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Relatório da Administração

SRS. CLIENTES, PARCEIROS E ACIONISTAS, O Banco Triângulo S.A. - Tribanco divulga, a cada semestre, suas Demonstrações Financeiras no Relatório de Administração. Neste documento apresenta os dados do primeiro semestre de 2014, cujo conteúdo foi elaborado em conformidade com a legislação vigente, bem como comentários e análises da Administração.O Tribanco faz parte do SIM - Sistema Integrado Martins e segue o modelo de atuação do Grupo Martins, no qual todas as empresas trabalham em conjunto para atender os clientes de forma completa. O Tribanco e empresas coligadas - Tricard e Tribanco Seguros - investem no desenvolvimento de suas operações e em projetos que garantam o crescimento de todos os segmentos em que atua, com foco no desenvolvimento sustentável de toda a cadeia de distribuição, desde a indústria até o consumidor final.

RESULTADOSO lucro líquido do Tribanco, ao final do primeiro semestre de 2014, foi de R$20.754 mil (R$7.617 mil em 2013), proporcionando uma rentabilidade anualizada de 12,35% (5,41% em 2013).O patrimônio líquido, no mesmo período, totalizou R$355.909 mil (R$342.117 mil em 2013). Os ativos totais atingiram R$1,97 bilhão (R$1,67 bilhão em 2013), sendo que a carteira de crédito era de R$1,303 bilhão (R$1,142 bilhão em 2013), apresentando um aumento nos ativos na ordem de 17,96%, seguindo a mesma tendência de crescimento da carteira de crédito que atingiu o patamar de 14,10% em comparação a 2013. Em junho de 2014, o Índice de Basileia foi de 17,71% (19,13% em 2013), sendo requerido pelo Banco Central o índice de 11%.

GESTÃO DE PESSOASCom o propósito de promover o desenvolvimento dos colaboradores das empresas Tribanco, a área de Treinamento e Desenvolvimento somou, no primeiro semestre de 2014, 254:45 horas em sessões de desenvolvimento, com investimentos na ordem de R$897.399 mil.Neste mesmo período, o foco principal foi a capacitação comercial no Encontro Comercial SIM, com os objetivos de alinhar as estratégias do Sistema Integrado Martins, fortalecer a integração entre todos os participantes SIM e nortear as ações da Equipe Comercial das empresas Tribanco, baseando-se nos direcionamentos estratégicos do SIM.Também foram realizados treinamentos internos e externos com desenvolvimento de competências específicas, nas diversas áreas de negócio e gestão, além da continuidade do Programa Trilha de Desenvolvimento da competência Liderança.Com o objetivo de aproximar os colaboradores à estratégia da empresa e a possibilidade dos mesmos contribuírem com sugestões de melhorias, a área continuou com os programas de envolvimento com a Cultura Organizacional e engajamento, pelo Café com o Presidente e Café com Conselheiros.Foi implantada a Avaliação do Período de Experiência, que tem como foco ações de gestão e desenvolvimento dos colaboradores, possibilitando os ajustes necessários a uma melhor integração à empresa, atividades e equipe, bem como oferecer feedback sobre o processo de seleção. Essa avaliação tem como público-alvo todos os colaboradores, que completam 90 dias da admissão ou transferência e resulta na elaboração e monitoramento dos planos de ação.O Tribanco tem por prática a realização bianual da Pesquisa de Clima, com o objetivo de identificar as diferenças e convergências culturais existentes na organização, bem como compreender os fatores que são percebidos como positivos ou negativos que impactam no comportamento dos colaboradores. Por meio do resultado da Pesquisa de Clima ações são implementadas, com apoio direto dos gestores, a fim de buscar maior sinergia e troca de melhores práticas internas e, consequentemente, a obtenção de melhores resultados.A Gestão de Pessoas manteve 26 Jovens Aprendizes, neste primeiro semestre, que realizam atividades em áreas Comerciais e de BackOffice, permitindo que obtenham conhecimento e experiência para as escolhas profissionais futuras. A área acredita que esse programa é uma oportunidade dada aos jovens de iniciarem suas vidas profissionais dentro da dinâmica organizacional.Como forma de reconhecer e desenvolver os talentos da empresa, a Gestão de Pessoas prioriza o preenchimento das vagas por meio de recrutamento interno. No primeiro semestre de 2014, as empresas Tribanco obtiveram um índice de 23% de aproveitamento interno.

SUSTENTABILIDADEAnualmente o Tribanco reafirma o seu compromisso com o desenvolvimento sustentável de toda a cadeia por meio da publicação do Relatório de Sustentabilidade com indicadores de nível “B” da metodologia GRI - Global Report Initiative. Desde 2010, a Política Socioambiental é aplicada com o objetivo de integrar a proteção e o respeito ao meio socioambiental na estratégia e gestão das empresas Tribanco. O questionário anexo à política tem sido aplicado anualmente a clientes selecionados.Há ainda projetos como as cartilhas do personagem Capitão Varejo e cursos disponíveis para clientes e colaboradores em plataforma EAD, que têm como objetivo a orientação e disseminação de informações na mesma temática. Ações de engajamento de colaboradores também foram realizadas no primeiro semestre de 2014, em datas como a Hora do Planeta, Dia da Terra e Semana do Meio Ambiente.O Tribanco mantém apoio ao IAMAR - Instituto Alair Martins, entidade responsável pela gestão do Investimento Social Privado do SIM, assim como parcerias com outras instituições, cujos valores em sustentabilidade se alinham aos das empresas Tribanco.

CARTÕES TRICARDA Tricard reforçou, nesse primeiro semestre de 2014, as ações de oferta de cartões, com destaque para o crescimento do cartão de loja bandeirado, que produziu uma expansão de 102,3%, totalizando 224.297 contas em 2014 (110.883 contas em 2013). Este avanço da carteira de crédito do cartão Tricard MasterCard foi impulsionado pelo cross-sell da base dos melhores clientes Private

Label, agregando uma dinâmica de risco eficiente na gestão do portfolio.As ações promocionais, pela execução das réguas de relacionamento, impactaram positivamente na ativação dos cartões, cujo indicador saiu de 31,59% no primeiro semestre de 2013 para 32,96% no mesmo período de 2014. Foram premiados mais de 1.500 portadores de cartões com vales-compras e prêmios.Reforçando as ações de ativação, mais de 1,6 milhão de SMS’s foram enviados aos portadores e mais de 1,2 milhão de faturas caronas foram postadas, divulgando ofertas exclusivas dos parceiros, além das ações promocionais oferecidas pela Tricard. Em caráter piloto, a Tricard lançou o benefício do bônus celular em 60 lojas. Com o benefício, o portador do cartão paga uma anuidade diferenciada de R$10,00, ao invés de R$5,99, e recebe todo o valor de R$10,00 em bônus no celular. Este programa será intensificado ao longo do segundo semestre de 2014.A ampliação da base de portadores com oferta de parcelamento das faturas foi uma das estratégias adotadas no primeiro semestre deste ano, oferecendo aos clientes do cartão mais facilidade de pagamentos com juros reduzidos.Foram realizados investimentos em novas ferramentas de concessão de crédito e prevenção a fraudes e incrementadas as ações de recuperação de perdas nas lojas parceiras. O índice de eficiência mostrou evolução com o controle de Despesas Operacionais, que apresentou pequeno avanço de 1,3% no semestre - R$47,65 MM 2014 e R$47,04 MM 2013 - dentro de um contexto de crescimento de 17,7% da carteira de crédito dos clientes.

TRIBANCO CORRETORA DE SEGUROSA Tribanco Seguros - corretora do SIM – conta com mais de 119 mil clientes ativos até o primeiro semestre de 2014. Esse número reafirma a confiança e a credibilidade da empresa junto ao mercado segurador.Em abril de 2014 foi fechada nova parceria do segmento de seguros Massificados e Garantia Estendida junto à Cardif do Brasil, seguradora com ampla experiência na comercialização dessas duas modalidades.Foi ampliada a oferta do seguro Prestamista - PJ para outras modalidades de empréstimos que o Tribanco oferece, gerando mais segurança para as operações do banco. Só neste primeiro semestre do ano, o valor arrecadado foi de R$1,8 MM.A corretora lançou, no final de 2013, a oferta de Capitalização para clientes Pessoa Jurídica do Tribanco, por meio das centrais Antecipa e de Atendimento do banco. O produto gerou, somente neste semestre, mais de R$390 mil em faturamento bruto.A Tribanco Seguros trabalha para levar mais segurança e tranquilidade aos seus clientes. Com isso, também oferece o Liberty Affinity, programa de benefícios aos colaboradores do SIM e RCAs Martins. A parceria com a seguradora Liberty se solidificou ao longo de mais de 3 (três) anos de atividade e recentemente lançou um seguro de vida com um custo benefício excelente aos colaboradores do SIM e seu familiares ascendentes e descendentes.

GERENCIAMENTO DE RISCOSA Gestão de Riscos, alinhada aos objetivos estratégicos do Tribanco, é um processo que visa a criação e preservação de valor da instituição, por meio da aplicação de melhores práticas e em conformidade com leis e regulamentos provenientes de órgãos supervisores. As diretrizes para a Gestão de Riscos são estabelecidas dentro dos princípios de Governança Corporativa, pelo Conselho de Administração, e as ações decorrentes implementadas pelos executivos e gestores, por meio de sistemas de informações adequados, assegurando a identificação dos principais riscos, a probabilidade de ocorrência e as medidas para prevenção e minimização.

RISCO DE MERCADOA estrutura do gerenciamento de risco de mercado, bem como os limites operacionais, são aprovados pela Diretoria e Conselho de Administração e estão reunidos na política de risco de mercado vigente.Ao longo do último ano foi realizado o aprimoramento no processo do backtest, permitindo melhor calibragem do modelo de risco, refletindo melhorias na gestão do risco de mercado.

RISCO DE LIQUIDEZA política de liquidez vigente reúne as diretrizes da instituição, estruturas de limites, plano de contingência de liquidez, bem como as responsabilidades de cada área envolvida na gestão de liquidez.Para maior efetividade na gestão diária de liquidez, houve o aprimoramento na elaboração dos cenários com projeções futuras de utilização de caixa em situação normal de mercado e de stress, que são validados, mensalmente, por um comitê executivo (Alco).A melhoria na qualidade destas simulações permite uma gestão proativa, auxiliando na redução do custo do recurso captado, pela gestão eficaz do nível de liquidez.

GESTÃO DE CAPITALA diretriz da gestão de capital está reunida na política aprovada pela Diretoria e pelo Conselho de Administração. A gestão do capital é realizada pela análise de simulações utilizando o forecast para projeção de carteiras no horizonte de 3 (três) anos, para cenário normal e cenário de stress. No ano de 2014, com o objetivo de fornecer melhores instrumentos para tomada de decisão e mitigação de riscos, foi implantado para as simulações de stress um estudo para verificar a melhor alternativa para recomposição do capital, bem como a análise de sensibilidade para esta melhor alternativa, garantindo atuação proativa e eficiente em uma possível situação de stress.

RISCO DE CRÉDITOO Tribanco adota políticas conservadoras como principal diretriz na concessão de crédito. As políticas, os modelos de decisão e os processos de aprovação são baseados em fatores internos: classificação de clientes, desempenho e evolução da carteira, níveis de inadimplência, rentabilidade e constante avaliação estatística de perdas históricas; e também fatores externos: inadimplência do mercado, taxa de juros e demanda.

