2018.10.10

Хот, суурины ус хангамж, ариутгах татуургын үйлчилгээг зохицуулах зөвлөл

1

• Салбарын өнөөгийн байдал

• Харьцуулсан шинжилгээ

• УБ хотын ТЗЭ-дийн санхүүгийн өнөөгийн

байдал

• Гүйцэтгэлийн шалгуур үзүүлэлт /KPI/

• Санхүүгийн шинжилгээ- /Financial Analysis/

• Бусад харьцуулсан үзүүлэлтүүд

• Дүгнэлт

2

3

Үзүүлэлтүүд Хэмжих

нэгж 2012 он 2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

өсөлт + бууралт

-

Нийт тусгай зөвшөөрөл эзэмшигч

тоо 98 123 122 145 162 188 26

Үүнээс: Хяналт үнэлгээнд хамрагдах

тоо 97 116 92 100 114 135 21

Хяналт үнэлгээнд хамрагдсан

тоо 71 80 82 98 104 125 21

Хяналт үнэлгээнд хамрагдсан хувь

тоо 73.2% 69.0% 89.1% 98.0% 91.2% 92.6% 1.4%

98

12

3

12

2

14

5

16

2

18

8

97

11

6

92

10

0

11

4 1

35

71

80

82

98

10

4

12

5

73,2% 69,0%

89,1% 98,0% 91,2% 92,6%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

120,0%

0

50

100

150

200

2012 он 2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

Нийт тусгай зөвшөөрөл эзэмшигч Үүнээс: Хяналт үнэлгээнд хамрагдах

Хяналт үнэлгээнд хамрагдсан Хяналт үнэлгээнд хамрагдсан хувь

4

Орон нутгийн ТЗЭ:

Улаанбаатар хотын хувийн

хэвшлийн ТЗЭ

• 1. Сэлэнгэ аймгийн “Алтанбилэг” ХХК

2. Хэнтий аймгийн “Бор-Өндөр хот тохижилт” ОНТҮГ

3. “УБТЗ-ын ОСАҮ-ний 1-р анги” ХНН

4. “УБТЗ-ын ОСАҮ-ний 2-р анги” ХНН

• 1. “Бадамлах нар” ХХК

2. “ГЭБА” ХХК

3. “Легатоконстракшн” ХХК

4. “Ариалогшир” ХХК

5. “УНК” ХХК

Тайлан мэдээ ирүүлээгүй байгууллагууд

5

356.011,5 374.759,0

567.664,4

770.461,3

872.483,4

22.161,6 26.775,5 31.165,4 28.368,8 39.907,7

192.654,7 214.906,1

235.864,7

287.251,9

343.337,1

0,0

100.000,0

200.000,0

300.000,0

400.000,0

500.000,0

600.000,0

700.000,0

800.000,0

900.000,0

1.000.000,0

2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

Салбарын хөрөнгө, эх үүсвэр түүнд эзлэх авлага, өр төлбөрийн хэмжээ

Нийт хөрөнгө, эх үүсвэр Дансны авлага Өр төлбөр Linear (Нийт хөрөнгө, эх үүсвэр)

