TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

PROJETO

Auditoria Eletrônica de Órgãos Públicos

Curso de Contabilidade Pública para Desenvolvedores de Sistemas

MAIO/2007

Agenda

2 – Abertura do Exercício

1 - Estrutura de Códigos

3 – Movimentações do Exercício

4 - Encerramento do Exercício

5 – Exemplo de XML

1 – Estrutura de Códigos

1 ATI VO

1.1 CI RCULANTE

1.2 REALI ZÁVEL A LONGO PRAZO

1.4 PERMANENTE

1.9 COMPENSADO

1.9.1 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRI A DA RECEI TA

1.9.2 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRI A DA DESPESA

1.9.3 EXECUÇÃO DA PROGRAMAÇÃO FI NANCEI RA

1.9.5 EXECUÇÃO DE RESTOS A PAGAR

1.9.9 COMPENSAÇÕES ATI VAS DI VERSAS

3 DESPESA

3.3 DESPESA CORRENTE

3.4 DESPESA DE CAPI TAL

5 RESULTADO DI MI NUTI VO DO EXERCÍ CI O

5.1 ORÇAMENTÁRI O

5.2 EXTRAORÇAMENTÁRI O

1 – Estrutura de Códigos

2.9 COMPENSADO

2.9.1 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRI A DA RECEI TA

2.9.2 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRI A DA DESPESA

2.9.3 EXECUÇÃO DA PROGRAMAÇÃO FI NANCEI RA

2.9.5 EXECUÇÃO DE RESTOS A PAGAR

2.9.9 COMPENSAÇÕES ATI VAS DI VERSAS

4 RECEI TA

4.1 RECEI TA CORRENTE

4.2 RECEI TA DE CAPI TAL

4.9 DEDUÇÕES DA RECEI TA

6 RESULTADO AUMENTATI VO DO EXERCÍ CI O

6.1 ORÇAMENTÁRI O

6.2 EXTRAORÇAMENTÁRI O

6.3 RESULTADO APURADO


EM R$.

TÍTULOS

ATIVO FINANCEIRO

Disponível

Disponível em Moeda Nacional

Caixa 0,00

Bancos c/ Movimento 27.866.171,64

Aplicações Financeiras 0,00 27.866.171,64 27.866.171,64

ATIVO PERMANENTE

Bens Móveis 15.376.182,36

Bens I móveis 35.350.442,98

Créditos (Dívida Ativa) 143.954.635,01

Valores 480.535,64 195.161.795,99

Soma do Ativo Real Líquido 223.027.967,63

ATIVO COMPENSADO

Responsabilidade por Valores, Títulos

e Bens18.375,84

Garantias 1.187.348,46 1.205.724,30

TOTAL 224.233.691,93

VALOR

BALANÇO PATRIMONIAL - ATIVO


EM R$.

TÍTULOS

Passivo Financeiro

Dívida Flutuante

Restos a Pagar 5.484.186,37

Serviço da Dívida a Pagar 0,00

Depósitos 474.109,50 5.958.295,87

Diversos 21.907.875,77 27.866.171,64

Passivo Permanente

Dívida Fundada I nterna

Por Contratos 49.033.332,78 49.033.332,78

Diversos Obrigações a Pagar

(Precatórios de Longo Prazo) 23.689.386,48 23.689.386,48 72.722.719,26

Soma do Passivo Real 100.588.890,90

Patrimônio Líquido

Ativo Real Líquido 122.439.076,73

Passivo Compensado Valores, Títulos e Bens Sob

Responsabilidade18.375,84

Valores em Garantias 1.187.348,46 1.205.724,30

TOTAL 224.233.691,93

VALOR

BALANÇO PATRIMONIAL - PASSIVO

APENAS CONTAS QUE ULTRAPASSAM O

EXERCÍCIO FINANCEIRO TAIS COMO:

•DISPONÍVEL;

•ESTOQUES;

•CRÉDITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO;

•IMOBILIZADO;

•COMPENSAÇÕES DIVERSAS

•DEPÓSITOS;

•RESTOS A PAGAR;

•OBRIGAÇÕES EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO;

•SALDO PATRIMONIAL.


PLANO DE CONTAS ATUAL

ESTRUTURA DE CÓDIGOSAUDESP

CONVERTER

1º Passo


2º Passo

Cadastros com informações

básicas

do fato contábil:

• Cadastro de Entidades

• Código de Aplicação

• Domicílio Bancário

• Credor/ Fornecedor/ Inscrição

Genérica

• Contratos e Convênios


D/C D/C

DISPONÍVEL DOMICÍLIO BANCÁRIO 27.866.171,64 D1.1.1.1.2.01.00 .01 001 123X 001254-6 F 120.123,00 D1.1.1.1.2.01.00 .01 001 123X 001324-7 F 10.000,00 D1.1.1.1.2.01.00 .01 001 123X 001524-6 F 22.888,12 D1.1.1.1.2.01.00 .01 151 0391 125432-4 F 18.856.120,00 D1.1.1.1.2.01.00 .01 151 0391 324134-6 F 3.345.772,17 D1.1.1.1.2.01.00 .01 151 0391 762476-8 F 332.940,52 D1.1.1.1.2.99.00 .01 151 0391 324134-6 F 5.178.327,83 D

FONTE DE RECURSOS

1.9.3.2.9.01.00 .01 91 110 00 C 18.382.010,50 D1.9.3.2.9.01.00 .01 91 210 00 C 332.940,52 D1.9.3.2.9.01.00 .01 91 220 00 C 8.524.100,00 D1.9.3.2.9.01.00 .01 92 210 01 C 120.123,00 D1.9.3.2.9.01.00 .01 92 250 00 C 22.888,12 D1.9.3.2.9.01.00 .01 95 220 01 C 10.000,00 D1.9.3.2.9.02.00 .01 93 110 00 C 474.109,50 D

2.9.3.2.0.00.00 .01 C 27.866.171,64 C

CONTROLE DISPONIBILIDADE

BALANCETE DE ABERTURA DO MUNICÍPIO AUDESP - ANO 2007

CONTA-CORRENTECODIGO OR

SIS

TE

MA SALDO INICIAL


D/C D/C

RESTOS A PAGAR 5.484.186,37 C2.1.2.1.6.02.01 .01 01 29979036000014 F 2.406.542,96 C2.1.2.1.6.02.01 .01 01 54489862000178 F 1.116.255,00 C2.1.2.1.6.02.02 .01 01 12586586000178 F 1.961.388,41 C

EXECUÇÃO POR DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA

1.9.3.1.3.02.01 .01 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00 C 2.406.542,96 D1.9.3.1.3.02.01 .01 120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00 C 1.116.255,00 D1.9.3.1.3.02.02 .01 130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00 C 1.961.388,41 D

2.9.3.1.3.02.00 .01 C 5.484.186,37 C

NOTA DE EMPENHO

1.9.5.1.1.00.00 .01 0010 1995 110 000 01 06 1995 C 2.406.542,96 D1.9.5.1.1.00.00 .01 0120 2005 120 000 12 01 2006 C 1.116.255,00 D1.9.5.1.2.00.00 .01 0220 2005 130 000 31 12 2005 C 1.961.388,41 D

INSCRIÇÃO POR DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA

2.9.5.1.1.00.00 .01 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00 C 2.406.542,96 C2.9.5.1.1.00.00 .01 120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00 C 1.116.255,00 C2.9.5.1.2.00.00 .01 130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00 C 1.961.388,41 C

CONTROLE RESTOS A PAGAR



BALANCETE DE ABERTURA DO MUNICÍPIO AUDESP - ANO 2007

CONTA-CORRENTECODIGO OR

SIS

TEM

A SALDO INICIAL


Código Conta Corrente Debitado Creditado1.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 58.259.250,002.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 01 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 02 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 03 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 04 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 05 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 06 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 07 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 08 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 09 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 10 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 11 4.854.937,502.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 12 4.854.937,501.9.1.1.1.00.00 11211700 01 000 00 1.941.975,002.9.1.1.1.00.00 11211700 01 000 00 01 1.941.975,001.9.1.1.1.00.00 13250000 02 000 00 1.941.975,002.9.1.1.1.00.00 13250000 02 000 00 01 1.941.975,001.9.1.1.1.00.00 13250000 01 000 00 1.941.975,002.9.1.1.1.00.00 13250000 01 000 00 01 1.941.975,00

(M4)

