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Demonstração do Fluxo de Caixa 16 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 17 Balanço Patrimonial Passivo 12 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 70 Demonstração do Resultado Abrangente 15 Demonstração do Resultado 14 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 68 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 69 Demonstração do Valor Adicionado 19 DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 18 Notas Explicativas 32 Comentário do Desempenho 20 Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 5 Dados da Empresa Balanço Patrimonial Ativo 11 DFs Individuais Composição do Capital 1 DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 9 Demonstração do Valor Adicionado 10 DFs Consolidadas Demonstração do Fluxo de Caixa 7 Demonstração do Resultado Abrangente 6 DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 8 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Índice ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2017 - LIBRA TERMINAL RIO S.A. Versão : 1

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Demonstração do Fluxo de Caixa 16

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 17

Balanço Patrimonial Passivo 12

Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 70

Demonstração do Resultado Abrangente 15

Demonstração do Resultado 14

Pareceres e Declarações

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 68

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 69

Demonstração do Valor Adicionado 19

DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 18

Notas Explicativas 32

Comentário do Desempenho 20

Balanço Patrimonial Ativo 2

Balanço Patrimonial Passivo 3

Demonstração do Resultado 5

Dados da Empresa

Balanço Patrimonial Ativo 11

DFs Individuais

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 9

Demonstração do Valor Adicionado 10

DFs Consolidadas

Demonstração do Fluxo de Caixa 7

Demonstração do Resultado Abrangente 6

DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 8

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Índice

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Em Tesouraria

Total 85.115.479

Preferenciais 0

Ordinárias 0

Total 0

Preferenciais 0

Do Capital Integralizado

Ordinárias 85.115.479

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações(Unidades)

Trimestre Atual30/06/2017

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1.02.01.03 Contas a Receber 74.212 82.268

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 135.045 142.766

1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 74.212 82.268

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 1.110 0

1.02.01.06 Tributos Diferidos 1.110 0

1.01.08.03 Outros 545 37.159

1.02.04.01 Intangíveis 16.852 19.221

1.01.08.03.01 Outros 545 726

1.02 Ativo Não Circulante 593.109 616.171

1.01.08.03.02 Instrumentos Derivativos 0 36.433

1.02.03 Imobilizado 441.212 454.184

1.02.01.09.04 Outros 2.984 2.667

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 430.006 445.644

1.02.04 Intangível 16.852 19.221

1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 11.206 8.540

1.02.01.08.03 Créditos com Controladores 3 3

1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 886 3.008

1.02.01.08.04 Créditos com Outras Partes Relacionadas 883 3.005

1.02.01.09.02 Ativos de Operações Descontinuadas 55.853 54.823

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 58.837 57.490

1.01.02.01.02 Títulos Disponíveis para Venda 133.189 95.265

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 133.189 95.265

1.01.03.01 Clientes 7.897 6.617

1.01.03 Contas a Receber 33.214 26.599

1.01.02 Aplicações Financeiras 133.189 95.265

1 Ativo Total 779.067 798.744

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 545 37.159

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 2.219 9.327

1.01 Ativo Circulante 185.958 182.573

1.01.03.01.01 Clientes 7.897 6.617

1.01.06.01.02 Tributos a Recuperar 1.400 1.366

1.01.06.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Recuperar 11.062 9.526

1.01.07.01 Despesas Antecipadas 2.217 1.390

1.01.07 Despesas Antecipadas 2.217 1.390

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 12.462 10.892

1.01.03.02.01 Contas a receber poder concedente 25.317 19.982

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 25.317 19.982

1.01.06 Tributos a Recuperar 12.462 10.892

1.01.04 Estoques 2.112 1.941

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

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2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 367.960 115.923