Сая.төг

Урт хугацаат 78 %

Богино хугацаат 22 %

6

50%

9%

15%

26%

УХАТ-ын өр төлбөр 2017 он

УБ хот УСУГ

УБ хот Нийслэлийн өмчит газрууд

УБ хот Хувийн хэвшлийн компаниуд

Аймаг орон нутгийн байгууллагууд

192.654,7 214.906,1

235.864,7

287.251,9

343.337,1

0,0

50.000,0

100.000,0

150.000,0

200.000,0

250.000,0

300.000,0

350.000,0

400.000,0

2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

Салбарын өр төлбөрийн хэмжээ Сая.төг

7

УХАТ хэсэг

ДУЛААН хэсэг

ЦАХИЛГААН хэсэг БУСАД

ОРОН НУТАГ 54.2% 32.8% 4.0% 7.8%

УБ-ОСНААУГ 18.4% 72.2% 0.0% 9.4%

УБ-ХУВЬ,ХЭВШИЛ 26.0% 62.3% 4.5% 7.3%

НИЙТ 51.9% 40.4% 2.7% 4.5%

ТЗЭ-ийн ангилалНийт зардалд эзлэх хувиар - %

УХАТ хэсэг

ДУЛААН хэсэг

ЦАХИЛГААН хэсэг БУСАД

ОРОН НУТАГ 53.8% 30.3% 4.2% 11.7%

УБ-ОСНААУГ 31.3% 65.3% 1.3% 2.1%

УБ-ХУВЬ,ХЭВШИЛ 20.3% 57.2% 3.6% 18.9%

НИЙТ 49.2% 39.8% 2.6% 8.4%

ТЗЭ-ийн ангилалНийт орлогод эзлэх хувиар - %

8

Үзүүлэлт 2012 он 2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

Өөрчлөлт хувь 2016-

2017 %

Нийт орлого 115,676.3 165,117.1 230,462.9 248,313.4 271,995.2 287,757.6 6%

УХАТ орлого 70,381.6 89,416.1 99,421.6 125,395.1 133,378.5 144,684.9 9%

Нийт зардал 132,133.2 191,935.8 234,654.0 284,374.6 302,657.5 313,360.6 4%

УХАТ зардал 81,221.1 103,646.3 116,220.7 135,547.3 150,332.2 164,153.2 10%

Нийт алдагдал -16,456.9 -26,818.7 -4,191.1 -36,061.2 -30,662.2 -24,714.6 -14%

УХАТ алдагдал -10,839.5 -14,230.2 -16,799.1 -10,152.2 -16,953.7 -19,468.2 25%

0,0

20.000,0

40.000,0

60.000,0

80.000,0

100.000,0

120.000,0

140.000,0

160.000,0

180.000,0

2012 он 2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

УХАТ-ын үйл ажиллагаа

УХАТ орлого УХАТ зардал

0,0

50.000,0

100.000,0

150.000,0

200.000,0

250.000,0

300.000,0

350.000,0

2012 он 2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он

Нийт үйл ажиллагаа

Нийт орлого Нийт зардал

9

Цалингийн зардал 31,07%

Усны өртөг зардал 14,72%

Ашиглалтын зардал 19,64%

Засвар сэлбэгийн зардал 4,28%

ҮХЭлэгдэлийн зардал 18,12%

Удирдлагын зардал 6,19%

Нийгэм хангамжийн зардал

1,21%

ХАБЭА 0,78%

Гадны үйлчилилгээний

зардал 0,71%

Контор хангамжийн зардал 0,48%

Бусад зардал 2,79%

Орлогын бүтэц-өмчийн хэлбэр, байрлалаар

Орлогын бүтэц-хэрэглэгчээр

Орлогын бүтэц-үйлчилгээгээр

10

Орон нутагийн ТЗЭ; 39%

УБ хотын ОНӨ- ТЗЭ;

52%

УБ-Хувийн хэвшил ТЗЭ; 9%

Цэвэр усны орлого

57%

Бохир усны орлого

33%

Суурь хураамжийн

орлого

7%

Бусад орлого

3%

ААНБайгууллагын орлого

47%

Айл өрхийн орлого

31%

Бөөний борлуулалтын орлого

19%

Бусад орлого

3%

Тайлант хугацаа

Олборлосон, дамжуулан түгээсэн

ус мян.м3

Борлуулсан усны хэмжээ

мян.м3

Өөрийн хэрэглээний усны

хэмжээ мян.м3

Орлого болоогүй усны хэмжээ мян.м3

Орлого болоогүй усны хувь

%

2016 он 136,658.9 116,427.8 720.0 19,511.1 14.3%

2017 он 143,213.1 123,061.8 1,117.6 19,033.6 13.3%

11

Борлуулсан усны хэмжээ

86%

Өөрийн хэрэглээний усны хэмжээ

1%

Орлого болоогүй усны

хэмжээ

13%

Тоолууржилт 84.4 %

Тоолууржилт тоо %

Айл өрх 276,733

Үүнээс : Тоолууртай 230,613 83.3% Тоолуургүй 46,120 16.7%

ААНБайгууллага 23,480

Үүнээс : Тоолууртай 22,881 97.4% Тоолуургүй 599 2.6%

НИЙТ ТООЛУУРЖИЛТ 300,213 84.4% 12

Үзүүлэлтүүд 2013 он 2014 он 2015 он 2016 он 2017 он өсөлт +

бууралт -

Хэрэглэгчийн тоолууржилт 67.4% 74.5% 79.8% 82.3% 84.4% 2.2%

Үүнээс: Аж ахуйн нэгж байгууллага 94.1% 95.1% 96.9% 96.8% 97.4% 0.7%

Айл өрх - орон сууцны 58.3% 72.6% 78.4% 81.0% 83.3% 2.4%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

Хэрэглэгчийн тоолууржилт

67,4%

74,5% 79,8%

82,3%

84,4%

13

Ангилал Удирдлага ИТА Мэргэжлийн

ажилчин НИЙТ ДҮН

Орон нутгийн ТЗЭ байгууллага 130 621 2,918 3,669

УБ хотын НӨААТҮГ 30 678 2,567 3,275 УБ хотын Хувийн хэвшлийн ТЗЭ 204 628 963 1,795

УХАТ-н салбарын нийт ажиллагсад 364 1,927 6,448 8,739

598,50 631,70

844,00 868,50 942,91

1.038,90

508,13 526,20 606,82 663,90 731,07 756,17

2012 2013 2014 2015 2016 2017

Улсын дундаж УХАТ-ын салбарын дундаж

14

Ус хангамжийн үйлчилгээ

нийт 6637 цаг тасарч 345,268

хэрэглэгчийг хамарсан

байна.

Үүнээс: • Төлөвлөгөөт засвар

үйлчилгээгээр – 2,148 цаг • Шугам сүлжээний

гэмтлээр – 2,053 цаг • Байгалийн гамшгийн

нөлөөгөөр – 183 цаг • Гуравдагч этгээдийн

нөлөөгөөр – 611 цаг • Бусад шалтгаанаар – 1663

цаг

Төлөвлөгөөт

32%

Шугам т/т-н гэмтэл

31% Байгалийн

гамшиг нөлөөгөөр

3%

Гуравдагч этгээдийн

нөлөө

9%

Бусад

25%

Хэрэглэгчээс ирсэн нийт санал, засварын дуудлагын тоо: 89977

Үүнээс: • Усны тасалдал – 11,511

• Усны чанартай холбоотой –11,491

• Үйлчилгээний соёлтой холбоотой – 1,507

• Төлбөр тооцоотой холбоотой –

4,041

• Дуудлагын засвар үйлчилгээний - 61,427

Нийт санал, дуудлагын үйлчилгээний барагдуулалт –

99.7%-тай гарсан байна.

15

Усны тасалда

л

13%

Усны чанар

13%

Төлбөр тооцоо

4%

Засвар үйлчилг

ээ

68%

Үйлчилгээ

[PERCEN

TAGE]