(M2)RECEITA DE TAXA DE VIGILÂNCIA SANITÁRIA

(M3)

CONTA VALOR

RECEITA DE RENDIMENTOS DO FUNDEF/FUNDEB

RECEITA DE RENDIMENTOS

I – PREVISÃO INICIAL DA RECEITA

(M1) RECEITA DE IPTU

Identificador do Fato

Descrição


Código Conta Corrente Debitado Creditado1.9.2.1.1.00.00 110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00 52.274.307,602.9.2.1.1.00.00 110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00 52.274.307,601.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 01 26.137.153,801.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 02 26.137.153,802.9.3.1.1.01.01 01 000 00 1 01 26.137.153,802.9.3.1.1.01.01 01 000 00 1 02 26.137.153,801.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31901100 01 000 00 26.137.153,802.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31901100 01 000 00 26.137.153,801.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 01 13.068.576,901.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 02 13.068.576,902.9.3.1.1.01.01 01 000 00 1 01 13.068.576,902.9.3.1.1.01.01 01 000 00 1 02 13.068.576,901.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31901100 02 000 00 34.849.538,402.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31901100 02 000 00 34.849.538,401.9.3.1.1.01.02 02 000 00 1 01 17.424.769,201.9.3.1.1.01.02 02 000 00 1 02 17.424.769,202.9.3.1.1.01.01 02 000 00 1 01 17.424.769,202.9.3.1.1.01.01 02 000 00 1 02 17.424.769,20

(M13)

DOTAÇÃO INICIAL–PREFEITURA-SECRETARIA DA ADMINISTRAÇÃO-DESP.PESSOAL

(M14)

DOTAÇÃO INICIAL–PREFEITURA-SECRETARIA DA EDUCAÇÃO-DESP.PESSOAL

VALORIdentificar do Fato

DescriçãoCONTA

II – FIXAÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA

(M15)

DOTAÇÃO INICIAL–PREFEITURA-SECRETARIA DA EDUCAÇÃO-FUNDEF/FUNDEB-DESP.PESSOAL


Código Conta Corrente Debitado Creditado1.9.3.1.1.03.31 01 02 01 000 00 01 8.250.000,001.9.3.1.1.03.31 01 02 01 000 00 02 8.250.000,002.9.3.1.1.03.10 01 02 01 000 00 01 8.250.000,002.9.3.1.1.03.10 01 02 01 000 00 02 8.250.000,00

Código Conta Corrente Debitado Creditado5.1.2.1.2.00.00 02 1.650.000,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 1.650.000,002.9.3.2.0.00.00 1.650.000,001.9.3.2.9.01.00 01 110 00 1.650.000,002.9.3.1.1.03.10 01 02 01 000 00 01 1.650.000,002.9.3.1.1.03.20 01 02 01 000 00 01 1.650.000,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 1.000,006.1.2.1.2.00.00 02 1.000,001.9.3.2.9.01.00 01 110 00 1.000,002.9.3.2.0.00.00 1.000,002.9.3.1.1.03.20 01 02 01 000 00 01 1.000,002.9.3.1.1.03.10 01 02 01 000 00 01 1.000,00

DEZDEVOLUÇÃO DO DUODÉCIMO

PELA CÂMARA

IX – TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS DA PREFEITURA PARA A CÂMARA MUNICIPAL - DUODÉCIMOS

(MA65)

III – PREVISÃO DE TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS ENTRE PREFEITURA E CÂMARA MUNICIPAL

VALOR

VALORIdentificador do Fato

DescriçãoCONTA


DescriçãoCONTA

LANÇAMENTOS NA PREFEITURA

LANÇAMENTOS NA PREFEITURA

TRANSFERÊNCIA DO DUODÉCIMO PARA A CÂMARA - JANEIRO

(M65)

(M64)PREVISÃO INICIAL DOS DUODÉCIMOS A TRANSFERIR PARA A CÂMARA


CÓDIGO CONTA CORRENTE DEBITADO CREDITADO1.9.9.7.2.05.00 01 15657614000145 01 2007 49.033.332,782.9.9.7.0.00.00 49.033.332,781.9.9.7.2.03.00 01 58685861000156 30/2005 10.500,002.9.9.7.0.00.00 10.500,001.9.9.7.2.03.00 01 58685861000156 11/2007 200.000,002.9.9.7.0.00.00 200.000,001.9.9.7.2.02.00 01 58685861000156 03/2007 350.000,002.9.9.7.0.00.00 350.000,00

CÓDIGO CONTA CORRENTE DEBITADO CREDITADO2.1.2.1.1.01.00 01 58685861000156 8.522,481.1.1.1.2.01.00 001 123X 001254-6 8.522,482.9.3.2.0.00.00 8.522,481.9.3.2.9.01.00 02 210 01 8.522,481.9.3.1.3.01.02 120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01 8.522,481.9.3.1.3.01.01 120 000 12 365 0003 0001 44905242 02 210 01 8.522,482.9.3.1.3.01.01 0005 2007 120 000 25 01 2007 8.522,482.9.3.1.3.01.02 0005 2007 120 000 25 01 2007 8.522,482.9.9.7.0.00.00 8.522,481.9.9.7.2.03.00 01 58685861000156 11/2007 8.522,482.1.2.2.2.02.03 01 15657614000145 280.000,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 280.000,002.9.3.2.0.00.00 280.000,001.9.3.2.9.01.00 01 110 00 280.000,001.9.3.1.3.01.02 110 000 28 846 0001 0001 46907199 01 110 00 280.000,001.9.3.1.3.01.01 110 000 28 846 0001 0001 46907199 01 110 00 280.000,002.9.3.1.3.01.01 0007 2007 110 000 30 01 2007 280.000,002.9.3.1.3.01.02 0007 2007 110 000 30 01 2007 280.000,002.2.2.1.2.00.00 01 15657614000145 280.000,006.1.3.3.1.00.00 280.000,002.9.9.7.0.00.00 280.000,001.9.9.7.2.05.00 01 15657614000145 01 2007 280.000,00

(MC184)CONTRATO DE FORNECIMENTO DE

BENS PERMANENTES

(M84)EMPRÉSTIMO DE LONGO PRAZO -

PREFEITURA

(MC84)CONTRATO DE LOCAÇÃO (PRAZO

DE 5 ANOS)

PAGAMENTO DE EMPENHO DA PREFEITURA-SECR.ADM.-AMORTIZ.DÍVIDA

(M90)

IDENTIFICADOR DO FATO

DESCRIÇÃO


DESCRIÇÃO

PAGAMENTO DE EMPENHO DA PREFEITURA-

SECR.EDUC.MAT.PERMANENTE(M58)

(MC284)CONTRATO DE FORNECIMENTO DE

SERVIÇOS

CONTA VALOR

VALORCONTA

V) REGISTRO DOS CONTRATOS ASSINADOS PELA PREFEITURA

VIII – PAGAMENTO DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA


CÓDIGO CONTA CORRENTE DEBITADO CREDITADO

1.9.2.4.1.01.010002 2007 02 120 000 12 361 0002 0001 31901101 01 220 00 09 FOPAG01 0 9 00/2007 02 01 2007

12.233.558,24

2.9.2.4.1.01.01 0002 2007 120 000 12.233.558,241.9.3.1.1.01.04 01 220 00 1 01 6.116.779,121.9.3.1.1.01.04 01 220 00 1 02 6.116.779,121.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 01 6.116.779,121.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 02 6.116.779,122.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31901100 01 000 00 12.233.558,242.9.2.1.3.01.00 120 000 12 361 0002 0001 31901101 01 220 00 12.233.558,24

1.9.2.4.1.01.010003 2007 02 120 000 12 361 0002 0001 31901101 02 251 00 09 FOPAG01 0 9 00/2007 02 01 2007

4.559.317,15

2.9.2.4.1.01.01 0003 2007 120 000 4.559.317,151.9.3.1.1.01.04 02 251 00 1 01 2.279.658,581.9.3.1.1.01.04 02 251 00 1 02 2.279.658,571.9.3.1.1.01.02 02 000 00 1 01 2.279.658,581.9.3.1.1.01.02 02 000 00 1 01 2.279.658,572.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31901100 02 000 00 4.559.317,152.9.2.1.3.01.00 120 000 12 361 0002 0001 31901101 02 251 00 4.559.317,15

1.9.2.4.1.01.010010 2007 02 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 09 RPPS 0 9 00/2007 02 01 2007

