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ANÁLISE DE ATENDIMENTO ÀS METAS E AOS RESULTADOS NA EXECUÇÃO DO PLANO DE

NEGÓCIOS 2018 E DA ESTRATÉGIA DE LONGO PRAZO 2018-2022

Em conformidade com o Art. 23º, Parágrafo 2º, da Lei Federal nº 13.303, de 30 de junho de 2016, o Conselho de Administração subscreve o presente documento referente a análise de atendimento das metas e resultados na execução do Plano de Negócios 2018 e da Estratégia de Longo Prazo 2018-2022.

Análise do Atendimento às Metas e Resultados do PNG 2018 e da ELP 2018-2022

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SUMÁRIO

1. MONITORAMENTO E CONTROLE DOS RESULTADOS ...................................................................... 3

2. ANÁLISE DOS RESULTADOS DO EXERCÍCIO 2018 ............................................................................ 4

2.1. Índice de Suficiência de Caixa-ISC ........................................................................................... 4

2.2. Margem EBITDA (Lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização) .................. 5

2.3. Arrecadação ............................................................................................................................ 6

2.4. Despesas Operacionais (Base Caixa) ....................................................................................... 7

2.5. Índice de Perdas de Faturamento-IPF ..................................................................................... 8

2.6. Índice de Qualidade da Água Distribuída ................................................................................ 9

2.7. Índice de Reclamações .......................................................................................................... 10

2.8. Investimentos ........................................................................................................................ 11

3. REVISÃO DA ESTRATÉGIA DE LONGO PRAZO ................................................................................ 11

4. CONCLUSÃO .................................................................................................................................. 12


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1. MONITORAMENTO E CONTROLE DOS RESULTADOS

A fim de atender o § 2º do art. 23 da Lei Federal nº 13.303/2016, neste documento, serão analisados as metas/tetos e os resultados obtidos no encerramento do exercício 2018, considerando os indicadores estratégicos definidos na Estratégia de Longo Prazo 2018-2022 e constantes no Plano de Negócios 2018, bem como as iniciativas e projetos estratégicos que serviram de base para alcance destes resultados.

A Compesa é referência no setor, no modelo de gestão por resultados. Em seu

monitoramento mensal, analisa indicadores estratégicos, setoriais e gerenciais, em níveis de reuniões que contam com a participação do presidente, diretores, gerentes, coordenadores e colaboradores. A companhia adota KPI, sigla em inglês para Key Performance Indicator, que sinaliza quão próximos os resultados alcançados estão da meta traçada ou dentro dos tetos estabelecidos, tendo ainda como sinalizadores os seguintes faróis:

Legenda:

Atingiu a meta

Atingiu a meta

Não atingiu a meta

Não atingiu a meta

(KPI ≥ 110%) (110% > KPI ≥ 100%) (100% > KPI ≥ 95%) (KPI < 95%)

Os faróis vermelho e amarelo sinalizam desvio com a meta e teto estabelecidos e, conforme metodologia implantada, devem ser analisadas as causas do desvio e construídas propostas de contramedidas, buscando voltar ao alcance da meta estabelecida. Durante o ano, as metas não podem ser alteradas e na ocorrência de eventos não previstos, tanto positivos, como negativos, farão parte da análise, buscando maximizá-los ou mitigá-los, de acordo com os resultados esperados nos indicadores estratégicos.


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2. ANÁLISE DOS RESULTADOS DO EXERCÍCIO 2018

2.1. Índice de Suficiência de Caixa-ISC

Meta Real KPI

106% 104% 98%

O ISC é um indicador muito importante para a Compesa, ele serve para demonstrar como estão sendo administradas a entrada e a saída de recursos do caixa, sendo mais relevante no curto prazo, mês e ano, demonstrando o saldo de recursos que poderão ser utilizados para novos investimentos que possibilitem a modernização, melhoria da eficiência e expansão dos serviços para a população.

O ISC é calculado com base em duas principais variáveis: a arrecadação líquida e as

despesas operacionais que serão detalhados mais adiante, na avaliação isolada de cada indicador.

Em 2018, apesar de ter ficado abaixo da meta prevista em dois pontos percentuais, é

um resultado bastante positivo para a Compesa, que alcançou o maior índice dos últimos quatro anos, o que demonstra compromisso e responsabilidade com o alcance de resultados sustentáveis.


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2.2. Margem EBITDA (Lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização)

Meta Real KPI

18% 19,7% 109%

Dentre os principais fatores que contribuíram para o aumento da margem EBITDA de

2018, que alcançou 19,7% e em 2017 18,4%, merecem destaque: o aumento das receitas de

água em 7,3% e de esgoto em 4,8% e a redução dos custos dos serviços prestados (água e

esgoto) em 0,3%.

