ESTIMAR -PLANO DE NEGÓCIOS Pronto

ESTIMAR Plano de Negócio para abertura da empresa Estimar

Local de abertura : Granja dos Cavaleiros , Macaé 2016. Executante e autor: Engenheiro(a) Bruna Sanchez de Viveiros e-mail: [email protected]

ESTIMAR

Elaborado por: BRUNA SANCHEZ DE VIVEIROSData criação: 21/01/2016 23:57

Data Modificação: 23/01/2016 11:26

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo

1.2 - Dados dos empreendedores

1.3 - Missão da empresa

1.4 - Setores de atividade

1.5 - Forma jurídica

1.6 - Enquadramento tributário

Âmbito federal

1.7 - Capital social

1.8 - Fonte de recursos

2 - Análise de mercado

2.1 - Estudo dos clientes

2.2 - Estudo dos concorrentes

2.3 - Estudo dos fornecedores

3 - Plano de marketing

3.1 - Produtos e serviços

3.2 - Preço

3.3 - Estratégias promocionais

3.4 - Estrutura de comercialização

3.5 - Localização do negócio

4 - Plano operacional

4.1 - Leiaute

4.2 - Capacidade instalada

4.3 - Processos operacionais

4.4 - Necessidade de pessoal

5 - Plano financeiro

5.1 - Investimentos fixos

5.2 - Estoque inicial

5.3 - Caixa mínimo

5.4 - Investimentos pré-operacionais

5.5 - Investimento total

5.6 - Faturamento mensal

5.7 - Custo unitário

5.8 - Custos de comercialização

5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV

5.10 - Custos de mão-de-obra

5.11 - Custos com depreciação

5.12 - Custos fixos operacionais mensais

5.13 - Demonstrativo de resultados

5.14 - Indicadores de viabilidade

6 - Construção de cenário

6.1 - Ações preventivas e corretivas

7 - Avaliação estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

8 - Avaliação do plano

8.1 - Análise do plano

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo

Este Plano de Negócios tem como objetivo apresentar todas as etapas planejadas para a abertura da empresa

ESTIMAR– EQUIPE DE SERVIÇOS TÉCNICOS PARA INSTRUMENTAÇÃO MANUTENÇÃO E RESTAURAÇÃO

LTDA., sediada à Rua Internacional– Novo Cavaleiro - Macaé – RJ, CEP 28.024-420. Esta empresa é uma empresa

que atuará como prestadora de serviços especializada em fornecimento de mão-de-obra na indústria do petróleo ou

produção industrial e atividades de certificação e manutenção em equipamentos diversos. A estimar é uma empresa

dividida em dois principais seguimentos, o de atividade laboratorial e o de serviços que envolvam trabalho de

manutenção pesada, ensaio hidrostático, e pintura, denominada mecânica.

As atividades laboratoriais ainda se dividem ainda em laboratórios distintos. Os laboratórios são: dimensional,

pressão, temperatura, elétrica, torque, massa e ensaio de válvulas.

Antes de falar de cada laboratório, faz-se necessário explicar como funciona a organização e processo do trabalho

na Estimar.

Todo instrumento tem uma vida útil, e um período adequado de funcionamento, sem ser necessária uma certificação.

Normalmente o período varia ente 1 e 5 anos. Esse instrumento para ser utilizado na indústria precisa estar dentro

desse período de tempo. Quando não, ou por não estar na faixa de tempo, ou por apresentar algum dano, este é

encaminhado pelas empresas possuidoras dos mesmos para ser certificado, a fim de cumprir com leis

regulamentadoras como a ABNT e outras. Assim, a empresa procura outra capaz e especializa para a atividade de

certificação, emissão de certificado e laudo de aprovação/reprovação.

Quando obtém contato, a empresa cliente solicita um orçamento ao departamento de Comercial que iniciará o

processo de orçar, receber aprovação de proposta, receber o instrumento com nota fiscal e encaminhar para o setor

de recebimento de material que vai abrir a ordem de serviço e iniciar o processo de triagem. Assim que a Ordem de

serviço é aberta, esta cai automaticamente na programação dos laboratórios, através de software/programa

específico desenvolvido para a empresa.

Os laboratórios e equipe de manutenção administrados por um coordenador geral obedecem a uma programação

fornecida pelo sistema da empresa ou alguma prioridade estabelecida para começar a executar a manutenção,

restauração e certificação necessária nos lotes de equipamentos.

Para abrir a empresa inicialmente, o plano estima e requer uma quantia de aproximadamente 300 000,00 reais

contando que não seja necessário pagar aluguel .

Pretende-se adquirir uma equipe enxuta com o salário de mercado fornecido em Macaé, todos da equipe com

experiência.