Dando continuidade às atividades iniciadas com a criação da área gestora do Risco de Crédito, assim como em 2013, no primeiro semestre de 2014 foi registrada queda das provisões por meio de um consistente processo de Monitoramento das Carteiras de Crédito Varejo e Corporate, de suas garantias e, também, da implementação de atualizadas ferramentas de mitigação de risco.

RISCO OPERACIONALO Tribanco entende que, por tratar-se de categoria específica de risco, o Risco Operacional deve ter estrutura distinta das áreas que tratam dos outros riscos, instituindo assim um efetivo sistema de controles internos. Abrangendo toda a instituição, trabalha com todos os colaboradores por meio de processo contínuo de identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação dos riscos, tendo como principal objetivo a redução da probabilidade de falhas em processos, sistemas, produtos e serviços.A efetividade dessas ações é reforçada pela disseminação da cultura de gestão de risco operacional na instituição por cursos e material de divulgação, pela participação da área de Risco Operacional no desenvolvimento de novas soluções e na definição de controles, sendo reportados mensalmente à Diretoria Executiva os resultados apurados.

TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃONo primeiro semestre de 2014, a área de Tecnologia da Informação concluiu projetos relevantes como a disponibilização do Compror e Desconto de Agenda no Internet Banking, além da implantação da solução Sales Force para a Equipe Comercial em plataforma móvel (tablet), agilizando o atendimento aos clientes.Também ocorreu a entrega de diversos projetos regulatórios como 3040 (novas informações), atualização do Catálogo SPB, Fator de Vencimento de Boletos, ISPB, Registrato, entre outros. Foi concluído, ainda neste período, o projeto de implantação da tecnologia GPRS nos terminais de captura do banco reduzindo, de forma significativa, os custos das transações.A estrutura da área de TI foi reorganizada, visando melhorar a eficiência no atendimento de projetos e de sustentação do ambiente tecnológico. A TI também realizou, em conjunto com as áreas de negócio, simulações de desastre e recuperação de ambiente (DRP - Disaster Recorevy Plan), envolvendo o Data Center Principal e o de Contingência, tendo êxito em todas elas.

PRODUTOSA área de Produtos Tribanco trabalhou neste primeiro semestre de 2014, direcionando esforços para a atualização, modernização e desenvolvimento de produtos e serviços, bem como atualização e investimento em novos sistemas. Também atuou focada no desenvolvimento e liberação de projetos que viabilizassem ofertas de produtos e serviços no Internet Banking.A oferta de crédito teve foco no pequeno e médio varejista, bem como nos fornecedores da cadeia do Martins Atacadista, fechando o período com uma carteira total de ativos da ordem de R$1,30 MM.A carteira de Repasses Governamentais BNDES atingiu o montante de R$ 52.926 MM em 30/06/2014, tendo entre seus repasses linhas de BNDES Finame, BNDES Finame PSI, BNDES Automático e Linhas de Capital de Giro. A atuação está dividida nos segmentos Varejo e Middle Corporate.

OUVIDORIANa busca por manter uma relação de consumo saudável e objetiva junto aos clientes e usuários, o Tribanco disponibiliza o canal de Ouvidoria que, no prazo regulamentar de 15 (quinze) dias, transmite de forma conclusiva as orientações de produtos e serviços sobre as questões levantadas. Nas ocorrências a Ouvidoria atua para o aprimoramento dos processos internos.

GOVERNANÇA CORPORATIVAO Tribanco adota, voluntariamente, regras e práticas de Governança Corporativa complementares à legislação vigente, com o objetivo de assegurar a transparência e a prestação de contas aos seus acionistas e colaboradores. Em 30/06/2014, o Conselho de Administração estava composto por 7 (sete) membros, sendo 3 (três) independentes, e as diretrizes de governança consolidadas no Plano de Governança Corporativa do Tribanco.O Conselho de Administração é assessorado por 5 (cinco) Comitês Internos - “Auditoria e Compliance”, “Pessoas, Gestão e Governança”, “Estratégia, Inovação e Sustentabilidade”, “Finanças e Risco” e “SIM - Sistema Integrado Martins” - e as regras de funcionamento dos Comitês estão previstas em seus respectivos Regimentos Internos. A Auditoria Interna reporta-se diretamente ao Conselho de Administração, reforçando o compromisso do Tribanco com as melhores práticas de governança. A Diretoria Executiva é responsável pela administração e representação do Tribanco. É composta por 4 (quatro) Diretores, além do Diretor Presidente. Os Diretores são remunerados com honorários fixos dentro do limite global aprovado pela Assembleia, benefícios, previdência e remuneração variável conforme as regras da Resolução do Conselho Monetário Nacional nº 3.921 de 25/11/2010, que dispõe sobre a remuneração dos executivos de instituições financeiras.

AVALIAÇÃO EXTERNAFitch Ratings e RISKBank ratificaram os ratings do Banco Triângulo S.A.Fitch Ratings: A- (BRA) RISKBank - BRPM - Baixo Risco para Médio Prazo (-).Os resultados apresentados foram conquistados com o comprometimento dos colaboradores das empresas Tribanco que, com suas competências, aprimoraram conhecimentos, desenvolveram soluções e atingiram importantes objetivos nesse primeiro semestre de 2014. Por isso, o Tribanco agradece cada esforço nas atividades desempenhadas no período. O agradecimento também se estende aos clientes, parceiros e acionistas que confiam no trabalho que tem como princípio os valores do Sistema Integrado Martins. É dessa forma que as empresas Tribanco garantem a idoneidade e o respeito diante de todos os públicos com os quais se relacionam.

A Administração

em 30 de Junho Em milhares de reaisAtivo 2014 2013Circulante 1.613.248 1.356.655Disponibilidades (nota 4) 332 305Aplicações interfinanceiras de liquidez (notas 4 e 5) 330.385 234.152 Aplicações no mercado aberto 281.998 186.034 Aplicações em depósitos interfinanceiros 48.387 48.118Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos (nota 6) 133.938 126.640 Carteira própria 119.872 117.686 Instrumentos financeiros derivativos 4.853 8.954 Vinculados a prestação de garantias 9.213 –Relações interfinanceiras 74.934 54.555 Pagamentos e recebimentos a liquidar 15.155 – Créditos vinculados - depósitos no BACEN 45.021 41.524 Correspondentes 14.758 13.031Operações de crédito 850.091 753.751 Operações de crédito (nota 7) 927.018 837.925 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (notas 7 e 8) (76.927) (84.174)Outros créditos (nota 9) 205.922 173.494 Diversos 207.571 174.959 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (notas 8 e 9) (1.649) (1.465)Outros valores e bens 17.646 13.758 Bens não de uso próprio 16.873 12.509 Provisão para desvalorização de outros valores e bens (630) (102) Despesas antecipadas 1.403 1.351Não circulanteRealizável a longo prazo 263.427 224.472Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos (nota 6) 2.427 7.520 Instrumentos financeiros derivativos 2.427 7.520Operações de crédito 191.746 147.572 Operações de crédito (nota 7) 205.379 158.110 Provisão para créditos de liquidação duvidosa( notas 7 e 8) (13.633) (10.538)Outros créditos (nota 9) 69.254 69.380 Diversos 69.599 69.429 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (notas 8 e 9) (345) (49)Permanente 98.375 88.891 Investimentos 71.371 64.729 Participações em controladas - no País (nota 10) 71.132 64.490 Outros investimentos 239 239Imobilizado de uso (nota 11) 10.845 10.314 Imóveis de uso 5.412 5.446 Outras imobilizações de uso 22.401 20.919 Depreciações acumuladas (16.968) (16.051)Diferido 2 2Ativos intangíveis (nota 12) 16.157 13.846 Outros ativos intangíveis 38.649 31.322 Amortizações acumuladas (22.492) (17.476)Total do ativo 1.975.050 1.670.018

Passivo 2014 2013Circulante 790.573 632.558Depósitos (nota 13) 340.619 207.252 Depósitos à vista 127.566 87.331 Depósitos interfinanceiros 20.524 22.170 Depósitos a prazo 192.529 97.751Recursos de aceites e emissão de títulos (nota 13 c) 140.822 144.595 Obrigações por emissão de Letras de Crédito do Agronegócio 5.501 2.553 Obrigações por emissão de Letras Financeiras 135.321 142.042Relações interfinanceiras 45.202 22.243Relações interdependências 21.331 21.142 Recursos em trânsito de terceiros 21.331 21.142Obrigações por empréstimos (nota 13 b) 30.188 51.651 Empréstimos no País - outras instituições 9.310 19.350 Empréstimos no exterior 20.878 32.301Obrigações por repasses no País - instituições oficiais 22.717 21.132 FINAME (nota 13 b) 22.717 21.132Outras obrigações (nota 14) 189.694 164.543 Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 792 557 Sociais e estatutárias 7.210 2.678 Fiscais e previdenciárias 14.178 13.856 Negociação e Intermediação de Valores 27 – Diversas 167.487 147.452Não Circulante - Exigível a longo prazo 828.568 695.343Depósitos (nota 13) 672.692 476.325 Depósitos interfinanceiros 69.735 – Depósitos a prazo 602.957 476.325Recursos de aceites e emissão de títulos 75.242 122.486 Obrigações por emissão de Letras Financeiras 75.242 122.486Obrigações por repasses no País - Instituições oficiais 29.371 20.198 FINAME (nota 13) 29.371 20.198Obrigações por empréstimos (nota 13 b) 14.342 44.202 Empréstimos no País - outras instituições – 9.454 Empréstimos no exterior 14.342 34.748Outras obrigações (nota 14) 35.988 30.923 Fiscais e previdenciárias 17.538 11.525 Diversas 18.450 19.398Resultados de exercícios futuros 933 1.209Patrimônio líquido (nota 17) 355.909 342.117 Capital social 285.293 285.293 De domiciliados no País 250.200 250.200 De domiciliados no Exterior 35.093 35.093 Reservas de capital 3.590 3.590 Reservas de lucros 89.175 79.699 Ajustes de avaliação patrimonial (329) 35 Lucros acumulados 11.916 7.236 Ações em Tesouraria (33.736) (33.736)Total do passivo 1.975.050 1.670.018

As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações financeiras

Em milhares de reais, exceto quando indicado2014 2013

Receitas da intermediação financeira 192.926 172.117Operações de crédito (nota 20) 175.888 157.329Resultado de operações com títulos e valores mobiliários 20.478 14.269Resultado com instrumentos financeiros derivativos (nota 6 d) (3.440) 519Despesas da intermediação financeira (97.298) (91.542)Operações de captações no mercado (nota 21) (53.491) (33.178)Operações de empréstimos e repasses 488 (4.928)Provisão para créditos de liquidação duvidosa (nota 8) (44.295) (53.436)Resultado bruto da intermediação financeira 95.628 80.575Outras receitas (despesas) operacionais (61.630) (65.753)Receitas de prestação de serviços (nota 22) 13.916 11.942Rendas de tarifas bancárias (nota 23) 41.914 37.466Despesas de pessoal (nota 24) (41.386) (38.620)Outras despesas administrativas (nota 25) (65.382) (61.492)Despesas tributárias (10.478) (10.157)Resultado de participações em controladas (nota 10) 4.403 966Outras receitas operacionais (nota 26 a) 4.080 3.585Outras despesas operacionais (nota 26 b) (8.697) (9.443)Resultado operacional 33.998 14.822Resultado não operacional 160 51Resultado antes da tributação sobre o lucro 34.158 14.873Imposto de renda e contribuição social (nota 16) (6.057) (4.641)Provisão para imposto de renda (1.046) (875)Provisão para contribuição social (694) (505)Ativo fiscal diferido (4.317) (3.261)Participações societárias no lucro (7.347) (2.615)Lucro líquido do semestre 20.754 7.617Lucro líquido por ação - R$ 0,074655 0,027399