Apesar do aumento das despesas comerciais em 30% e das despesas administrativas em

4,2%, conseguimos redução em outras despesas em 48,6%, por meio do lançamento do

crédito de PIS/COFINS de bens do imobilizado, resultando um lucro operacional com aumento

de 7,2%, refletindo positivamente no EBITDA.


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2.3. Arrecadação

Meta Real KPI

R$ 1,480 bilhão R$ 1,490 bilhão 101%

A receita bruta dos serviços de água e esgotamento sanitário alcançou o valor de R$ 1,632 bilhão, um aumento de 6,6% em comparação com o ano anterior. O faturamento médio apresentou um incremento de R$ 8,9 milhões, saindo do patamar de R$ 127,5 milhões para R$ 136,4 milhões por mês.

Dentre os principais fatores que contribuíram para este crescimento sustentável, bem acima do reajuste tarifário de (2,78%), destacam-se: I) a diminuição dos cancelamentos de receitas, resultado oriundo das ações do Núcleo de Análise de Faturamento-NAF; II) a retomada do faturamento de mais de 90 localidades que estavam em situação de colapso no ano de 2017; III) a recuperação de clientes e; IV) as ações implementadas pelo contrato de performance de Petrolina, com combate às fraudes, melhoria no cadastro e micromedição, incidindo diretamente no aumento do faturamento e da arrecadação.

A Compesa alcançou no ano de 2018 uma arrecadação de R$ 1,490 bilhão, representando um aumento de 5,1% em comparação aos resultados de 2017, que fecharam em R$ 1,417 bilhão, um incremento de R$ 72,9 milhões. Tal resultado, apesar da retração econômica brasileira, se deve às melhorias implementadas na gestão de cobrança.

Entre as ações da área de mercado que ajudaram no alcance dos resultados em 2018, estão aquelas que envolvem o relacionamento com os Grandes Clientes, tanto da esfera privada como da esfera pública. A melhoria nos processos de acompanhamento de faturamento e arrecadação desse segmento, assim como ações de cobrança personalizadas trouxeram impactos positivos. Além disso, o trabalho em parceria com as Unidades de Negócio foi fundamental para a conquista de novos clientes, a exemplo do Shopping Patteo Olinda, Rio Mar Trade Center, Norsa/Coca Cola, entre outros.

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2.4. Despesas Operacionais (Base Caixa)

Teto Real KPI

R$ 1,393 bilhão R$ 1,440 bilhão 97%

As despesas operacionais ficaram acima do teto estabelecido em cerca de R$ 48

milhões. Entre as principais variáveis que contribuíram para o desvio negativo, merece destaque:

Pagamento de R$ 34,9 milhões ao acionista, Governo do Estado de Pernambuco, devido à juros sobre capital próprio. A Compesa adota como prática, não contemplar orçamento para pagamento de juros sobre capital próprio ao acionista, pois trata-se de uma deliberação posterior e que poderá ser utilizado para reinvestimento na própria Compesa.

O pacote de energia elétrica apresentou um desvio de R$ 12,5 milhões devido à incidência da bandeira vermelha, durante 6 ciclos tarifários, enquanto no orçamento foi considerada uma bandeira média. Além disto, houve a retomada de sistemas paralisados por colapso, como Jucazinho, que impacta R$ 300 mil/mês na conta de energia. O reajuste tarifário da CELPE também contribuiu para o desvio (+-7%~ R$ 1,2 milhão), pois ficou acima da previsão do orçamento de 2018.


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2.5. Índice de Perdas de Faturamento-IPF

Teto Real KPI

44% 44% 100%

Em relação à eficiência operacional, merece destaque o Programa de Automação dos

Sistemas de Abastecimento, que recebeu investimentos de mais de R$ 6,5 milhões, o que permitiu a automatização de 170 unidades da rede de distribuição do sistema Botafogo e de poços da área norte da Região Metropolitana do Recife. Com a implantação da automação nestas unidades, somadas às 31 já entregues no ano passado, a Compesa passou a ter o maior sistema supervisório (ferramenta utilizada no Centro de Controle Operacional para operação em tempo real das unidades) dentre as empresas de saneamento do Brasil.

Em 2018 foram fabricados em laboratório próprio, pela equipe interna da Companhia, 70 controladores de válvulas (para controle de vazões em derivações de sistemas adutores) e 5 dataloggers (equipamento usado nas unidades operacionais e na rede de distribuição para coletar e transmitir informações em tempo real). Esta ação proporcionou uma redução no custo de aquisição dos equipamentos superior a 90%, elevou o patamar tecnológico destas soluções e permitiu uma integração direta ao sistema Cooperação.