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 367.960 115.923

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 634.876 115.923

2.02.02 Outras Obrigações 17 0

2.02.01.02.01 Debêntures Públicas 266.916 0

2.02.01.02 Debêntures 266.916 0

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 1.200 0

2.01.05.02 Outros 2.306 30.763

2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 1.382 8.265

2.02 Passivo Não Circulante 638.495 127.932

2.01.05.02.05 Instrumentos Financeiros Derivativos 0 27.059

2.01.05.02.04 Outros Passivos 1.106 3.704

2.02.05 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados

2.108 903

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 201 122

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 1.293 1.751

2.02.05.02 Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas 2.108 903

2.02.03 Tributos Diferidos 0 9.233

2.02.02.02.03 Outros Passivos 17 0

2.02.02.02 Outros 17 0

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 1.494 1.873

2.02.04 Provisões 1.494 1.873

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 9.233

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 23.985 21.693

2.01.02 Fornecedores 23.985 21.693

2.01.03 Obrigações Fiscais 8.447 8.183

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 4.853 4.890

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 7.566 7.438

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 4.084 3.110

2 Passivo Total 779.067 798.744

2.01.05.01.02 Débitos com Controladas 250 0

2.01 Passivo Circulante 118.571 636.694

2.01.01.01 Obrigações Sociais 1.187 1.115

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 5.271 4.225

2.01.03.01.02 PIS e COFINS a Pagar 2.688 2.463

2.01.04.01.02 Em Moeda Estrangeira 0 60.088

2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 35.541 216.877

2.01.04.02 Debêntures 41.389 286.600

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 1.632 8.265

2.01.05 Outras Obrigações 3.938 39.028

2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 35.541 276.965

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 881 745

2.01.03.01.03 Outras obrigações fiscais 25 85

2.01.03.03.01 Imposto sobre serviços 757 745

2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 76.930 563.565

2.01.03.03.02 Imposto Predial e Territorial Urbano (IPTU) 124 0

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

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2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 6.590 6.590

2.03.02 Reservas de Capital 6.590 6.590

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 15.024 15.907

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -85.668 -74.434

2.03.06.01 Ajustes de Avaliação Patrimonial 15.024 15.907

2.03.01.01 Capital Social Integralizado 86.055 86.055

2.03 Patrimônio Líquido 22.001 34.118

2.03.01 Capital Social Realizado 86.055 86.055

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

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3.08.01 Corrente 0 1.124 0 0

3.08.02 Diferido 14.669 10.343 18.563 19.859

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -26.359 -11.936 -32.882 -34.903

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 14.669 11.467 18.563 19.859

3.99.02.01 ON -0,31000 -0,14000 -0,38000 -0,42000

3.06.02 Despesas Financeiras -43.556 -132.870 -81.631 -140.665

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -41.028 -23.403 -51.445 -54.762

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON -0,31000 -0,14000 -0,38000 -0,42000

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.10 Resultado Líquido de Operações Descontinuadas -30 -181 900 -507

3.10.01 Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas -30 -181 900 -507

3.11 Lucro/Prejuízo do Período -26.389 -12.117 -31.982 -35.410

3.03 Resultado Bruto 10.170 25.233 4.925 22.543

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -10.931 -23.195 -14.246 -30.750

3.04.01 Despesas com Vendas -666 -1.070 -536 -1.013

3.06.01 Receitas Financeiras 3.289 107.429 39.507 94.110

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 39.264 82.199 36.367 82.890

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -29.094 -56.966 -31.442 -60.347

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -11.042 -23.118 -14.475 -30.375

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 0 0 -1 -6

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -761 2.038 -9.321 -8.207

3.06 Resultado Financeiro -40.267 -25.441 -42.124 -46.555

3.04.03 Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos 282 376 843 845

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 121 221 69 193

3.04.05 Outras Despesas Operacionais 374 396 -146 -394

DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/04/2016 à 30/06/2016

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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4.01 Lucro Líquido do Período -26.389 -12.117 -31.982 -35.410

4.03 Resultado Abrangente do Período -26.389 -12.117 -31.982 -35.410

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/04/2016 à 30/06/2016

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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6.02.05 Aquisição de bens do intangível -138 -822