Demonstrações da Mutação do Patrimônio Líquido Em milhares de reais, exceto quando indicado

Reservas de lucrosCapital

socialReservas

de capital Legal Expansão OutrosAjustes de avaliação

patrimonialLucros

acumuladosAções em

tesouraria TotalSaldos em 31 de dezembro de 2012 285.293 3.590 25.126 55.022 – (78) – (33.736) 335.217Ajuste ao valor de mercado - TVM – – – – – 113 – – 113Lucro líquido do semestre – – – – – – 7.617 – 7.617Destinações: Reserva legal – – 381 – – – (381) – – Outros (Nota 17c) – – – – (830) – – – (830)Saldos em 30 de junho de 2013 285.293 3.590 25.507 55.022 (830) 35 7.236 (33.736) 342.117Saldos em 31 de dezembro de 2013 285.293 3.590 26.404 56.174 (830) 2 – (33.736) 336.897Reversão de Dividendos - R$ 0,0229817 por ação – – – 6.389 – – – – 6.389Ajuste ao valor de mercado - TVM – – – – – (331) – – (331)Lucro líquido do semestre – – – – – – 20.754 – 20.754Destinações: Reserva legal – – 1.038 – – – (1.038) – – Juros sobre Capital Próprio - R$ 0,0280576 por ação – – – – – – (7.800) – (7.800)Saldos em 30 de junho de 2014 285.293 3.590 27.442 62.563 (830) (329) 11.916 (33.736) 355.909


Em milhares de reais2014 2013

Fluxo de caixa de atividades operacionais:Lucro líquido do período 20.754 7.617Ajustes inclusos que não afetam o fluxo de caixa: Depreciações e amortizações 4.095 3.271 Baixa por obsolescência de ativo imobilizado – (189) Provisão para contingências 6.939 5.648 Resultado de participação em controladas (4.403) (966) Provisão para créditos de liquidação duvidosa 44.295 53.436 Imposto de renda e contribuição social - diferidos (4.317) (3.261) Outros - Patrimônio líquido – (830)Lucro líquido ajustado 67.363 64.726Variação de ativos e passivos: (Aumento) Redução em aplicações interfinanceiras de liquidez 151 (1.557) (Aumento) em títulos e valores mobiliários (6.477) (17.460) Redução em instrumentos financeiros derivativos 6.858 1.371 Redução em relações interfinanceiras 28.802 11.066 (Aumento) Redução em operações de crédito (78.580) (5.636) Redução em outros créditos 15.859 31.558 (Aumento) em outros valores e bens (5.655) (3.057) Aumento (Redução) em depósitos 222.505 (105.430) Aumento (Redução) em recursos de aceites e emissão de títulos (90.859) 67.856 Aumento (Redução) em relações interdependências (4.416) 824 (Redução) em obrigações por empréstimos e repasses (28.057) (22.371) (Redução) em outras obrigações (39.673) (23.822) (Redução) em resultados de exercícios futuros (130) (157)

20.329 (66.815)Caixa líquido proveniente das atividades operacionais 87.692 (2.089)Fluxos de caixa das atividades de investimento: Aquisição de imobilizado de uso (1.556) (1.310) Aplicações no intangível (3.551) (3.092) Baixa intangível 11 – Aplicações em investimentos – (36.966)

(5.096) (41.368)Caixa líquido proveniente das (usado nas) atividades de investimentoFluxos de caixa das atividades de financiamento: Estorno de dividendos a pagar 6.389 – Dividendos e juros sobre o capital próprio (7.800) (16.842) Pagamento de juros sobre obrigações por empréstimos e repasses (1.447) (2.149)

(2.858) (18.991)Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamento 79.738 (62.448)Redução do caixa e equivalentes de caixaCaixa e equivalentes de caixa no início do período 250.125 291.530Caixa e equivalentes de caixa no fim do período 329.863 229.082


Demonstrações do Resultado

Demonstrações dos Fluxos de Caixa

Balanços Patrimoniais

R$ 1,3bilhão

CARTEIRA DE CRÉDITO

R$ 1,2bilhão

CAPTAÇÕES TOTAIS

R$ 355,9milhões

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

R$ 20,8 milhões

LUCRO LÍQUIDO BASILEIA RATING

17,71%

FITCH RATINGS

A - (BRA)

Notas Explicativas da Administração às Demonstrações FinanceirasEm 30 de Junho de 2014 e de 2013 Em milhares de reais

continuação

continua

1. Contexto operacionalO Banco Triângulo S.A. (“Banco”) é uma sociedade privada que opera na forma de banco múltiplo através de suas carteiras comercial e de crédito, financiamento e investimento.As operações são conduzidas no contexto de um conjunto de empresas que operam sob o mesmo controle (Grupo Martins).2. Apresentação das demonstrações financeirasAs demonstrações financeiras foram elaboradas com observância das práticas contábeis adotadas no Brasil, que consideram as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações, nº 6.404/76, bem como as alterações introduzidas pelas Leis nº 11.638/07 e nº 11.941/09, para a contabilização das operações, associadas às normas e diretrizes do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Banco Central do Brasil (BACEN), no que for aplicável. Essas demonstrações estão em conformidade com o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF. As demonstrações financeiras foram concluídas e aprovadas pelo Comitê de Auditoria do Banco Triângulo S.A. em 26 de agosto de 2014 .A preparação das demonstrações financeiras requer a adoção de estimativas por parte da Administração, impactando certos ativos e passivos, divulgações sobre contingências passivas, receitas e despesas nos períodos demonstrados. Uma vez que o julgamento da Administração envolve estimativas referentes à probabilidade de ocorrência de eventos futuros, os montantes reais podem diferir dessas estimativas.Em aderência ao processo de convergência com as normas internacionais de contabilidade, o Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC emitiu diversos pronunciamentos relacionados ao processo de convergência contábil internacional, porém a maioria não foi homologado pelo BACEN. Desta forma, o Banco, na elaboração das Demonstrações Financeiras, adotou os seguintes pronunciamentos já homologados pelo BACEN, quais sejam:a) Pronunciamento conceitual básico (R1). Estrutura conceitual para elaboração e divulgação de relatório contábil financeiro - homologado pela Resolução CMN nº 4.144/12.b) CPC 01 - Redução ao valor recuperável de ativos - homologado pela Resolução CMN nº 3.566/08.c) CPC 03 - Demonstrações dos fluxos de caixa - homologado pela Resolução CMN nº 3.604/08.d) CPC 05 - Divulgação de partes relacionadas - homologado pela Resolução CMN nº 3.750/09.e) CPC 10 - Pagamento baseado em ações - homologado pela Resolução CMN nº 3.989/11.f) CPC 23 - Políticas contábeis, mudança de estimativa e retificação de erro - homologado pela Resolução CMN nº 4.007/11.g) CPC 24 - Evento subsequente - homologado pela Resolução CMN nº 3.973/11.h) CPC 25 - Provisões, passivos contingentes e ativos contingentes homologados pela Resolução CMN nº 3.823/09.3. Práticas contábeisAs principais práticas contábeis adotadas são as seguintes:(a) Apuração do resultadoÉ apurado pelo regime de competência.(b) Caixa e equivalentes de caixaSão representados, basicamente, por disponibilidades, depósitos bancários disponíveis e aplicações de curto prazo de alta liquidez que são prontamente conversíveis em caixa e estão sujeitos a um insignificante risco de mudança de valor e limites, cujo prazo de vencimento seja igual ou inferior a 90 dias (a partir da data de aquisição), que são utilizados pelo Banco para gerenciamento de seus compromissos de curto prazo.(c) Aplicações interfinanceiras de liquidezSão demonstradas pelo valor da aplicação, acrescido dos rendimentos proporcionais auferidos as datas dos balanços.(d) Títulos e valores mobiliáriosDe acordo com a Circular BACEN nº 3.068/01, e regulamentação complementar, os títulos e valores mobiliários são classificados em três categorias específicas, de acordo com a intenção de negociação pela administração, atendendo aos seguintes critérios de contabilização:(i) Títulos para negociação - Incluem os títulos e valores mobiliários adquiridos com o objetivo de serem negociados frequentemente e de forma ativa, os quais são contabilizados pelo valor de mercado, sendo os ganhos e as perdas realizados e não realizados reconhecidos diretamente no resultado do período.(ii) Títulos disponíveis para venda - Incluem os títulos e valores mobiliários utilizados como parte da estratégia para a administração do risco de variação nas taxas de juros, que podem ser negociados como resultado dessas variações, por mudanças nas condições de pagamento ou outros fatores. Esses títulos são contabilizados pelo valor de mercado, sendo os seus rendimentos intrínsecos reconhecidos no resultado do período e os ganhos e as perdas decorrentes das variações do valor de mercado, ainda não realizados, reconhecidos em conta específica do patrimônio líquido, “Ajuste de Títulos e Valores Mobiliários”, líquidos dos correspondentes efeitos tributários.Os ganhos e as perdas, quando realizados, são reconhecidos no resultado do exercício mediante a identificação específica na data de negociação, em contrapartida do patrimônio líquido, em conta destacada, líquidos dos correspondentes efeitos tributários.(iii) Títulos mantidos até o vencimento - Incluem os títulos e valores mobiliários para os quais a administração possui a intenção e a capacidade financeira de mantê-los até o vencimento, sendo contabilizados ao custo de aquisição, acrescido dos rendimentos intrínsecos. A capacidade financeira é definida em projeções de fluxo de caixa, desconsiderando a possibilidade de resgate antecipado desses títulos.Os declínios no valor de mercado dos títulos e valores mobiliários disponíveis para venda e mantidos até o vencimento, abaixo dos seus respectivos custos, relacionados a razões consideradas não temporárias, são refletidos no resultado como perdas realizadas.(e) Instrumentos financeiros derivativosDe acordo com a Circular 3.082/02, os instrumentos financeiros derivativos relativos a Hedge a risco de mercado são avaliados pelo valor de mercado e os ganhos e as perdas realizados e não realizados reconhecidos diretamente na demonstração de resultado e Hedge de fluxo de caixa os ativos e passivos financeiros derivativos relacionados são contabilizados pelo valor justo, com as correspondentes valorizações ou desvalorizações reconhecidas no patrimônio de referência.(f) Operações de crédito e provisão para créditos de liquidação duvidosa.As operações de crédito são classificadas de acordo com o julgamento da Administração quanto ao nível de risco, que considera a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em relação à operação, aos devedores e garantidores, com observância dos parâmetros e diretrizes estabelecidos pela Resolução nº 2.682/99 do Banco Central do Brasil - Bacen.As rendas das operações de crédito vencidas há mais de 60 dias, independentemente de seu nível de risco, somente são reconhecidas como receita quando efetivamente recebidas. As operações classificadas como nível “H” permanecem nessa classificação por 6 meses, quando então são baixadas contra a provisão existente e passam a ser controladas em contas de compensação, não mais figurando no balanço patrimonial.As operações renegociadas são mantidas, no mínimo, no mesmo nível em que estavam classificadas anteriormente a renegociação. As renegociações de operações de crédito que já haviam sido baixadas contra a provisão, e que estavam em contas de compensação, são classificadas como nível “H” e os eventuais ganhos provenientes da renegociação somente são reconhecidos como receita quando efetivamente recebidos.A provisão para créditos de liquidação duvidosa é efetuada com base na classificação do cliente nos níveis de risco definidos pela referida Resolução. Essa classificação leva em consideração, entre outros, uma análise periódica da operação, dos atrasos, do histórico do cliente e das garantias obtidas, quando aplicável.(g) Demais ativos circulante e realizável a longo prazoSão demonstrados pelo custo de aquisição, incluindo os rendimentos e as variações monetárias auferidos, ajustados pelo valor de mercado ou de realização, quando aplicável.(h) InvestimentosOs investimentos em controladas são avaliados pelo método da equivalência patrimonial. Os demais investimentos são avaliados ao custo de aquisição, deduzidos quando aplicável, da respectiva provisão para perdas.(i) ImobilizadoÉ demonstrado pelo custo de aquisição. A depreciação é calculada pelo método linear, considerando a vida útil econômica dos bens, sendo que as principais taxas anuais são: 4% para edificações, 10% para máquinas, equipamentos, móveis e utensílios e 20% para veículos e equipamentos de processamento de dados.(j) IntangívelEstá demonstrado pelo custo de aquisição ou formação e amortizado pelo método linear pelo prazo de cinco anos ou pelo prazo de vigência das licenças de uso.(k) Valor de recuperação dos ativosOs ativos não monetários estão sujeitos à avaliação do valor recuperável em períodos anuais ou em maior frequência se as condições ou circunstâncias indicarem a possibilidade de perda dos seus valores.(l) Passivos circulante e exigível a longo prazoSão demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos encargos e das variações monetárias e cambiais incorridos até as datas dos balanços.(m) Ativos, passivos contingentes e obrigações legaisO reconhecimento, a mensuração e a divulgação dos ativos e passivos contingentes, e obrigações legais (fiscais e previdenciárias) são efetuados de acordo com os critérios definidos na Resolução nº 3.823/09, que aprovou o Pronunciamento Técnico CPC nº 25, emitido pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC e pela Carta Circular nº 3.429/10, sendo os principais critérios os seguintes:a. Ativos Contingentes - não são reconhecidos nas demonstrações financeiras, exceto quando da existência de evidências que propiciem a garantia de sua realização, sobre as quais não cabem mais recursos;b. Contingências Passivas - são reconhecidas nas demonstrações financeiras quando, baseado na opinião de assessores jurídicos e da Administração, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial ou administrativa, e sempre que os montantes envolvidos forem mensuráveis com suficiente segurança. Os passivos contingentes classificados como perdas possíveis pelos assessores jurídicos, são divulgados em notas explicativas, enquanto aquelas classificadas como perda remota não são passíveis de provisão ou divulgação; ec. Obrigações legais (fiscais e previdenciárias) - referem-se a demandas administrativas ou judiciais onde estão sendo contestadas a legalidade e a constitucionalidade de alguns tributos e contribuições. Os montantes discutidos são integralmente registrados nas demonstrações financeiras, e atualizadas de acordo com a legislação vigente.(n) Imposto de renda e contribuição socialA provisão para imposto de renda é constituída à alíquota-base de 15% do lucro tributável, acrescida de adicional de 10% acima de limites específicos. A provisão para contribuição social é constituída à alíquota de 15% do lucro antes do imposto de renda.São constituídos créditos tributários, às taxas vigentes à época dos balanços, de imposto de renda e contribuição social sobre os saldos de prejuízos fiscais e bases negativas de contribuição social e sobre as diferenças temporárias das bases de cálculo destes impostos.(o) Estimativas contábeisA elaboração das demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil requer que a Administração utilize-se de julgamento na determinação e registro de estimativas contábeis. Os principais itens de balanço sujeitos a essas estimativas incluem: a provisão para crédito de liquidação duvidosa, os valores de mercado dos títulos e valores mobiliários, os créditos tributários de imposto de renda e contribuição social e a provisão para contingências. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, devido a imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A Administração do Banco revisa as estimativas e premissas pelo menos semestralmente. Entretanto, os valores de eventual liquidação desses ativos e passivos, financeiros ou não, poderão divergir dos valores estimados, em face da subjetividade inerente ao processo de sua apuração.4. Caixa e equivalentes de caixa