Na área Norte, está em andamento o Olinda + Água. Em 2018 foram investidos R$ 51

milhões nesse contrato, que tem sua previsão de conclusão para 2021, com um total de investimentos de R$ 150 milhões. Além das melhorias no abastecimento, houve avanços na diminuição do índice de perdas em cinco pontos percentuais, tornando possível reduzir em quase 10 milhões de m³ a água distribuída na área do reservatório de Perijucã, resultado de um trabalho integrado que inclui pesquisas e consertos de vazamentos ocultos e aparentes, além das instalações de hidrômetros.


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2.6. Índice de Qualidade da Água Distribuída

Meta Real KPI

98% 99% 101%

No que diz respeito a qualidade da água, em 2018, foram realizadas auditorias técnicas

em Estações de Tratamento de Água, além da implantação de manuais e realização de treinamentos nos processos operacionais, a fim de promover um controle ainda mais eficiente. Importante destacar também, a realização das reformas e requalificação dos laboratórios de água, além da aquisição de novos equipamentos, proporcionando um aprimoramento nas análises das amostras, juntamente com a implantação do software de gestão de dados de análises laboratoriais (LIMS).


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2.7. Índice de Reclamações

Teto Real KPI

10,0 reclamações a cada 10 mil ligações 10,3 reclamações a cada10 mil ligações 97%

O índice de reclamações fechou com um resultado próximo ao teto estabelecido.

Continuamos enfrentando desafios para melhorar e ampliar o abastecimento na área Norte e Morros da Zona Leste. Importante destacar que a Compesa atende 7,4 milhões de usuários com seus serviços e fechou o ano de 2018 com uma média de 10 reclamações a cada 10 mil ligações de água e esgoto.

Para a área Norte da Região Metropolitana do Recife, que sofre com rodízio em função da escassez hídrica, a Compesa implantou um novo contrato de performance, o Olinda + Água. Este contrato contempla obras para melhoria do abastecimento e, já em 2018, apresentou avanços significativos. Foram finalizadas as obras das áreas de Perijucã, de Peludo e do Urubu, e estão em andamento as obras do Monte, da Ribeira e do Alto da Sé.

A fase de Performance da área 1, que contempla 16 setores abastecidos por Perijucã, foi iniciada em janeiro 2018 e já apresenta melhorias no abastecimento da população de Olinda: a pressão média do setor subiu de 7,02 para 11,00 metros por coluna de d’água e o tempo médio de abastecimento diário aumentou de 5,97 para 11 horas, o que permitiu a retirada de aproximadamente 98.500 pessoas do rodízio.

Para as áreas de morro da Zona Norte do Recife, a Compesa está realizando as últimas intervenções para concluir a implantação de uma nova adutora que permitirá ampliar a oferta de água para 100 mil pessoas, possibilitando equilibrar as pressões nas redes e atender de forma satisfatória, principalmente, as áreas mais elevadas. A obra vai beneficiar parte do Morro da Conceição, no bairro de Casa Amarela e o bairro do Vasco da Gama, com investimentos de cerca de R$ 10 milhões e recursos financiados junto ao Banco Mundial (BIRD).


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2.8. Investimentos

Meta Real KPI

R$ 1 bilhão R$ 732 milhões 73%

No Plano de Negócios do exercício 2018, a Compesa estipulou a meta de R$ 1 bilhão em investimentos, incluídos os desembolsos para execução do Programa Cidade Saneada. Durante o ano, foram investidos R$ 732 milhões em obras de expansão e melhoria dos serviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário.

No caso dos Investimentos, o KPI de 73% é considerado satisfatório, pela dificuldade

de repasses de recursos provenientes do governo federal.

3. REVISÃO DA ESTRATÉGIA DE LONGO PRAZO

A estratégia de 2019-2023, teve como ponto de partida o plano estratégico elaborado com base no Balanced Scorecard para o período de 2018 a 2022, momento em que foram revisados os elementos da identidade organizacional, os objetivos e indicadores estratégicos com o envolvimento de quase 300 colaboradores, além do desdobramento da estratégia, por meio da implantação de indicadores setoriais para todas as gerências funcionais.

Em seguida, foram elaborados cenários com base nas análises PEST e SWOT,

identificando os principais desafios e oportunidades enfrentados em 2018 e os que deverão estar presentes nos próximos 5 anos, além da análise dos pontos fortes da Compesa que deverão ser potencializados, bem como dos pontos fracos que deverão ser eliminados ou mitigados, buscando levar cada mais valor para seus principais stakeholders.