1.345.691,41

2.9.2.4.1.01.01 0010 2007 120 000 1.345.691,411.9.3.1.1.01.04 01 220 00 1 01 672.845,711.9.3.1.1.01.04 01 220 00 1 02 672.845,701.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 01 672.845,711.9.3.1.1.01.02 01 000 00 1 02 672.845,702.9.2.1.1.00.00 120 000 12 361 0002 0001 31911300 01 000 00 1.345.691,412.9.2.1.3.01.00 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 1.345.691,41

1.9.2.4.1.01.010011 2007 01 130 000 10 301 0004 0001 33903010 01 310 00 01 15657614000145 0 2 65/2005 05 01 2007

25.000,00

2.9.2.4.1.01.01 0011 2007 130 000 25.000,001.9.3.1.1.01.04 01 310 00 3 01 25.000,001.9.3.1.1.01.02 01 000 00 3 01 25.000,002.9.2.1.1.00.00 130 000 10 301 0004 0001 33903000 01 000 00 25.000,002.9.2.1.3.01.00 130 000 10 301 0004 0001 33903010 01 310 00 25.000,00

(M139)EMISSÃO DE EMPENHO DA PREFEITURA -SECR.SAÚDE-MAT.CONSUMO

(MP35)

EMISSÃO DE EMPENHO DA PREFEITURA-SECR.EDUCAÇÃO-DESP.PESSOAL-CONTR.PATR.RPPS

EMISSÃO DE EMPENHO DA PREFEITURA-SECR.EDUCAÇÃO-FUNDEF/FUNDEB-DESP.PESSOAL

(M36)

CONTA VALOR

VI – EMPENHO DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA


DESCRIÇÃO

EMISSÃO DE EMPENHO DA PREFEITURA-SECR.EDUCAÇÃO-DESP.PESSOAL

(M35)


CÓDIGO CONTA CORRENTE DEBITADO CREDITADO3.3.1.9.0.11.01 1.544.379,832.1.2.1.2.01.02 1.467.160,842.1.1.1.1.03.00 09 RPPS 77.218,992.9.2.4.1.01.01 0001 2007 110 000 1.544.379,832.9.2.4.1.01.02 0001 2007 110 000 31 01 2007 1.544.379,832.9.2.1.3.01.00 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,832.9.2.1.3.02.00 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,831.9.3.1.3.01.01 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,832.9.3.1.3.01.01 0001 2007 110 000 05 02 2007 1.544.379,833.3.3.9.0.30.99 12.718,672.1.2.1.1.01.00 01 12586586000178 12.718,672.9.2.4.1.01.01 0004 2007 120 000 12.718,672.9.2.4.1.01.02 0004 2007 120 000 15 01 2007 12.718,672.9.2.1.3.01.00 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01 12.718,672.9.2.1.3.02.00 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01 12.718,671.9.3.1.3.01.01 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01 12.718,672.9.3.1.3.01.01 0004 2007 120 000 25 01 2007 12.718,671.1.3.1.8.01.00 12.718,676.1.3.1.1.02.02 12.718,673.3.1.9.1.13.41 112.140,952.1.2.1.3.16.01 09 RPPS 112.140,952.9.2.4.1.01.01 0010 2007 120 000 112.140,952.9.2.4.1.01.02 0010 2007 120 000 31 01 2007 112.140,952.9.2.1.3.01.00 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 112.140,952.9.2.1.3.02.00 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 112.140,951.9.3.1.3.01.01 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 112.140,952.9.3.1.3.01.01 0010 2007 120 000 05 02 2007 112.140,95

(M47)

LIQUIDAÇÃO DE EMPENHO DA PREFEITURA-SECR.EDUCAÇÃO-MAT.CONSUMO

LIQUIDAÇÃO DE EMPENHO-SECR.ADMIN. DA PREFEITURA-DESP.PESSOAL

(M44)

(MP45)

LIQUIDAÇÃO DE EMPENHO DA PREFEITURA-SECR.EDUCAÇÃO-DESP.PESSOAL-CONTR.PATR.RPPS

CONTA

VII – LIQUIDAÇÃO DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA


DESCRIÇÃOVALOR


IV – ARRECADAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA

CÓDIGO CONTA CORRENTE DEBITADO CREDITADO1.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 4.398.315,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 762476-8 1.466.105,004.1.1.1.2.01.00 5.864.420,001.9.1.1.4.00.00 11120200 01 110 00 01 4.398.315,001.9.1.1.4.00.00 11120200 01 210 00 01 1.466.105,001.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 5.864.420,001.9.3.2.9.01.00 01 110 00 4.398.315,001.9.3.2.9.01.00 01 210 00 1.466.105,002.9.3.2.0.00.00 5.864.420,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 153.324,004.1.1.2.1.17.00 153.324,001.9.1.1.4.00.00 11211700 01 320 00 01 153.324,001.9.1.1.1.00.00 11211700 01 000 00 153.324,001.9.3.2.9.01.00 01 110 00 153.324,002.9.3.2.0.00.00 153.324,001.1.1.1.2.01.00 001 123X 001524-6 11.778,004.1.3.2.5.00.00 11.778,001.9.1.1.4.00.00 13250000 02 250 00 01 11.778,001.9.1.1.1.00.00 13250000 02 000 00 11.778,001.9.3.2.9.01.00 02 250 00 11.778,002.9.3.2.0.00.00 11.778,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 27.953,694.1.3.2.5.00.00 27.953,691.9.1.1.4.00.00 13250000 01 110 00 01 27.953,691.9.1.1.1.00.00 13250000 01 000 00 27.953,691.9.3.2.9.01.00 01 110 00 27.953,692.9.3.2.0.00.00 27.953,69

RECEITA DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS - FUNDEF/FUNDEB DA PREFEITURA

(M24)

(M25)RECEITA DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS DA PREFEITURA

(M22)RECEITA DE IPTU DA PREFEITURA

(M23)RECEITA DE TAXA DE VIGILÂNCIA SANITÁRIA DA PREFEITURA

VALORIDENTIFICADOR DO FATO

DESCRIÇÃOCONTA


Código Conta Corrente Debitado Creditado2.1.2.1.2.01.02 1.467.160,842.1.1.1.1.03.00 09 RPPS 77.218,991.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 1.544.379,832.9.3.2.0.00.00 1.544.379,831.9.3.2.9.01.00 01 110 00 1.544.379,831.9.3.1.3.01.02 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,831.9.3.1.3.01.01 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,832.9.3.1.3.01.01 0001 2007 110 000 05 02 2007 1.544.379,832.9.3.1.3.01.02 0001 2007 110 000 05 02 2007 1.544.379,832.1.2.2.2.02.03 01 15657614000145 280.000,001.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 280.000,002.9.3.2.0.00.00 280.000,001.9.3.2.9.01.00 01 110 00 280.000,001.9.3.1.3.01.02 110 000 28 846 0001 0001 46907199 01 110 00 280.000,001.9.3.1.3.01.01 110 000 28 846 0001 0001 46907199 01 110 00 280.000,002.9.3.1.3.01.01 0007 2007 110 000 30 01 2007 280.000,002.9.3.1.3.01.02 0007 2007 110 000 30 01 2007 280.000,002.2.2.1.2.00.00 01 15657614000145 280.000,006.1.3.3.1.00.00 280.000,002.9.9.7.0.00.00 280.000,001.9.9.7.2.05.00 01 15657614000145 01 2007 280.000,002.1.2.1.3.16.01 09 RPPS 112.140,951.1.1.1.2.01.00 151 0391 324134-6 112.140,952.9.3.2.0.00.00 112.140,951.9.3.2.9.01.00 01 220 00 112.140,951.9.3.1.3.01.02 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 112.140,951.9.3.1.3.01.01 120 000 12 361 0002 0001 31911341 01 220 00 112.140,952.9.3.1.3.01.01 0010 2007 120 000 05 02 2007 112.140,952.9.3.1.3.01.02 0010 2007 120 000 05 02 2007 112.140,95

FEVPagamento de Empenho-Sec. Admin. da Prefeitura -Desp.Pessoal

(M54)

Pagamento de Empenho-Sec. Admin. da Prefeitura -Desp.Pessoal - Contr.Patr. RPPS

FEV

Pagamento de Empenho da Prefeitura - Sec. Adm. -Amortiz. Dívida

(M90)

(MP55)