2014 2013Disponibilidades 332 305Aplicações em operações compromissadas 281.998 186.034Aplicações interfinanceiras de liquidez até 90 dias 47.533 42.743

329.863 229.0825. Aplicações interfinanceiras de liquidez

2014 2013Operações compromissadasPosição bancadaLetras do Tesouro Nacional 186.999 100.020Notas do Tesouro Nacional 94.999 86.014Depósitos interfinanceirosCDI 48.387 48.118Total - Circulante 330.385 234.152

6. Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos(a) A carteira de títulos e valores mobiliários, em 30 de junho de 2014 e de 2013, por tipo de papel, classificada como mantidos até o vencimento e disponíveis para venda, possui a seguinte composição:

2014 2013Carteira própria: LFT 119.872 117.686Vinculados à prestação de garantias:LFT 9.213 –Instrumentos financeiros derivativos: “Swap” 7.280 16.474Total 136.365 134.160Nas datas-base acima indicadas, a carteira de títulos e valores mobiliários estava classificada como disponíveis para venda.(b) Em 30 de junho de 2014 e de 2013, os títulos, demonstrados pelos seus valores de custo e contábil, têm a seguinte composição:

2014 2013Custo

corrigido ContábilCusto

corrigido ContábilTítulos disponíveis para venda: Carteira própria LFT 119.872 119.872 117.686 117.686 Vinculados à prestação de garantias: LFT 9.213 9.213 – –Total - Circulante 129.085 129.085 117.686 117.686Os valores de mercado dos títulos públicos foram apurados com base nas cotações divulgadas pela ANBIMA e estão custodiados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia - SELIC.(c) Em 30 de junho de 2014 e de 2013, a composição dos vencimentos da carteira de títulos e valores mobiliários está assim demonstrada:

2014 2013Até

90 diasDe 3 a

12 mesesDe 1 a

3 anos TotalDe 1 a

3 anos TotalTítulos disponíveis para a venda:LFT 18.572 36.217 74.296 129.085 117.686 117.686Total 18.572 36.217 74.296 129.085 117.686 117.686(d) Instrumentos financeiros derivativosO Banco participa de operações envolvendo instrumentos financeiros derivativos registrados em contas patrimoniais e de compensação, que se destinam a atender a necessidades próprias, a fim de administrar sua exposição a riscos de mercado, de moeda e de taxas de juros, os quais se referem substancialmente a operações destinadas à proteção de ativos e passivos, envolvendo a alteração de indexadores na aplicação e captação de recursos, contratados em prazos, taxas e montantes compatíveis. A administração desses riscos é efetuada com base em políticas de controle, estabelecimento de estratégias de operação, determinação de limites e diversas técnicas de acompanhamento das posições. Esses instrumentos financeiros incluem derivativos que geralmente representam compromissos futuros para trocar moedas ou indexadores.Em 30 de junho de 2014 e de 2013, as posições dos instrumentos financeiros derivativos são as seguintes:

2014 2013Ativo:“Swap” - diferencial a receber 7.280 16.474Total a receber 7.280 16.474Total circulante 4.853 8.954Total não circulante 2.427 7.520As operações de “swap” são contabilizadas pela curva de juros e a valorização e desvalorização decorrentes dos ajustes a mercado são contabilizadas diretamente no resultado.Os valores registrados em contas de ativo, passivo e compensação, segregados nas categorias indexador, faixas de vencimento, valores de referência e contábil a receber e a pagar, cuja contraparte corresponde a clientes e são negociados na BM&FBovespa, são como segue:

2014 2013Vencimento

Valor de referência

Valor de mercado

Até 90 dias

De 91 a 360 dias

Acima de 360 dias Total Total

Hedge de risco de mercadoPosição ativa: Dólar norte-americano 25.419 31.082 – 16.740 14.342 31.082 54.704 Iene 7.236 9.310 9.310 – – 9.310 28.804Subtotal 32.655 40.392 9.310 16.740 14.342 40.392 83.508Posição passiva: CDI (25.419) (25.525) – (13.610) (11.915) (25.525) (44.627) CDI (7.236) (7.587) (7.587) – – (7.587) (22.407)Subtotal (32.655) (33.112) (7.587) (13.610) (11.915) (33.112) (67.034)Net operações de swapsDólar X CDI – 5.557 – 3.130 2.427 5.557 10.077Iene X CDI – 1.723 1.723 – – 1.723 6.397Subtotal – 7.280 1.723 3.130 2.427 7.280 16.474Total a receber/pagar – 7.280 1.723 3.130 2.427 7.280 16.474Os resultados apurados com instrumentos financeiros derivativos, referentes aos semestres findos em 30 de junho de 2014 e de 2013, estão assim compostos:

2014 2013Receita Despesa Líquido Receita Despesa Líquido

Instrumentos financeiros derivativos“Swap” 848 (4.988) (4.140) 8.820 (8.301) 519DI Futuro 3.083 (2.383) 700 – – –Total 3.931 (7.371) (3.440) 8.820 (8.301) 519Derivativos utilizados como instrumentos de proteçãoOs derivativos utilizados como instrumentos de proteção são representados como segue:

2014Objeto de risco de mercado Valor de curva Valor de mercado MTMEmpréstimo em moeda estrangeira - Dólar norte-americano (30.179) (31.082) (902)Empréstimo em moeda estrangeira - Iene (9.339) (9.310) (29)Contratos de “swap” Valor de curva Valor de mercado MTMPosição ativa - Dólar norte-americano 30.179 31.082 902Posição ativa - Iene 9.339 9.310 29

2014Objeto de Fluxo de Caixa Valor de curva Valor de mercado MTMCertificados de Depósitos Bancários 392.430 392.430 –Contratos de DI Futuro Valor de curva Valor de mercado MTMPosição ativa - Pré (*) 604.796 605.636 (840)(*) No patrimônio de referência, líquido de impostos, foi reconhecido (R$263) como marcação a mercado.