1.2 - Dados dos empreendedores

Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Ponto de Equilíbrio R$ 30.398,04 R$ 30.398,04 R$ 30.398,04 R$ 30.398,04 R$ 30.398,04

Lucratividade 98,15 % 98,15 % 98,15 % 98,15 % 98,15 %

Rentabilidade 306,11 % 306,11 % 306,11 % 306,11 % 306,11 %

Prazo de retorno do investimento 4 meses

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Plano de Negócio -

1.3 - Missão da empresa

Atender aos nossos clientes com o serviço de certificação, manutenção e emissão de laudos ou instalações

industriais com qualidade e verdade, tentando sempre priorizar o cliente o lucro e a bom ambiente de trabalho com

ideias inovadoras ou simplesmente eficientes e adequadas.

1.4 - Setores de atividade

[ ] Agropecuária

[ ] Comércio

[ ] Indústria

[x] Serviços

1.5 - Forma jurídica

( ) Empresário Individual

( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI

( ) Microempreendedor Individual – MEI

(x) Sociedade Limitada

( ) Outros:

1.6 - Enquadramento tributário

Âmbito federal

Regime Simples

(x) Sim

( ) Não

IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica

PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social

COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social

CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)

ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços

ISS - Imposto sobre Serviços

Nome: Anônimo ou investidor Anjo

Endereço: Estrada Virgem santa

Cidade: macaé Estado: Rio de Janeiro

Perfil:

Pessoa com visão, com interesse de começar pequeno mas com os pés no chão com a certeza de que com

verdade e qualidade a criação de uma empresa exemplar de metologia e instrumentação é uma missão

interessante.

Atribuições:

administração / executante

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Plano de Negócio -

1.7 - Capital social

1.8 - Fonte de recursos

Parte do dinheiro pode vir dos próprios sócios bem como de possível investidor Anjo ou Financeamento.

Nº Sócio Valor Participação (%)

1 Anônimo ou investidor Anjo R$ 263.567,43 50,00

Total R$ 263.567,43 50,00

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Plano de Negócio -

2 - Análise de mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Público-alvo (perfil dos clientes)

empresas do ramo petrolífero

empresas do ramo alimentício/ farmacêutico / industria

vendedores de equipamentos industriais

empresas relacionadas a construção e montagem

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

Necessidade de atendimento rápido e de qualidade

vencimento de calibração anterior

cobranças de normalização da empresa para enquadramento em NR como NR-13 e NR-10

venda de equipamento com certificado

quebra ou substituição de equipamento

Área de abrangência (onde estão os clientes?)

Os equipamentos precisam ser certificados periodicamente

Ser credenciado pelo imetro para o serviço

Menor preço em instalações e certificação

Menor Prazo de entrega

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Plano de Negócio -

2.2 - Estudo dos concorrentes

Conclusões

A ESTIMAR tem condições de concorrer de forma leal e justa com lucro se apresentar preços competitivos, equipe eficiente, prazos curtos e verdadeiros, bom atendimento e

conseguir não depender apenas de um grande cliente como a SETIN, por exemplo. Depender de um único cliente pode ser perigoso para a saúde econômica da empresa.

Utilizar bem seus recursos de equipamentos, tecnologia, pessoal e material com otimização e custo mínimos de boa qualidade também fazem parte da ideia principal no

mundo de hoje que é otimizar e não ter medo de crescer e aprender com as mudanças.

Empresa Qualidade PreçoCondições de

PagamentoLocalização Atendimento Serviços aos clientes

VWC BOA COMPETITIVO N/C SÃO PAULO BOM

SERVIÇOS DE

INTALAÇÕES

ELÉTRICAS

WCR BOA COMPETITIVO N/C NITERÓI BOM

INSTRUMENTAÇÃO

INDUSTRIAL

IN LOCO E OFF-

SHORE

CIMEQ BOA COMPETITIVO N/C RIO DE JANEIRO BOM INSTRUMETAÇÃO

SETIN BOA COMPETITIVO N/C MACAÉ BOM

INSTRUMENTAÇÃO,

MANUTENÇÃO,

EMISSÃO DE

CERTIFICADOS E

LAUDOS.

PETROLAGOS MÉDIA COMPETITIVO N/C MACAÉ BOMINSTRUMENTAÇÃO /

CERTIFICAÇÃO

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Plano de Negócio -

2.3 - Estudo dos fornecedores

Nº

Descrição dos itens a

serem adquiridos

(matérias-primas,

insumos, mercadorias

e serviços)

Nome do fornecedor PreçoCondições de

pagamentoPrazo de entrega

Localização (estado

e/ou município)

1

MATERIAL DE

CONSUMO

INDUSTRIAL

LUVAS, FITAS

TRANSPARENTES,

COLAS, CX

TEFLONS...

