ATA DA 6ª REUNIÃO ORDINÁRIA DA COMISSÃO DE ORÇAMENTO … · 1. COMUNICADO DA MESA O Senhor...

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL

CONSELHO REGIONAL DE ENGENHARIA E AGRONOMIA

ESTADO DE SÃO PAULO

1

ATA DA 6ª REUNIÃO ORDINÁRIA DA COMISSÃO DE ORÇAMENTO E

TOMADA DE CONTAS - EXERCÍCIO 2017 REUNIÃO Nº 879

DATA: 27 de julho de 2017 HORÁRIO: Início - 09h00min

Término - 11h00min LOCAL: Faria Lima - 9º andar PRESENÇAS: Conselheiros: Eng. Agr. José Eduardo Abramides Testa (Coordenador) ;

Eng. Mec. Itamar Rodrigues (Coordenador Adjunto); Eng. Quim. Ademar Salgosa Júnior e Eng. Agrim. Jussara Teresinha Tagliari Nogueira.

Funcionários de Apoio: Lourival Junior Franklin Ferreira (Superintendente de

Gestão de Recursos - SUPGER); Leonilda da Silva Souza (Chefe da Unidade de Contabilidade - UCO/DFI/SUPGER – em exercício); Nelson Oliveira Silva (Analista Administrativo - UPC/DFI/SUPGER) e Fábio da Costa Soares (Analista Contábil Financeiro – UCO/DFI/SUPGER).

1. COMUNICADO DA MESA

O Senhor Coordenador saúda os presentes e dá início aos trabalhos

da Comissão.

2. ANÁLISE DE PROCESSOS DE CONVÊNIOS DE REPASSES DE RATEIO

DE ART E RATEIO ENTRE O CREA-SP E DIVERSAS ENTIDADES DE CLASSES

Foram analisados pela Comissão os seguintes processos:

C-459/2016 - Associação dos Engenheiros, Arquitetos e

Agrônomos da Estância Turística de Pereira Barreto e Região,

com Prestação de Contas do exercício de 2016 no valor de R$




2

20.462,07, sendo que o valor final atestado pelo Gestor foi de R$

20.268,38.

C-590/2016 - Associação dos Engenheiros, Arquitetos e

Agrônomos de Tupã e Região - AEAATR, com Prestação de

Contas do exercício de 2016 no valor de R$ 19.278,39, sendo que

o valor final atestado pelo Gestor coincidiu com a prestação de

contas.

C-485/2016 - Associação dos Engenheiros Agrimensores da

Região de Araraquara, com Prestação de Contas do exercício de

2016 no valor de R$ 26.038,39, sendo que o valor final atestado

pelo Gestor foi de R$ 24.957,63.

C-475/2016 V2 - Associação dos Arquitetos, Engenheiros

Agrônomos e Agrimensores de Amparo, com Prestação de

Contas do exercício de 2016 no valor de R$ 24.458,65, sendo que

o valor final atestado pelo Gestor coincidiu com a prestação de

contas.

C-562/2016 V4 – Associação Regional dos Engenheiros do

Sudoeste Paulista de Itapeva, com Prestação de Contas do

exercício de 2016 no valor de R$ 52.231,92, sendo que o valor final

atestado pelo Gestor foi de R$ 52.122,02.

C-498/2016 V2 - Associação dos Engenheiros e Arquitetos de

Sumaré, com Prestação de Contas do exercício de 2016 no valor

de R$ 42.288,79, sendo que o valor final atestado pelo Gestor foi de

R$ 42.060,79.




3

C-449/2016 V2 – Associação de Engenheiros e Arquitetos de

Santa Bárbara d’Oeste, com Prestação de Contas do exercício de



C-543/2016 V2 – Associação dos Engenheiros, Arquitetos e

Agrônomos de Assis e Região, com Prestação de Contas do



C-581/2016 – Associação dos Engenheiros, Arquitetos,

Agrônomos e Técnicos de Itapevi e Jandira, com Prestação de

Contas do exercício de 2016 no valor de R$ 16.280,62, sendo que o

valor final atestado pelo Gestor foi de R$ 15.881,62.