6.02.06 Contas a receber de partes relacionadas 2.122 -488

6.02.07 Aportes de capital em controladas 0 -7.800

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -39.877 31.500

6.02.01 Títulos e valores mobiliários, ao valor justo pelo resultado -37.924 43.957

6.02.03 Aquisição de bens do ativo imobilizado -3.937 -3.347

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 10.078 -10.963

6.03.06 Obtenção de financiamentos (principal) 261.963 41.593

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -7.108 -9.197

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 9.327 16.956

6.03.01 Pagamento de financiamentos (principal) -250.351 -44.208

6.03.02 Operações com derivativos de proteção de financiamentos 5.099 6.233

6.03.05 Contas a pagar de partes relacionadas -6.633 -14.581

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 2.219 7.759

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 7.547 885

6.01.02.01 Contas a receber -904 -4.664

6.01.02.02 Contas a receber do poder concedente 0 8.073

6.01.02.09 Tributos a recuperar -34 677

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 22.691 -29.734

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 15.144 -30.619

6.01.02.06 Fornecedores 10.170 -991

6.01.02.07 Obrigações Trabalhistas e tributárias 1.145 1.089

6.01.02.08 Outros passivos -1.381 293

6.01.02.03 IR e CS a recuperar -412 -2.035

6.01.02.04 Depósitos judiciais -220 -520

6.01.02.05 Outros ativos -817 -1.037

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -12.117 0 -12.117

5.07 Saldos Finais 86.055 6.590 15.024 -85.668 0 22.001

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 -883 883 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 -883 883 0 0

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -12.117 0 -12.117

5.01 Saldos Iniciais 86.055 6.590 15.907 -74.434 0 34.118

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 86.055 6.590 15.907 -74.434 0 34.118

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

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5.07 Saldos Finais 86.055 6.590 28.546 -35.410 0 85.781

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -35.410 0 -35.410

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -35.410 0 -35.410

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 86.055 6.590 28.546 0 0 121.191

5.01 Saldos Iniciais 86.055 6.590 28.546 0 0 121.191

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido

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7.08.01.01 Remuneração Direta 11.885 13.167