COMERCIAL TROIKA COMPETITIVO N/C N/C MACAÉ

2

MATERIAL DE

CONSUMO

INDUSTRIAL

VIANNA OFF SHORE COMPETITIVO N/C N/C MACAÉ

3PRODUTOS DE

ESCRITÓRIO

PAPELARIA

SUPRIMARCOMPETITIVO N/C N/C MACAÉ - RIVIERA

4

PLAQUETAS

METÁLICAS DE

IDENTIFICAÇÃO

ALUMIPLAC COMPETITIVO N/A RAZOÁVEL SÃO PAULO

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Plano de Negócio -

3 - Plano de marketing

3.1 - Produtos e serviços

Serviços oferecidos :

CERTIFICAÇÃO/ MANUTENÇÃO/ EMISSÃO DE LAUDOS / PLAUETAS DE IDENTIFICAÇÃO

Grandeza pressão:

Manômetro de processo – digital/analógico

Manômetro Padrão – digital/analógico

Transmissor de pressão

Vacuômetro

Manovavuômetro

Ensaio de válvula de segurança

Controlador de pressão

Grandeza dimensional:

Paquímetro

Micrômetro interno e externo

Haste padrão

Bloco padrão

Anel liso padrão

Trena / escala de aço

Relógio comparador

Medidor de espessura

Grandeza elétrica:

Multímetro

Alicate amperímetro

Megômetro

Década resistiva

Fonte dc

Calibrador digital

Grandeza mássica:

Yoke

Peso padrão

Vidraria

Medidor de tensão

Grandeza Torque:

Torquímetro

Chave de torque

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Plano de Negócio -

Grandeza Temperatura:

Termômetro bimetálico

Termômetro infravermelho

Termômetro volumétrico

Controlador de temperatura

Termopar / pt 100 / pt 1000

MONTAGEM E INSTALAÇÃO INDUSTRIAL

Fornecimento de mão de obra

Montagem de painel/ abertura de painel

Lançamento de cabos elétricos / instalação de instrumentos/ teste elétrico/ alimentação.

Lançamentos de tubing / instalação de instrumentos / teste hidrostático

3.2 - Preço

PAGAMENTOS A VISTA COM 10% DE DESCONTO NO PREÇO TOTAL

PAGAMENTO EM ATÉ 30 DIAS

3.3 - Estratégias promocionais

• Internet;

• Mala direta, folhetos e cartões de visita;

• Catálogos;

• Descontos (de acordo com os volumes comprados);

• Participação em feiras e eventos.

3.4 - Estrutura de comercialização

vendedores internos e externos,

representantes

visitas técnicas

3.5 - Localização do negócio

Nº Produtos / Serviços

1 certificação de instrumento

2 manutenção de instrumento

3 fornecimento de mão de obra

4 emissão de certificado e laudo

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Plano de Negócio -

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

Cidade de Macaé por ser representante do próprio mercado Petrolífero, e não ser tão distante do Rio de Janeiro

que é uma cidade grande cheia de empresas diversas , com possíveis clientes.

Endereço: Rua Internacional

Bairro: Granja dos Cavaleiros

Cidade: Macaé

Estado: Rio de Janeiro

Fone 1: (22) 8130-4626

Fone 1: ( ) -

Fax: ( ) -

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Plano de Negócio -

4 - Plano operacional

4.1 - Leiaute

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Plano de Negócio -

4.2 - Capacidade instalada

Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?

A Estimar tem possibilidades de atender múltiplos clientes com prazo determinado.

É uma empresa capaz de certificar mais de 300 equipamentos por dia. A estimar tem área para teste hidrostático e

equipamentos diversos para atender equipamentos na área de dimensional, temperatura, pressão, torque, massa,

elétrica e ensaios de válvulas, mangueiras, acumuladores entre outros.

4.3 - Processos operacionais

processos operacionais:

A empresa Estimar desenvolve um Arquivo com endereçamento preso ao número de protocolo recebido por cada

instrumento no momento da abertura da Ordem de Serviço. Esse número vai funcionar como um rastreador do

equipamento na empresa e no mundo virtual dela , gerando informações básicas de número de série e faixa de

calibração automaticamente na emissão do certificado, após o equipamento ter sido cadastrado no mesmo sistema

assim que entrou.

O Arquivo universal da empresa usa uma planilha de EXCEL junto com o Access Pacote Office da Microsoft como

programa.

A empresa tem um servidor próprio que guarda os arquivos necessários.

Existem planilhas matrizes para preenchimento das folhas de dados físicas , o que as converte para um formato de

certificado a ser emitido.

Existem também folhas de dado específicas para cada equipamento .

Existem padrões específicos para atender aos laboratórios , bem como equipamentos diversos .