ValorCONTA

VIII – PAGAMENTO DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA

Identificador do Fato Contábil

Descrição


DataIdentificado

r do FatoDescrição Débito Crédito Saldo D/C

Saldo Inicial 18.856.120,00 D10/01/07 (M22) Recebimento da Receita de IPTU da Prefeitura 4.398.315,00

15/01/07 (M23) Recebimento da Receita de Taxa de Vigilância Sanitária da Prefeitura 153.324,00

25/01/07 (M25) Recebimento da Receita de Aplicações Financeiras da Prefeitura 27.953,69

25/01/07 (M26) Recebimento da Receita de Outros Serviços Comerciais da Prefeitura 1.556.325,00

27/01/07 (M27) Recebimento da Receita de Serviços Hospitalares da Prefeitura 6.675.895,00

30/01/07 (M28) Recebimento da Receita de FPM da Prefeitura 1.023.103,20

30/01/07 (M29) Recebimento da Receita de ICMS da Prefeitura 356.616,00

31/01/07 (M82) Recebimento de Dívida Ativa - na Prefeitura 711.800,34

31/01/07 (M87) Recebimento do Empréstimo – Na Prefeitura 325.000,00

10/01/07 (M59) Pagamento de Empenho da Pref. -Secr.Saúde-Mat.Consumo (Adto) 188.612,09

30/01/07 (M90) Pagamento de Empenho da Prefeitura-Secr.Adm.-Amortiz.Dívida 280.000,00

30/01/07 (M107) Pagamento de Empenho da Prefeitura-Secr.Adm.Juros 85.000,00

30/01/07 (M113) Pagamento de Empenho da Prefeitura-Secr.Adm.-Precatórios 325.000,00

15/01/07 (M65) Transferência do Duodécimo para a Câmara - Janeiro 1.650.000,00

30/01/07 (M91) Pagamento de Restos a Pagar Processados Prefeitura 125.684,00

30/01/07 (M93) Pagamento de Restos a Pagar não Processados - Já Liquidados Pref. 32.587,00

Janeiro 15.228.332,23 2.686.883,09 31.397.569,14 D

05/02/07 (M54) Pagamento de Empenho - Secr.Admin. da Prefeitura-Desp.Pessoal 1.544.379,83

10/02/07 (M97) Depósito do Valor Na Conta Mov. Da Pref. e Estorno da Despesa 15,00

Fevereiro 15,00 1.544.379,83 29.853.204,31 D

30/12/07 (MA65) Devolução do Duodécimo Pela Câmara 1.000,00

Dezembro 1.000,00 29.854.204,31 D

RAZONETES

1.1.1.1.2.01.00151 0391 125432-4

CÓDIGOCONTA CORRENTE


Código Conta Corrente Saldo Inicial D/C Débitos Créditos Saldo Final D/C

1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001254-6 120.123,00 D 0,00 8.522,48 111.600,52 D

1.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 18.856.120,00 D 15.228.332,23 2.686.883,09 31.397.569,14 D1.1.3.1.8.02.00 494.272,53 D 0,00 0,00 494.272,53 D1.2.2.1.1.01.00 11120200 121.576.514,41 D 0,00 711.800,34 120.864.714,07 D1.2.2.1.1.02.20 01 12586586000178 22.378.120,60 D 0,00 0,00 22.378.120,60 D1.4.1.1.1.01.00 01 12586586000178 480.535,64 D 0,00 0,00 480.535,64 D1.4.2.1.1.01.00 14.140.176,00 D 0,00 0,00 14.140.176,00 D1.4.2.1.1.99.00 21.210.266,98 D 0,00 0,00 21.210.266,98 D1.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 0,00 C 58.259.250,00 5.864.420,00 52.394.830,00 D1.9.1.1.1.00.00 11211700 01 000 00 0,00 C 1.941.975,00 153.324,00 1.788.651,00 D

1.9.1.1.4.00.00 11120200 01 110 00 01

0,00 C 4.398.315,00 0,00 4.398.315,00 D

1.9.1.1.4.00.00 11120200 01 210 00 01

0,00 C 1.466.105,00 0,00 1.466.105,00 D

2.1.1.1.1.03.00 09 RPPS 0,00 C 0,00 147.189,30 147.189,30 C2.1.1.4.1.00.00 01 12586586000178 18.375,84 C 0,00 0,00 18.375,84 C2.1.1.4.9.99.00 01 12586586000178 13.635,86 C 0,00 0,00 13.635,86 C2.1.2.1.1.01.00 01 12586586000178 0,00 C 7.546,24 12.718,67 5.172,43 C

2.1.2.1.2.01.02 0,00 C 0,00 2.796.596,82 2.796.596,82 C

2.1.2.1.6.02.01 01 29979036000014 2.406.542,96 C 0,00 0,00 2.406.542,96 C2.1.2.1.7.02.01 01 51174001000193 0,00 C 325.000,00 325.000,00 0,00 C2.1.2.2.2.02.03 01 15657614000145 0,00 C 280.000,00 280.000,00 0,00 C2.1.4.1.1.01.00 01 110 00 21.897.875,77 C 0,00 0,00 21.897.875,77 C2.1.4.9.0.00.00 10.000,00 C 0,00 0,00 10.000,00 C2.2.2.1.2.00.00 01 15657614000145 49.033.332,78 C 280.000,00 325.000,00 49.078.332,78 C2.2.2.4.7.01.01 09 FOPAG01 130.963,75 C 0,00 0,00 130.963,75 C

Balancete Geral na Contabilidade Ref. Janeiro


Código Saldo Inicial D/C Débito Crédito Saldo Final D/C1.1.1.1.2.01.00 22.687.843,81 D 17.299.493,23 2.702.951,81 37.284.385,23 D1.1.1.1.2.99.00 5.178.327,83 D 0,00 0,00 5.178.327,83 D1.1.3.1.8.01.00 294.096,15 D 12.718,67 0,00 306.814,82 D1.2.2.1.1.01.00 121.576.514,41 D 0,00 711.800,34 120.864.714,07 D1.4.1.1.1.01.00 480.535,64 D 0,00 0,00 480.535,64 D1.4.2.1.1.01.00 14.140.176,00 D 0,00 0,00 14.140.176,00 D1.9.1.1.1.00.00 0,00 C 196.767.429,80 40.171.333,03 156.596.096,77 D1.9.1.1.4.00.00 0,00 C 17.644.423,03 344.929,80 17.299.493,23 D1.9.2.1.1.00.00 0,00 C 178.092.778,92 0,00 178.092.778,92 D1.9.3.2.9.01.00 27.392.062,14 D 17.299.493,23 2.702.951,81 41.988.603,56 D1.9.5.1.1.00.00 3.522.797,96 D 0,00 125.684,00 3.397.113,96 D1.9.5.1.2.00.00 1.961.388,41 D 0,00 458.945,00 1.502.443,41 D2.1.1.1.1.03.00 0,00 C 0,00 147.189,30 147.189,30 C2.1.2.1.1.01.00 0,00 C 204.680,81 209.853,24 5.172,43 C2.1.4.1.1.01.00 21.897.875,77 C 0,00 0,00 21.897.875,77 C2.1.4.9.0.00.00 10.000,00 C 0,00 0,00 10.000,00 C2.2.2.1.2.00.00 49.033.332,78 C 280.000,00 325.000,00 49.078.332,78 C2.4.1.1.0.00.00 122.439.076,73 C 0,00 0,00 122.439.076,73 C2.9.1.1.1.00.00 0,00 C 22.526.910,00 196.422.500,00 173.895.590,00 C2.9.2.1.1.00.00 0,00 C 39.927.728,17 178.092.778,92 138.165.050,75 C2.9.3.1.3.02.00 5.484.186,37 C 0,00 0,00 5.484.186,37 C2.9.3.2.0.00.00 27.866.171,64 C 2.702.951,81 17.299.493,23 42.462.713,06 C2.9.5.1.1.00.00 3.522.797,96 C 0,00 0,00 3.522.797,96 C2.9.5.1.2.00.00 1.961.388,41 C 0,00 0,00 1.961.388,41 C

Balancete por Código Contábil Ref. Janeiro


CÓDIGO SALDO INICIAL D/C DÉBITOS JAN CRÉDITOS JAN SALDO JAN D/C1.1.1.1.2.01.00 22.687.843,81 D 17.299.493,23 2.702.951,81 37.284.385,23 D1.1.1.1.2.99.00 5.178.327,83 D 0,00 0,00 5.178.327,83 D