Posteriormente, foram realizados o diagnóstico da maturidade da gestão estratégica

que buscou consolidar a percepção e expectativa da alta administração e o diagnóstico da cultura organizacional, que diagnosticou a cultura percebida e esperada por diversos colaboradores.

Com base nessas análises, foram revisados e mantidos o mapa da estratégia, os

objetivos e indicadores estratégicos, já as metas/tetos estabelecidos foram revisados, validados e aprovados pela Diretoria Executiva e pelo Conselho de Administração, a fim de contemplar as perspectivas do cenário estudado para o novo horizonte.

Ainda que as metas tenham sido realizadas com base em premissas técnicas e cenários

possíveis, prever o futuro é sempre desafiador devido a questões que não dependem do controle direto da Compesa, entretanto, o plano estratégico é um norteador das ações de todos os colaboradores e um compromisso com os stakeholders. Assim, os resultados poderão apresentar diferenças em relação ao previsto, no entanto, para viabilizar o alcance dos mesmos, a Compesa adota o método de monitoramento embasado no ciclo PDCA, a fim de


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que os rumos sejam corrigidos de modo rápido, quando necessário. O setor de saneamento conta com muitas variáveis distintas em sua composição; fatores como o clima, investimentos de órgãos do governo federal e estadual, economia, política, tributação e responsabilidade socioambiental possuem forte influência sobre a atuação das empresas nesse segmento. Não diferente, na atuação da Compesa é perceptível a influência gerada por esses e outros fatores, ocasionando impacto nos seus resultados.

Deste modo, quando é elaborada uma estratégia, principalmente para um horizonte

de longo prazo, por mais que sejam feitas análises de cenários, contemplando oportunidades, ameaças, diagnóstico interno e projeção das diversas variáveis que compõe cada indicador, buscando identificar os impactos potenciais dessas variáveis, o risco de obter um resultado diferente do previsto e inerente ao processo é grande.

Com isso, na elaboração da Estratégia de Longo Prazo do período de 2019 a 2023,

foram apresentadas e validadas junto ao Conselho de Administração novas metas para os indicadores estratégicos, a fim de adequar os números ao novo cenário em que a Compesa está inserida, após o ciclo de doze meses de monitoramento, buscando assim, traçar resultados desafiadores, porém plausíveis dentro desse novo contexto.

4. CONCLUSÃO

Este documento apresenta de modo sucinto as principais contribuições para o alcance e a análise dos desvios dos indicadores estratégicos da Compesa no ano de 2018 e tem por finalidade demonstrar a execução dos compromissos firmados com a prestação de serviços de qualidade, modernização e universalização, dentro de critérios de controle orçamentário, princípios éticos e de transparência.

Este período foi o segundo ano de retomada do crescimento tanto para o Brasil quanto

para o estado de Pernambuco, que fechou o último trimestre acima da média nacional, alcançando um crescimento de 2,2% em seu Produto Interno Bruto. Estes são resultados positivos e que refletem uma perspectiva de retomada.

A Compesa teve um crescimento líquido em seu faturamento de 6,6%, proveniente do

atendimento de uma carteira de aproximadamente 2,3 milhões de domicílios com água e quase 600 mil com serviços de esgotamento sanitário, por meio de compromissos e metas ousadas que promovem a eficiência integrada de todas as perspectivas organizacionais.

Com investimentos na ordem de R$ 732 milhões em 2018, a Compesa é uma empresa

capaz de realizar grandes projetos estruturadores como a adutora do Agreste, maior obra hídrica em execução no Brasil, contribuindo para o crescimento do estado de Pernambuco e levando mais qualidade de vida para a população.

Ainda que não tenhamos atingido de forma plena todos os indicadores estratégicos,

eles apresentaram evolução em sua série histórica o que demonstra que o ano de 2018 foi exitoso, no entanto, sabemos que ainda há muito por fazer. Com o habitual apoio do Governo


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Paulo Câmara, com a dedicação de nossos mais de sete mil colaboradores diretos e indiretos e com o compromisso nosso e de nossos parceiros, temos a convicção de que 2019 será um ano de novos desafios e novas oportunidades para continuarmos levando serviços de qualidade a todos os pernambucanos.

Recife, 30 de abril de 2019.

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

João Bosco de Almeida

Presidente do Conselho

Roberto Cavalcanti Tavares Jair Justino Pereira

Vice-Presidente do Conselho Membro

José Aureo Rodrigues Bradley Luiz Carlos da Silva

Membro Membro

José Edson Galdino da Silva

Membro

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