confed. Brasileira das Cooperativas de Crédito Ltda - CONFEBRAS

23137615000160 Inexigibilidade

06/09/2017 Encerrado

Ordinária

Serviços de treinamento e qualificação

407.302,42

Contrato Gestão

Locação de 1.159,17 m2, imóvel situado à rua Manoel Joaquim de Almeida, 165 - Iputinga, Recife-PE

Sindicato e Org. das Cooperativas Brasileiras PE - OCB/PE

09942038000158 Dispensa 09/04/2016 Ativo-normal

Ordinária Aluguel de

imóveis

351.276,55


HOTÉIS DA FONTE S/A 08771578000153 Pregão 07/06/2013

Ativo normal

Ordinária Outros

162.331,05

026/2017 Realização de intercâmbio de estudos internacional, Conferência WOCCU 2017 em Viena, Áustria e Visita ao Rabobank em Amsterdam, Holanda.

Confed. Brasileira das Coop. de Crédito Ltda - CONFEBRAS 23137615000160

Inexigibilidade

30/05/2017

Encerrado

Ordinária Serviços de

treinamento e qualificação 142.118,31


HOTEL CANARIU'S DA FONTE 11051299000120

Pregão 17/06/2013

Ativo normal

Ordinária Outros 138.883,72

047/2017 Contratação de empresa especializada em eventos. CR Turismo LTDA - EPP 09452599000179

Pregão

04/09/2017

Ativo normal


eventos e buffets 105.467,50

056/2013 Serviços gráficos MXM GRÁFICA E EDITORA LTDA 00758606000190

Pregão 05/11/2013

Ativo normal

Ordinária Serviços gráficos 101.046,10

009/2015

Contratação de Empresa Especializada em serviços técnicos de assessoria e para os programas de monitoramento do sescoop/PE.

COOSEPE – Coop. Consultoria e Prestação de Serv.Técnicos de PE 00361955000174

Concorrência

30/01/2015

Ativo normal


consultoria 100.175,86

054/2015 Sociedade de Advogados Viana, Frazão e Oliveira Advogados Associados 11620053000121

Carta convite 05/08/2015

Ativo normal

Ordinária

Serviços de advocacia 81.485,58

Total 2.114.787,11

52


6.3 - Transferências, convênios e congêneres Não há conteúdo a declarar. A entidade não realizou transferência.

6.3.1 - Transferências para federações e confederações Não se aplica

6.3.2 - Outros convênios Não se aplica

6.4 - Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos

A vida útil estimada e o método de depreciação do ativo imobilizado são revisados no final de cada exercício e o efeito de quaisquer mudanças nas estimativas é contabilizado prospectivamente. A depreciação é computada pelo método linear, com base na vida útil estimada de cada bem, conforme a Nota Explicativa constante em item específico deste Relatório de Gestão, onde também se encontram divulgadas as taxas de depreciação adotadas, a metodologia e as principais práticas aplicadas na elaboração das demonstrações contábeis.

6.5 - Demonstrações contábeis exigidas pela NBC T 16.6 e notas explicativas

Os dispositivos da NBC T 16.9 e NBC T 16.10 são aplicados às entidades que adotam a Lei 4.320/64, o que não é o caso do Sescoop, que adota a Lei 6.404/76, entretanto, as respectivas normas correlatas NBC TG 27 – Ativo imobilizado e NBC TG 01 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos são adotadas pelo Sescoop. As demonstrações contábeis foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor.