2013Objeto de risco de mercado Valor de curva Valor de mercado MTMEmpréstimo em moeda estrangeira - Dólar norte-americano (52.995) (54.704) (1.709)Empréstimo em moeda estrangeira - Iene (28.768) (28.804) (36)Contratos de “swap” Valor de curva Valor de mercado MTMPosição ativa - Dólar norte-americano 52.995 54.704 1.709Posição ativa - Iene 28.768 28.804 367. Operações de créditoAs informações da carteira, em 30 de junho de 2014 e de 2013, estão assim apresentadas:(a) Composição da carteira por modalidade de operação

2014 2013Capital de giro, cheque especial e conta garantida 749.570 673.392Cartões de crédito - Crédito rotativo 102.586 94.390“Compror” 95.163 75.649Títulos descontados 94.872 83.027FINAME 52.543 41.987Financiamentos a exportação 19.990 14.911Adiantamentos a depositantes 7.174 9.640Outros empréstimos 10.499 3.039Subtotal - operações de crédito 1.132.397 996.035Cartões de crédito - Compras a faturar (*) 149.498 119.770Outros créditos (*) 21.266 26.806Total 1.303.161 1.142.611Operações de crédito - circulante 927.018 837.925Outros créditos - circulante (*) 168.850 145.697Operações de crédito - não circulante 205.379 158.110Outros créditos - não circulante 1.914 879(*) Demonstrado como componente da carteira de crédito para fins de publicação. Consta registrado na rubrica de outros créditos. Para maiores detalhes, vide nota explicativa nº 9.(b) Composição da carteira por setor de atividade

2014 2013Comércio 883.203 747.299Pessoa física 252.084 214.160Indústria 164.889 180.465Outros 2.985 687Total 1.303.161 1.142.611(c) Composição da carteira por vencimento

2014 2013Parcelas vencidas: Até 14 dias 12.277 16.755 Entre 15 e 30 dias 10.095 9.658 Entre 31 e 60 dias 11.223 12.571 Acima de 60 dias 70.563 74.077Total vencidas 104.158 113.061Parcelas a vencer: Até 30 dias 330.707 287.886 Entre 31 e 60 dias 147.613 124.436 Entre 61 e 90 dias 77.208 81.002 Entre 91 e 180 dias 211.658 167.557 Entre 181 e 360 dias 224.524 209.679 Acima de 360 dias 207.293 158.990Total a vencer 1.199.003 1.029.550Total 1.303.161 1.142.611(d) Composição da carteira por nível de riscoEm 30 de junho de 2014 e de 2013, a composição da carteira por nível de risco está representada por:

Total geral da carteira - 2014

NívelFaixa de

provisão - %Curso

normal

Curso anormal

(*) Carteira

Provisão - Resolução

nº 2.682/99

Provisão complementar

(**)Provisão

totalAA De 0,00 a 0,49 124.935 – 124.935 – 236 236A De 0,50 a 0,99 559.385 – 559.385 2.797 371 3.168B De 1,00 a 2,99 249.589 8.112 257.701 2.577 1.809 4.386C De 3,00 a 9,99 227.417 10.388 237.805 7.134 3.359 10.493D De 10,00 a 29,99 23.910 9.132 33.042 3.304 170 3.474E De 30,00 a 49,99 3.228 8.577 11.805 3.541 2 3.543F De 50,00 a 69,99 6.882 8.576 15.458 7.729 – 7.729G De 70,00 a 99,99 3.510 8.174 11.684 8.179 – 8.179H 100,00 12.424 38.922 51.346 51.346 – 51.346Total 1.211.280 91.881 1.303.161 86.607 5.947 92.554

Total geral da carteira - 2013

NívelFaixa de

provisão - %Curso

normal

Curso anormal

(*) Carteira


nº 2.682/99


(**)Provisão

totalAA De 0,00 a 0,49 261.963 – 261.963 – 230 230A De 0,50 a 0,99 320.119 15 320.134 1.600 230 1.830B De 1,00 a 2,99 223.804 6.566 230.370 2.304 1.448 3.752C De 3,00 a 9,99 188.221 10.371 198.592 5.958 2.156 8.114D De 10,00 a 29,99 23.353 9.200 32.553 3.256 60 3.316E De 30,00 a 49,99 4.753 7.441 12.194 3.657 – 3.657F De 50,00 a 69,99 7.758 8.376 16.134 8.067 – 8.067G De 70,00 a 99,99 3.721 7.649 11.370 7.959 – 7.959H 100,00 12.614 46.687 59.301 59.301 – 59.301Total 1.046.306 96.305 1.142.611 92.102 4.124 96.226

Carteira Cartões Private Label - 2014

NívelFaixa de

provisão - %Curso

normal

Curso anormal

(*) Carteira


nº 2.682/99


(**)Provisão

totalA De 0,50 a 0,99 173.328 – 173.328 867 – 867B De 1,00 a 2,99 3.012 7.356 10.368 103 – 103C De 3,00 a 9,99 996 8.231 9.227 277 – 277D De 10,00 a 29,99 266 7.972 8.238 824 – 824E De 30,00 a 49,99 157 6.749 6.906 2.072 – 2.072F De 50,00 a 69,99 143 7.449 7.592 3.796 – 3.796G De 70,00 a 99,99 118 6.935 7.053 4.937 – 4.937H 100,00 546 28.826 29.372 29.373 – 29.373Total 178.566 73.518 252.084 42.249 – 42.249

Carteira Cartões Private Label - 2013

NívelFaixa de

provisão - %Curso

normal

Curso anormal

(*) Carteira


nº 2.682/99


(**)Provisão

totalA De 0,50 a 0,99 142.446 – 142.446 712 – 712B De 1,00 a 2,99 2.224 5.986 8.210 82 – 82C De 3,00 a 9,99 837 7.088 7.925 238 – 238D De 10,00 a 29,99 174 6.347 6.521 653 – 653E De 30,00 a 49,99 93 5.810 5.903 1.770 – 1.770F De 50,00 a 69,99 82 6.083 6.165 3.083 – 3.083G De 70,00 a 99,99 68 6.274 6.342 4.439 – 4.439H 100,00 517 30.131 30.648 30.648 – 30.648Total 146.441 67.719 214.160 41.625 – 41.625

Demais operações - 2014

NívelFaixa de

provisão - %Curso

normal

Curso anormal

(*) Carteira


nº 2.682/99


(**)Provisão

totalAA De 0,00 a 0,49 124.935 – 124.935 – 236 236A De 0,50 a 0,99 386.057 – 386.057 1.930 371 2.301B De 1,00 a 2,99 246.577 756 247.333 2.474 1.809 4.283C De 3,00 a 9,99 226.421 2.157 228.578 6.857 3.359 10.216D De 10,00 a 29,99 23.644 1.160 24.804 2.480 170 2.650E De 30,00 a 49,99 3.071 1.828 4.899 1.469 2 1.471F De 50,00 a 69,99 6.739 1.127 7.866 3.933 – 3.933G De 70,00 a 99,99 3.392 1.239 4.631 3.242 – 3.242H 100,00 11.878 10.096 21.974 21.973 – 21.973Total 1.032.714 18.363 1.051.077 44.358 5.947 50.305

Demais operações - 2013

NívelFaixa de

provisão - %Curso

normal

Curso anormal

(*) Carteira


nº 2.682/99


(**)Provisão

totalAA De 0,00 a 0,49 261.963 – 261.963 – 230 230A De 0,50 a 0,99 177.673 15 177.688 888 230 1.118B De 1,00 a 2,99 221.580 580 222.160 2.222 1.448 3.670C De 3,00 a 9,99 187.384 3.283 190.667 5.720 2.156 7.876D De 10,00 a 29,99 23.179 2.853 26.032 2.603 60 2.663E De 30,00 a 49,99 4.660 1.631 6.291 1.887 – 1.887F De 50,00 a 69,99 7.676 2.293 9.969 4.984 – 4.984G De 70,00 a 99,99 3.653 1.375 5.028 3.520 – 3.520H 100,00 12.097 16.556 28.653 28.653 – 28.653Total 899.865 28.586 928.451 50.477 4.124 54.601(*) A classificação das operações em curso anormal leva em conta o total das parcelas vencidas acima de 14 dias dos contratos, mesmo que haja parecelas vincendas.(**) Refere-se à provisão adicional, ao mínimo exigido pela Resolução nº 2.682/99, para refletir o percentual obtido pelo critério de provisionamento para devedores de operações de crédito. Esse critério é baseado em sistema de crédito, que leva em consideração o “score” da operação, estruturado mediante avaliação da carteira de crédito, aliada a estudo de diversas variáveis e levantamento de probabilidades, em conformidade às normas previstas na referida Resolução, de acordo com as faixas de provisão mencionadas.8. Provisão para créditos de liquidação duvidosa(a) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosaOperações de crédito e outros créditos: 2014 2013Saldos no início do semestre 95.148 102.499 Constituição de provisão 44.295 53.436Efeito no resultado 44.295 53.436 Baixa de créditos - prejuízo (46.889) (59.709)Saldos no final do semestre 92.554 96.226 Circulante - Operações de crédito 76.927 84.174 Circulante - Outros créditos 1.649 1.465 Não circulante - Operações de crédito 13.633 10.538 Não circulante - Outros créditos 345 49No semestre findo em 30 de junho de 2014, houve recuperação de créditos baixados como prejuízo no montante de R$ 3.631 (R$ 7.253 em 2013).(b) Composição da provisão para devedores duvidosos por produto

2014 2013Cartões de crédito - Crédito rotativo 40.824 40.494Capital de giro, cheque especial e conta garantida 39.290 44.714Adiantamentos a depositantes 2.904 5.167Outros créditos 2.820 382Compror 2.495 1.396Cartões de crédito - Compras a faturar 1.425 1.132Títulos descontados 1.184 1.813FINAME 857 695Financiamentos a exportação 482 109Outros empréstimos 273 324Total 92.554 96.2269. Outros créditos

2014 2013Cartões de crédito (a) 149.498 119.770Créditos tributários (veja nota explicativa nº 16.a) 54.946 54.313Devedores diversos - País (b) 30.699 20.424Devedores por compra de bens e aquisições de crédito (d) 21.266 26.806Devedores por depósitos em garantia (c) 12.739 14.236Impostos e contribuições a compensar 4.068 3.686Adiantamentos salariais 1.914 1.740Adiantamentos de pagamentos por nossa conta 1.525 2.410Valores a receber sociedades ligadas 515 1.003Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.994) (1.514)Total 275.176 242.874Circulante 205.922 173.494Não circulante 69.254 69.380(a) Referem-se às operações com cartões de crédito cujas faturas ainda não foram emitidas, ou que foram emitidas mas ainda não venceram (Demonstrado como componente da carteira de crédito, conforme nota explicativa nº 7.a).(b) Referem-se, substancialmente, a créditos com bancos correspondentes recebíveis em D+1.(c) Referem-se, principalmente, a depósitos judiciais da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL, no montante de R$4.467 (R$5.220 em 2013), do Programa de Integração Social - PIS e Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - COFINS, no montante de R$4.006 (R$4.006 em 2013), depósitos de Interposição de Recursos Trabalhistas no montante de R$3.128 (R$3.725 em 2013), e outros depósitos referentes à Comissão de Valores Mobiliários - CVM, FGTS, INSS e a caução processual cível no montante de R$974 (R$1.243 em 2013).(d) Referem-se, basicamente, a operações de aquisição de crédito oriundas de duplicatas e notas promissórias rurais. (Demonstrado como componente da carteira de crédito, conforme nota explicativa nº 7.a).10. Participações em controladas - no PaísAs principais informações sobre as controladas estão sumariadas, como segue:

Triângulo Participações e Serviços Ltda.

Tribanco Corretora de Seguros S.A.