PROCESSO DA ATIVIDADE LABORATORIAL

Assim, que o departamento de recebimento abre a ordem e entra na programação do laboratório, o serviço passa a

ter um prazo para ser concluído. Assim que o instrumento entra nos laboratórios , os técnicos encarregados

efetivam um delineamento caso seja necessário, testes operacionais e dão início aos procedimentos de manutenção

e certificação.

LABORATÓRIO DE PRESSÃO

É o laboratório responsável pela variável pressão, e costuma receber instrumentos como : manômetros de processo

e padrões laboratoriais, esphigmomanômetros , vacuômetros , mano vacuômetros, transmissores, transdutores ,

registradores e outros.

Para trabalhar neste laboratório são basicamente utilizados : manômetros padrões , bombas comparativas (de

bancada ou de mão) , bomba de vácuo, ar comprimido e dispositivo eletrônicos ( fonte e multímetro ) para auxiliarna

certificação de sensores .

LABORATÓRIO DE DIMENSIONAL

É o responsável pela certificação de instrumentos de ‘medição’, tais como : relógios comparadores , micrômetros ,

paquímetros , trenas, anéis, camisas, blocos padrões, medidores de espessura, calibres de solda entre outros.

Para trabalhar neste local utiliza-se vários tipos diferentes de padrões tais como : jogo blocos padrões em

milímetros [mm], jogo de blocos padrões em polegadas [in], calibrador de altura, jogo de blocos para micrômetros ,

jogo de lentes para micrômetros, anéis , mesa de desempeno , lupa graduada, ... entre muitos outros ...

LABORATÓRIO DE ELÉTRICA

É o responsável pela certificação de instrumentos que trabalham com essa grandeza, tais como: Multímetros,

meghômetros , alicates amperímetros , calibradores , indicadores , controladores, décadas e fontes.

Para certificar neste ambiente faz-se necessário utilizar-se dos seguintes equipamentos : Calibrador de elétrica com

saída de tensão (VDC E VAC), corrente(VDC E VAC), frequência (HZ)e resistência(, K, M e G) . e um multímetro

com entrada para as mesmas grandezas listadas acima .

LABORATÓRIO DE TEMPERATURA

É o responsável pela certificação dos instrumentos que utilizam ou medem essa variável, que são : os termômetros (

bimetálicos , volumétricos , resistivos, ou ainda os termopares), indicadores , controladores, fornos, estufas e

termohigrômetros.

Para trabalhar com temperatura, faz-se necessário ter : Forno de calibração, termopar e pt100 para referência ,

calibrador de temperatura e estufa.

LABORATÓRIO DE MASSA

Responsável pela variável massa, nele há a certificação de instrumentos como dinamômetros , balanças e vidrarias.

Para trabalhar com massas é necessário ter um conjunto de massas e ter balanças .

1 Conjunto de Massas Padrão – 2 Balança Precisa – 3 Conjunto de Massa Padrão

LABORATÓRIO DE TORQUE

Responsável pela certificação de torquímetros e chaves de torque. Para trabalhar no laboratório utiliza-se do

calibrador de torque e diferentes conexões para adaptação dos diferentes torquímetros e chavas de torque.

LABORATÓRIO DE ENSAIO DE VÁLVULAS

Responsável por realizar ensaios em válvulas de alívio e de segurança.

Aqui, além dos instrumentos básicos do laboratório de pressão também precisa de Boosteres , reguladoras e

garrafas de nitrogênio.

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Plano de Negócio -

Excel.

3 Téc. FinanceiroEsperiência na área de Financeiro. Formação em

Contabilidade desejada.

4 Téc. Metrologista Esperiência de 2 anos comprovada em carteira.

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Plano de Negócio -

4.4 - Necessidade de pessoal

Nº Cargo/Função Qualificações necessárias

1 Técnico instrumentista

Instrumentista com experiência em equipamentos da áre de

pressão, torque, tempratura, elétrica, dimensional, massa

eensaios de válvulas. Desejado também experiêcia na área de

montagem industrial .

