Como auditar, na prática,€¦ · Veja abaixo como as ferramentas da e-Auditoria podem tornar esta...
Transcript of Como auditar, na prática,€¦ · Veja abaixo como as ferramentas da e-Auditoria podem tornar esta...
Como auditar, na prática,uma empresa do Simples NacionalA Lei Complementar 155, de 2016, trouxe diversas mudanças para o Simples Nacional em 2018. Mas você já sabe, na ponta da língua, o passo a passo para auditar uma empresa enquadrada no Simples?Veja abaixo como as ferramentas da e-Auditoria podem tornar esta auditoria muito mais prática e segura para você:
Agora que você já sabe como auditar uma empresa do Simples, use a suíte de ferramentas
mais completa do mercado a seu favor e não corra riscos fiscais!
1
a
a
b
b
c
c
d
de
Você deve começar separandoos seguintes arquivos:
7 Em seus arquivos XML:
9 No e-Simulador,
Verifique a tributação de PIS e COFINS nas notas de emissão própria e segregue a receita oriunda da venda de produtos com incidência monofásica ou substituição tributária;
você tem funcionalidades práticas para:
Conferir o cálculo do novo Simples Nacional a partir de 2018;
Conferir o cálculo da MVA Ajustada;
a b
Agora, você deveacessar o e-Consulta, outra ferramenta da e-Auditoria importantíssima para consultar informações tributárias. Verifique:
O correto enquadramentono Simples Nacionalatravés do CNAE;
As possibilidades de tributação de IPI, II, PIS, COFINS, ICMS e ICMS-ST, através da NCM, para a correta classificação fiscal das mercadorias.
Conferir o cálculo doICMS-ST;
Conferir o cálculo do DIFAL
Simular o melhor regime de tributação (Lucro Real, Lucro Presumido ou Simples Nacional).
Verifique se o valor do ICMS ST Operações Subsequentes, informado na DeSTDA, está divergente dos valores informados nos XMLs do período;
Analise o percentual deentradas x saídas;
Analise a tributação do ICMS-STnas entradas e nas saídas.
SINTEGRAEXTRATO
DO SIMPLES
DOCUMENTOS
FISCAISDeSTDA
E- SOCIAL DIRF RAIS SEFIP
2Acesse o e-Auditor, sua ferramenta da e-Auditoria e maior aliada na hora de auditar seguramente seus arquivos. Carregue os arquivos e gere os resultados de auditoria;
3 Verifique as inconsistênciasapontadas nos arquivos SINTEGRA;
4 Analise o estoquee veja se há omissões de entrada ou de saída, itens negativos e divergências no inventário;5
Verifiquese as receitas do Sintegra estão iguais às receitas do PGDAS;
PGDASSINTEGRA =
6Certifique-seque os rendimentos pagos a pessoas físicas, mês a mês, estão iguais na DIRF, na RAIS e nas SEFIP´s relativas ao mesmo exercício.
8
e-auditoria.com.br
32 3212 4324 company/eauditoriaeauditoriasaas eauditoriae_auditoria