Tricard Serviços de Intermediação

de Cartões de Crédito Ltda Total

2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013Dados da controladaCapital social 15.000 15.000 3.000 3.000 32.501 32.501 50.501 50.501Patrimônio líquido 20.577 19.738 9.059 7.344 41.496 37.410 71.132 64.492Lucro líquido do semestre 703 451 679 353 3.472 444 4.854 1.248Situação dos investimentosParticipação 100% 99,99% 100% 100% 100% 100%Saldos no início do semestre 20.335 19.567 8.380 6.991 38.024 36.966 66.739 63.524Distribuição de dividendos a acionistas minoritários (451) (281) – – – – (451) (281)Dividendos recebidos (10) – – – – – (10) –Equivalência patrimonial 703 450 679 353 3.472 444 4.854 1.247Saldos no fim do semestre 20.577 19.736 9.059 7.344 41.496 37.410 71.132 64.49011. Imobilizado

2014 2013Taxa anual de Depreciação Valor Valor

depreciação - % Custo acumulada líquido líquidoTerrenos – 116 – 116 116Edificações 4 5.296 (3.231) 2.065 67Infraestrutura – 914 – 914 2.244Sistema de processamento de dados 20 12.913 (10.142) 2.770 3.083Instalações 10 2.162 (501) 1.662 1.599Móveis e equipamentos de uso 10 4.568 (2.034) 2.534 2.303Sistema de comunicação 10 1.498 (875) 623 697Sistema de transporte 20 172 (48) 124 159Sistema de segurança 10 174 (137) 37 46Total 27.813 (16.968) 10.845 10.31412. IntangívelO intangível refere-se, principalmente, a gastos com aquisição e desenvolvimento logiciais, os quais são amortizados à taxa de 20% ao ano.13. Captações(a) DepósitosA composição dos depósitos por vencimento, em 30 de junho de 2014 e de 2013, está representada a seguir:


continuação

continua

continuação

2014Prazos Depósitos à vista Depósitos a prazo Depósitos interfinanceirosSem vencimento 127.566 – –Até 30 dias – 8.266 –De 31 a 60 dias – 5.020 –De 61 a 90 dias – 5.067 –De 91 a 180 dias – 64.255 –De 181 a 360 dias – 109.921 20.524Acima de 360 dias – 602.957 69.735Total 127.566 795.486 90.259Circulante 127.566 192.529 20.524Exigível a longo prazo – 602.957 69.735

2013Prazos Depósitos à vista Depósitos a prazo Depósitos interfinanceirosSem vencimento 87.331 – –Até 30 dias – 7.289 –De 31 a 60 dias – 11.603 22.170De 61 a 90 dias – 21.438 –De 91 a 180 dias – 11.028 –De 181 a 360 dias – 46.393 –Acima de 360 dias – 476.325 –Total 87.331 574.076 22.170Circulante 87.331 97.751 22.170Exigível a longo prazo – 476.325 –(b) Obrigações por empréstimos e repassesNo paísSão representadas por repasses de recursos internos, indexados ao iene mais taxa de juros de 1,80% ao ano, com vencimento até 15 de agosto de 2014, no montante de R$9.310 (R$28.804 em 2013), e repasses de recursos internos com encargos variáveis entre 1% e 4% ao ano, acrescidos da respectiva TJLP no montante de R$52.088 (R$41.330 em 2013).No exteriorOs recursos externos são indexados ao dólar norte-americano mais taxa de juros, com vencimento em 15 de dezembro de 2014, totalizando, em junho de 2014, o montante de R$31.082 (R$54.704 em 2013)No primeiro semestre de 2010, foi efetuada captação em reais, com vencimento em 15 de outubro de 2014, atrelada à variação do CDI, totalizando, em junho de 2014, o montante de R$4.138 (R$12.345 em 2013).Atendimento a compromissos financeirosAdicionalmente, o Banco possui certos compromissos financeiros relacionados à manutenção de determinados índices de performance, liquidez e endividamento atrelados a contratos de empréstimos com o IFC - International Finance Corporation, que, caso não sejam cumpridos, podem acarretar impedimento na renovação das linhas de crédito.Durante os semestres findos em 30 de junho de 2014 e de 2013 todos os índices mencionados acima foram cumpridos.(c) Recursos de aceites e emissão de títulos

2014 2013Recursos de letras financeiras 210.563 264.528Recursos de letras de crédito agronegócios 5.501 2.553Total 216.064 267.081Circulante 140.822 144.595Não Circulante 75.242 122.48614. Outras obrigações(a) Fiscais e previdenciárias

2014 2013Provisão para riscos fiscais e Previdenciários (veja nota explicativa nº 15 a) 17.538 11.525Impostos e contribuições a recolher (*) 12.247 12.273Provisão para imposto de renda 1.047 875Provisão para contribuição social 694 505Imposto de renda diferido 190 203Total 31.716 25.381Circulante 14.178 13.856Não circulante 17.538 11.525(*) Referem-se a imposto de renda a pagar decorrente do parcelamento dos débitos fiscais, advindo do programa estabelecido pela Lei nº 11.941/09, no montante de R$ 5.463 (R$6.235 em 2013), tributos retidos relacionados a salários no montante de R$4.406 (R$ 4.159 em 2013) e a Cofins mensal no montante de R$1.295 (R$1.153 em 2013).(b) Sociais e estatutárias

2014 2013Participações nos lucros 7.210 2.678Total 7.210 2.678(c) Diversas

2014 2013Valores a pagar a estabelecimentos por compras com cartões 138.594 118.006Provisão para contingências trabalhistas (veja nota explicativa nº 15 a) 11.557 14.778Provisões para outras despesas administrativas 8.521 8.104Provisão para contingências cíveis (veja nota explicativa nº 15 a) 6.893 4.620Provisão para despesas com pessoal 6.828 6.272Transações vale-pedágio 5.282 6.950IOF apurado cartão inadimplente 3.077 1.908Valores a pagar a sociedades ligadas (veja nota explicativa nº 18) 2.875 2.697Créditos com bancos correspondentes (i) 58 87Cheques administrativos 57 56Outras obrigações 2.195 3.372Total 185.937 166.850Circulante 167.487 147.452Não circulante 18.450 19.39815. Passivos contingentesO Banco é parte de vários processos judiciais conforme demonstrado abaixo:(a) Os saldos das provisões constituídas são os seguintes:

2014 2013Obrigações legais 17.538 11.525Contingências trabalhistas 11.557 14.778Contingências cíveis 6.893 4.620Total 35.988 30.923(b) Movimentação das provisões passiva

2014Obrigações legais -

contingências fiscais e previdenciárias

Contingências trabalhistas

Contingências cíveis Total

Saldo no início do semestre 14.301 10.929 5.297 30.527Constituição (nota explicativa nº 25. b) (*) 3.279 3.636 4.218 11.133Reversão (nota explicativa nº 25. a) (*) (42) (794) (110) (946)Baixas – (2.214) (2.512) (4.726)Saldo em 30 de junho de 2014 17.538 11.557 6.893 35.988(c) O detalhamento das obrigações legais e das contingências trabalhistas e cíveis por probabilidade de perda em 30 de junho de 2014 e 2013 são o seguinte:


contingências fiscais e previdenciárias (1)


Contingências cíveis

PerdasValor

em riscoValor

provisionadoValor

em riscoValor

provisionadoValor

em riscoValor

provisionadoProváveis 17.228 17.228 8.729 8.729 6.830 6.830Possíveis (2) 310 310 5.655 2.828 127 63Total 17.538 17.538 14.384 11.557 6.956 6.893Quantidade 19 113 2.868


contingências fiscais e previdenciárias (1)


Contingências cíveis

PerdasValor

em riscoValor

provisionadoValor

em riscoValor

provisionadoValor

em riscoValor

provisionadoProváveis 11.256 11.256 12.156 12.156 4.224 4.224Possíveis (2) 269 269 5.256 2.622 479 396Remotas – – – – 181 –Total 11.525 11.525 17.412 14.778 4.884 4.620Quantidade 21 109 2.120(1) As ações tributárias referem-se, principalmente, à COFINS, na qual o Banco está questionando a base de cálculo e a majoração de alíquota (artigos 2º e 3º da Lei nº 9.718/98), ao PIS, emendas constitucionais nº 01/94, nº 10/96 e nº 17/97, anterioridade, irretroatividade e majoração da base de cálculo, ao Instituto Nacional do Seguro Social - INSS e Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS, na qual o Banco está questionando a exigibilidade sobre o abono salarial, e a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL dos anos de 1992 a 1998, na qual o Banco está questionando a diferença de alíquota.(2) Os processos com risco de perda possível têm seu valor estimado pelos assessores jurídicos, desde que mensuráveis e, dada a natureza de suas causas cíveis e trabalhistas, têm seu valor provisionado integral ou parcialmente pelo Banco, considerando a expectativa de desfecho desses processos em seu conjunto. Essa classificação poderá sofrer alterações ao longo da tramitação dos processos à medida que novos fatos sejam descobertos e/ou apurados, tendo em vista que as decisões proferidas sejam favoráveis ou desfavoráveis ao Banco.O Banco, em janeiro de 2000, impetrou mandado de segurança para afastar a majoração da base de cálculo do PIS pretendida pela Lei 9.718 de 1998 - após o Tribunal Regional Federal da 1ª Região dar provimento à apelação da Fazenda Nacional para declarar a constitucionalidade do §1º do artigo 3º da lei citada - o Tribanco, através de Recurso Extraordinário, obteve no Supremo Tribunal Federal-STF decisão favorável, transitada em julgado em 19 de dezembro de 2005, para excluir da base de cálculo do PIS as receitas excedentes ao faturamento, entendido este como o produto das vendas de mercadoria e prestação de serviços. Esse processo está classificado pelos consultores jurídicos do Banco como risco de perda remoto.(3) A Lei 12.973/14 altera a legislação tributária federal relativa ao IRPJ, à CSLL, à Contribuição para o PIS/PASEP e à COFINS; e revoga o Regime Tributário de Transição - RTT, instituído pela Lei nº 1.941/09, dentre outros assuntos.Considerando que esta Medida Provisória será convertida em lei, com efeitos tributários a partir de 2015, eventuais efeitos impactarão as demonstrações financeiras Tribanco a partir desta data. Assim, este Banco aguardará a conversão em lei para análise mais assertiva da extensão e abrangência dos possíveis impactos decorrentes de sua adoção.Para o semestre findo em 30 de junho de 2014 do Banco Triângulo S.A. não há impactos relevantes para as demonstrações financeiras.16. Imposto de renda e contribuição socialO Banco, com base em expectativa de resultados tributáveis futuros, constitui créditos tributários sobre diferenças temporárias, basicamente relativas à provisão para créditos de liquidação duvidosa, ajustes de marcação a mercado de títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos.(a) Os créditos tributários de imposto de renda e contribuição social foram constituídos com base nas alíquotas vigentes em 30 de junho de 2014 e de 2013, estando assim compostos:

Ativo 2014 2013Crédito tributário - Imposto de rendaSobre diferenças temporárias - provisão para créditos de liquidação duvidosa 28.150 28.991Sobre diferenças temporárias - provisões passivas 4.651 4.955Sobre diferenças temporárias - marcação a mercado 110 –Sobre diferenças temporárias - outros 267 –Sobre diferenças temporárias - prejuízo fiscal IRPJ 1.118 –Total sobre diferenças temporárias - Imposto de renda 34.296 33.946Crédito tributário - Contribuição socialSobre diferenças temporárias - provisão para créditos de liquidação duvidosa 16.890 17.394Sobre diferenças temporárias - provisões passivas 2.790 2.973Sobre diferenças temporárias - marcação a mercado 67 –Sobre diferenças temporárias - outros 160 –Sobre diferenças temporárias - base negativa CSLL 743 –Total sobre diferenças temporárias - Contribuição social 20.650 20.367Total classificado em outros créditos 54.946 54.313(b) A movimentação dos créditos tributários de imposto de renda e contribuição social sobre diferenças temporárias é a seguinte:

2014 2013Imposto

de rendaContribuição

social TotalImposto

de rendaContribuição

social TotalSaldo inicial 34.876 20.971 55.847 34.249 20.549 54.798Constituição 12.140 7.268 19.408 15.055 9.033 24.088Realização (12.720) (7.589) (20.309) (15.358) (9.215) (24.573)Saldo final 34.296 20.650 54.946 33.946 20.367 54.313(c) Projeção de realização e valor presente dos créditos tributáriosO imposto de renda e a contribuição social diferidos serão realizados à medida que as diferenças temporárias sejam revertidas ou se enquadrarem nos parâmetros de dedutibilidade fiscal. O cronograma de realização dos créditos tributários está apresentado a seguir, conforme projeção aprovada pela administração:Ano 2014 20132013 – 22.0542014 35.763 21.8312015 8.734 1.3942016 1.262 5252017 1.022 8.5092018 8.165 –Total 54.946 54.313Em 30 de junho de 2014, o valor presente dos créditos tributários, calculados considerando a taxa média de captação, totalizava R$ 45.252 (R$ 44.207 em 2013).Os encargos com imposto de renda e contribuição social, referentes aos semestres findos em 30 de junho de 2014 e de 2013, estão assim demonstrados:

2014 2013

(Valores em R$ mil)Imposto

de RendaContribuição

SocialImposto

de RendaContribuição

SocialResultado antes dos impostos 19.011 19.011 12.258 12.258(+) Adições 50.983 51.069 61.150 60.881Adições Temporárias 49.906 49.906 60.220 60.220Despesa de equivalência patrimonial 453 453 281 281Adições permanentes 624 710 649 380(–) Exclusões 63.759 63.470 69.773 69.773Realizações temporárias 58.893 58.604 68.526 68.526Receita de equivalência patrimonial 4.856 4.856 1.247 1.247Exclusões permanente 10 10 – –(=) Lucro real antes das compensações 6.235 6.610 3.635 3.366(–) Compensação de prejuízos (1.870) (1.983) – –(=) Base positiva IRPJ e CSLL 4.365 4.627 3.635 3.366Despesa corrente de IRPJ e CSLL (1.046) (694) (875) (505)Ativo fiscal diferido (2.715) (1.602) (2.038) (1.223)(=) IRPJ e CSLL debitado ao resultado (3.761) (2.296) (2.913) (1.728)17. Patrimônio líquido(a) Capital socialEm 30 de junho de 2014, o capital social, subscrito e integralizado, está representado por 278.000.000 (278.000.000 em 2012) ações nominativas ordinárias.O Banco Triângulo mantém em tesouraria o montante de 25.462.288 ações ordinárias no valor patrimonial de R$ 1,3249 por ação, totalizando a quantia de R$ 33.736.(b) DividendosConforme previsto no Estatuto Social, aos acionistas é assegurado dividendo mínimo obrigatório à razão de 25% do lucro líquido anual, após as deduções estatutárias, ajustados nos termos da Lei n° 6.404/76 e alterações posteriores.Em Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária de 07 de abril de 2014 foi decidido pelos acionistas a não distribuição da proposta de dividendos adicionais de R$ 6.388.928,59 (seis milhões, trezentos e oitenta e oito mil, novecentos e vinte e oito reais e cinquenta e nove centavos).(c) OutrosDurante o primeiro semestre de 2013 foi identificado registros de receita indevida de comissões a receber de um de nossos concessionários. Essas se referem ao exercício de 2012 e portanto foi lançado direto ao patrimônio líquido o montante de R$ 830, líquido dos efeitos tributários.A Administração entendeu que este registro não representa materialidade em relação ao seu patrimônio líquido (0,24%) ou mesmo em relação ao resultado do exercício anterior, e portanto não se faz necessário explicitar este efeito em demonstrações financeiras do exercício anterior.

18. Transações com partes relacionadasAs transações com partes relacionadas foram efetuadas em condições normais de mercado, no que se refere a prazo de vencimento e taxas de remuneração pactuadas, e são os seguintes:

2014Valores

a receberDepósitos

à vistaDepósitos

a prazoOutras

obrigaçõesDespesa

de captaçãoRec. de aceites camb.,

letras imob. e hipotecáriasOutras

receitasOutras

despesasAcionistasAlmar Holding Financeira S.A. – 64 388 – (20) – – –Helpar Participações Ltda. – 5 – – – – – –Onipar Participações Ltda. – 167 6.462 – (296) – – –Subtotal – 236 6.850 – (316) – – –Administradores e conselho – 25 34.281 – (1.548) – – –Subtotal – 25 34.281 – (1.548) – – –EmpresasAlmart Administração e Part. S.A. – 4 331 – (25) – – –Almar Participações Ltda. – 42 562 – (31) – – –AMJ Participações Ltda. – 1 1.288 – (69) – – –Bonomo Participações Ltda. – – 283 – (6) – – –Farma Service Distribuidora Ltda. – – 809 – (36) – – –Intecom Serviços de Lojista Ltda. – 20 – – – – – –Martins Agropecuária S.A. – – 626 – (49) – – –Martins Caminhões Ltda. – 32 875 – (42) – – –Martins Comércio e Serviços de Distribuição 117 336 159.138 77 (8.343) 5.501 85 (256)Martins Integração Logística Ltda. – 7 2.369 – (121) – – –Martins Participações Ltda. – 8 17.226 – (699) – – –Martins Veículos Uberlândia Ltda. – 1 580 – (29) – – –Metalgrampo Comércio e Serviços Ltda. – – – – – – – –Remar Participações Ltda. – 24 2.978 – (168) – – –Repom S.A. – 171 385 – (71) – – –SIM Serviços de TI e Intermediação Ltda. 50 4 12.614 – (757) – 385 –Smart Varejos Ltda. 1 4 9.985 – (446) – – –Triângulo Participações e Serviços Ltda. – 360 19.463 – (1.020) – – –Tricard Serviços de Intermediação de Cartões de Crédito Ltda. 303 179 40.074 2.798 (2.001) – 1.851 (74)Tribanco Corretora de Seguros S.A. 44 51 6.749 – (346) – 293 –Tricard Participações Ltda. – 182 6.573 – (336) – – –Demais ligadas – 68 2.164 – (118) – – –Subtotal 515 1.494 285.072 2.875 (14.713) 5.501 2.614 (330)Indivíduos ligados – 222 61.273 – (3.779) – – –Subtotal – 222 61.273 – (3.779) – – –Total 515 1.977 387.475 2.875 (20.357) 5.501 2.614 (330)

2013Valores

a receberDepósitos

à vistaDepósitos

a prazoOutras

obrigaçõesDespesa

de captaçãoRec. de Aceites Camb.,

letras imob. e hipotecáriasOutras

receitasOutras

despesasAcionistasAlmar Holding Financeira S.A. – – 161 – (2) – – –Helpar Participações Ltda. – 18 – – – – – –Onipar Participações Ltda. – 10 4.903 – (108) – – –Subtotal – 28 5.064 – (110) – – –Administradores e conselho – 23 24.982 – (1.090) – – –Subtotal – 23 24.982 – (1.090) – – –EmpresasAlmart Administração e Part. S.A. – 28 1.175 – (32) – – –Almar Participações Ltda. – 27 1.284 – (26) – – –AMJ Participações Ltda. – 53 2.000 – (41) – – –Farma Service Distribuidora Ltda. – 3 355 – (15) – – –Intecom Serviços de Lojista Ltda. – 3 – – – – – –Martins Agropecuária S.A. – – 1.239 – (60) – – –Martins Caminhões Ltda. – 28 770 – (25) – – –Martins Comércio e Serviços de Distribuição 26 446 85.072 142 (4.357) 2.552 49 (357)Martins Integração Logística Ltda. – 1 1.237 – (58) – – –Martins Participações Ltda. – 11 6.920 – (395) – – –Martins Veículos Uberlândia Ltda. – 7 577 – (21) – – –Metalgrampo Comércio e Serviços Ltda. – 1 316 – (13) – – –Remar Participações Ltda. – 12 3.387 – (94) – – –Repom S.A. – 3.273 24 – (10) – – –SIM Serviços de TI e Intermediação Ltda. 43 23 8.858 – (152) – 639 –Smart Varejos Ltda. – 3 6.812 – (214) – – –Triângulo Participações e Serviços Ltda. – 6 18.936 – (665) – – –Tricard Serviços de Intermediação de Cartões de Crédito Ltda. 882 2.426 34.726 2.555 (1.289) – 1.807 (19)Tribanco Corretora de Seguros S.A. 52 245 6.227 – (236) – 320 –Tricard Participações Ltda. – 2 1.364 – (66) – – (2.307)Demais ligadas – 267 5.179 – (178) – – –Subtotal 1.003 6.865 186.658 2.697 (7.947) 2.552 2.815 (2.683)Indivíduos ligados – 99 93.697 – (3.166) – – –Subtotal – 99 93.697 – (3.166) – – –Total 1.003 7.015 310.201 2.697 (12.312) 2.552 2.815 (2.683)

19. Remuneração da administraçãoA remuneração global dos Administradores para o exercício de 2014 foi prevista conforme Ata da Assembleia Geral Ordinária de 07 de abril de 2014, sendo fixada no montante de R$ 9.294, que inclui salários, encargos e benefícios.Segundo o CPC 5, o qual prevê as formas de remuneração a empregados-chaves da Administração e Administradores como parte diretamente relacionada, a despesa no período foi de R$3.466 como benefício de curto prazo relacionado a honorários, bônus e encargos diretos. Não estão previstos outras formas de remuneração como benefícios de longo prazo, remuneração baseada em ações ou instrumentos financeiros.20. Rendas de operações de crédito

2014 2013Empréstimos e títulos descontados 154.883 133.612Financiamentos 15.754 14.022Recuperação de créditos baixados como prejuízos 3.631 7.253Adiantamentos a depositantes 1.620 2.442Total 175.888 157.32921. Despesas de operações de captações no mercado

2014 2013Depósitos a prazo 36.270 22.602Letras Financeiras - LF 15.009 7.929Depósitos Interfinanceiros 1.459 1.665Contribuição ao Fundo Garantidor de Crédito - FGC 592 770Letras de crédito do agronegócio - LCA 130 178Operações compromissadas 31 34Total 53.491 33.17822. Receitas de prestação de serviços

2014 2013Serviço correspondente bancário 8.445 7.220Tarifa interbancária 4.569 4.197Intercâmbio 620 244Outros 282 281Total 13.916 11.94223. Receitas de tarifas bancárias

2014 2013Tarifa bancária - Cartões 20.514 19.891Tarifa cobrança - Cartões 6.230 6.332Liberação de crédito 4.357 3.936Manutenção de contas 4.391 2.288Transferências de recursos 2.551 2.281Cadastro 203 199Outras 3.668 2.539Total 41.914 37.466Referem-se, principalmente, a rendas de tarifas bancárias de cartões de crédito-, no montante de R$26.758 (R$26.232 em 2013).24. Despesas com pessoal

2014 2013Proventos 21.076 19.938Encargos sociais 10.279 9.313Benefícios 5.218 4.587Honorários 3.466 3.388Treinamento 1.140 1.157Estagiários 207 237Total 41.386 38.620

25. Outras despesas administrativas2014 2013

Comunicações 9.852 9.706Serviços do sistema financeiro 6.963 5.929Serviços de call center 6.146 6.233Serviços de processamento de cartões/Multifácil 5.707 5.499Serviços prestados por correspondentes 5.583 4.772Cobrança terceirizada 5.486 4.712Depreciação e amortização 4.095 3.271Processamento de dados 3.248 3.115Transporte 2.522 2.687Serviços técnicos especializados 2.015 2.074Serviços de operacionalização 1.748 1.256Consulta de crédito 1.512 678Manutenção e conservação de equipamentos de informática 1.447 1.080Despesas de promoções e relações públicas 1.313 1.024Despesas de aluguéis e condomínio 1.162 1.094Viagens no País 1.117 1.465Custas judiciais 825 1.110Outros serviços de terceiros 681 766Despesas de manutenção e conservação de bens 604 647Serviços gráficos 552 686Propaganda e publicidade 453 612Produção de cartões 373 326Contribuições filantrópicas 302 308Despesas de seguros 215 391Eventos internos – 121Outras 1.461 1.930Total 65.382 61.49226. Outras receitas e outras despesas operacionais(a) Outras receitas operacionais

2014 2013Rendas visa vale-pedágio 1.626 1.496Ganho em operação de recebíveis de direito creditório (*) 1.305 1.554Recursos para campanhas e projetos 747 –Outras rendas operacionais 266 280Variação monetária ativa 136 224Reversão de provisão para contingências fiscais (nota 15 b.) – 31Total 4.080 3.585(*) Refere-se a rendas de aquisição de crédito comércio, indústria e outros.(b) Outras despesas operacionais

2014 2013Provisão para contingências cíveis (**) 4.114 2.166Provisão para ações trabalhistas (**) 2.841 3.508Perdas na carteira de cartões 1.045 738Multas, juros e acréscimos fiscais 100 68Associações 23 39Provisão para contingências fiscais (**) – 6Outras 574 611Despesas de operação cartão – 2.307Total 8.697 9.443(**) Vide nota explicativa 15 b.