BALANCETE POR CÓDIGO CONTÁBIL REF. JANEIRO

CÓDIGO CONTA CORRENTE SALDO INICIALD/C

DÉBITOS JAN CRÉDITOS JAN SALDO JAN D/C

1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001254-6 120.123,00 D 0,00 8.522,48 111.600,52 D

1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001324-7 10.000,00 D 0,00 7.546,24 2.453,76 D1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001524-6 22.888,12 D 605.056,00 0,00 627.944,12 D1.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 18.856.120,00 D 15.228.332,23 2.686.883,09 31.397.569,14 D1.1.1.1.2.01.00 151 0391 324134-6 3.345.772,17 D 0,00 0,00 3.345.772,17 D1.1.1.1.2.01.00 151 0391 762476-8 332.940,52 D 1.466.105,00 0,00 1.799.045,52 D1.1.1.1.2.99.00 151 0391 324134-6 5.178.327,83 D 0,00 0,00 5.178.327,83 D

CÓDIGOS CONTÁBEIS COM CONTA CORRENTE - BALANCETE DE JANEIRO

4 – Encerramento do Exercício

Ajuste Controles Específicos

Controle de Adiantamentos

Controle de Restos a Pagar

Processados

Não Processados

Controle de Convênios, Auxílios, Subvenções e Contribuições

Encerramento Parcial – mês 13

Recebidos

Concedidos

Utilizados

Devolvidos


Inscrição de Restos a Pagar

Processados

Não Processados

Transferência do Sistema Financeiro para o Sistema Patrimonial

Encerramento Parcial – mês 13

Receitas Orçamentárias

Despesas Orçamentárias

Levantamento dos Balanços


Código Conta Corrente Debitado Creditado

2.9.5.1.1.00.00120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00

125.684,00

1.9.5.2.0.01.00 0120 2005 120 000 30 01 2007 125.684,002.9.3.1.3.02.00 125.684,00

1.9.3.1.3.02.03120 000 12 361 0012 0001 33903999 01 220 00

125.684,00

2.9.5.1.1.00.00110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00

2.334.250,00

1.9.5.9.2.00.00 0010 1995 110 000 31 12 2007 2.334.250,002.9.3.1.3.02.00 2.334.250,00

1.9.3.1.3.02.05110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00

2.334.250,00

2.9.5.1.2.00.00130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

32.587,00

1.9.5.2.0.02.00 0220 2005 130 000 30 01 2007 32.587,00

2.9.5.1.2.00.00130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

426.358,00

2.9.5.1.1.00.00130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

426.358,00

1.9.5.1.1.00.00 0220 2005 130 000 30 01 2007 426.358,001.9.5.1.5.00.00 0220 2005 130 000 30 01 2007 426.358,002.9.3.1.3.02.00 32.587,00

1.9.3.1.3.02.03130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

32.587,00

CONTA

A) ENCERRAMENTO DOS CONTROLES DE RESTOS A PAGAR

VALOR

Restos a Pagar não Processados - Prefeitura


Descrição

Restos a Pagar Processados - Pagos - Prefeitura

Restos a Pagar Processados - Cancelados - Prefeitura


Código Conta Corrente Debitado Creditado2.9.9.1.0.00.00 188.612,09

1.9.9.1.1.06.02 02 01512565414 0006 2007 10 02 2007 188.597,09

1.9.9.1.1.06.03 02 01512565414 0006 2007 10 02 2007 15,00

A) ENCERRAMENTO DOS CONTROLES DE ADIANTAMENTOS

Adiantamentos Encerrados


DescriçãoCONTA VALOR


Código Conta Corrente Debitado Creditado2.1.2.1.1.01.00 01 12586586000178 5.172,432.1.2.1.6.02.01 01 12586586000178 5.172,431.9.5.1.1.00.00 0004 2007 120 000 25 01 2007 5.172,43

2.9.5.1.1.00.00120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

5.172,43

1.9.3.1.3.02.01120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

5.172,43

2.9.3.1.3.02.00 5.172,43

Código Conta Corrente Debitado Creditado3.3.3.9.0.30.99 139.905,422.1.2.1.6.02.02 01 12586586000178 139.905,422.9.2.4.1.01.01 0004 2007 120 000 139.905,422.9.2.4.1.01.02 0004 2007 120 000 15 01 2007 139.905,42

2.9.2.1.3.01.00120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

139.905,42

2.9.2.1.3.02.00120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

139.905,42

1.9.3.1.3.02.02120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

139.905,42

2.9.3.1.3.02.00 139.905,421.9.5.1.2.00.00 0004 2007 120 000 31 12 2007 139.905,42

2.9.5.1.2.00.00120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01

139.905,42

- PROCESSADOS

- NÃO PROCESSADOS

Restos a Pagar não Processados - Sec. Educação - Mat. Consumo

DescriçãoIdentificador

do FatoVALORCONTA

B) INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR

CONTA VALOR

Restos a Pagar Processados - Sec. da Educação


Descrição


Código Conta Corrente Debitado Creditado3.3.1.9.0.11.01 16.988.178,182.1.2.1.6.02.01 09 FOPAG01 15.289.360,362.1.1.1.1.03.00 09 RPPS 1.698.817,822.9.2.4.1.01.01 0001 2007 110 000 16.988.178,182.9.2.4.1.01.02 0001 2007 110 000 31 12 2007 16.988.178,18

2.9.2.1.3.01.00110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

16.988.178,18

2.9.2.1.3.02.00110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

16.988.178,18

1.9.3.1.3.02.01110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

16.988.178,18

2.9.3.1.3.02.00 16.988.178,181.9.5.1.1.00.00 0001 2007 110 000 05 02 2008 16.988.178,18

2.9.5.1.1.00.00110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00

16.988.178,18

Código Conta Corrente Debitado Creditado2.9.2.4.1.01.01 0006 2007 130 000 2.074.732,931.9.2.4.1.01.09 0006 2007 130 000 31 12 2007 2.074.732,93

2.9.2.1.3.01.00130 000 10 301 0004 0001 33903009 01 310 00

2.074.732,93

2.9.2.1.1.00.00130 000 10 301 0004 0001 33903000 01 000 00

2.074.732,93

1.9.3.1.1.01.02 01 000 00 3 01 2.074.732,931.9.3.1.1.01.04 01 310 00 3 01 2.074.732,93

- DESPESAS ANULADAS

- DESPESAS DE PESSOALCONTA VALOR

CONTA VALOR

Folha de Pagamento de Dezembro/2007 -

Sec. Admin. da Prefeitura - Desp.

Pessoal

DescriçãoIdentificador

do Fato

Anulação Parcial do Empenho Emitido


Descrição


Código Conta Debitado Creditado4.1.1.1.2.01.00 5.864.420,006.2.2.3.3.07.04 5.864.420,005.2.2.3.3.07.03 5.864.420,006.1.1.1.0.00.00 5.864.420,004.1.1.2.1.17.00 153.324,006.2.2.3.3.07.04 153.324,005.2.2.3.3.07.03 153.324,006.1.1.1.0.00.00 153.324,004.1.3.2.5.00.00 11.778,006.2.2.3.3.07.04 11.778,005.2.2.3.3.07.03 11.778,006.1.1.1.0.00.00 11.778,004.1.3.2.5.00.00 27.953,696.2.2.3.3.07.04 27.953,695.2.2.3.3.07.03 27.953,696.1.1.1.0.00.00 27.953,694.1.6.0.0.01.99 1.556.325,006.2.2.3.3.07.04 1.556.325,005.2.2.3.3.07.03 1.556.325,006.1.1.1.0.00.00 1.556.325,00


DescriçãoCONTA

Receita de Outros Serviços Comerciais da Prefeitura

Receita de Aplicações Financeiras da Prefeitura

Receita de IPTU da Prefeitura

Receita de Taxa de Vigilância Sanitária da Prefeitura

Receita de Aplicações Financeiras - FUNDEF/FUNDEB da Prefeitura

II – TRANSFERÊNCIA DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARRECADADA PARA O SISTEMA PATRIMONIAL


Código Conta Debitado Creditado5.2.2.3.3.07.04 35.325.433,403.3.1.9.0.11.01 35.325.433,405.1.1.1.0.00.00 35.325.433,406.2.2.3.3.07.03 35.325.433,405.2.2.3.3.07.04 325.000,003.3.1.9.0.91.01 325.000,005.1.1.1.0.00.00 325.000,006.2.2.3.3.07.03 325.000,005.2.2.3.3.07.04 125.634,253.4.4.9.0.52.42 125.634,25