•Харьцуулсан шинжилгээ

1. УБ хотын хувийн хэвшлийн тусгай зөвшөөрөл эзэмшигчид

2. “Чандмань Налайх” НӨҮГ

3. “ОСНААУГ” ОНӨААТҮГ

4. “ХИХУГ” НӨААТҮГ

5. “Ахмадын хотхон” ОНӨААТҮГ

16

• Cross Sectional Analysis – (Хэвтээ шинжилгээ) –

Бусад компанитай нэг цаг хугацааны хувьд

харьцуулах

• Time Series Analysis – (Босоо шинжилгээ) – Тухайн

компанийн цаг хугацааны хувьд өссөн, буурсныг харьцуулах

• Combined Analysis- (Хэвтээ болон босоо)- Хосолсон

17

18

/сая.төг/

1.178

1.707 1.405

520

1.144

2.985

590

128 72

2.204

257 366 661 588

2.387

58 278 245,00

112,66 287,76

63,08 351,19

506,47

47,15

332,82 134,91

28,97

62,34

314,00

22,85 116,59 33,45

73,56 274,72

0,00

500,00

1000,00

1500,00

2000,00

2500,00

3000,00

3500,00

4000,00

53,0

1303,4 908,3

95,7

3780,6

2777,7

856,0

3426,3

1872,4

226,3 322,0

204,4 493,8

1399,9

193,8 43,5 9,9 121,1 175,3

143,9

1596,3

493,4 212,2 60,2 168,8 145,3

734,4

140,1

467,3

2,7

116,4 32,8

0,0

500,0

1000,0

1500,0

2000,0

2500,0

3000,0

3500,0

4000,0

НИЙТ ХӨРӨНГИЙН ДҮН НИЙТ ТӨЛБӨР

19

/сая.төг/

-

1.000,0

2.000,0

3.000,0

4.000,0

5.000,0

6.000,0

7.000,0

6.973,5

24,6 542,0 683,9

2.413,6

829,6

4.285,6

586,7

3.126,4

547,0

2.603,3 2.643,2 2.137,5

72,9

2.039,9

146,3 478,0

4.252,6

28,9 114,7 558,9

153,0 163,5 34,1

3.113,8

28,5 156,2 236,3 152,0 44,5 21,3 142,2 76,8 29,8 61,1

27,5

Нийт хөрөнгө, эх үүсвэр өр төлбөр

0,0

2.000,0

4.000,0

6.000,0

8.000,0

10.000,0

12.000,0

14.000,0

5.082,5

245,9 327,3 14,4

2.271,0 1.881,0

8.265,7

304,1 95,7 1.542,3

12.230,0

499,4 856,3 287,3 1.430,2

96,4 748,2

108,2 30,5 10,1 72,5 57,4 677,7 279,8 3,3 108,5 276,8 143,6 14,6 60,0 143,9

803,7

2.151,5

27,5 24,5 89,8 51,8 115,6 63,9 205,9 24,4 8,7 3,4 8,8

20

/сая.төг/

42,1 -149,6

-264,0

-152,0 576,6

773,6 -419,6

-77,9

48,4 3,7

-413,5 -101,6

9,1 1280,4

-107,3 9,7

-600,0 -400,0 -200,0 0,0 200,0 400,0 600,0 800,0 1000,0 1200,0 1400,0

"Баянгазрын хишиг" ХХК

"Ганбиж" ХХК

"Комфорт Монгол Нэтворк" ХХК

"Ганманлай" ХХК

"Гангар орд" ХХК

"Баянмонгол хотхон" ХХК

"Дэнжхотхон" ХХК

"Грийт лакс" ХХК

"Арга мэргэн" ХХК

"Зүмбэр орд" ХХК

"Ган инженеринг" ХХК

"Оч гялс өргөө" ХХК

"Өөдөө байгаль" ХХК

"Дунд мандал " ХХК

"Туул арвижих өргөө" ХХК

"Юлтүйнатурал" ХХК

Хуримтлагдсан Тайлант үеийн

-565,4 -770,0

-117,5 162,2

-355,1 481,0

-13,1 -225,0

-126,0 147,5

-23,9 51,2

24,0 -42,2 -103,6

-15,5 3,6

-1100,0 -600,0 -100,0 400,0 900,0 1400,0

"Богд асар инженеринг" ХХК "Хаусинг холд" ХХК

"МОНТС" ХХК "КСИМС" ХХК

"Таункомфорт" ХХК "Пюрхаус" ХХК

"Ханжаргалант өргөө" ХХК "Эрин барилга" ХХК "Гантус өргөө" ХХК "Таван өндөр" ХХК

"Адтай ноён" ХХК "Хангай хотхон" ХХК

"Жинст өргөө" ХХК "Голд компас" ХХК

"Хайспийд групп" ХХК "Дай цэцэн" ХХК

"Би Би инженернг" ХХК

21

/сая.төг/

-184,3 -58,9 -102,3

-41,7 -23,0 -10,6

88,9

-274,2