2 Auxiliar administrativo Ensino médio completo, com experiência em informática,

5 - Plano financeiro

5.1 - Investimentos fixos

A – Imóveis

B – Máquinas

C – Equipamentos

D – Móveis e Utensílios

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00


1MANÔMETRO PADRÃO

CERTIFICADO13 R$ 2.000,00 R$ 26.000,00

2 CALIBRADOR DE ELÉTRICA 1 R$ 80.000,00 R$ 80.000,00

3 Bomba comparativa 3 R$ 1.500,00 R$ 4.500,00

4 Bancada de Válvula 1 R$ 18.000,00 R$ 18.000,00

5 Booster 1 R$ 10.000,00 R$ 10.000,00

6MANÔMETROS ANALÓGICOS

CERTIFICADOS12 R$ 1.600,00 R$ 19.200,00

7FORNO COM INDICADOR E

CALIBRADOR1 R$ 10.000,00 R$ 10.000,00

8 PT-100 CERTIFICADO 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00

9CONJUNTO DE BLOCOS

PADRÃO1 R$ 5.700,00 R$ 5.700,00

10 CANETA DE GRAVAR TAG 2 R$ 180,00 R$ 360,00

11 MULTIMETRO DE BANCADA 1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00

SUB-TOTAL (B) R$ 177.760,00


SUB-TOTAL (C) R$ 0,00


1 bancada 7 R$ 1.700,00 R$ 11.900,00

2 Cadeira de escritório 10 R$ 300,00 R$ 3.000,00

3 MESAS ESCRITÓRIO 6 R$ 220,00 R$ 1.320,00

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Plano de Negócio -

E – Veículos

F – Computadores

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

5.2 - Estoque inicial

5.3 - Caixa mínimo

1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

SUB-TOTAL (D) R$ 16.220,00


1ENTREGA E COLETA DE

MATERIAIS1 R$ 40.000,00 R$ 40.000,00

SUB-TOTAL (E) R$ 40.000,00


1 Administração 5 R$ 3.000,00 R$ 15.000,00

SUB-TOTAL (F) R$ 15.000,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 248.980,00


1SALÁRIO DOS TÉCNICPS DE

PELO MENOS 6 MESES18 R$ 3.000,00 R$ 54.000,00

2DESPESAS FIXAS POR 6

MESES6 R$ 5.000,00 R$ 30.000,00

3 ALUGUEL 6 MESES 6 R$ 20.000,00 R$ 120.000,00

TOTAL (A) R$ 204.000,00

Prazo médio de vendas (%) Número de dias

Média

Ponderada em

dias

VENDAS 50,00 30 15,00

VENDAS 30,00 0 0,00

VENDAS 20,00 60 12,00

Prazo médio total 27

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Plano de Negócio -

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

Caixa Mínimo

Prazo médio de compras (%) Número de dias

Média

Ponderada em

dias

PLAQUETAS 15,00 15 2,25

CONSUMOS DE ESCRITÓRIO 5,00 0 0,00

COSUMO LABORATÓRIO MATERIAL 40,00 10 4,00

FLUIDO 10,00 10 1,00

ALCOOL 10,00 10 1,00

MATERIAL DE TRABALHO 20,00 10 2,00

Prazo médio total 11

Necessidade média de estoque

Numero de dias 30

Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 27

2. Estoques – necessidade média de estoques 30

Subtotal Recursos fora do caixa 57

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras 11

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 11

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 46

1. Custo fixo mensal R$ 3.133,17

2. Custo variável mensal R$ 12.620,00

3. Custo total da empresa R$ 15.753,17

4. Custo total diário R$ 525,11

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 46

Total de B – Caixa Mínimo R$ 24.154,86

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Plano de Negócio -

Capital de giro (Resumo)

5.4 - Investimentos pré-operacionais

5.5 - Investimento total

Descrição Valor

A – Estoque Inicial R$ 204.000,00

B – Caixa Mínimo R$ 24.154,86

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 228.154,86

Descrição Valor

Despesas de Legalização R$ 50.000,00

Obras civis e/ou reformas R$ 0,00

Divulgação de Lançamento R$ 0,00

Cursos e Treinamentos R$ 0,00

Outras despesas R$ 0,00

TOTAL R$ 50.000,00

Descrição dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 248.980,00 47,23

Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 228.154,86 43,28

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 50.000,00 9,49

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 527.134,86 100,00

Fontes de recursos Valor (%)

Recursos próprios R$ 0,00 0,00

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Plano de Negócio -

5.6 - Faturamento mensal

Projeção das Receitas:

(x) Sem expectativa de crescimento

( ) Crescimento a uma taxa constante:

0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses

0,00 % ao ano a partir do 2º ano

( ) Entradas diferenciadas por período

Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 527.134,86 100,00

Nº Produto/Serviço

Quantidade

(Estimativa de

Vendas)

Preço de

Venda Unitário

(em R$)

Faturamento Total

(em R$)