C-527/2016 – Associação Regional de Engenheiros e

Agrônomos – AREA, com Prestação de Contas do exercício de



C-568/2016 – Associação Bandeirante dos Engenheiros,

Arquitetos e Agrônomos de Santana de Parnaíba, com

Prestação de Contas do exercício de 2016 no valor de R$

44.843,58, sendo que o valor final atestado pelo Gestor foi de R$

42.180,40.

C-577/2016 – Associação dos Engenheiros, Arquitetos e

Agrônomos da Região de Olímpia, com Prestação de Contas do






4

C-462/2016 – Associação dos Engenheiros, Arquitetos e

Agrônomos de Ituverava, com Prestação de Contas do exercício

de 2016 no valor de R$ 11.710,77, sendo que o valor final atestado


C-481/2016 – Associação dos Engenheiros da Região de Jales,

com Prestação de Contas do exercício de 2016 no valor de R$

21.361,81, sendo que o valor final atestado pelo Gestor coincidiu

com a Prestação de Contas.

C-515/2016 – Associação dos Engenheiros e Arquitetos de

Mococa, com Prestação de Contas do exercício de 2016 no valor

de R$ 35.661,00, sendo que o valor final atestado pelo Gestor

coincidiu com a Prestação de Contas.

QUADRO I – RELAÇÃO DOS PROCESSOS

Processo ItemValor

Repassado

Total

em RP

Valor

Prestação

de Contas

da

Entidade

Valor

Glosado

pelo

Gestor

Prestação

de Contas -

Valor Final

Atestado

Valor

Gasto pela

Entidade

C-459/2016 2.1 19.964,00 0,00 20.462,07 193,69 20.268,38 304,38 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária

C-590/2016 2.2 29.739,00 0,00 19.278,39 0,00 19.278,39 -10.460,61 Vlr gasto a menor pela Entidade - Prestação deficitária

C-485/2016 2.3 26.399,99 0,00 26.038,39 1.080,76 24.957,63 -1.442,36 Vlr gasto a menor pela Entidade - Prestação deficitária

C-475/2016 V2 2.4 40.350,00 0,00 24.458,65 0,00 24.458,65 -15.891,35 Vlr gasto a menor pela Entidade - Prestação deficitária

C-562/2016 V4 2.5 49.091,22 0,00 52.231,92 109,90 52.122,02 3.030,80 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária

C-498/2016 V2 2.6 39.706,00 0,00 42.288,79 228,00 42.060,79 2.354,79 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária

C-449/2016 V2 2.7 40.000,00 0,00 34.309,43 58,50 34.250,93 -5.749,07 Vlr gasto a menor pela Entidade - Prestação deficitária

C-543/2016 V2 2.8 51.016,70 0,00 58.852,68 7.347,15 51.505,53 488,83 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária


C-527/2016 2.10 21.600,00 0,00 26.450,84 4.420,63 22.030,21 430,21 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária

C-568/2016 2.11 41.444,93 0,00 44.843,58 2.663,18 42.180,40 735,47 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária




C-515/2016 2.15 35.285,68 0,00 35.661,00 0,00 35.661,00 375,32 Vlr gasto a maior pela Entidade - Prestação superavitária

H I S T Ó R I C O

Valores em R$

Fonte: Unidade de Contabilidade




5

Deliberação:

Nestes termos, APRECIADOS e APROVADOS os itens 2.1 a 2.15,

relacionados do Quadro I. Seguem para apreciação e decisão final ao Plenário

do Crea-SP, na sessão que se realizará no dia 17 de Agosto de 2017.

3. ANÁLISE DE PROCESSO DE ORDEM “C” DE APOIO FINANCEIRO PARA EVENTO

A Comissão analisou também o seguinte processo:

C-760/2016 - Apoio Financeiro para Evento – “Curso de Gestão

Empresarial para Engenheiros e Agrônomos”, realizado de 26/08/2016

a 03/12/2016, promovido pela Associação de Engenharia,

Arquitetura e Agronomia de Ribeirão Preto, com Prestação de

Contas a ser considerada para repasse do Crea-SP no valor de R$

33.396,00.

