Post on 27-Jun-2015
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Pesquisa sobre a Lei da Empresa Limpa
Dalton Sardenberg
Novembro de 2014
Perfil dos Respondentes
50.8%
1.2%
25.0%
13.3%1.6%
1.6% 6.6%Função
Proprietário / Acionista da empresa / HerdeiroConselheiro da empresaExecutivo de 1º nível da empresaResponsável pela função compliance em sua empresa (seja da auditoria, jurídico, governança, ou área própria de compliance)AdministrativoOutrosMédia Gerência No. de respondentes = 286
Perfil dos Respondentes
3.1%9.4%
0.8%
44.5%
35.2%
4.3%2.3% 0.4%
Natureza do Controle
CooperativaEmpresa de controle compartilhado (um ou mais indivíduos ou grupos empresariais detêm o controle)Empresa de controle estatal (integral ou sociedade de economia mista)Empresa de controle familiar ou multifamiliarEmpresa de controle institucional (controlada por investidores institucionais)Empresa multinacional (controle estrangeiro)Entidade do terceiro setorOutros No. de respondentes = 286
Perfil dos Respondentes
29.3%
60.9%
2.7%0.4%
4.3% 1.2% 1.2%
Volume do faturamento que advém do setor público
0 (zero)1% – 24%25% – 49%50% - 74%75% – 99%100%Não in-formado
No. de respondentes = 286
Perfil dos Respondentes
5.86%14.06%
31.25%21.88%
26.17%0.78%
Porte da Empresa
Microempresa (faturamento 2013 =< R$ 2,4 milhões)Pequena empresa (faturamento 2013 > R$ 2,4 milhões e =< R$ 16 milhões)Média empresa (faturamento 2013 > R$ 16 milhões e =< R$ 90 milhões)Média-grande empresa (faturamento 2013 > R$ 90 milhões e =< R$ 300 milhões)Grande empresa (faturamento 2013 > R$ 300 milhões)Não informado
No. de respondentes = 286
É alto o meu grau de compreensão do que representa a nova legislação, riscos envolvidos, suas consequências e as maneiras de mitigá-las.
Dis-cor-dam31%
Neutros19%Con
cor-dam50%
Grau de Compreensão da Lei da Empresa Limpa
Administrativo
Média Gerência
Proprietário / Acionista da empresa / Herdeiro
Executivo de 1º nível da empresa
Conselheiro da empresa
Gestor (ou da equipe) responsável pela função compliance em sua empresa (seja da auditoria, jurídico, governança, ou área própria de compliance)
25.0%
41.2%
41.5%
60.9%
66.7%
70.6%
Entendimento por Função do Respondente
Grau de Compreensão da Lei da Empresa Limpa
Empresa de controle familiar ou multifamiliar
Empresa de controle institucional (controlada por investidores institucionais)
Empresa de controle compartilhado (um ou mais indivíduos ou grupos empresariais detêm o controle)
Empresa multinacional (controle estrangeiro)
42.1%
52.2%
54.2%
63.6%
Entendimento por Natureza de Controle
Grau de Compreensão da Lei da Empresa Limpa
Média empresa (faturamento 2013 > R$ 16 milhões e =< R$ 90 milhões)
Média-grande empresa (faturamento 2013 > R$ 90 milhões e =< R$ 300 milhões)
Grande empresa (faturamento 2013 > R$ 300 milhões)
33.75%
39.29%
70.15%
Entendimento por Porte da Empresa
Grau de Compreensão da Lei da Empresa Limpa
O nível dos procedimentos, processos de controle e disseminação de uma cultura de conformidade em nossa empresa é elevado (e já era independentemente da
atual legislação).
Discordam16%
Neutros14%
Concordam70%
Prontidão para a Conformidade
Empresa de controle familiar (familiar ou multifamiliar)
Empresa de controle institucional (controlada por investidores institucionais)
Empresa de controle compartilhado (um ou mais indivíduos ou grupos empresariais detêm o controle)
Empresa multinacional (controle estrangeiro)
64.9%
70.0%
75.0%
81.8%
Prontidão para a Conformidade
Há um programa de compliance estabelecido? Se sim, há quanto tempo?
Não há programa de com-pliance60.5%
Menos de 1 ano3.9% De 1 a 5
anos17.2%
De 5 a 10 anos8.2%Há 10
anos ou mais8.2%
Não informado2,0%
Prontidão para a Conformidade
Há um código de conduta? Se sim, há quanto tempo?