1 certificação de instrumento 2200 R$ 30,00 R$ 66.000,00

2 manutenção de instrumento 220 R$ 100,00 R$ 22.000,00

3 fornecimento de mão de obra 5 R$ 1.000,00 R$ 5.000,00

4 emissão de certificado e laudo 2200 R$ 20,00 R$ 44.000,00

TOTAL R$ 137.000,00

Período Faturamento Total

Mês 1 R$ 137.000,00

Mês 2 R$ 137.000,00

Mês 3 R$ 137.000,00

Mês 4 R$ 137.000,00

Mês 5 R$ 137.000,00

Mês 6 R$ 137.000,00

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Plano de Negócio -

5.7 - Custo unitário

Produto: certificação de instrumento

Produto: manutenção de instrumento

Mês 7 R$ 137.000,00

Mês 8 R$ 137.000,00

Mês 9 R$ 137.000,00

Mês 10 R$ 137.000,00

Mês 11 R$ 137.000,00

Mês 12 R$ 137.000,00

Ano 1 R$ 1.644.000,00

Ano 2 R$ 1.644.000,00

Ano 3 R$ 1.644.000,00

Ano 4 R$ 1.644.000,00

Ano 5 R$ 1.644.000,00

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

CONSUMIVEIS OLASTICO BOLHA E

PLAQUETA CX1 R$ 2,00 R$ 2,00

TOTAL R$ 2,00


TOTAL R$ 0,00

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Plano de Negócio -

Produto: fornecimento de mão de obra

Produto: emissão de certificado e laudo

5.8 - Custos de comercialização


TOTAL R$ 0,00


TOTAL R$ 0,00

Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 6,00 R$ 137.000,00 R$ 8.220,00

Comissões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 137.000,00 R$ 0,00

Propaganda (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 137.000,00 R$ 0,00

Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 137.000,00 R$ 0,00

Total Impostos R$ 8.220,00

Total Gastos com Vendas R$ 0,00

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 8.220,00

Período Custo Total

Mês 1 R$ 0,00

Mês 2 R$ 0,00

Mês 3 R$ 0,00

Mês 4 R$ 0,00

Mês 5 R$ 0,00

Mês 6 R$ 0,00

Mês 7 R$ 0,00

Mês 8 R$ 0,00

Mês 9 R$ 0,00

Mês 10 R$ 0,00

Mês 11 R$ 0,00

Mês 12 R$ 0,00

Ano 1 R$ 0,00

Ano 2 R$ 0,00

Ano 3 R$ 0,00

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Plano de Negócio -

5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV

Ano 4 R$ 0,00

Ano 5 R$ 0,00

Nº Produto/Serviço

Estimativa de

Vendas (em

unidades)

Custo Unitário

de Matériais

/Aquisições

CMD / CMV

1 certificação de instrumento 2200 R$ 2,00 R$ 4.400,00

2 manutenção de instrumento 220 R$ 0,00 R$ 0,00

3 fornecimento de mão de obra 5 R$ 0,00 R$ 0,00

4 emissão de certificado e laudo 2200 R$ 0,00 R$ 0,00

TOTAL R$ 4.400,00

Período CMD/CMV

Mês 1 R$ 0,00

Mês 2 R$ 0,00

Mês 3 R$ 0,00

Mês 4 R$ 0,00

Mês 5 R$ 0,00

Mês 6 R$ 0,00

Mês 7 R$ 0,00

Mês 8 R$ 0,00

Mês 9 R$ 0,00

Mês 10 R$ 0,00

Mês 11 R$ 0,00

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Plano de Negócio -

5.10 - Custos de mão-de-obra

5.11 - Custos com depreciação

Mês 12 R$ 0,00

Ano 1 R$ 0,00

Ano 2 R$ 0,00

Ano 3 R$ 0,00

Ano 4 R$ 0,00

Ano 5 R$ 0,00

FunçãoNº de

EmpregadosSalário Mensal Subtotal

(%) de

encargos

sociais

Encargos

sociaisTotal

Técnico

instrumentista1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 11,00 R$ 330,00 R$ 3.330,00

Auxiliar

administrativo2 R$ 1.500,00 R$ 3.000,00 9,00 R$ 270,00 R$ 3.270,00

Téc. Financeiro 1 R$ 1.800,00 R$ 1.800,00 9,00 R$ 162,00 R$ 1.962,00

Téc.

Metrologista1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 11,00 R$ 330,00 R$ 3.330,00

TOTAL 5 10.800,00 R$ 1.092,00 R$ 11.892,00

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal

MÁQUINAS E

EQUIPAMENTOSR$ 177.760,00 10 R$ 17.776,00 R$ 1.481,33

MÓVEIS E R$ 16.220,00 10 R$ 1.622,00 R$ 135,17

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5.12 - Custos fixos operacionais mensais

Projeção dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento

( ) Crescimento a uma taxa constante:

0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses

0,00 % ao ano a partir do 2º ano

( ) Entradas diferenciadas por período

UTENSÍLIOS

VEÍCULOS R$ 40.000,00 5 R$ 8.000,00 R$ 666,67

COMPUTADORES R$ 15.000,00 5 R$ 3.000,00 R$ 250,00

Total R$ 30.398,00 R$ 2.533,17

Descrição Custo

Aluguel R$ 0,00

Condomínio R$ 0,00

IPTU R$ 0,00

Energia elétrica R$ 0,00

Telefone + internet R$ 0,00

Honorários do contador R$ 0,00

Pró-labore R$ 0,00

Manutenção dos equipamentos R$ 0,00

Salários + encargos R$ 0,00

Material de limpeza R$ 300,00

Material de escritório R$ 300,00

Taxas diversas R$ 0,00

Serviços de terceiros R$ 0,00

Depreciação R$ 2.533,17

Contribuição do Microempreendedor Individual – MEI R$ 0,00

Outras taxas R$ 0,00

TOTAL R$ 3.133,17

Período Custo Total

Mês 1 R$ 2.533,17

Mês 2 R$ 2.533,17

Mês 3 R$ 2.533,17

Mês 4 R$ 2.533,17

Mês 5 R$ 2.533,17

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Plano de Negócio -

5.13 - Demonstrativo de resultados

Mês 6 R$ 2.533,17

Mês 7 R$ 2.533,17

Mês 8 R$ 2.533,17

Mês 9 R$ 2.533,17

Mês 10 R$ 2.533,17

Mês 11 R$ 2.533,17

Mês 12 R$ 2.533,17

Ano 1 R$ 30.398,04

Ano 2 R$ 30.398,04

Ano 3 R$ 30.398,04

Ano 4 R$ 30.398,04

Ano 5 R$ 30.398,04

Descrição Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$ 137.000,00 R$ 1.644.000,00 100,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 4.400,00 R$ 52.800,00 3,21

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 8.220,00 R$ 98.640,00 6,00

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 0,00 R$ 0,00 0,00

Total de custos Variáveis R$ 12.620,00 R$ 151.440,00 9,21

3. Margem de Contribuição R$ 124.380,00 R$ 1.492.560,00 90,79

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 3.133,17 R$ 37.598,04 2,29

5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 121.246,83 R$ 1.454.961,96 88,50

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5.14 - Indicadores de viabilidade

Período Resultado

Mês 1 R$ 121.246,83

Mês 2 R$ 134.466,83

Mês 3 R$ 134.466,83

Mês 4 R$ 134.466,83

Mês 5 R$ 134.466,83

Mês 6 R$ 134.466,83

Mês 7 R$ 134.466,83

Mês 8 R$ 134.466,83

Mês 9 R$ 134.466,83

Mês 10 R$ 134.466,83

Mês 11 R$ 134.466,83

Mês 12 R$ 134.466,83

Ano 1 R$ 1.600.381,96

Ano 2 R$ 1.613.601,96

Ano 3 R$ 1.613.601,96

Ano 4 R$ 1.613.601,96

Ano 5 R$ 1.613.601,96

Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Ponto de Equilíbrio R$ 30.398,04 R$ 30.398,04 R$ 30.398,04 R$ 30.398,04 R$ 30.398,04

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Lucratividade 98,15 % 98,15 % 98,15 % 98,15 % 98,15 %

Rentabilidade 306,11 % 306,11 % 306,11 % 306,11 % 306,11 %

Prazo de retorno do investimento 4 meses

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6 - Construção de cenário

6.1 - Ações preventivas e corretivas

DescriçãoCenário provável Cenário pessimista Cenário otimista

Valor (%) Valor (%) Valor (%)

1. Receita total com vendas R$ 137.000,00 100,00 R$ 68.500,00 100,00 R$ 150.700,00 100,00

2. Custos variáveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 4.400,00 3,21 R$ 2.200,00 3,21 R$ 4.840,00 3,21

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 8.220,00 6,00 R$ 4.110,00 6,00 R$ 9.042,00 6,00

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 0,00

Total de Custos Variáveis R$ 12.620,00 9,21 R$ 6.310,00 9,21 R$ 13.882,00 9,21

3. Margem de contribuição R$ 124.380,00 90,79 R$ 62.190,00 90,79 R$ 136.818,00 90,79

4. (-) Custos fixos totais R$ 3.133,17 2,29 R$ 3.133,17 4,57 R$ 3.133,17 2,08

Resultado Operacional R$ 121.246,83 88,50 R$ 59.056,83 86,21 R$ 133.684,83 88,71

Ações corretivas e preventivas:

-TER CUIDADO COM O MATERIAL DA EMPRESA

-PROCURAR TRABALHAR DENTRO DO HORÁRIO DE 8H

-VERIFICAR SE HÁ NECESSIDADE DE TRABALHAR AOS SÁB.