C-776/2016 – Apoio Financeiro para Evento – “Curso de Perícia

em Edificações”, realizado de 21/11/2016 a 28/11/2016, promovido

pela Associação Bandeirante dos Engenheiros, Arquitetos e

Agrônomos de Santana de Parnaíba, com Prestação de Contas a

ser considerada para repasse do Crea-SP no valor de R$ 30.000,00.




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QUADRO II – RELAÇÃO DOS PROCESSOS

Processo ItemValor

Repassado

Prestação

de

Contas

Valor Final

Atestado

Valor limite de

Repasse,

previsto no

convênio

Valor

Gasto a

maior

pela

entidade

Valor

Gasto a

menor

pela

entidade

H I S T Ó R I C O

C-760/2016 3.1 26.716,80 33.396,00 33.396,00 ********* **********Falta o pagamento da parcela final no valor de R$

6.679,20.

C-776/2016 3.2 24.000,00 30.000,00 30.000,00 ********* **********Falta o pagamento da parcela final no valor de R$

6.000,00.

Deliberação:

Nestes termos, APRECIADOS e APROVADOS os processos acima,

encaminhamos para apreciação e decisão final do Plenário do Crea-SP, na

sessão que se realizará no dia 17 de agosto de 2017.

4. BALANCETE DO CREA-SP DO MÊS DE JUNHO DE 2017

A Unidade de Contabilidade ao examinar o Balancete do mês de

JUNHO/2017, conforme dados obtidos pelo sistema Integrado, consignou que a

realização da receita mensal foi de R$ 15.478.787 (quinze milhões, quatrocentos

e setenta e oito mil, setecentos e oitenta e sete reais), enquanto que a despesa

empenhada no mês atingiu a importância de R$ 29.222.136 (vinte e nove

milhões, duzentos e vinte e dois mil, cento e trinta e seis reais), correspondentes

a 5,08% e 9,60% respectivamente sobre o total previsto de R$ 304.682.000

(trezentos e quatro milhões, seiscentos e oitenta e dois mil reais), registrando em

JUNHO DE 2017, DÉFICIT ORÇAMENTÁRIO no montante de R$ 13.743.349

(treze milhões, setecentos e quarenta e três mil, trezentos e quarenta e nove

reais), conforme demonstrado no Quadro III e representado no Gráfico I.




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QUADRO III - RESULTADO DO MÊS

MÊS DE : MÊS DE :

DESCRIÇÃO Junho-16 Junho-17

RECEITA 14.233.001 15.478.787

DESPESA EMP. 12.062.608 29.222.136

SUPERAVIT ORÇAM. 2.170.393 -

DEFICIT ORÇAM. - 13.743.349

Valores em R$


GRÁFICO I - ANÁLISE DO RESULTADO: DESPESA EMPENHADA x RECEITA REALIZADA MÊS DE JUNHO/16 E JUNHO/17

Valores em R$


RECEITA BRUTA ANTES DA DEDUÇÃO DOS REPASSES DAS COTAS DO CONFEA E DA MÚTUA DO EXERCÍCIO DE 2016 E 2017 MENSAL

A arrecadação no mês de junho de 2017 comparada à arrecadação no

mesmo período em 2016 apresentou um incremento de 8,75%, conforme

observado no Quadro IV e Gráfico II.




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QUADRO IV – COMPARATIVO DA RECEITA

DESCRIÇÃO MÊS DE: MÊS DE: VARIAÇÃO VARIAÇÃO

Junho-16 Junho-17 EM R$ EM %

REC. ANUIDADES 4.157.146 4.712.730 555.584 13,36%

REC. TAXAS E EMOLUM. 644.120 732.386 88.266 13,70%

ART 7.590.159 8.101.857 511.698 6,74%

REC. PATRIMONIAL 0 0 0

REC. DIVIDA ATIVA 402.017 696.299 294.282 73,20%

REC. FINANCEIRA 1.297.376 1.110.405 -186.971 -14,41%

REC. DIVERSAS 142.183 125.110 -17.073 -12,01%

TOTAL 14.233.001 15.478.787 1.245.786 8,75% Valores em R$


GRÁFICO II - ANÁLISE DA RECEITA REALIZADA NO MÊS:

Valores em R$





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COMPARATIVO DE ART’S DOS EXERCÍCIOS 2016 E 2017

Ao comparar o quantitativo de Anotação de Responsabilidade Técnica recebida em 2017 com o ano de 2016 se percebe um decréscimo de 2,64% no mês de junho e incremento de 1,89% no acumulado, conforme demonstrado no Quadro V.

QUADRO V– COMPARATIVO ART

VALORES DE REPASSES DAS COTAS AO CONFEA, MÚTUA - BRASÍLIA E MÚTUA - CAIXA/SÃO PAULO-SP

O Quadro VI apresenta o repasse ao Confea e Mútua incidente sobre

as receitas do Conselho, demonstrando o crescimento geral de 9,19%,

principalmente pelo incremento da arrecadação de ARTs.




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QUADRO VI – REPASSES CONFEA E MUTUA

MÊS DE : MÊS DE :

Junho-16 Junho-17

MÚTUA - DF 455.410 486.111 30.702 6,74%

MÚTUA - SP 1.062.622 1.134.260 71.638 6,74%

CONFEA 1.696.376 1.889.324 192.948 11,37%

TOTAL 3.214.408 3.509.695 295.288 9,19%

DESCRIÇÃO Variação R$ Variação %

Valores em R$ Fonte: Unidade de Contabilidade Base Legal dos repasses: Estatuto da Mútua MARÇO/2006 – artigo 19 parágrafo 1º.

4.1 REPASSES AO CONFEA, MÚTUA - BRASÍLIA E MÚTUA - CAIXA/SÃO PAULO-SP - 2016 E 2017

O Quadro VII demonstra todos os valores repassados ao Confea e

Mutua no exercício de 2016 e nos meses de janeiro a junho de 2017.

QUADRO VII – REPASSES CONFEA E MUTUA MENSAL

MESES

Mutua Mutua Mutua Mutua

DF SP DF SP

Janeiro 313.237 730.887 5.347.701 6.391.825 385.821 900.249 6.845.182 8.131.251

Fevereiro 368.797 860.527 8.917.865 10.147.190 389.035 907.748 8.868.798 10.165.581

Março 448.493 1.046.484 2.893.265 4.388.243 521.609 1.217.088 3.303.882 5.042.578

Abril 401.438 936.688 2.830.572 4.168.698 417.562 974.562 3.016.754 4.408.879

Maio 429.991 1.003.311 1.923.458 3.356.760 504.414 1.176.965 2.370.055 4.051.434

Junho 455.410 1.062.622 1.696.376 3.214.408 486.111 1.134.260 1.889.324 3.509.695

Julho 432.335 1.008.782 1.599.713 3.040.830 0

Agosto 473.716 1.105.338 1.801.475 3.380.529 0

Setembro 455.425 1.062.658 1.443.214 2.961.297 0

Outubro 421.793 984.184 1.339.125 2.745.103 0

Novembro 421.098 982.562 1.373.697 2.777.358 0

Dezembro 422.409 985.621 1.454.420 2.862.449 0

TOTAL 5.044.142 11.769.666 32.620.882 49.434.690 2.704.552 6.310.872 26.293.994 35.309.418

EXERCÍCIO DE 2016 EXERCÍCIO DE 2017

TOTAL CONFEA TOTALCONFEA

Valores em R$ Fonte: Unidade de Contabilidade Base Legal dos repasses: Estatuto da Mútua MARÇO/2006 - artigo 19 parágrafo 1º.




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DESPESAS EMPENHADAS

No comparativo mensal de despesas empenhadas, conforme

demonstrado no Quadro VIII, houve um acréscimo de 142,25%.

Durante o mês de junho de 2017, foram realizadas 69 (sessenta e

nove) transposições de verba para suprir necessidades das áreas.