5.1.1.2.0.00.00 125.634,25

6.2.2.3.3.07.03 125.634,25

5.2.2.3.3.07.04 280.000,003.4.6.9.0.71.99 280.000,00

5.1.1.2.0.00.00 280.000,00

6.2.2.3.3.07.03 280.000,00

Despesas com Precatórios

Despesas com Materiais Permanentes

Despesas com Amortização da Dívida


DescriçãoCONTA

Despesas com Vencimentos e Salários - Pessoal Civil

III – TRANSFERÊNCIA DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA EXECUTADA PARA O SISTEMA PATRIMONIAL


CÓDIGO CONTA CORRENTE SALDO DEZ D/C DÉBITOS ENC CRÉDITOS ENC SALDO ENC D/C

1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001254-6 111.600,52 D 0,00 0,00 111.600,52 D1.1.1.1.2.99.00 151 0391 324134-6 5.178.327,83 D 0,00 0,00 5.178.327,83 D

1.1.3.1.8.01.00 306.814,82 D 0,00 0,00 306.814,82 D1.2.2.1.1.01.00 11120200 120.864.714,07 D 0,00 0,00 120.864.714,07 D1.4.1.1.1.01.00 01 12586586000178 480.535,64 D 0,00 0,00 480.535,64 D1.4.2.1.1.01.00 14.140.176,00 D 0,00 0,00 14.140.176,00 D

1.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 52.394.830,00 D 0,00 0,00 52.394.830,00 D1.9.1.1.4.00.00 11120200 01 110 00 01 4.398.315,00 D 0,00 0,00 4.398.315,00 D1.9.2.1.1.00.00 110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00 52.274.307,60 D 0,00 0,00 52.274.307,60 D

1.9.2.4.1.01.01 0001 2007 02 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 09 FOPAG01 0 9 00/2007 02 01 2007

18.532.558,01 D 0,00 0,00 18.532.558,01 D

1.9.2.4.1.01.09 0006 2007 130 000 10 02 2007 15,00 C 0,00 0,00 15,00 C1.9.3.1.1.01.02 05 000 00 3 01 34.696.914,31 D 0,00 0,00 34.696.914,31 D1.9.3.1.1.01.04 01 110 00 1 01 9.591.279,01 D 0,00 0,00 9.591.279,01 D1.9.3.1.1.03.31 01 02 01 000 00 01 8.250.000,00 D 0,00 0,00 8.250.000,00 D1.9.3.1.3.01.01 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01 5.172,43 D 0,00 0,00 5.172,43 D1.9.3.1.3.01.02 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,83 D 0,00 0,00 1.544.379,83 D1.9.3.1.3.02.01 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 0,00 C 16.988.178,18 0,00 16.988.178,18 D1.9.3.1.3.02.02 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01 0,00 C 139.905,42 0,00 139.905,42 D1.9.3.1.3.02.05 110 000 04 122 0001 0001 31901302 01 110 00 2.334.250,00 D 0,00 2.334.250,00 0,00 C1.9.3.2.9.01.00 01 110 00 11.156.355,31 D 0,00 0,00 11.156.355,31 D1.9.3.2.9.02.00 93 110 00 474.109,50 D 0,00 0,00 474.109,50 D1.9.5.1.1.00.00 0001 2007 110 000 05 02 2008 0,00 C 16.988.178,18 0,00 16.988.178,18 D1.9.5.1.2.00.00 0004 2007 120 000 31 12 2007 0,00 C 139.905,42 0,00 139.905,42 D1.9.5.1.5.00.00 0220 2005 130 000 30 01 2007 426.358,00 D 0,00 426.358,00 0,00 C1.9.5.2.0.01.00 0120 2005 120 000 30 01 2007 125.684,00 D 0,00 125.684,00 0,00 C1.9.5.9.2.00.00 0010 1995 110 000 31 12 2007 2.334.250,00 D 0,00 2.334.250,00 0,00 C1.9.9.1.1.06.02 02 01512565414 0006 2007 10 02 2007 188.597,09 D 0,00 188.597,09 0,00 C1.9.9.1.1.06.03 02 01512565414 0006 2007 10 02 2007 15,00 D 0,00 15,00 0,00 C1.9.9.1.2.01.00 01 12586586000178 18.375,84 D 0,00 0,00 18.375,84 D1.9.9.5.1.01.00 01 12586586000178 549.634,00 D 0,00 0,00 549.634,00 D1.9.9.5.4.01.00 01 12586586000178 637.714,46 D 0,00 0,00 637.714,46 D1.9.9.7.2.02.00 01 58685861000156 03/2007 350.000,00 D 0,00 0,00 350.000,00 D1.9.9.7.2.03.00 01 58685861000156 11/2007 191.477,52 D 0,00 0,00 191.477,52 D

DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS

ATIVO COMPENSADO

ATIVO PERMANENTE

BALANCETE ENCERRAMENTO PARCIAL (MÊS 13)


CÓDIGO CONTA CORRENTE SALDO DEZ D/C DÉBITOS ENC CRÉDITOS ENC SALDO ENC D/C

2.1.1.1.1.03.00 09 RPPS 0,00 C 0,00 3.238.164,73 3.238.164,73 C2.1.2.1.1.01.00 01 12586586000178 5.172,43 C 5.172,43 0,00 0,00 C2.1.2.1.3.16.01 09 RPPS 0,00 C 0,00 1.233.550,46 1.233.550,46 C2.1.2.1.6.02.01 01 12586586000178 0,00 C 0,00 5.172,43 5.172,43 C2.1.4.9.0.00.00 10.000,00 C 0,00 0,00 10.000,00 C

2.2.2.1.2.00.00 01 15657614000145 49.601.496,78 C 0,00 0,00 49.601.496,78 C2.2.2.4.7.01.01 09 FOPAG01 130.963,75 C 0,00 0,00 130.963,75 C

2.4.1.1.0.00.00 122.439.076,73 C 0,00 0,00 122.439.076,73 C

2.9.1.1.1.00.00 11120200 01 000 00 01 4.854.937,50 C 0,00 0,00 4.854.937,50 C2.9.2.1.1.00.00 110 000 04 122 0001 0001 31901100 01 000 00 33.741.749,59 C 0,00 0,00 33.741.749,59 C

2.9.2.1.3.01.00 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 16.988.178,18 C 16.988.178,18 0,00 0,00 C2.9.2.1.3.02.00 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 1.544.379,83 C 0,00 16.988.178,18 18.532.558,01 C2.9.2.4.1.01.01 0001 2007 110 000 16.988.178,18 C 16.988.178,18 0,00 0,00 C2.9.3.1.1.01.01 01 000 00 1 01 40.993.274,16 C 0,00 0,00 40.993.274,16 C2.9.3.1.1.03.10 01 02 01 000 00 01 6.601.000,00 C 0,00 0,00 6.601.000,00 C2.9.3.1.3.01.01 0004 2007 120 000 25 01 2007 5.172,43 C 0,00 0,00 5.172,43 C2.9.3.1.3.02.00 5.484.186,37 C 2.492.521,00 33.902.387,36 36.894.052,73 C2.9.3.2.0.00.00 39.407.800,99 C 0,00 0,00 39.407.800,99 C2.9.5.1.1.00.00 110 000 04 122 0001 0001 31901101 01 110 00 0,00 C 0,00 16.988.178,18 16.988.178,18 C2.9.5.1.2.00.00 120 000 12 361 0002 0001 33903099 05 220 01 0,00 C 0,00 139.905,42 139.905,42 C2.9.9.1.0.00.00 206.987,93 C 188.612,09 0,00 18.375,84 C3.3.1.9.0.11.01 2.943.786,12 D 32.381.647,28 0,00 35.325.433,40 D4.1.1.1.2.01.00 5.864.420,00 C 0,00 0,00 5.864.420,00 C5.1.2.1.2.00.00 02 1.650.000,00 D 0,00 0,00 1.650.000,00 D6.1.1.1.0.00.00 0,00 C 0,00 0,00 0,00 C6.1.2.1.2.00.00 02 1.000,00 C 0,00 0,00 1.000,00 C6.3.1.0.0.00.00 0,00 C 0,00 0,00 0,00 C GERAL 0,00 236.904.634,29 236.904.634,29 0,00

