Escritório Central de Arrecadação e Distribuição

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Verificar o fiel cumprimento da aplicação das Normas e Procedimentos

internos, Regulamentos de Arrecadação e Distribuição e Legislação

pertinente, nas atividades do Ecad em todo o Território Nacional;

Avaliar os controles internos, recomendando melhorias; e

Averiguar denúncias e fatos de que tenha conhecimento, oferecidos

pelos diversos canais de comunicação existentes.

Atribuições da coordenação de Auditoria Interna

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Tipos de AuditoriaAs AUDITORIAS PROGRAMADAS são as revisões definidas anualmente e seguem um cronograma estabelecido pela Gerência de Operações e a Superintendência. Elas podem ser:

Auditoria Operacional de Unidades/SedeConsiste em revisar as operações e controles internos das Unidades Organizacionais instaladas em todo o Território Nacional e Áreas da Sede, visando avaliar a aplicação do conjunto normativo do Ecad (Normas, Regulamentos e etc.).

Auditoria Operacional de CampoConsiste fazer incursões na região de atuação dos Assistentes Técnicos de Arrecadação, Técnicos de Gravação e Agências Autônomas Credenciadas, entrevistando usuários, acompanhando shows e eventos, entre outras atividades, visando avaliar, também, a aplicação do conjunto normativo do Ecad.

As AUDITORIAS NÃO PROGRAMADAS são trabalhos desenvolvidos sob demanda, bem como, a averiguação de eventuais denúncias, que são oferecidas pelos diversos canais

de comunicação, com destaque para o “Fale Conosco”, existente no Site do Ecad.

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MetodologiaPlanejamento do trabalho:Memorando de planejamento – Definição de escopo, riscos, levantamentos e demais

premissas que nortearão o trabalho.

Execução do trabalho:Programas de trabalho – Referencial de condução das atividades de revisãoRevisão documental – Análise Entrevistas – Esclarecimentos, coleta de dados e etc.Identificação de não conformidades/deficiência nos controles internos – Pontos de

auditoriaPapéis de trabalho – Consignação de toda a execução dos trabalhos

Conclusão do trabalho:Relatório de auditoria – Resultado do trabalhoRelatório de followup – Acompanhamento do plano de ação para regularização de

possíveis falhas e melhoria dos controles internos

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• Documentar, através de metodologia adequada, todos os processos operacionais internos praticados pelo Ecad, na consecução da sua missão;

• Confeccionar e manter atualizada toda documentação normativa do Ecad;

• Definir modelos e padrões de documentos internos do Ecad;

• Definir as interfaces internas e externas entre as áreas do Ecad;

• Publicar através dos meios de comunicação do Ecad toda documentação normativa, permitindo acesso dos interessados

Atribuições da Coordenação de Processos

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MetodologiaO mapeamento de processos é feito nas seguintes fases:

• Levantamento do status atual do processo - Consiste em coletar informações sobre os processos, com os colaboradores que desempenham as atividades ou possuam algum tipo de conhecimento sobre elas.

• Desenho dos processos atuais - Formalizar os processos em fluxogramas

e/ou outros documentos. 

• Análise e Diagnóstico - Consiste em identificar possíveis rupturas/gargalos e apresentar propostas para melhorar o desempenho do processo.

• Homologação – Aprovação final e implementação do processo.

• Documentação - Confecção, quando necessário, da documentação normativa pertinente (procedimento, instrução normativa, etc.).

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• Definir a temporalidade de guarda de todos os documentos do Ecad, de acordo com a legislação vigente e aplicável;

• Normatizar os procedimentos de organização de documentos e arquivos;

• Orientar todas as áreas do Ecad quanto a correta aplicação das normas internas relativas a guarda de documentos;

• Avaliar os documentos de acordo com a Tabela de Temporalidade de Documentos, para fins de eliminação; e

• Administrar contratos com empresas de guarda terceirizada de documentos.

Atribuições da Coordenação de Documentação