-48,2 -3,3 -16,9

5,7

-4,4 -86,5

3,8

-42,5

-412,1 -329,3

-91,1

-817,3

-72,7

714,7

73,1

270,1

-517,8

-30,9

309,7

-195,1 -17,9

17,8

-143,2

75,3

-42,5

-1.651,9

-2.000,0

-1.500,0

-1.000,0

-500,0

0,0

500,0

1.000,0

тайлант оны ашиг, алдагдал хуримтлагдсан ашиг, алдагдал

21,3

-91,6 -26,7 -61,1

2,4 54,0

-26,3

49,2 43,8 20,7 3,4

-71,3 -10,2 -10,2

0,0 0,7 0,0 22,0

481,2

-1,6 -11,9

6,0 21,5

-143,4 -73,2 -116,7

1,0 48,6

-23,0

9400,1

0,5 5,0 0,3

-98,7 -19,2

1993,2

-95,1

2,1

-35,9

653,4

-79,0

729,1

4404,7

-6,7

-2000,0

0,0

2000,0

4000,0

6000,0

8000,0

10000,0

22

/сая.төг/

-100,0

0,0

100,0

200,0

300,0

400,0

500,0

600,0

700,0

317,2

478,9

422,4 354,9

652,8

449,0

86,4 47,4 154,5

150,0

83,0

234,3

353,2

201,0

324,7

116,4 100,1

280,9

455,2 401,1

346,6

570,0

444,0

81,7

42,2 99,4

117,7 84,0

206,1

350,6

169,8

264,4

86,7 93,2

-36,3 -23,7 -21,3 -8,2 -82,7

-5,0 -4,7 -5,2 -55,1 -32,4

1,1

-28,1 -2,6 -31,1 -60,3 -29,7 -6,9

УХАТ Нийт зардал УХАТ Нийт орлого УХАТ Ашиг, алдагдал

63,34

333,40

235,40

98,71

313,40

457,34

125,33

215,82

164,25 163,35

224,40

99,60 138,02

140,51

91,37

8,22 32,25

292,77

176,95

124,03

274,32

434,73

106,55 189,70 157,35 149,46

254,12

113,56

139,68

134,88 85,03

4,63

-31,09 -40,62 -58,45

25,32

-39,08 -22,61 -18,78 -26,12 -6,90 -13,89

29,72 13,96 1,66

-5,63 -6,34 -3,58

-100,00

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

23

/сая.төг/

412,7

83,5 157,4

201,5 151,3 174,5

832,7

70,9

170,3

78,0

272,8 253,5 176,4

96,2

316,9

138,9 85,6

190,0 136,8

236,8

72,4

157,0 193,7

133,3 169,7

866,2

26,2

126,7 75,0

232,4

134,9

146,2

33,2

364,8

95,6 63,3

165,9 86,9

-175,8

-11,1 -0,3 -7,8 -18,0 -4,8

33,5

-44,7 -43,5 -3,0

-40,4 -118,6

-30,2 -63,1

48,0

-43,3 -22,4 -24,1 -49,9

-400,0

-200,0

0,0

200,0

400,0

600,0

800,0

1.000,0

УХАТ-ЫН ЗАРДАЛ УХАТ-ЫН ОРЛОГО УХАТ-ЫН АШИГ, АЛДАГДАЛ

135,8

246,3

146,3

73,5 86,8 44,9

147,7

298,7

428,5

75,2 88,1 115,2 105,7

290,3

222,3

413,5

108,5

229,3 264,9

45,3

117,6

199,6

142,5 63,7 90,7

45,6

142,3

331,7

445,0

72,0 90,3

51,9 70,0

199,6

125,4

368,1

100,1

211,4

166,6

42,2

-18,2 -46,6

-3,8 -9,9

3,8 0,6

-5,4

33,0 16,6

-3,2

2,2

-63,4 -35,7

-90,7 -96,9

-45,5 -8,4 -17,8

-98,3

-3,1

-200,0

-100,0

0,0

100,0

200,0

300,0

400,0

500,0

24

Зохицуулах зөвлөлөөс ус хангамж, ариутгах татуургын

чиглэлээр үйл ажиллагаа явуулж байгаа Тусгай зөвшөөрөл эзэмшигч

байгууллагуудын үйл ажиллагаанд үнэлэлт дүгнэлт өгөх, хяналт тавих, гүйцэтгэлийн үзүүлэлтийг харьцуулах, тэдгээрийн үйлчилгээний

чанарын түвшинг тодорхойлох, олон улсын стандартад ойртуулах, удирдлагын шийдвэр гаргахад дэмжлэг болгох, олон нийтэд үйл

ажиллагааг нь таниулан нээлттэй ажиллах зорилгоор 2012 оноос эхлэн

гүйцэтгэлийн шалгуур үзүүлэлтийг гаргаж ирлээ. Үүнд:

• Орлогын 1 төгрөгт ногдох зардал

• Борлуулсан 1 м3 усанд ногдох үйл ажиллагааны зардал

• Эргэлтийн харьцаа

• Төлбөр гүйцэтгэх чадварын харьцаа

• Үйл ажиллагааны ашгийн норм

25

1. Орлогын 1 төгрөгт ногдох зардал

1,54 1,96

1,14 1,33

0,80

1,14

1,05

1,18 1,14 1,04 1,09 0,88 0,88 0,99 1,04 1,07

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

1,02 1,13 1,05 1,05 1,02

1,15

1,01 1,06 1,12

1,55 1,28

0,99

1,14 1,01

1,18 1,23 1,34

1,07

0,000,200,400,600,801,001,201,401,601,80

26

1. Орлогын 1 төгрөгт ногдох зардал

1,57 1,74 1,15

1,00

1,04 1,13 1,03

0,96

2,70

1,34 1,04

1,45 1,17

1,88

1,21

2,90

0,87

1,45

1,15

0,000,501,001,502,002,503,003,50

1,15 1,23 1,03 1,15

0,96 0,99

1,04 0,90

0,96

1,04

0,98

2,22

1,51

1,45

1,77

1,12 1,08 1,08

1,59

1,07

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

27

2. Борлуулсан 1 м3 усанд ногдох үйл ажиллагааны зардал

0,0

500,0

1.000,0

1.500,0

2.000,0

2.500,02388

1512

1041 1240

1029 1019 961 1258

975 922 943 826

1210

865 873

1327 1.360,7

636,3 446,0 531,4 440,9 436,7 414,2

539,3 417,7 395,0 404,3 353,8

518,5 370,7 374,0

568,5

0,00,20,40,60,81,01,21,41,6

1,050 1,018 0,973 0,864 0,871

1,059 0,847

1,003 0,944

1,543

1,188

0,880 0,977 0,941

1,109 1,041 1,278

1,089

0,450 0,436 0,417 0,370 0,373 0,454 0,363 0,430 0,405

0,661 0,509

0,377 0,419 0,403 0,475 0,446 0,548 0,467

1м3 - Зцу төгрөг 1м3 - Збу төгрөг

28

2. Борлуулсан 1 м3 усанд ногдох үйл ажиллагааны зардал

1.313,5 1.530,1

1.075,5 1.005,6 947,7 1.113,4 1.171,6 918,2

3.079,6

1.204,0 940,2

2.291,3

1.061,2 1.210,5 903,9

2.815,2

783,5

1.285,6 1.033,8

562,9 654,5 460,9 433,0 406,2 477,2 502,1 393,5

1.319,8

516,0 403,0

982,0

454,8 518,8 387,4

1.220,3

335,8 551,0 443,0

0,0

500,0

1.000,0

1.500,0

2.000,0

2.500,0

3.000,0

3.500,0

1 мерт цэвэр усанд ноогдох зардал 1м бохир усанд ноогдох зардал

0,0

500,0

1000,0

1500,0

2000,0

2500,0

3000,0

3500,0

4000,0

1085,4 1034,2 924,4 979,8 862,5 945,7 873,5 848,6 831,6 1001,3 888,6

3809,0

1513,4

2291,3 1979,9

1032,7 1154,6 1115,6

2272,9

952,1 465,2 443,2 396,2 419,9 364,1 405,3 374,5 363,7 356,4 429,1 380,8

1632,4

648,6 982,0 848,5

442,6 494,8 478,1

1011,4

408,0

29

3. Эргэлтийн харьцаа

0,34

5,36

1,07 0,37 0,17

1,43 2,04

0,16

1,29

0,17 0,51

0,18 0,44 0,14 0,75

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

0,23 0,52 1,62 0,18

5,41

0,52 1,94 1,29 0,37 0,16

20,02

1,16 0,08

4,56

0,43

5,52

0,76 0,66 0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30

3. Эргэлтийн харьцаа 19,59

9,88

0,01 0,10 0,45

4,12 3,07

1,12

6,57

1,24 1,77 2,88

0,39 0,68 1,83

0,00 1,38 1,37 0,37 0,00

2,00 4,00 6,00 8,00

10,00 12,00 14,00 16,00 18,00 20,00

0,42 0,82 2,56

1,15 2,29 2,36 0,61

5,48 4,15

1,25 1,04 0,49 0,83 2,88

1,00

16,85

0,64 0,07

5,51

13,55

0,00 2,00 4,00 6,00 8,00

10,00 12,00 14,00 16,00 18,00

31

4. Төлбөр гүйцэтгэх чадварын харьцаа

0,20 0,47 1,60

0,16

5,31

0,26 0,54 0,47 0,37 0,16

18,59

0,64 0,03 0,67 0,22

4,75

0,72 0,64 0,002,004,006,008,00

10,0012,0014,0016,0018,0020,00

0,27

2,08

0,59 0,37 0,12 0,15

2,03

0,15 0,05 0,08 0,49 0,18 0,44 0,14 0,73

0,001,002,003,004,005,006,007,008,009,00

10,00

32

4. Төлбөр гүйцэтгэх чадварын харьцаа

5,02

8,33

0,01 0,10 0,38

3,94

2,24

0,05

5,75

0,02

1,68

2,88

0,38 0,60

1,79

0,00 1,33

0,32 0,37 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00

0,38 0,05 2,44

1,00 1,80 2,35 0,36

4,45 2,25

1,25 0,01 0,26 0,83

2,88 0,73

16,05

0,50 0,06

5,50

8,98

0,00 2,00 4,00 6,00 8,00

10,00 12,00 14,00 16,00 18,00

33

5. Үйл ажиллагааны ашгийн норм

-0,02

-0,13

-0,05 -0,05 -0,02

-0,15

-0,01

-0,06

-0,12

-0,55

-0,28

0,01

-0,14

-0,01

-0,18 -0,23

-0,34

-0,07

-0,60

-0,50

-0,40

-0,30

-0,20

-0,10

0,00

0,10

-0,54

-0,96

-0,14

-0,33

0,20

-0,14 -0,05

-0,18 -0,14 -0,04

-0,09

0,12 0,12

0,01

-0,04 -0,07

-1,20

-1,00

-0,80

-0,60

-0,40

-0,20

0,00

0,20

0,40

34

5. Үйл ажиллагааны ашгийн норм

-2,00

-1,50

-1,00

-0,50

0,00

0,50

-0,57

-0,74

-0,15

0,00 -0,04 -0,13

-0,03

0,04

-1,70

-0,34

-0,04

-0,45

-0,17

-0,88

-0,21

-1,90

0,13

-0,45

-0,15

-0,15 -9%

-0,03

-0,15

0,04 0,01

-0,04

0,10 0,04

-0,04

0,02

-1,22

-0,51 -0,45

-0,77

-0,12 -0,08 -0,08

-0,59

-0,07

-1,40

-1,20

-1,00

-0,80

-0,60

-0,40

-0,20

0,00

0,20

35

• Дампуурлын харьцаа-Алтьманы 5 хувьсагч 1. АЦК/Хөрөнгийн харьцаа

2. Хуримтлагдсан ашиг/Хөрөнгийн харьцаа

3. Хөрөнгийн өгөөж /ROA/

4. Үндсэн хөрөнгө/Өр төлбөрийн харьцаа

5. Борлуулалт/Хөрөнгийн харьцаа

36

1. АЦК/Хөрөнгийн харьцаа-Хөрвөх чадвар

-200,0%

-150,0%

-100,0%

-50,0%

0,0%

50,0%

100,0%

5,1% 22,9%

4,1%

-16,8%

53,6%

-14,7%

16,0% 2,3%

-164,8% -156,6%

25,0% 4,0%

-79,0%

12,3%

-11,3%