QUADRO VIII - Despesas EMPENHADAS – mensal

DESCRIÇÃO MÊS DE : MÊS DE :

Junho-16 Junho-17 Variação R$ Variação %

PESSOAL / ENCARGOS / BENEFÍCIOS 6.645.799 12.564.489 5.918.689 89,06%

MAT. DE CONSUMO 754.022 65.452 -688.570 -91,32%

SERVS. TERCEIROS -1.397.936 992.659 2.390.595 -171,01%

CESSÃO DE USO E ESPAÇO 0 143.875 143.875

DESPESA DE CAPITAL 298.640 1.000 -297.640 -9966,51%

DESPS. CONTRIBUTIVAS 3.214.408 3.509.695 295.287 9,19%

TRANSF. CORRENTES (16% ART) 1.634.403 9.596.169 7.961.766

OUTRAS DESPESAS 915.715 2.291.943 1.376.228 150,29%

DIVERSAS DESP. DE CUSTEIO -2.444 56.854 59.298 -2426,27%

TOTAL 12.062.608 29.222.136 17.159.528 142,25% Valores em R$


OBS: o valor negativo na rubrica Servs. Terceiros no mês de junho/16, refere-se a valores empenhados em meses anteriores e anulados em junho.

SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO DE 2017

Conforme observado no Quadro IX, verifica-se SUPERÁVIT

FINANCEIRO no mês de junho de 2017 no valor de R$ 60.629.155 (sessenta

milhões, seiscentos e vinte e nove mil, cento e cinquenta e cinco reais), 30,61%

superior à apuração realizada no mesmo período em 2016.




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QUADRO IX – SUPERAVIT FINANCEIRO

MÊS DE : MÊS DE :

DESCRIÇÃO Junho-16 Junho-17 Variação R$

ATIVO FINANCEIRO 108.754.328 128.896.276 18,52%

PASSIVO FINANCEIRO 62.335.595 68.267.121 9,52%

SUPERAVIT 46.418.734 60.629.155 30,61%

Valores em R$


4.2 DEMONSTRAÇÃO DOS SALDOS BANCÁRIOS DOS EXERCÍCIOS 2016 E 2017

O Quadro X demonstra a disponibilidade em conta corrente e

aplicações dos anos de 2016 e 2017, demonstrando a evolução positiva de

19,28% no fechamento do Balancete do mês de junho de 2017.

QUADRO X – SALDOS BANCÁRIOS

EVOLUÇÃO

MESES/ANOS 2016 2017 %

JAN 74.467.268 94.138.410 26,42%

FEV 114.590.507 132.021.698 15,21%

MAR 113.651.547 130.464.810 14,79%

ABR 116.972.723 134.411.248 14,91%

MAI 112.874.659 134.426.271 19,09%

JUN 106.489.762 127.019.738 19,28%

SALDOS BANCÁRIOS

Valores em R$ Fonte: Unidade de Contabilidade

O Conselho encerrou o mês de junho de 2017, com aplicações

lastreadas em Títulos Públicos, no montante de R$ 127.000.600 (cento e vinte e

sete milhões, seiscentos mil reais) no Banco do Brasil e Caixa Econômica

Federal. Rendimentos acumulados de R$ 6.879.958 (seis milhões, oitocentos e

setenta e nove mil, novecentos e cinquenta e oito reais) e saldo da conta

corrente de R$ 19.138 (dezenove mil cento e trinta e oito reais).




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ANÁLISE GERENCIAL

Com relação ao crescimento da receita comparativa ao mesmo

período de 2016, e levando em consideração a inflação do período de setembro

de 2015 a agosto de 2016, aplicados em nossas tabelas de cobrança, pelo INPC

de 9,62% conforme determinado pelo Confea, apresentado no Quadro XI,

constata-se aumento na receita operacional de 11,55%, representando um

aumento real de 1,76%.

Os recebimentos das receitas estão embasados nos valores

praticados nas tabelas de cobranças, elaboradas em consonância com as

resoluções emitidas pelo Confea, conforme demonstrados nos quadros XII e XIII.