6.6 - Demonstrações contábeis e notas explicativas elaboradas de acordo com a Lei 6.404/1976

Demonstração contábil/notas explicativas

Endereço para acesso

Notas Explicativas-2017 http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/?p=2305

Demonstrações Contábeis -2017 http://www.pecooperativo.coop.br/paginaTransparencia/?p=2305



53


7- Áreas especiais da gestão

7.1- Gestão de pessoas, terceirização e custos relacionados

Quadro 1 – Distribuição da Lotação Efetiva

Tipologias dos Cargos Lotação Efetiva

Área Meio Área Fim

1. Funcionários em Cargos Efetivos 7 6

2. Funcionários com Contratos Temporários 0 0

3. Total de Servidores (1+2) 7 6

Fonte: gerência de operações

Quadro 2 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop PE, por Faixa Etária

Descrição Até 30

anos

De 31 a

40 anos

De 41 a

50 anos

De 51 a

60 anos

Acima de

60 anos

Funcionários contratados - CLT em exercício

na Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas

1 2 2

Funcionários contratados - CLT em exercício

na Unidade, lotados nas Áreas de

Administração e Apoio

3 2 2 1

Total Quadro Fixo 1 5 2 4 1

Descrição Até 30

anos

De 31 a

40 anos

De 41 a

50 anos

De 51 a

60 anos

Acima de

60 anos

Estagiários 4

Terceirizados

Total Temporários e Estagiários 4

Total da Unidade 5 5 2 4 1


54


Quadro 3 – Evolução da Estrutura de Pessoal do Sescoop PE, por Nível de Escolaridade

Descrição Quantidade de Pessoas por Nível de Escolaridade

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Funcionários contratados - CLT em exercício na

Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas

1 4 1

Funcionários contratados - CLT em exercício na

Unidade, lotados Áreas de Administração e Apoio

1 1 5

Total Quadro Fixo 1 1 1 9 1

Descrição

Estagiários 4

Terceirizados

Total Temporários e Estagiários 4

Total da Unidade 1 5 1 9 1

Fonte: gerência de operações Legenda: 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8 – Mestrado; 9 – Doutorado/Pós Doutorado/PhD/Livre Docência; 10 - Não Classificada.

Quadro 4 – Distribuição dos Colaboradores por Cargo

Indicador Nº %

Número de colaboradores no cargo de técnico 1 8

Número de colaboradores no cargo de analista 9 69

Número de colaboradores no cargo de coordenador de processo

Número de colaboradores no cargo de gerente/assessor 2 15

Número de colaboradores no cargo de gerente geral

Número de colaboradores no cargo de superintendente 1 8

TOTAL 13 100

O Sescoop PE conta com 1 colaborador com cargo de auxiliar Fonte: Gerência de operações

Quadro 5 – Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial

Indicador Nº %

Número de colaboradores com salário até R$ 2.000,00 1 7,7

Número de colaboradores com salário de 2.001,00 a 3.000,00

Número de colaboradores com salário de 3.001,00 a 5000,00 7 53,8

Número de colaboradores com salário de 5.001,00 a 6.000,00 1 7,7




55



Número de colaboradores com salário acima de R$ 10.000,00 1 7,7

Total 13 100


Quadro 6 – Movimentação do Quadro de Pessoal (2017)

Indicador de Turnover Nº %

Número de Admissões 1 7,7

Número de Demissões 0

Total de Empregados 13 100

Movimentação média anual de pessoal (turnover) - ((número de admissões + número

de demissões /2)/ nº empregados final do período)*100

7,7 %


Quadro 7 – Qualificação da Força de Trabalho (2017)

Indicador Nº

Número de ações de capacitação 97

Número de horas de capacitação 1251

Número de empregados capacitados no exercício 13

Média de ações de capacitação por empregado 7,5

Média de horas de capacitação por empregado 96,2


Quadro 8 – custos associados à manutenção dos recursos humanos

Cargos Efetivos (CLT)

Salários Encargos Benefícios Total (R$)

954.803,19 321.964,52 218.267,87 1.507.697,70

Cargos Temporários (Estagiários e Terceirizados)

Salários (bolsa estagio) Encargos Benefícios Total (R$)

48.599,05 12.662,12 61.261,17


Além das despesas acima, em 2017, houve alocação de despesas de indenização trabalhista a título de provisão, no valor de R$ 10.833,20. em 2017 foram gastos a título de taxa administrativa de estágio (IEL) - R$ 2.763,34.

