Fiscal – Cadastro de Conta Contábil

Objetivo

• Demonstrar passo a passo o Cadastro de uma Conta Contábil (Sintética e Analítica).

• Lançamentos na Conta Contábil.

• Gerar Relação Analítica por Conta Contábil.

• Cadastrar Estrutura de uma Conta Contábil.

Conta Contábil

O que é?– Uma conta contábil, é a origem de todas as receitas e

despesas da empresa, também denominada, plano de contas.

Para que é utilizada?– Utilizada para a contabilidade fiscal e gerencial da

empresa.

– As Contas Contábeis cadastradas no sistema serão utilizadas ao cadastrar Contas a Receber, Contas a Pagar, Lançamentos, Transferência entre Contas Correntes, etc.

• Abra o módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para

abrir a tela Cadastro de Conta Contábil.

Conta Contábil

• Neste exemplo será cadastrada uma Conta Contábil Sintética para

agrupar Contas Contábeis referentes ao Pagamento de Salários dos

Funcionários.

Conta Contábil

• Código Contábil:

A Conta Sintética caracteriza - se por conter somente zeros em um

dos seus grupos no código contábil, exemplo: 1.00.00.000.

• E a Conta Analítica tem todos os grupos diferente de zero, exemplo: 1.01.01.001

– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 1 são Contas Contábeis do Ativo.

– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 2 são Contas Contábeis do Passivo.

– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 3 são Contas Contábeis de Receitas.

– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 4 são Contas Contábeis de Despesas.

Conta Contábil

• No campo Descrição, informe o nome da Conta Contábil.

Conta Contábil

• Informe um Tipo para a Conta Contábil. • Sintético: A conta sintética é um grupo de várias contas analíticas.

– Não pode ser feito nenhum lançamento diretamente na conta sintética, somente nas contas analíticas.As contas sintéticas são usadas nos relatórios para sintetizar (sub-totalizar) valores.

• Analítica: A conta analítica tem todos os grupos diferente de zero.

– Somente nas contas analíticas é possível fazer um lançamento contábil.

Conta Contábil

Origem da Conta: É a origem da conta contábil, deve ser cadastrada de acordo com plano de contas do seu contador.

•Despesas: São as contas contábeis relativas as despesas da empresa. Elas podem ser classificadas em Fixas e Variáveis.

•Receitas: São as contas contábeis relativas ao que a empresa irá receber de seus clientes, exemplo: Venda de produtos e Prestação de Serviços.

•Ativo: São as contas contábeis relativos ao ativos da empresa. Ativos são os direitos da empresa, como os imóveis, veículos, investimentos, etc.

•Passivo: São as contas contábeis relativas aos passivos da empresa. Os passivos são os deveres da empresa, como empréstimos, financiamentos.

Conta Contábil

Selecione o Tipo de Custo da Conta Contábil.

Fixo: Não variam em função do volume de vendas. Exemplo: Aluguel e salários.

Variável: São despesas que variam de acordo com as vendas. Exemplo: Comissão

e Frete de vendas.

CMV (custo da mercadoria vendida): Pagamentos de fornecedores, frete pagos

sobre compras, IPI e ICMS quando não for SIMPLES.

Obs.: O campo Custo será exibido apenas se a Origem da conta for uma Despesa.

Conta Contábil

Origem dos Dados: Selecione qual é o tipo de dados que o sistema deverá consultar para exibir o resultado no Budget. (Opcional)

Conta Contábil

Clique em Gravar.

Conta Contábil

Selecione a opção Budget caso deseje que a conta contábil apareça no Budget. – Lembre-se que para que a conta apareça é necessário que se selecione

uma origem de dados. – Se a Conta marcada for uma conta do tipo sintética, todas as contas

analíticas pertencentes à conta sintética serão somadas no Budget.

Conta Contábil

Selecione a opção Destacar caso deseje que a linha da grade no budget

correspondente a esta conta contábil apareça destacada. Esta opção é

normalmente usada para as contas sintéticas.

Conta Contábil

Marque a opção Inativa, caso deseje desativar está Conta Contábil do seu plano de contas.

Conta Contábil

• Selecione a opção Padrão Baixa em Lote para que esta conta contábil já venha selecionada na baixa de contas a pagar em lote

Conta Contábil

Agora será cadastrada uma Conta Contábil do Tipo Analítica que será agrupada na Conta Contábil cadastrada anteriormente e gerar lançamentos dentro da Conta Contábil Analítica.

Informe os dados da Conta Contábil e clique sobre o botão Gravar.– Não esqueça de selecionar a opção Analítico no campo Tipo.

Conta Contábil

Conta Contábil

Lançamento na Conta Contábil

• Clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Lançamento.

• Os lançamentos sempre serão lançados nas Contas Contábeis Analíticas.

Lançamento na Conta Contábil

Relação Analítica por Conta Contábil

• No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Relação Analítica de Lançamentos por Conta Contábil.

• Utilize a Relação Analítica por Conta Contábil para visualizar todos os débitos e créditos em cada conta contábil.

Note que a conta Salário Líquido Funcionários está agrupada na conta contábil sintética Salário, que pertence a conta contábil Despesas.

Relação Analítica por Conta Contábil

Cadastrar Estrutura de Conta Contábil

Objetivo:

• Cadastrar a estrutura (agrupamento) de contas contábeis para serem exibidas de forma mais específica no Budget. Assim, é possível fazer cálculos diferenciados com as contas contábeis do budget.

• Exemplo: É possível cadastrar uma conta contábil "Lucros ou Perdas" e nela fazer os cálculos relativo a esta conta, como somar as receitas e subtrair as despesas.

Cadastrar Estrutura de Conta Contábil

No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Cadastro de Estrutura de Conta Contábil.

Cadastrar Estrutura de Conta Contábil

1. No campo Código, informe o código de uma conta contábil sintética que servirá para agrupar as outras contas, para pesquisar pressione F2.

2. Informe a Conta Contábil que será agrupada, para pesquisar pressione F2.

3. Selecione o tipo de operação que será feito com esta conta (Soma ou Subtração) e clique no botão Adicionar.

4. Clique em Gravar.

Exercícios

1. Cadastre uma Conta Contábil do tipo Sintética com a seguintes informações:– Código Contábil : 4.9.0.000.00000– Tipo : Sintético– Descrição: Veículos– Origem : Despesas

2. Cadastre uma Conta Contábil Analítica com as seguintes informações:– Código Contábil : 4.9.1.001.00001– Tipo : Analítico– Descrição: Combustível dos Veículos da Empresa– Origem : Despesas

Veja as imagens dos exercícios nas páginas seguintes.

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28/03/2012