Dos valores arrecadados, destaca-se a expedição de carteiras, onde

apresentou crescimento real de 29,70% e Dívida Ativa com crescimento de

86,47%. Em “demais receitas”, estão consideradas as “receitas diversas de

serviços”, “atualização monetária sobre depósitos judiciais”, “multas de

infrações”, “recuperação de despesas” (cancelamentos de restos a pagar) e,

“recuperação de despesas de ART” (valores não utilizados pelas Associações,

apurados nas prestações de contas), cujo aumento não é expressivo.




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QUADRO XI – RECEITAS VERSUS INFLAÇÃO

RECEITAS 2016 2017 Var. % -INPC (SET/15-AGO/16) CRESCIMENTO

RECEITAS OPERACIONAISP/CORREÇÃO DAS

RECEITAS REAL

A.R.T. 40.289.432 45.075.953 11,88% -9,62% 2,06%

ANUIDADE PF - EXERCÍCIO 81.063.379 89.370.084 10,25% -9,62% 0,58%

ANUIDADE PF - EXERCÍCIOS ANT. 3.853.046 3.786.231 -1,73% -9,62% -11,55%

ANUIDADE PJ - EXERCÍCIO 32.812.360 36.121.337 10,08% -9,62% 0,46%

ANUIDADE PJ - EXERCÍCIOS ANT. 1.010.698 1.111.560 9,98% -9,62% 0,33%

RECEITAS DE SERVIÇOS :

INSCRIÇÕES 606.836 686.889 13,19% -9,62% 3,26%

EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS 2.077.104 2.694.106 29,70% -9,62% 18,32%

EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES 1.118.859 1.153.374 3,08% -9,62% -5,97%

VISTOS DE REGISTROS 15.353 15.474 0,79% -9,62% -8,06%

DIVIDA ATIVA 2.182.543 4.069.787 86,47% -9,62% 70,11%

TOTAL REC. OPERACIONAIS 165.029.609 184.084.794 11,55% -9,62% 1,76%

RECEITAS NÃO OPERACIONAIS ANALISADAS PELA VARIAÇÃO DO INPC DE JAN A DEZ/16

RECEITAS FINANCEIRAS 7.052.435 6.879.958 -2,45% -6,58% -8,47%

DEMAIS RECEITAS 794.499 854.089 7,50% -6,58% 0,86%

RECUPERAÇÃO DE DESP. COM ART 278.167 593.079 113,21% -6,58% 100,05%

RECEITA DE CAPITAL 0 0

TOTAL REC. NÃO OPERACIONAIS 8.125.102 8.327.126 2,49% -6,58% -3,84%

TOTAL GERAL DA RECEITA 173.154.711 192.411.920 Valores em R$


QUADRO XII – VALORES DE ANUIDADES

OPÇÕES DE PAGAMENTO

VALOR DA ANUIDADE DE PESSOA FÍSICA 2017 JAN-15% FEV-10% MARÇO

VALOR

ANUIDADE

EM 2016

PROFISSIONAL NÍVEL SUPEROR 529,95 450,46 476,96 529,95 483,43

PROFISSIONAL NÍVEL MÉDIO 264,97 225,22 238,47 264,97 241,71

Valores em R$





15

QUADRO XIII – VALORES PESSOA JURIDICA

OPÇÕES DE PAGAMENTO

FAIXA CAPITAL SOCIAL 2017 JAN-15% FEV-10% MARÇO

VALOR

ANUIDADE

EM 2016

FAIXA 1 até R$50.000,00 501,23 426,05 451,11 501,23 457,23

FAIXA 2 de R$50.000,01 até R$200.000,00 1.002,47 852,10 902,22 1.002,47 914,46

FAIXA 3 de R$200.000,01 até R$500.000,00 1.503,71 1.278,15 1.353,34 1.503,71 1.371,70

FAIXA 4 de R$500.000,01 até R$1.000.000,00 2.004,93 1.704,19 1.804,44 2.004,93 1.828,92

FAIXA 5 de R$1.000.000,01 até R$2.000.000,00 2.506,18 2.130,25 2.255,56 2.506,18 2.286,16

