COMÉRCIO EXTERIOR

MODALIDADES DE PAGAMENTO

As modalidades de pagamentos são influenciada pelas condições de

mercado e pelo grau de confiança entre as partes, não só

empresas, mas também bancos e países envolvidos. Assim, pelas

condições de mercado e quando há maior oferta, os exportadores

são obrigados a melhorar suas condições de venda. Se a procura é

maior, os exportadores melhoram sua situação negocial,

aproximando-se de uma condição ideal, ou seja, a de receber o

pagamento antecipado.

Quando o importador é desconhecido ou encontra-se num país

sem estabilidade político-econômica, as condições para o

exportador não serão favoráveis, ao contrário do que

ocorreria com empresas tradicionais. Outros fatores que

interferem nas condições de vendas são a margem de lucro

desejada, a possibilidade de financiamento e os controles do

governo. As modalidades de pagamento são estabelecidas

nos contratos de compra e venda internacional, ou

equivalente, e determinam a maneira pela qual o exportador

receberá o pagamento por sua venda ao exterior.

PAGAMENTO ANTECIPADO

É realizado antes do embarque da mercadoria. Por implicar

altos riscos para o comprador, é pouco freqüente, sendo

utilizado geralmente por empresas interligadas. Costuma

ocorrer também na venda de produtos de alta tecnologia,

fabricados sob encomenda, visto representar uma garantia

contra o cancelamento do pedido. São mais freqüentes os

casos de pagamento antecipado parcial.

Razões para escolha dessa modalidade podem ser:

a) financiar o exportador para produção da mercadoria,

principalmente na venda de máquinas e equipamentos feitos

sob encomenda;

b) mercadorias de valor reduzido tais como: livros, assinaturas de

publicações, medicamentos, etc.;

c) transações com países importadores de elevado risco, sem

estabilidade política, econômica e financeira.

PAGAMENTO ANTECIPADO

REMESSA SEM SAQUE OU REMESSA DIRETA

O exportador embarca a mercadoria e envia diretamente

ao importador todos os documentos da operação. O

importador ao receber os documentos, promove o

desembaraço da mercadoria na alfândega e,

posteriormente, providencia a remessa das divisas

para pagamento da operação.

O risco para o importador é nulo, pois o pagamento

será efetuado depois de recebida a mercadoria. O

risco para o exportador é pleno, pois a mercadoria

foi entregue ao comprador sem nenhuma garantia

de pagamento.

REMESSA SEM SAQUE OU REMESSA DIRETA

• Por estar baseada na confiança que o

exportador deposita no importador, essa

modalidade tem sido utilizada entre clientes

tradicionais ou empresas interligadas (filiais e

suas matrizes).

REMESSA SEM SAQUE OU REMESSA DIRETA

SaquePara designar o título de crédito letra de câmbio é costume, na linguagem bancária, utilizar-se das expressões saque ou cambial.Denomina-se letra de câmbio o título de crédito correspondente a uma ordem de pagamento em dinheiro, à vista ou a prazo. Cria-se em função do crédito do sacador junto ao sacado, que, ao aceitar a ordem de pagar a terceiro (favorecido ou beneficiário), chama-se aceitante.

COBRANÇA DOCUMENTÁRIA

O exportador após o embarque da mercadoria, emite uma letra

de câmbio, também denominada “saque”ou “cambial”, que

será enviada a um banco no país do importador, juntamente

com os documentos de embarque. O pagamento poderá ser à

vista, conforme tiver sido convencionado.

COBRANÇA DOCUMENTÁRIA

• A modalidade Cobrança é o manuseio pelos bancos, de acordo com instruções recebidas, dos documentos definidos a seguir, a fim de:– obter aceite e/ou pagamento, conforme o caso, ou – entregar documentos comerciais contra aceite e/ou

pagamento, conforme o caso, ou– entregar documentos comerciais sobre outros termos e

condições. O termo “documentos” compreende documentos financeiros e/ou documentos comerciais.

No caso de cobrança a prazo, o importador só poderá retirar do

banco os documentos para desembaraço da mercadoria se

“aceitar”(assinar, manifestando concordância) a cambial, que

lhe será apresentada para pagamento na época oportuna.

COBRANÇA DOCUMENTÁRIA

O banco age apenas como mandatário da cobrança, tal

ocorre no mercado nacional, e para tanto segue à risca

as instruções de cobrança do exportador: cobrança à

vista ou no vencimento, cobrar juros de mora, dar

ordem de protesto por falta de pagamento ou aceite,

etc.; e tem ainda a oportunidade de fechar o câmbio da

operação.