-PROCURAR CUSTOS MÍNIMOS NOS MATERIAIS DE CONSUMO

-TENTAR NÃO DEPENDER DE APENAS UM CLIENTE

-MANTER OS PRAZOS EM DIA

Receita (pessimista) 50,00 % Receita (otimista) 10,00 %

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-PROCURAR FAZER COM QUE A PRÓPRIA MÃO DE OBRA DÊ MANUTENÇÃO NOS EQUIPAMENTOS QUANDO NECESSÁRIO.

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7 - Avaliação estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

Ações:

Investir em mercados diferentes do ramo do Petróleo

Procurar se aliar a vendedores de equipamentos como manômetros para aumentar a receita da empresa.

Oferecer treinamentos em metrologia para empresas.

Alugar o alditório para outras empresas para aumentar renda

Alugar área de testes para ajudar a arrecadar maior receita

Treinamento interno

Procurar separar dinheiro em um fund para poder financear ou comprar a área de instalaçõ da empresa e não pagar aluguel.

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

PONTOS

FORTES

FORÇAS

Empresa nova e sem vícios

Empresa com equipamentos novos e tecnológicos

Empresa com equipe unida e experiente

Empresa enxuta que não tem grande perda de hora ociosa.

OPORTUNIDADES

Investir em mercados diferentes do ramo do Petróleo

Procurar se aliar a vendedores de equipamentos como manômetros para

aumentar a receita da empresa.

Oferecer treinamentos em metrologia para empresas.

Alugar o alditório para outras empresas para aumentar renda

Alugar área de testes para ajudar a arrecadar maior receita

PONTOS

FRACOS

FRAQUEZAS

Pouco tempo de Mercado

Equipe nova

Grande investimento de dinheiro e tempo de retorno.

AMEAÇAS

Mercado de petróleo em baixa

aluguél não ser próprio

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8 - Avaliação do plano

8.1 - Análise do plano

-Este é um plano bem audacioso e que precisa de um capital muito grande.

-Quanto mais equipamentos puderem ser comprados , maior a garantia de retorno, porém maior se torna o

investimento.

-Seria muito viável que a empresa tivesse uma área própria e não fosse necesspario pagar aluguel .

-Talvez seja uma alternativa investir em cada laboratório por vez e com os lucros investir na própria empresa para

tornar o investimento menor, correndo o risco de perder clientes por não apresentar solução para todos os

equipamentos do mesmo.

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Termo de Aceite SOFTWARE CEPN 3.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO

O software tem como objetivo oferecer uma ferramenta simples e prática para a elaboração de um plano de negócios.

Criar uma empresa é um desafio e o plano de negócios, enquanto instrumento de planejamento, é adotado em todo o

mundo, por diversas instituições e por empresas dos mais diversos porte e setores.

Um plano de negócios tem como proposta fazer com que o empreendedor seja capaz de estimar se, a partir da sua

visão de futuro, experiência e conhecimento de mercado, seu projeto é viável ou não. Apesar de não eliminar totalmente

os riscos, evita que erros sejam cometidos pela falta de análise.

O sistema foi preparado para orientá-lo no preenchimento de cada seção do plano a partir das informações coletadas

por você. Para ajudá-lo, a ferramenta explica as etapas do plano, apresentando dicas, alertas e recomendações. Os

exemplos disponibilizados são fictícios, de natureza pedagógica e trazem informações e valores meramente ilustrativos.

Tenho ciência e concordo com os termos acima.

BRUNA SANCHEZ DE VIVEIROS

Informações Gerais

Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa. Fatores externos também influenciam onegócio, portanto monitore ameaças e oportunidades.

Fatores internos também determinam a existência e o crescimento de uma empresa. Esses fatores estão sob controledo empreendedor e são relacionados à implantação de controles e à uma gestão eficiente.

Informação é a matéria-prima para qualquer ação de planejamento e quanto mais precisa for, maior será a qualidadedo plano de negócios. Portanto, leia revistas especializadas, consulte associações e entidades do seu segmento,participe de feiras e cursos, faça pesquisas na Internet, converse com outros empresários, clientes, fornecedores eespecialistas (consultores, contabilistas, advogados, etc.).

O plano de negócio deve ser revisado periodicamente, pois é flexível e está sujeito a ajustes em função dasmudanças no mercado ou do ambiente interno da empresa.

Apesar do plano ser um instrumento de gestão importante, há outras ferramentas que devem ser utilizadas por vocêna administração da empresa.

O plano de negócios pode ser solicitado por uma instituição financeira ou por um investidor para a captação derecursos. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos em si, pois cada instituição tem processospróprios, requisitos e exigências.

Um plano de negócio pode ser utilizado para obter sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores eclientes ou mesmo buscar recursos. Porém, o usuário mais importante do plano de negócios é o próprioempreendedor.

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ESTIMAR -PLANO DE NEGÓCIOS Pronto

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