6,3%

-30,9% -33,3%

-200%

-150%

-100%

-50%

0%

50%

100%

-22%

81%

4%

-12%

-124%

18% 18%

-21%

1%

-3%

-31%

-187%

-39%

-81%

76%

-15%

37

1. АЦК/Хөрөнгийн харьцаа-Хөрвөх чадвар

-500%

-450%

-400%

-350%

-300%

-250%

-200%

-150%

-100%

-50%

0%

50% 4%

-463%

8%

-12%

21% 9% 9% 27% 1% 33%

-4% -1%

1%

-194%

1% 26%

-8%

12%

-700%

-600%

-500%

-400%

-300%

-200%

-100%

0%

100%

-18% -9% 4% 1% 6% 21% -2%

79%

11% 20% 3% -97% -20%

23%

-654%

0% -111%

3% -7%

0% 60%

13%

38

2. Хуримтлагдсан ашиг/Хөрөнгийн харьцаа- Ашигт ажиллагаа

-200,0%

-150,0%

-100,0%

-50,0%

0,0%

50,0%

100,0%

-50,6%

87,8%

-45,1%

-8,4%

31,2%

-31,0%

16,1%

-2,2%

-175,9% -174,3%

6,7%

-9,3%

14,0% 3,6%

-7,2% -4,3%

-26,7%

1,3%

-200%

-150%

-100%

-50%

0%

50%

100%

-44%

79%

-11% -29%

-159%

15% 28%

-49%

-2%

3% 2%

-128%

-50%

2%

91%

-55%

39

2. Хуримтлагдсан ашиг/Хөрөнгийн харьцаа- Ашигт ажиллагаа

-400%

-350%

-300%

-250%

-200%

-150%

-100%

-50%

0%

50%

100%

-5%

-370%

-151%

-11%

30% 9% 6%

-88%

-1%

57%

-7% -1%

1%

-196%

4% 26%

-9% -39%

-700%

-600%

-500%

-400%

-300%

-200%

-100%

0%

100%7%

-9% -9%

-16% 1%

85%

-5%

77% 0% 16% 3% -91%

-20%

88%

-661%

-15% 8%

-26% 5%

87%

-2%

40

3. Хөрөнгийн өгөөж /ROA/

-70,0%

-60,0%

-50,0%

-40,0%

-30,0%

-20,0%

-10,0%

0,0%

10,0%

20,0%

30,0%

-4,3% -0,5% -2,2% -3,4%

20,7%

-2,6%

0,7%

-2,3%

-60,9%

3,1% 0,5%

-2,3%

11,0%

0,1%

-8,3% -4,6%

-23,7%

18,2%

-30%

-20%

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

-10% -9%

-2%

-13% -18%

3% 2%

-7% -1% 0%

-8%

9%

-27%

-3%

9%

45%

41

3. Хөрөнгийн өгөөж /ROA/

-250%

-200%

-150%

-100%

-50%

0%

50%

-3%

-239%

-19% -6% -1% -1%

2%

-47%

-2% -1% -1%

0% 0%

-119%

0%

-1% -9% -10%

7%

-6% -3%

-8% 3%

94%

-5% 3%

68%

34%

-66%

-11% 0%

158%

2%

-100%

-50%

0%

50%

100%

150%

200%

42

4. Үндсэн хөрөнгө/Өр төлбөрийн харьцаа

0,00

20,00

40,00

60,00

80,00

100,00

120,00

140,00

2,66 0,00 9,66 4,81 0,49 0,94 3,59 3,88

55,64

9,91 1,04 0,26 1,02 0,92

122,04

0,91

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

2,19 4,29

13,49

4,71 2,83 2,74 3,95

11,22

0,01 0,38

55,87

2,95 1,09

24,23

4,61

65,86

0,04 0,35

43

4. Үндсэн хөрөнгө/Өр төлбөрийн харьцаа

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00231,68

0,21 0,86 4,01 10,61 21,25 0,26

13,64 18,77 0,54 5,33 16,74

58,68

98,46

25,20 0,03 7,45

134,76

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

2,70 1,10 32,40 10,60 19,30 4,20 17,50 0,20 23,30 0,00 0,10 0,00 0,00 5,30 0,00 12,10 0,90

549,30

4,40 0,00 2,00

83,00

44

5. Борлуулалт/Хөрөнгийн харьцаа-Борлуулалтын үр ашиг

0,0%

100,0%

200,0%

300,0%

400,0%

500,0%

600,0%

700,0%

103,8% 40,0%

106,0% 88,5%

281,4%

174,6%

67,0% 67,2%

317,6%

692,9%

44,6%

177,6% 214,6% 184,9%

139,6%

34,7%

426,7%

135,6%

0,0%

50,0%

100,0%

150,0%

200,0%

250,0%

300,0%

350,0%

400,0%

24,3%

243,3%

97,9% 91,4%

360,6%

35,1% 64,6%

24,4% 20,4% 15,3%

392,2%

182,7% 221,5%

93,0% 75,7%

313,0%

45

5. Борлуулалт/Хөрөнгийн харьцаа- Борлуулалтын үр ашиг

-

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

23,00%

149,00% 105,00% 126,00% 31,00%

99,00% 74,00% 28,00% 26,00%

79,00% 30,00% 34,00% 37,00%

645,00%

61,00% 2,00%

127,00% 32,00%

192% 60% 98% 84% 294% 415%

88% 10% 118%

987%

3271%

91% 99% 40% 0% 18% 0% 21% 243%

7% 13% 69% 0%

500%

1000%

1500%

2000%

2500%

3000%

3500%

46

1. Хэрэглэгч, 2. Дундаж цалин, 3. Тарифын зохицуулалт.

47

1. Хэрэглэгч

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

1.788

3.056

2.440

1.855

4.352

3.233

670 485 851 753

504

2.178 2.197 1.807 1.999

842 652

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

234

2.039

1.381

589

2.205

2.835

700

1.367 1.276 1.186

2.000

625

1.592

735 696

77

48

1. Хэрэглэгч

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

837

1.645

524 584

1.653

773 1.019

5.525

69

962 483

2.061 1.853 1.364

340

2.780

675 533

1.672

404

1.388

384

1.080

2.622

624

1.381

589

1.493

2.538

775

1.272

791 532 400 301

714 748 872

480

1.788

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

49

2. Ажилчдын цалин Салбарын дундаж 756,170₮

1.011.049,3

621.470,0

895.460,0

558.266,0

789.143,0 813.435,0

384.597,0

551.606,4

525.067,0

453.136,8 564.067,0

634.166,7 743.888,9

799.240,0

567.602,0 458.377,0

278.814,0 420.033,0

0,0

200.000,0

400.000,0

600.000,0

800.000,0

1.000.000,0

1.200.000,0

460.858,6

891.667,0 915.142,0

523.854,0

474.375,0

726.513,0 856.340,0

507.458,0

757.500,0

625.000,0

639.200,0

653.835,0

316.074,0

373.906,0

354.762,0

496.711,0

290.247,0

0,0100.000,0200.000,0300.000,0400.000,0500.000,0600.000,0700.000,0800.000,0900.000,0