56


Quadro 9 – investimentos em capacitação de pessoal em 2017

Descrição Treinamentos Cursos de Graduação Cursos de Pós-Graduação

Quantidade Valor Quantidade Valor Quantidade Valor

Funcionários Efetivos - lotados nas Áreas Finalísticas

47 14.364,00

Funcionários Efetivos - lotados nas Áreas de Administração e Apoio

50 65.843,11

Total Quadro Fixo

Estagiários 6

Terceirizados

Total Temporários e Estagiários

Total da Unidade 103 80.207,11


No exercício de 2017, houve um incremento no quadro de pessoal, passando de 12 para 13 colaboradores, por consequência de uma integração. Com impacto na conta de indenizações trabalhistas, que a partir do momento de integração deixou de ser provisionada.

Ainda no exercício foi aplicado o primeiro ciclo da avaliação de desempenho, cujo o critério inicial foi o mérito. A partir da avaliação foram identificadas necessidades de formação algumas das quais já foram implementas no decorrer o ano de referência, foram no total 1.251 horas de treinamento, que representa uma média de treinamento de 96 horas por colaborador. Não houve desligamentos no período, nem afastamentos superiores a 15 dias.

7.2 - Remuneração do corpo de dirigentes e conselheiros

Os integrantes dos Conselhos Administrativo, Fiscal e o Presidente do Sescoop/PE, de acordo com o Regimento Interno, aprovado pelo Decreto 3.017, de 06.04.1999, não recebem remuneração, mas ajuda de custo pela sua participação nas reuniões, cujos valores estão demonstrados no próximo item.

Tabela 9 - Remuneração dos Administradores

Cargo Remuneração anual – R$

Superintendente da Entidade Cleonice Pereira Pedrosa 187.568,94

Membros do Conselho de Administração

Representante da OCB/PE Malaquias Ancelmo de Oliveira 4.298,00

Representante do Sescoop Nacional José Fernando de Melo 4.298,00

Representante Empregados Cooperativa Marcelo Henrique Castro 4.298,00

Representante de Cooperativas Giovanni Oliveira Rattacaso Filho 3.684,00

Representante de Cooperativas Renato Freitas da Silva Ordonio 4.298,00

Representante de Cooperativas (suplente) Márcia Cristina Borges Martins 614,00

Membros do Conselho Fiscal

57


Conselheira Fiscal Anayra Silvana da Cunha Maltez 4.912,00

Conselheiro Fiscal Valter Sanches Martins Júnior 4.912,00

Conselheiro Fiscal João Albuquerque da Silva 4.912,00

Total 223.794,94

Tabela 10 - Remuneração do Superintendente

Remuneração Fixa Valores - R$

Salário 187.568,94

Benefícios 13.835,20

Participação/ Comitês

Outros (encargos Sociais) 59.311,01

7.3 - Gestão de patrimônio imobiliário

A unidade estadual não dispõe de nenhum imóvel, por consequência não há imóvel locado a terceiros.

7.4 - Gestão ambiental e sustentabilidade

Para a equipe do SESCOOP/PE, a dimensão da responsabilidade socioambiental representa

uma vertente institucional que perpassa todas as atividades meio e finalísticas, com

impactos para o meio ambiente e a sociedade. A perspectiva de responsabilidade

socioambiental se insere ainda no escopo dos princípios fundamentais do cooperativismo,

representando uma oportunidade de vivenciar e difundir uma cultura diferenciada, através

da adoção de uma nova postura em relação ao outro e ao meio ambiente.