COBRANÇA DOCUMENTÁRIA

O exportador, por sua vez, tem a

garantia de que a mercadoria

somente será entregue ao

importador se suas instruções

forem cumpridas.

COBRANÇA DOCUMENTÁRIA

CARTA DE CRÉDITO

A carta de crédito, também conhecida como

“crédito documentário”, é uma modalidade de

pagamento bastante usual, porque oferece

maiores garantias tanto para o exportador

como para o importador.

É definida como uma ordem de pagamento condicional,

emitida por um banco, a pedido de seu cliente

importador, em favor de um exportador, que somente

faz jus ao recebimento se cumprir todas as exigências

por ela estipuladas. O exportador tem a garantia do

pagamento de dois ou mais bancos, e o importador a

certeza de que só haverá pagamento se suas exigências

forem cumpridas.

CARTA DE CRÉDITO

A carta de crédito é uma alternativa para o

importador que não quer assumir os riscos

comerciais de uma operação, pois ela confere

ao banco a responsabilidade pelo pagamento

mediante o cumprimento dos termos e

condições do crédito.

CARTA DE CRÉDITO

A carta de crédito (Letter of Credit - L/C) pode ser emitida para pagamento à vista ou a prazo e por se constituir em uma garantia bancária, acarreta custos adicionais para o importador, que paga taxas e comissões para abertura do crédito, além de contra-garantias exigidas pelo banqueiro emissor.

CARTA DE CRÉDITO

A carta de crédito pode sofrer alterações,

chamadas de “emendas”, que somente terão

validade se forem aceitas por todas as partes

intervenientes no crédito, a saber: banqueiro

emissor, banqueiro confirmador, tomador do

crédito e beneficiário.

CARTA DE CRÉDITO

As três formas das cartas de crédito

Um crédito irrevogável constitui um compromisso

firme do banco emitente, desde que os documentos

estipulados sejam apresentados e os termos e

condições do crédito sejam cumpridos. O seu

cancelamento ou sua modificação serão permitidos

apenas com a prévia anuência do exportador.

1 Irrevogável

2 Transferível

Onde o exportador (beneficiário) poderá transferir

o valor ou parte do crédito para outros

beneficiários. Para tanto, a carta de crédito deve

ser declarada “transferível” de modo expresso.

3 Confirmada

A confirmação constitui um compromisso pessoal

complementar dado ao beneficiário por um

banqueiro de outro banco além do banco

emitente.

• Isto significará um seguro adicional de que será

pago o valor correspondente.

ROTEIRO DE NEGOCIAÇÃO

1- Pedido de Negociação:Contatos preliminares com o importador para

encomenda da mercadoria ou o exportador oferece a mercadoria e emite fatura pro forma. É o momento em que o importador e exportador negociam os termos e condições do crédito para fechamento da venda. O exportador recebe a confirmação do pedido ou assina o contrato mercantil.

ABERTURA DO CRÉDITO2- O importador (tomador) abre o crédito em

banco de sua praça (banco emissor/instituidor);

3- O banco da praça do importador comunica ao banco da praça do exportador (banco avisador/negociador/confirmador) a existência do crédito sob determinadas condições;

4- O banco da praça do exportador comunica este a existência do crédito e suas condições.

EMBARQUE DA MERCADORIA

5- O exportador (beneficiário), ciente das

exigências, providencia o despacho e

embarque da mercadoria;

6- A mercadoria é embarcada para o país do

importador.

DOCUMENTAÇÃO E UTILIZAÇÃO DO CRÉDITO

7- O exportador recebe o B/L (conhecimento de embarque) que, juntamente com os demais documentos exigidos pelo crédito, constituem a documentação a ser apresentada ao banco negociador;

8- O banco recebe os documentos do exportador, examina-os e, se estiverem em ordem, efetua o pagamento de imediato ao exportador (se o crédito for à vista);

9- O banco do exportador remete os documentos ao banco do importador (banco emissor/instituidor);

10- O banco do importador entrega a este os documentos e reembolsa o banco do exportador.

DOCUMENTAÇÃO E UTILIZAÇÃO DO CRÉDITO

RETIRADA DA MERCADORIA NA ALFÂNDEGA

11- O importador paga os direitos aduaneiros

e retira a mercadoria.