PASSIVO FINANCEIRO

PASSIVO COMPENSADO

PASSIVO PERMANENTE

PATRIMÕNIO LÍQUIDO

BALANCETE ENCERRAMENTO PARCIAL (MÊS 13)


Apuração do Resultado Patrimonial

Demais operações financeiras aumentativas do patrimônio

Demais operações financeiras diminutivas do patrimônio

Transferência do Sistema Financeiro para o Sistema Patrimonial

Encerramento Final – mês 14

Dependentes da execução orçamentária

Independentes da execução orçamentária

Patrimônio Líquido ou Saldo Patrimonial


Código Conta Corrente Debitado Creditado6.1.1.1.0.00.00 16.974.493,236.1.1.2.0.00.00 325.000,00 6.3.1.0.0.00.00 17.299.493,236.3.1.0.0.00.00 37.852.980,245.1.1.1.0.00.00 37.447.345,995.1.1.2.0.00.00 405.634,256.1.2.1.2.00.00 02 1.000,006.2.2.3.3.07.04 1.000,005.2.2.3.3.07.03 1.000,006.3.1.0.0.00.00 1.000,005.2.2.3.3.07.04 1.650.000,005.1.2.1.2.00.00 02 1.650.000,006.3.1.0.0.00.00 1.650.000,006.2.2.3.3.07.03 1.650.000,006.1.3.1.1.02.01 8.522,486.1.3.1.1.02.02 201.315,766.1.3.3.1.00.00 280.000,006.3.1.0.0.00.00 489.838,246.3.1.0.0.00.00 1.036.800,345.1.3.1.2.02.01 711.800,345.1.3.3.1.00.00 325.000,00

B) ENCERRAMENTO FINAL DO EXERCÍCIO (MÊS 14)

INTERFERÊNCIAS ATIVAS

INTERFERÊNCIAS PASSIVAS


DESPESA ORÇAMENTÁRIA

RECEITA ORÇAMENTÁRIA

MUTAÇÕES PASSIVAS

MUTAÇÕES ATIVAS

DescriçãoCONTA VALOR

A) APURAÇÃO DO RESULTADO PATRIMONIAL - RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA


Código Conta Corrente Debitado Creditado6.2.3.1.2.02.01 458.945,006.2.3.2.1.02.00 78.546,00 6.2.3.3.1.05.00 2.334.250,00 6.2.3.4.1.01.00 235,006.3.1.0.0.00.00 2.871.976,006.3.1.0.0.00.00 528.819,005.2.3.1.2.02.01 564,005.2.3.2.1.02.00 2.356,005.2.3.3.1.01.00 66.500,005.2.3.3.1.24.00 2.500,005.2.3.4.1.02.00 456.899,005.2.2.3.3.02.00 39.502.980,245.2.2.3.3.07.04 39.502.980,24 6.2.2.3.3.07.04 17.300.493,236.2.2.3.3.02.00 17.300.493,236.2.2.3.3.02.00 45.166.664,87 5.2.2.3.3.02.00 45.166.664,87 5.2.2.3.3.01.00 17.300.493,235.2.2.3.3.07.03 17.300.493,23 6.2.2.3.3.07.03 39.502.980,246.2.2.3.3.01.00 39.502.980,24 6.2.2.3.3.01.00 212.462.289,22

5.2.2.3.3.01.00 212.462.289,22


AJUSTES FINANCEIROS (sistema Financeiro)

CONTA VALORIdentificador do Fato

Descrição

AJUSTES NÃO FINANCEIROS (sistema Patrimonial)

DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS

ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS

- INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA


Código Conta Corrente Debitado Credito2.4.1.1.0.00.00 20.406.292,116.3.1.0.0.00.00 20.406.292,11


CONTA VALOR

PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO PERÍODO


Descrição

B) APURAÇÃO DO SALDO PATRIMONIAL


Código Conta Corrente Saldo Inicial D/C Balanço Patrimonial Saldo Abertura D/C

39.407.800,991.1.1.1.2.01.00 001 123X 001254-6 111.600,52 D 111.600,52 D1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001324-7 2.453,76 D 2.453,76 D1.1.1.1.2.01.00 001 123X 001524-6 248.001,02 D 248.001,02 D1.1.1.1.2.01.00 151 0391 125432-4 29.854.204,31 D 29.854.204,31 D1.1.1.1.2.01.00 151 0391 324134-6 2.214.168,03 D 2.214.168,03 D1.1.1.1.2.01.00 151 0391 762476-8 1.799.045,52 D 1.799.045,52 D1.1.1.1.2.99.00 151 0391 324134-6 5.178.327,83 D 5.178.327,83 D

195.194.404,891.1.3.1.8.01.00 306.814,82 D 306.814,82 D1.1.3.1.8.02.00 494.272,53 D 494.272,53 D1.1.3.1.8.03.00 309.485,72 D 309.485,72 D1.1.3.1.8.05.00 208.005,71 D 208.005,71 D1.1.3.1.8.06.00 1.630.751,73 D 1.630.751,73 D1.1.3.1.8.08.00 178.120,03 D 178.120,03 D1.1.3.1.8.09.00 5.737,48 D 5.737,48 D1.2.2.1.1.01.00 11120200 120.864.714,07 D 120.864.714,07 D1.2.2.1.1.02.20 01 12586586000178 22.378.120,60 D 22.378.120,60 D1.4.1.1.1.01.00 01 12586586000178 480.535,64 D 480.535,64 D1.4.2.1.1.01.00 14.140.176,00 D 14.140.176,00 D1.4.2.1.1.99.00 21.210.266,98 D 21.210.266,98 D1.4.2.1.2.06.00 343.754,37 D 343.754,37 D1.4.2.1.2.08.00 301.019,59 D 301.019,59 D1.4.2.1.2.10.00 1.679.634,48 D 1.679.634,48 D1.4.2.1.2.12.00 215.324,71 D 215.324,71 D1.4.2.1.2.16.00 548,00 D 548,00 D1.4.2.1.2.18.00 5.046,56 D 5.046,56 D

51.034.198,60

BALANCETE DE ABERTURA PARA O PRÓXIMO EXERCÍCIO - ANO 2008FECHAMENTO DO EXERCÍCIO ANTERIOR

DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS

ATIVO PERMANENTE

ATIVO COMPENSADO


Código Conta Corrente Saldo Inicial D/C Balanço Patrimonial Saldo Abertura D/C

59.276.038,002.1.1.1.1.03.00 09 RPPS 3.238.164,73 C 3.238.164,73 C2.1.1.1.5.00.00 01 12586586000178 277.145,69 C 277.145,69 C2.1.1.1.6.00.00 01 12586586000178 164.952,11 C 164.952,11 C2.1.1.4.1.00.00 01 12586586000178 18.375,84 C 18.375,84 C2.1.1.4.9.99.00 01 12586586000178 13.635,86 C 13.635,86 C2.1.2.1.3.16.01 09 RPPS 1.233.550,46 C 1.233.550,46 C2.1.2.1.6.02.01 01 12586586000178 5.172,43 C 5.172,43 C2.1.2.1.6.02.01 01 29979036000014 72.292,96 C 72.292,96 C2.1.2.1.6.02.01 01 54489862000178 990.571,00 C 990.571,00 C2.1.2.1.6.02.01 09 FOPAG01 29.143.482,55 C 29.143.482,55 C2.1.2.1.6.02.02 01 12586586000178 1.642.348,83 C 1.642.348,83 C2.1.2.1.6.02.02 01 15657614000145 25.000,00 C 25.000,00 C2.1.2.1.6.02.02 01 58685861000156 117.111,77 C 117.111,77 C2.1.2.1.6.02.03 01 12586586000178 426.358,00 C 426.358,00 C2.1.4.1.1.01.00 01 110 00 21.897.875,77 C 21.897.875,77 C2.1.4.9.0.00.00 10.000,00 C 10.000,00 C

73.293.383,262.2.2.1.2.00.00 01 15657614000145 49.601.496,78 C 49.601.496,78 C2.2.2.4.7.01.01 09 FOPAG01 130.963,75 C 130.963,75 C2.2.2.4.7.01.02 01 12586586000178 13.985.903,15 C 13.985.903,15 C2.2.2.4.7.02.01 01 51174001000193 1.128.027,32 C 1.128.027,32 C2.2.2.4.7.02.02 01 12586586000178 8.446.992,26 C 8.446.992,26 C