1.000.000,0 Салбарын дундаж 756,170₮

50

2. Ажилчдын цалин

Салбарын дундаж 756,170₮

Салбарын дундаж 756,170₮

0,0

200.000,0

400.000,0

600.000,0

800.000,0

1.000.000,0

1.200.000,0

1.400.000,0

1.600.000,0

531.875,0

714.968,8

722.559,5

1.552.667,4

747.877,0

964.341,1

704.179,0 690.344,7

826.460,0

752.500,0 595.077,8

653.649,0

594.485,0 436.387,0

447.781,0 564.878,0

290.639,0

946.471,0

632.473,0

1.240.277,2

714.357,0

479.797,0

623.685,9 691.373,0

738.691,0 673.910,3

660.584,0

455.007,0

539.559,0 478.240,0

715.246,0 598.687,0

334.495,0

690.648,0

448.130,0

587.816,0 716.550,7

373.214,0

0,0

200.000,0

400.000,0

600.000,0

800.000,0

1.000.000,0

1.200.000,0

1.400.000,0

51

3. Тарифын зохицуулалт-УХАТ-ын ашиг, алдагдал

Тарифын зохицуулалт

Тарифын зохицуулалт

(1.635.849,40)

(3.439.829,04)

(2.019.291,74)

(2.659.473,41)

(3.109.775,44)

2013 2014 2015 2016 2017

• Зохицуулах зөвлөл 2013 оноос хойш НАА-н салбарын

байгууллагуудын нийт санхүүгийн байдалд төдийгүй, УХАТ-

ын салбарын санхүү эдийн засгийн байдалд үнэлгээ хийж

ирснээр салбарын үйл ажиллагаанд бодит үнэлгээ өгч, үйл

ажиллагааг дээшлүүлэхэд чухал ач холбогдолтой болсон.

• ТЗЭ-дийн тайлан мэдээнд хамрагдалт 2017 онд 92.6 хувьд хүрсэн байна.

• УХАТ-ын салбарын нийт хөрөнгө, эх үүсвэр 872.4 тэрбум

төгрөг, үүний 343.3 тэрбум төгрөг буюу 39 хувь нь зээлийн

хөрөнгөөр санхүүжиж байна.

• Нийт өр төлбөрийн 78 хувийг урт хугацаат зээл эзэлж байна, үүнд зарим аймгийн урт хугацаат зээл тусгагдаагүй байна.

• 2017 оны байдлаар ОБУ-ны хэмжээ салбарын хэмжээнд 13.3

хувь, тоолууржилт 84.4 хувьд хүрсэн байна.

52

53

• УБ хотын ТЗЭ-дийн өнөөгийн байдал:

1. ТЗЭ-дийн нийт хөрөнгийн 27 хувь, өр төлбөрийн 24.0 хувийг бүрдүүлж байна.

2. Хуримтлагдсан ашигтай ажиллаж байгаа компани нь “Дунд

мандал” ХХК, “Баянмонгол” ХХК, “Гангар Орд” ХХК, “Пьюрхаус”, “Монватер” ХХК, “Хүрд” ХХК, “БМС” ХХК.

3. 2017 оны байдлаар дээрх байгууллагуудаас 12 нь УХАТ-аас

ашигтай, бусад 61 байгууллага нь алдагдалтай ажилласан

байна.

• Гүйцэтгэлийн шалгуур үзүүлэлт

2017 оны байдлаар ГШҮ-ийг авч үзэхэд 1. ОНТНЗардал хамгийн бага “Ганманлай” ХХК /0.8/

2. Борлуулсан 1м3 усанд ногдох зардал хамгийн өндөр “Чандмань Налайх” НӨҮГ, “Эс Ди

Сервис” ХХК, “Эмпати Хаус” ХХК, 3. Эргэлтийн болон ТГЧХарьцаа сайн “Дунд мандал” ХХК, “Таван Өндөр” ХХК, “ХИХУГ”,

“Батбаян дулаан” ХХК

4. Үйл ажиллагааны ашиг өндөртэй “Ганманлай” ХХК

54

Альтманы таван хувьсагчтай загвар Z= 1.2xA+1.4xB+3.3xC+0.6xD+1.0xE

• Z<1.810 Дампуурах магадлал их

• 1.810<Z<2.675

• Z=2.675 Дампуурах магадлал 50 хувь, • 2.675<Z<2990 Дампуурах магадлал их биш, • Z>2990 Дампуурах магадлал бага.

Энэ загвар нь дампуурах магадлалыг жилийн хугацаанд 85-90

хувийн магадлалтай тооцдог.