Não há código de conduta
formal33.2%
Menos de 1 ano7.8%
De 1 a 5 anos22.7%
De 5 a 10 anos14.1%
Há 10 anos ou mais21.1%
Não informado1,2%
Prontidão para a Conformidade
A entrada em vigor da nova Lei da Empresa Limpa deflagrou uma série de iniciativas necessárias para minimizar riscos quanto à não conformidade legal.
Dis-cor-dam39%
Neutros23%
Concor-dam38%
Reação à chegada a Lei da Empresa Limpa
Contratação de consultoria especializada2,3%
Formalização de responsável interno (p.ex. criação de área de compliance)
2,0%Nenhuma ação específica foi
tomada32,4%
Treinamento de pessoal
16,4%
Não informado38,7%
Ações de comunicação1,6%
Adesão ao Pacto Global0,4%
Aditivos contratuais0,8%
Auditorias1,2%
Certificação NBR160010,4%
Código de conduta1,6%
Comissão de ética0,4%
Treinamento, área específica e consultoria0,4% Reuniões de conscientização
1,6%
Reação à chegada a Lei da Empresa Limpa
Ações tomadas
Não informado
Mercado de Capitais
Comércio Exterior
Defesa do Consumidor
Meio ambiente
Licitações / Concorrências públicas
Trabalho e Previdência
Normas de órgãos reguladores
Tributário
2.3%
1.6%
2.7%
8.2%
10.5%
19.5%
19.9%
25.0%
49.2%
Focos de Atenção para Evitar Falhas de Conformidade
Em minha opinião, a Lei 12.846/13 é uma medida essencial no combate à corrupção e será decisiva para a elevação do padrão ético da relação entre os setores público
e privado e na preservação de um ambiente competitivo saudável.
Dis-cor-dam7%
Neutros20%
Concordam73%
* Ambos blocos temporais
Credibilidade de Lei da Empresa Limpa
Proprietário / Acionista da empresa / Herdeiro
Administrativo
Executivo de 1º nível da empresa
Média Gerência
Gestor (ou da equipe) responsável pela função compliance em sua empresa (seja da auditoria, jurídico, governança, ou área própria de compliance)
Conselheiro da empresa
63.8%
75.0%
81.3%
82.4%
85.3%
100.0%
Por Função do Respondente
Credibilidade de Lei da Empresa Limpa
Empresa de controle compartilhado (um ou mais indivíduos ou grupos empresariais detêm o controle)
Empresa de controle institucional (controlada por investidores institucionais)
Empresa de controle familiar (familiar ou multifamiliar)
Empresa multinacional (controle estrangeiro)
54.17%
70.00%
76.32%
90.91%
Por Natureza de Controle
Credibilidade de Lei da Empresa Limpa
Média empresa (faturamento 2013 > R$ 16 milhões e =< R$ 90 milhões)
Média-grande empresa (faturamento 2013 > R$ 90 milhões e =< R$ 300 milhões)
Grande empresa (faturamento 2013 > R$ 300 milhões)
58.8%
76.8%
85.1%
Por Porte da Empresa
Credibilidade de Lei da Empresa Limpa
0 (zero)
1% – 24%
25% – 49%
50% - 74%
75% – 99%
100%
76.0%
74.4%
57.1%
100.0%
54.5%
33.3%
Por volume do faturamento que advém do setor público
Credibilidade de Lei da Empresa Limpa
Baixa representatividade estatística
Outras Opções
Mídia
Judiciário
Despachantes aduaneiros
Sindicatos
Legislativo (Federal, Estadual e Municipal)
Governo municipal (Secretarias, Polícias, Agências Reguladoras e de Fiscalização)
Governo federal (Ministérios, Polícia, Agências Reguladoras e de Fiscalização)
Governo estadual (Secretarias, Polícias, Agências Reguladoras e de Fiscalização)
0.62%
8.04%
10.12%
10.61%
11.23%
13.53%
15.06%
15.26%
15.54%
% da Contagem / Qtde Respondentes
Agentes mais propensos à corrupção
* Ambos blocos temporais
Compras0,04%
Detran0.08%
Empresas Privadas0,05%
Entidades de Classe0.07%
Estatais0.07%
Fornecedores0.07%
ONGs0.11%
Segmento Médico0.13%
Das 0,62% de “Outras Opções” definidas pelos respondentes
Agentes mais propensos à corrupção
Pontos para Reflexão
• Corrupção na empresa versus corrupção da empresa• Motivação intrínseca, extrínseca ou combinada