O SESCOOP/PE, embora não possua um plano estruturado para o desenvolvimento de ações

de promoção à sustentabilidade, entende que o passo fundamental na gestão do uso dos

recursos renováveis, e de sustentabilidade ambiental, decorre de ações voltadas a

sensibilização, conscientização e mobilização do quadro de colaboradores para mudança de

atitude. E a ação interna que promove a separação de resíduos reciclados, fomentados pela

interação com cooperativas de reciclagem, representa um esforço nesta direção. O esforço

do SESCOOP/PE para levar adiante esta política traduz-se nas ações internas de

conscientização quanto ao uso racional de recursos, tais como água e energia, bem como

proteção ao meio ambiente, através de palestras, comunicações e campanhas em mural.

As campanhas internas através de conversas em equipe, cartazes em mural, bem como

promoção de ações de caráter voluntário para a reciclagem, representa a etapa inicial do

SESCOOP/PE no sentido de construir uma política consistente para a promoção da gestão

ambientalmente correta e socialmente justa, devidamente aplicada aos princípios

constitucionais que prezam os processos licitatórios. Parte do material utilizado para a

divulgação dos cursos são reciclados, convertidos em bolsas ou estojos e usados em outros

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eventos. Ou seja, o SESCOOP/PE estabelece diretrizes para aquisição de produtos a partir de

normas técnicas, de qualidade e ambientais vigentes, converge com as diretrizes atuais que

utilizam parâmetros técnicos para assegurem que os materiais não trarão danos ambientais.

O SESCOOP/PE vem incluindo critérios de sustentabilidade ambiental nos processos

licitatórios, tanto no processo de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos

e matérias primas.

A aquisição de materiais certificados de proteção ambiental, bem como a compra de produtos de fontes não poluidoras, como é o caso de produtos de limpeza biodegradáveis. A atenção à questão da durabilidade e qualidade representam pontos de sustentabilidade que norteiam as práticas de aquisição dos produtos.

8 - Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle

8.1- Tratamento de deliberações do TCU

Em relação ao acordão 699/2016, que faz uma série de recomendações às entidades regionais e nacionais do sistema “S” relativas à divulgação de dados em seus sítios eletrônicos, o Sescoop PE, com o suporte do Sescoop Nacional, elaborou um plano de trabalho para a atendimento de todos dos itens solicitados. O plano de trabalho está em andamento e é acompanhando de forma periódica por analista do Sescoop PE com o suporte do Sescoop Nacional.

8.2 - Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno (CGU) Não houve no período.

8.3 - Tratamento de recomendações da Auditoria Interna Não houve no período.

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9 - Apêndices

9.1. Quadros, tabelas, figuras complementares, relatórios e pareceres

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS (online)

RELATÓRIO DA AUDITORIA INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS;

60


61


62


PARECER DO CONSELHO FISCAL:

63


PARECER DO CONSELHO ESTADUAL:

64


PARECER DO CONSELHO NACIONAL

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ROL DE RESPONSÁVEIS

ROL DE RESPONSÁVEIS

Cargo Nome CPF Período de gestão

Membros do Conselho Estadual:

Representante da OCB/PE Malaquias Ancelmo de Oliveira 066.810.504-68 28/05/14-27/05/18

Representante do Sescoop Nacional José Fernando de Melo 335.160.654-00 28/05/14-27/05/18

Representante Empreg. Cooperativa Marcelo Henrique Castro 520.441.575-00 28/10/15 -27/05/18

Representante de Cooperativas Giovanni Oliveira Rattacaso Filho 427.133.154-68 28/05/14-27/05/18

Representante de Cooperativas Renato Freitas da Silva Ordonio

012.212.954-70 28/05/14-27/05/18


Márcia Cristina Borges Martins 767.514.654-91 28/05/14-27/05/18

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RELATÓRIO DE INSTÂNCIA OU ÁREA DE CORREIÇÃO

Não houve no período

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DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DAS DISPOSIÇÕES DA LEI 8.730/1993 QUANTO À ENTREGA DE BENS E RENDAS

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10 – Anexo: Banco de dados

10.1 - Licitações e Contratos

10.2 - Transferências de recursos

10.3 - Receitas da entidade

10.4 - Despesas da entidade

10.5 - Remuneração de empregados

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