FAIXA 6 de R$2.000.000,01 até R$10.000.000,00 3.007,40 2.556,29 2.706,66 3.007,40 2.743,38

FAIXA 7 acima de R$10.000.000,01 4.009,86 3.408,38 3.608,87 4.009,86 3.657,84 Valores em R$


Nos quadros XIV a XVI são demonstrados os quantitativos de Pessoas

Físicas e Jurídicas, tomando-se como base os meses de junho de 2016 e junho

de 2017. Nesses quadros, são apresentados o crescimento vegetativo de

profissionais e empresas e o percentual de adimplências e inadimplências. Nota-

se um aumento de 5,17% de aumento de inadimplência no mês de junho de

2017, comparados a 2016 e um crescimento vegetativo de 3,40%, na quantidade

de Profissional Inscrito, no período.

QUADRO XIV – PESSOA FISICA NIVEL SUPERIOR

TOTAIS DE : 2016

ANÁLISE

VERTICAL 2017

ANÁLISE

VERTICAL

EVOLUÇÃO

17 P/16

QUITES EM JUNHO 198.136 73,38% 207.071 73,86% 4,51%

PAGTO PARC. 5.284 1,96% 4.179 1,49% -20,91%

NÃO QUITES 66.595 24,66% 69.089 24,64% 3,75%

TOTAL PROF. 270.015 100,00% 280.339 100,00% 3,82% Valores em Qtd





16

QUADRO XV – PESSOA FÍSICA NIVEL MÉDIO

TOTAIS DE : 2016

ANÁLISE

VERTICAL 2017

ANÁLISE

VERTICAL

EVOLUÇÃO

17 P/16

QUITES EM JUNHO 46.311 51,02% 45.187 48,73% -2,43%

PAGTO PARC. 1.473 1,62% 1.381 1,49% -6,25%

NÃO QUITES 42.982 47,35% 46.154 49,78% 7,38%

TOTAL PROF. 90.766 100,00% 92.722 100,00% 2,15%

Valores em Qtd


QUADRO XVI – PESSOA FISICA TOTAL GERAL

TOTAIS DE : 2016

ANÁLISE

VERTICAL 2017

ANÁLISE

VERTICAL

EVOLUÇÃO

17 P/16

QUITES EM JUNHO 244.447 67,75% 252.258 67,62% 3,20%

PAGTO PARC. 6.757 1,87% 5.560 1,49% -17,71%

NÃO QUITES 109.577 30,37% 115.243 30,89% 5,17%

TOTAL PROF. 360.781 100,00% 373.061 100,00% 3,40%Va

lores em Qtd


O quadro XVII apresenta o comportamento das anuidades de Pessoa

Jurídica. O percentual de empresas “quites” apresentou crescimento de 0,28%;

“não quites” apresentou crescimento de 15,61% e houve acréscimo de 51,68%

nas solicitações de parcelamentos registrados no mês de maio de 2017.

QUADRO XVII – PESSOA JURIDICA QUANTITATIVO

BASE : JUN DE 2016 BASE : JUN DE 2017 VARIAÇÃO PERCENTUAL

TOTAIS DE : QUITES

PAGTO

PARC NÃO QUITES TOTAIS QUITES

PAGTO

PARC

NÃO

QUITES TOTAIS QUITES

PAGTO

PARC

NÃO

QUITES EVOLUÇÃO

FAIXA 1 18.334 241 12.584 31.159 18.530 377 14.250 33.157 1,07% 56,43% 13,24% 6,41%

FAIXA 2 6.030 112 3.784 9.926 6.203 194 4.588 10.985 2,87% 73,21% 21,25% 10,67%

FAIXA 3 2.672 40 1.430 4.142 2.591 73 1.717 4.381 -3,03% 82,50% 20,07% 5,77%

FAIXA 4 2.390 40 1.328 3.758 2.283 45 1.541 3.869 -4,48% 12,50% 16,04% 2,95%

FAIXA 5 1.281 26 580 1.887 1.250 33 664 1.947 -2,42% 26,92% 14,48% 3,18%

FAIXA 6 1.531 25 415 1.971 1.509 26 504 2.039 -1,44% 4,00% 21,45% 3,45%

FAIXA 7 2.014 21 680 2.715 1.983 18 785 2.786 -1,54% -14,29% 15,44% 2,62%

TOTAL EMPR. 34.252 505 20.801 55.558 34.349 766 24.049 59.164 0,28% 51,68% 15,61% 6,49% Valores em Qtd