55

№ Байгууллагын нэрс1 Батбаян дулаан ХХК 329.94

2 "Хайспийд" ХХК 139.12

3 "ХИХУГ" НӨААТҮГ 80.44

4 "Дунд мандал " ХХК 76.48

5 "Монхауз сервис" ХХК 56.53

6 Гурван оргил таун ХХК 50.67

7 "Хайспийд групп" ХХК 39.73

8 "Тунгалаг буянт дуут" ХХК 35.60

9 "Таван өндөр" ХХК 34.37

10 Чандмань хүрд ХХК 33.97

11 "Грийт лакс" ХХК 33.51

12 "Тохилог шинэ ертөнц" ХХК 20.25

13 "Жинст өргөө" ХХК 16.59

14 "Санкомфорт" ХХК 15.80

15 Хүрээ хаус ХХК 15.40

16 Түмэн наяд хайрхан ХХК 14.72

17 "Морьттүнгэ" ХХК 13.94

18 Цэцэн бээс ХХК 12.58

19 "Хүннү хотхон" ХХК 11.45

20 Тэмүүн эгшигт өргөө ХХК 11.21

21 Ууган хасон ХХК 11.12

22 "Жи Эй Би Өү Ти" ХХК 10.36

23 Бигкастель ХХК 9.85

24 "Хаусинг холд" ХХК 8.50

25 Баатар дулаан хан ХХК 7.44

26 "Ханжаргалант өргөө" ХХК 7.32

27 "Монватер" ХХК 7.32

Z-Score

Бага

28 Трю эл менежмент ХХК 6.73

29 "Ганбиж" ХХК 6.60

30 "КСИМС" ХХК 6.27

31 "Арга мэргэн" ХХК 6.09

32 "Эс Ди сервис" ХХК 6.00

33 "Тэлмүүн орд" ХХК 5.22

34 Аж богд инженернг ХХК 5.07

35 "Туул арвижих өргөө" ХХК 4.22

36 "Баянгазрын хишиг" ХХК 4.21

37 "Зүмбэр орд" ХХК 3.94

38 Сод эгшиг ХХК 3.67

39 "Голд компас" ХХК 3.65

40 "Пюрхаус" ХХК 3.48

41 "Баянмонгол хотхон" ХХК 3.47

42 "Адтай ноён" ХХК 3.39

43 "Опенхаус өнө" ХХК 3.32

44 "МОНТС" ХХК 3.28

45 Бьюлдинг мэйнтэнэнс сервис ХХК 3.26

46 "Смарт план" ХХК 3.17

Бага

56

47 "Гантус өргөө" ХХК 2.94

48 "Комфорт Монгол Нэтворк" ХХК 2.83

49 "Дай цэцэн" ХХК 2.76

50 "Таункомфорт" ХХК 2.69

51 "Хангай хотхон" ХХК 2.41

52 "Тэргэл мөнх" ХХК 2.27

53 Хүрд ХХК 2.26

54 "Богд асар инженеринг" ХХК 2.23

Дун

д зэ

рэг

Их

биш

55 "Би Би инженернг" ХХК 1.78

56 "ОСНААУГ" ОНӨААТҮГ 1.56

57 "Гангар орд" ХХК 1.44

58 "Дэнжхотхон" ХХК 1.41

59 "Цэнгэлдэх ОСНААК" ХХК 1.15

60 СТНАА ХХК 0.82

61 "Оч гялс өргөө" ХХК 0.78

62 "Тэргүүн чансаа" ХХК 0.68

63 "Чандмань Налайх" НӨҮГ 0.63

64 "Өөдөө байгаль" ХХК 0.43

65 Булнайн-ар ХХК 0.14

66 Эрч хишиг ХХК 0.12

67 "Ганманлай" ХХК -0.41

68 Бадамлах нар ХХК -1.00

69 "Эс Жи Ливинг" ХХК -1.08

70 "Ган инженеринг" ХХК -1.76

71 "Эрин барилга" ХХК -3.27

72 Эмпати хаус ХХК -3.72

73 "Цонхлон үйлс" ХХК -11.26

74 Ариалогшир ХХК -17.11Д

ампу

урах

маг

адла

л их

57

• Дампуурлын магадлал их газруудын үндсэн шалтгаан

• Өр төлбөрийн хэмжээ ихтэй, • Хэрэглэгч цөөтэй, • Усны алдагдал өндөр, • Тайлан баланс алдаатай гаргадаг.

58

• Бусад харьцуулсан үзүүлэлтүүд

• Хамгийн олон хэрэглэгчтэй “Цэнгэлдэх Оснаак” ХХК, цөөн

хэрэглэгчтэй “Эс Ди Сервис” ХХК

• “Эс Жи Ливинг” ХХК, “БМС” ХХК, “ОСНААУГ” ОНӨААТҮГ

дундаж цалин бусад байгууллагатай харьцуулахад өндөр

байна.

• Тарифын зохицуулалтыг цаг тухайд нь хийлгэснээр УХАТ-ын

алдагдлыг бууруулах боломжтой байна.

• УБ хотын ТЗЭ-дийн УХАТ-ын алдагдал нийт ТЗЭ-дийн

алдагдлын 15 хувийг бүрдүүлж байна.

• Үр ашигтай ажиллахын тулд:

• Байгууллагын эргэлтийн хөрөнгүүдийн хөрвөх чадварыг түргэсгэх, • Ажлын цэвэр капиталыг 10-с дээш хувьд хүргэх, /Дампуурлын

тухай хуулийн 4.1.Өөрийн хөрөнгийн 10-аас доошгүй хувьтай тэнцэх хэмжээний үүргээ хууль буюу гэрээнд заасан хугацаанд биелүүлэхгүй бол төлбөрийн чадваргүйд тооцно./

• Судалгаанд орсон 73 байгууллагаас 53 нь 10-аас доош хувьтай байна.

• Борлуулалтын орлогоор богино хугацаат өр төлбөрийг барагдуулах чадамжийг нэмэгдүүлэх,

• Гадаадын болон дотоодын байгууллагаас авсан зээлийн хэмжээг бууруулах, /Орон нутгийн дансанд тусгах/,

• Авлагаа түргэн цуглуулах, /30-аас доош хоногт/, • Орлогын төвлөрүүлэлтийг эрчимжүүлэх /Урамшуулал, хөшүүрэг

ашиглах/ • Өр төлбөрийг цаг хугацаанд нь төлөх, /30-аас доош хоногт/

• Үр ашиггүй, ашиглагдахгүй хөрөнгийг балансад тусгахгүй байх,

59

• Өрийн харьцааг 50 хувиас хэтрүүлэхгүй байх, • Санхүүгийн хөшүүргийг зохистой түвшинд хэрэглэх /эрсдэл

болон өгөөж/ • Эздийн өмч, нийт хөрөнгийн өгөөжийг нэмэгдүүлэх, /эерэг байлгах/ • Тоолууржилтын түвшин нэмэгдүүлж /100 хувьд хүргэх/, ОБУ-ны

хэмжээг бууруулах, • Усны үйлчилгээний тарифыг цаг тухайд өөрчлөх, • Үр ашигтай бүтэц орон тоотой ажиллах, • Ажилчдын нийгмийн асуудалд анхаарах, дундаж цалинг

нэмэгдүүлэх, • Шинэ техник, технологи ашиглах, зардал хэмнэх г.м

60

Анхаарал тавьсан Танд баярлалаа

61