27. Benefícios a empregadosO Banco é co-patrocinador da Martinsprev, entidade fechada de previdência complementar, que oferece benefício de aposentadoria por tempo de serviço, por invalidez e pensão por morte.A referida entidade possui planos de benefícios na modalidade de contribuição definida (aposentadorias) e de benefício de risco (invalidez e pensão). Assim que as contribuições tiverem sido feitas, a Entidade não tem obrigações relativas a pagamentos adicionais. As contribuições regulares compreendem os custos periódicos líquidos do período em que são devidas e, assim, são incluídas nos custos de pessoal.Possui ainda o benefício de Assistência Médica, padrão Quarto e Enfermaria, com atendimento nacional em rede referenciada e privada, nesta última através de reembolso. Oferece também os Benefícios de Assistência Odontológica e Convênio Farmácia.A convenção coletiva prevê o pagamento de Auxílio Alimentação/Refeição, e 13ª Cesta Alimentação.O Banco não possui benefícios de demissão, remuneração baseada em ações e títulos equivalentes à participação patrimonial (“stock options”), ou mesmo benefícios pós-emprego, exceto os planos de previdência privada e assistência à saúde, esta última prevista em Convenção Coletiva.28. Exposição cambialA seguir apresentamos os valores patrimoniais vinculados a moedas estrangeiras nos semestres findos em 30 de junho de 2014 e de 2013:

2014 2013Passivos - DólarEmpréstimos no exterior 31.082 54.704Passivos - IeneEmpréstimo no País sujeito a variação cambial 9.310 28.804Total geral 40.392 83.508Conforme descrito na nota explicativa nº 6, o Banco utiliza instrumentos financeiros derivativos, com o propósito de atender as suas necessidades no gerenciamento de riscos de mercado, decorrentes dos descasamentos entre moedas, indexadores, prazos de suas carteiras e arbitragem.Em 30 de junho de 2014 e de 2013, a posição dos instrumentos financeiros derivativos, em moeda estrangeira, estava apresentada como segue:

2014 2013Valor de

referênciaValor

contábilValor de

referênciaValor

contábilAtivos - dólar norte-americano“Swap” 25.419 31.082 44.484 54.704Ativos - iene“Swap” 7.236 9.310 21.708 28.804Total 32.655 40.392 66.192 83.50829. Outras informações(a) Índice da BasileiaO Banco encontra-se enquadrado nos Limites Mínimos de Capital Realizado e Patrimônio Líquido

requeridos pela Resolução n° 2.099/94 do Conselho Monetário Nacional (CMN) que versa sobre o Acordo de Basileia e atualizada com o Novo Acordo de Capital (Basileia II) cuja apuração do Patrimônio de Referência e do Patrimônio de Referência Exigido foram alteradas pelas Resoluções n°s 3.444/07 e 3.490/07 do Conselho Monetário Nacional (CMN). Dentro deste contexto regulamentar que o Banco está inserido, deve-se manter um patrimônio líquido compatível com o grau de risco de seus ativos ponderados por fatores que variam de 0% a 300% e um índice mínimo de 11% de patrimônio em relação aos ativos ponderados pelo risco. O Índice de Basileia em junho de 2014 foi de 17,71%(em 2013 19,13%) com margem de 37,88% do PR (em 2013 39,41%) e índice PR/PRE de 64,67% (em 2013 57,50%) conforme demonstrado a seguir:

2014 2013Patrimônio de Referência Nível I 350.856 342.115Patrimônio de Referência Nível II – 35Ativos Ponderados por Risco (RWA) 1.981.141 1.788.319RWACPAD 160.259 140.287RWAOPAD 57.653 56.412RWAMPAD 13 16RBAN 2.825 10.582Índice de Basileia (%) 17,71 19,13Capital Nível I (%) 17,71 19,13Capital Principal (%) 17,71 19,13b) Os avais e fianças concedidos totalizam R$ 10.409 em 30 de junho de 2014 (em 2013 - R$10.000).

Juscelino Fernandes Martins - Presidente

José Antônio Rossi Salles - Conselheiro

Alair Martins do Nascimento - Conselheiro

Francisco Mesquita Neto - Conselheiro

José Luiz Osório Almeida Filho - Conselheiro

José Guimarães Monforte - Conselheiro

Sérgio Alair Barroso - Conselheiro

João Ayres Rabello Filho - Presidente

José Mario Garcia Cury - Diretor Executivo

Marco Túlio da Silva - Diretor Executivo

Aparecida Teixeira Morais - Diretora Adjunta

Fábio Nobuyuki Watanabe - Diretor Executivo

Janderson de Miranda Facchin

CRC - 1SP 223159/O-3 “S” MG

Conselho de Administração ContadorDiretoria

IntroduçãoO Comitê de Auditoria do Banco Triângulo S.A., instituído pela Assembleia Geral Extraordinária realizada em 27 de abril de 2010, na forma do seu regimento interno, tem como competência zelar pela integridade e qualidade das demonstrações financeiras do Banco Triângulo, pela eficiência e confiabilidade do Sistema de Controles Internos, de gestão de riscos da sociedade, pela atuação, com independência e qualidade, das auditorias interna e externa, bem como pela apreciação da conformidade das operações e negócios da instituição com os dispositivos legais, os regulamentos e a política da sociedade. As avaliações do Comitê baseiam-se nas informações recebidas da administração, das fontes acima citadas e nas suas próprias análises, observações e discussões nas reuniões realizadas.Atividades Exercidas no PeríodoO Comitê de Auditoria realizou, no primeiro semestre de 2014, 06 (seis) reuniões ordinárias, contando com a participação da Diretoria, Compliance, Auditoria Interna e Externa e demais áreas do Banco. Nos meses de julho e agosto de 2014 outras duas reuniões foram realizadas para avaliação das demonstrações financeiras do primeiro semestre de 2014 e de outros assuntos. Todas as reuniões constavam no seu programa de trabalho para o período, que foi integralmente cumprido. Importante mencionar que o Coordenador do Comitê de auditoria participa efetivamente de todas as reuniões do Conselho de Administração, mantendo-se informado diuturnamente sobre as decisões estratégicas da Organização.Sistemas de controles internos e de Gerenciamento de RiscosNeste semetre a Administração do Banco Triângulo manteve o processo de atualização das suas políticas institucionais, com revisão e aprimoramento dos seus processos de trabalho, fortalecendo o seu modelo de governança corporativa, com ênfase no aperfeiçoamento do processo de administração dos riscos de crédito, de mercado, de liquidez e operacional, além da

modernização do processo de Gerenciamento de Capital, na forma da Resolução 3.988, do Conselho Monetário Nacional, buscando aperfeiçoá-los com a aquisição de sistemas e de implementação de processos adequados.O Comitê de Auditoria avalia de forma positiva a efetividade dos Controles Internos do Banco Triângulo S.A., com o engajamento do conselho de administração, da diretoria e de toda a equipe, no sentido de mantê-los adequados ao seu porte e complexidade operacionais.Auditoria InternaO Comitê de Auditoria aprovou o programa de trabalho, recebeu todos os relatórios dos trabalhos desenvolvidos pela Auditoria Interna e avalia positivamente a sua abrangência, qualidade e o nível de independência da área.Nos trabalhos realizados pela Auditoria Interna não foram apontadas falhas relevantes no cumprimento da legislação, da regulamentação e das normas internas, cuja gravidade pudesse colocar em risco a continuidade dos negócios Banco.Auditoria ExternaA PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes é, a partir de 2011, a empresa responsável pela auditoria externa das demonstrações financeiras do Banco Triângulo, devendo certificar que elas representem de forma adequada, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira, de acordo com a regulamentação e as práticas contábeis adotadas no Brasil.O Comitê reuniu-se com os auditores independentes para conhecimento dos seus processos de trabalho e principais conclusões sobre os trabalhos realizados e análise do respectivo Parecer, emitido sem qualquer ressalva. O Comitê julgou que os trabalhos desenvolvidos foram adequados e compatíveis, não tendo sido evidenciados fatos relevantes que pudessem comprometer a independência da empresa responsável e de seus prepostos.

Demonstrações FinanceirasO Comitê de Auditoria analisou os aspectos que envolvem o processo de elaboração das Demonstrações Financeiras, Notas Explicativas, Relatórios Financeiros e Relatório da Administração com data-base de 30.06.2014, tendo, ainda, realizado reunião conjunta com os responsáveis pela elaboração desses documentos e com os Auditores Externos, para informações e esclarecimentos adicionais julgados necessários.Além disso, foram analisadas as práticas contábeis utilizadas pelo Banco na elaboração das demonstrações financeiras, tendo verificado que as mesmas encontram-se alinhadas à legislação e regulamentação vigentes, retratando, com fidedignidade, a situação econômica e financeira da instituição.ConclusãoO Comitê de Auditoria não recebeu neste primeiro semestre de 2014 registro de qualquer denúncia de descumprimento de normas, ausência de controles, ato ou omissão por parte da Administração do Banco que indicasse a existência de fraudes, falhas ou erros que pudessem colocar em risco a sua continuidade ou a fidedignidade de suas demonstrações financeiras.Com base nas considerações acima, o Comitê de Auditoria, ponderadas devidamente as suas responsabilidades e as limitações naturais decorrentes do escopo da sua atuação, recomenda ao Conselho de Administração a aprovação das Demonstrações Financeiras do Banco Triângulo, relativas ao semestre findo em 30 de junho de 2014.

Belo Horizonte, 26 de agosto de 2014

Paulo Augusto de Andrade - CoordenadorFábio Nobuyuki WatanabeJoão Ayres Rabello Filho

José Antônio Rossi SallesMarco Túlio da Silva

Valentin Antônio Zordan

Resumo do Relatório do Comitê de Auditoria

Relatório dos Auditores Independentes

Em 30 de Junho de 2014 e de 2013 Em milhares de reais

Notas Explicativas da Administração às Demonstrações Financeiras

Aos Administradores e AcionistasBanco Triângulo S.A.Examinamos as demonstrações financeiras individuais do Banco Triângulo S.A. (“Banco”) que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2014 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o semestre findo nessa data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e as demais notas explicativas.Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeirasA administração do Banco é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou por erro.Responsabilidade dos auditores independentesNossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de

auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante.Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e das divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou por erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras do Banco para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos do Banco. Uma auditoria inclui também a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto.

Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.OpiniãoEm nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Triângulo (“Banco”) em 30 de junho de 2014, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o semestre findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.

Belo Horizonte, 26 de agosto de 2014

PricewaterhouseCoopersAuditores Independentes Carlos Augusto da SilvaCRC 2SP000160/O-5 “F” MG Contador CRC 1SP 197007/O-2 “S” MG

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