17

Dessa forma, pode-se constatar que a inadimplência tanto de pessoa

física como jurídica, cresceu 6,84% no comparativo de junho de 2017 contra

junho de 2016, conforme quadro XVIII.

QUADRO XVIII – INADIMPLÊNCIA PESSOA JURIDICA E PESSOA FÍSICA

PF e PJ 2016 2017 VARIAÇÃO

FISICA 109.577 115.243 5,17%

JURIDICA 20.801 24.049 15,61%

TOTAL 130.378 139.292 6,84%

Valores em Qtd


O quadro XIX reflete as principais variações ocorridas com a Despesa

Empenhada, no período acumulado de janeiro a junho de 2017:

Diárias e Locomoção: o aumento deve-se a convocação de

funcionários para, Blitz nas Regiões de São José dos Campos,

Santos, Barretos, Franca e Ribeirão Preto, encontro e treinamento de

agentes fiscais e administrativo; Realização de Colégio de Inspetores

em Presidente Prudente; convocação de Conselheiros para reunião do

Planejamento Estratégico, e convocação de Inspetores para reuniões

com o Presidente.

Já na parte de Contribuições para o Confea e Mutua, ocorreu em

decorrência do aumento de arrecadação.

Despesas de Capital: a queda refere-se à suspensão dos contratos

de construção das Casas de Engenharia, iniciados na gestão anterior

em virtude de apuração, em 2017. Valor proveniente de aquisições de

diversos equipamentos de escritório para suprir demandas anteriores




18

na sede Faria Lima. No caso de Softwares, registrado em 2016,

refere-se a implementos no cadastro de profissionais e melhoria no

sistema de avaliação profissional dos funcionários do Crea-SP.

Demais despesas correntes: contabilização de honorários de

sucumbência, em folha de pagamento, referente ao exercício de 2016;

assinatura dos convênios para repasses de receitas sobre ART

assinado no mês de maio/17, com valores empenhados em junho/17.

QUADRO XIX – VARIAÇÃO MENSAL DA DESPESA

Em Reais





19

Deliberação:

Após APRECIAÇÃO de todos os documentos apresentados e

esclarecidas as variações decorrentes sobre o resultado financeiro, a Comissão

considera cumpridas as formalidades da lei, conforme Regimento Interno, art.140

e 141, incisos III, V e VI, Seção VI referente ao BALANCETE DE JUNHO DE

2017, objeto do processo C-111/2017, que em seguida deverá ser encaminhado

para apreciação e deliberação do Plenário na Sessão de 17 de agosto de 2017.

5. ENCERRAMENTO

Nada mais havendo para relatar, a Comissão encerrou seus trabalhos,

lavrando a presente Ata, assinada por todos participantes.

São Paulo, 27 de julho de 2017.

Eng. Agr. José Eduardo Abramides Testa Coordenador

Eng. Mec. Itamar Rodrigues Coordenador Adjunto

Eng. Quim. Ademar Salgosa Júnior Eng. Agrim. Jussara Teresinha Tagliari Nogueira




20

Funcionários de Apoio à Comissão: Lourival Junior Franklin Ferreira Superintendente de Gestão de Recursos SUPGER Leonilda da Silva Souza Chefe da Unidade de Contabilidade – Em Exercício UCO/DFI/SUPGER Fábio da Costa Soares Analista Contábil Financeiro UCO/DFI/SUPGER Nelson Oliveira Silva Analista Serv. Administrativos UPC/DFI/SUPGER

ATA DA 6ª REUNIÃO ORDINÁRIA DA COMISSÃO DE ORÇAMENTO … · 1. COMUNICADO DA MESA O Senhor...

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