102.032.784,622.4.1.1.0.00.00 102.032.784,62 C 102.032.784,62 C

51.034.198,60

BALANCETE DE ABERTURA PARA O PRÓXIMO EXERCÍCIO - ANO 2008FECHAMENTO DO EXERCÍCIO ANTERIOR

PASSIVO COMPENSADO

PASSIVO FINANCEIRO

PASSIVO PERMANENTE

PATRIMÕNIO LÍQUIDO

Agenda


1 - Estrutura de Códigos


4 - Encerramento do Exercício

5 – Exemplo de XML

5-Arquivos XML x Arquivos XSD

Por exemplo:Arquivo texto: Arquivo XML posicional marcadores : <nome> ..........</nome> <AnoExercicio>2007</AnoExercicio> <Entidade>1</Entidade> 20070001610301 <Municipio>6103</Municipio> <MesExercicio>1</MesExercicio>

XML: é uma linguagem e uma tecnologia utilizada, entre outras coisas para a transmissão de dados;

utiliza apenas texto plano arquivo texto;

Portanto, um arquivo XML é um arquivo no formato texto, onde a informação é identificada por meio de ‘tags”

“TAGs” são palavras envoltas pelos sinais de ‘<‘ e ‘>’. As “Tags” devem ser aberta e fechadas: <Ano>2007</Ano>


Por Exemplo: definir a tag CodigoMunicipio:

<xs:element name="Municipio" type="gen:CodigoMunicipio_t"/>.......

<xs:simpleType name="CodigoMunicipio_t"> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="[0-9]4"/> </xs:restriction></xs:simpleType>

XSD: XML Schema é, essencialmente, uma forma de especificar um arquivo XML;

Um arquivo XSD é um arquivo escrito na linguagem

XML que define e descreve o conteúdo de documentos XML


Arquivo XML:<Descritor> <gen:AnoExercicio>2007</gen:AnoExercicio> <gen:TipoDocumento>CADASTROS-CONTABEIS</gen:TipoDocumento> <gen:Entidade>1</gen:Entidade> <gen:Municipio>6103</gen:Municipio> <gen:DataCriacaoXML>2007-01-01</gen:DataCriacaoXML></Descritor>

Arquivo XSD:<xs:element name="Descritor" type="gen:Descritor_t"/> .....<xs:complexType name="Descritor_t"> <xs:sequence> <xs:element name="AnoExercicio" type="xs:gYear"/> <xs:element name="TipoDocumento" type="gen:TipoDocumento_t"/> <xs:element name="Entidade" type="gen:CodigoEntidade_t"/> <xs:element name="Municipio" type="gen:CodigoMunicipio_t"/> <xs:element name="DataCriacaoXML" type="xs:date"/> </xs:sequence></xs:complexType>

Etapas • Cadastro de Entidades

• Código de Aplicação

• Domicílio Bancário

• Credor/ Fornecedor/ Inscrição

Genérica

• Contratos e Convênios

1. Cadastros Contábeis:

2. Peças de Planejamento

3. Balancetes:

Contas Contábil +

Contas Correntes

5-Cadastro Contábeis: Arquivo XSD

Arquivo XSD: AUDESP_CADASTROSCONTABEIS_2007_A.XSD

<xs:complexType name="ListaCadastros_t"> <xs:choice minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"> <xs:element name="CodigoAplicacao" type="cadc:CodigoAplicacao_t"/> <xs:element name="DomicilioBancario" type="cadc:DomicilioBancario_t"/> <xs:element name="Credor" type="cadc:Credor_t"/> <xs:element name="InscricaoGenerica" type="cadc:InscricaoGenerica_t"/> <xs:element name="HistoricoEmpenho" type="cadc:HistoricoEmpenho_t"/> <xs:element name="ConvenioInicial" type="cadc:ConvenioInicial_t"/> <xs:element name="TermosAditivosConvenio" type="cadc:TermosAditivosConvenio_t"/> <xs:element name="ContratoInicial" type="cadc:ContratoInicial_t"/> <xs:element name="TermosAditivosContrato" type="cadc:TermosAditivosContrato_t"/> </xs:choice></xs:complexType>

5-Cadastro Contábeis: exemplo

<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?> <CadastrosContabeis xmlns="http://www.tce.sp.gov.br/audesp/xml/cadastroscontabeis"

xmlns:aux="http://www.tce.sp.gov.br/audesp/xml/auxiliar" xmlns:gen="http://www.tce.sp.gov.br/audesp/xml/generico" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="http://www.tce.sp.gov.br/audesp/xml/

cadastroscontabeis ../cadcontabeis/AUDESP_CADASTROSCONTABEIS_2007_A.XSD"><Descritor> <gen:AnoExercicio>2007</gen:AnoExercicio> <gen:TipoDocumento>CADASTROS-CONTABEIS</gen:TipoDocumento> <gen:Entidade>1</gen:Entidade> <gen:Municipio>6103</gen:Municipio> <gen:DataCriacaoXML>2007-01-01</gen:DataCriacaoXML></Descritor>

5-Cadastro Contábeis: exemplo

<ListaCadastros> <DomicilioBancario> <CodigoBanco>001</CodigoBanco> <CodigoAgencia>00123</CodigoAgencia> <DVCodigoAgencia>X</DVCodigoAgencia> <NomeAgencia>Pacaembu</NomeAgencia> <ContaCorrente>001254</ContaCorrente> <DVContaCorrente>6</DVContaCorrente> <TipoContaCorrente>1</TipoContaCorrente> <NomeContaCorrente>SECRETARIA DA EDUCAÇÃO

</NomeContaCorrente> <CodigoFonteRecursos>01</CodigoFonteRecursos> <CodigoAplicacao>21000</CodigoAplicacao> <OperacaoCadastro>INCLUSAO</OperacaoCadastro> </DomicilioBancario></ListaCadastros></CadastrosContabeis>

Etapas

• Contas Contábeis

• Contas Correntes

1. Cadastros Contábeis;


3. Balancete Contábil: ++• Contas Contábeis

5-Contas Contábeis: exemplo


<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?>

<BalanceteContabilGeral ....

xsi:schemaLocation="http://www.tce.sp.gov.br/audesp/xml/

dadoscontabeis

../dadoscontabeis/AUDESP_CONTASCONTABEIS_2007_A.XSD">

<Descritor>

<gen:AnoExercicio>2007</gen:AnoExercicio>

<gen:TipoDocumento>BALANCETE-ISOLADO-CONTA-CONTABIL</gen:TipoDocum

ento>

<gen:Entidade>1</gen:Entidade>

<gen:Municipio>6103</gen:Municipio>

<gen:DataCriacaoXML>2007-02-05</gen:DataCriacaoXML>

<gen:MesExercicio>1</gen:MesExercicio>

</Descritor>

Etapas

• Contas Contábeis

• Contas Correntes

1. Cadastros Contábeis;


3. Balancete Contábil: ++• Contas Correntes

5-Contas Correntes: exemplo

<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?><DetalheMovimentoMensal ...xsi:schemaLocation="http://www.tce.sp.gov.br/audesp/xml/dadoscontabeis ../dadoscontabeis/AUDESP_CONTASCORRENTES_2007_A.XSD"> <Descritor> <gen:AnoExercicio>2007</gen:AnoExercicio> <gen:TipoDocumento>BALANCETE-ISOLADO-CONTA-CORRENTE</gen:TipoDocumento> <gen:Entidade>1</gen:Entidade> <gen:Municipio>6103</gen:Municipio> <gen:DataCriacaoXML>2006-02-01</gen:DataCriacaoXML> <gen:MesExercicio>1</gen:MesExercicio> </Descritor> <ContasCorrentes>  </ContasCorrentes></DetalheMovimentoMensal>

XML:

• Amplamente utilizado para transmissão de dados;

• Permite especificar estruturas de dados complexas – Schemas XSD;

• Permite a validação utilizando-se ferramentas de mercado – parser;

• Especificado pelo W3C - http://www.w3.org/ e http://www.xml.org/

5-Conclusão

http://www.w3.org/

http://www.xml.org/

Auditoria Eletrônica de Órgãos Públicos

30/MAIO/2007

XX X X

OBRIGADO PELA ATENÇÃO!

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

PROJETO

EQUIPE PROJETO AUDESPEQUIPE PROJETO AUDESP

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