7.08.01 Pessoal 17.704 18.832

7.08.01.03 F.G.T.S. 851 881

7.08.01.02 Benefícios 4.211 4.258

7.06.03.01 Resultado de operações descontinuadas -181 -507

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -12.117 -35.410

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 147.719 131.129

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 147.719 131.129

7.08.01.04 Outros 757 526

7.08.03.01 Juros 131.960 147.937

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 138.004 153.186

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -12.117 -35.410

7.08.03.02 Aluguéis 6.044 5.249

7.08.02.01 Federais -1.015 -10.591

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 4.128 -5.479

7.08.02.03 Municipais 5.061 5.037

7.08.02.02 Estaduais 82 75

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -42.004 -53.467

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 376 845

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -14.974 -20.359

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -27.103 -33.238

7.01 Receitas 97.309 98.625

7.06.03 Outros -181 -507

7.01.02 Outras Receitas 228 61

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 96.705 97.719

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 108.456 101.713

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 39.263 29.416

7.06.02 Receitas Financeiras 108.637 102.226

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 0 -6

7.03 Valor Adicionado Bruto 55.305 45.158

7.02.04 Outros 73 130

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -16.042 -15.742

7.04 Retenções -16.042 -15.742

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 74.212 82.268

1.02.01.03 Contas a Receber 74.212 82.268

1.02.01.06 Tributos Diferidos 1.110 0

1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 886 3.008

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 1.110 0

1.01.08.03.01 Outros 545 726

1.01.08.03 Outros 545 37.159

1.01.08.03.02 Instrumentos Derivativos 0 36.433

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 136.715 144.956

1.02 Ativo Não Circulante 594.779 618.361

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 430.006 445.644

1.02.03 Imobilizado 441.212 454.184

1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 11.206 8.540

1.02.04.01 Intangíveis 16.852 19.221

1.02.04 Intangível 16.852 19.221

1.02.01.08.04 Créditos com Outras Partes Relacionadas 883 3.005

1.02.01.08.03 Créditos com Controladores 3 3

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 60.507 59.680

1.02.01.09.04 Depósitos judiciais 2.984 2.667

1.02.01.09.02 Ativos de Operações Descontinuadas 57.523 57.013

1.02.04.01.02 Outros Intangível 16.852 19.221

1.01.02.01.02 Títulos Disponíveis para Venda 133.189 95.265

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 133.189 95.265

1.01.03.01 Clientes 7.897 6.617

1.01.03 Contas a Receber 33.214 26.599

1.01.02 Aplicações Financeiras 133.189 95.265

1 Ativo Total 780.737 800.934

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 545 37.159

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 2.219 9.327

1.01 Ativo Circulante 185.958 182.573

1.01.03.01.01 Clientes 7.897 6.617

1.01.06.01.02 Tributos a Recuperar 1.400 1.366

1.01.06.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Recuperar 11.062 9.526

1.01.07.01 Despesas Antecipadas 2.217 1.390

1.01.07 Despesas Antecipadas 2.217 1.390

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 12.462 10.892

1.01.03.02.01 Contas a receber poder concedente 25.317 19.982

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 25.317 19.982

1.01.06 Tributos a Recuperar 12.462 10.892

1.01.04 Estoques 2.112 1.941

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

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2.02.01.02 Debêntures 266.916 0

2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 367.960 115.923

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 367.960 115.923

2.02.02.02 Outros 17 0

2.02.02 Outras Obrigações 17 0

2.02.01.02.01 Debêntures Públicas 266.916 0

2.01.05.02.04 Outros passivos 2.306 3.704

2.01.05.02 Outros 2.306 30.763

2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 1.632 8.265

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 634.876 115.923

2.02 Passivo Não Circulante 640.165 130.122

2.01.05.02.05 Instrumentos Derivativos 0 27.059

2.02.05.02 Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas 3.778 3.093

2.02.05 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados

3.778 3.093

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 201 122

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 22.001 34.118

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 9.233

2.02.03 Tributos Diferidos 0 9.233

2.02.02.02.03 Outros Passivos 17 0

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 1.293 1.751

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 1.494 1.873

2.02.04 Provisões 1.494 1.873

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 23.985 21.693

2.01.02 Fornecedores 23.985 21.693

2.01.03 Obrigações Fiscais 8.447 8.183

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 4.853 4.890

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 7.566 7.438

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 4.084 3.110

2 Passivo Total 780.737 800.934

2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 1.632 8.265

2.01 Passivo Circulante 118.571 636.694

2.01.01.01 Obrigações Sociais 1.187 1.115

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 5.271 4.225

2.01.03.01.02 Pis e Cofins a Pagar 2.688 2.463

2.01.04.01.02 Em Moeda Estrangeira 0 60.088

2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 35.541 216.877

2.01.04.02 Debêntures 41.389 286.600

2.01.05 Outras Obrigações 3.938 39.028

2.01.04.02.02 Juros - Debêntures Públicas 41.389 286.600

2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 35.541 276.965

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 881 745

2.01.03.01.03 Outras obrigações a pagar 25 85

2.01.03.03.01 Imposto sobre serviços 757 745

2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 76.930 563.565

2.01.03.03.02 Imposto Predial e Territorial Urbano (IPTU) 124 0

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

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2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 6.590 6.590

2.03.06.01 Ajustes de Avaliação Patrimonial 15.024 15.907

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 15.024 15.907

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -85.668 -74.434

2.03.02 Reservas de Capital 6.590 6.590

2.03.01 Capital Social Realizado 86.055 86.055

2.03.01.01 Capital Social Integralizado 86.055 86.055

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2017

Exercício Anterior 31/12/2016

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3.08.02 Diferido 14.669 10.343 18.563 19.859

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -26.359 -11.936 -32.883 -34.903

3.10 Resultado Líquido de Operações Descontinuadas -30 -181 900 -507

3.08.01 Corrente 0 1.124 0 0

3.06.02 Despesas Financeiras -43.556 -132.870 -81.631 -140.665

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -41.028 -23.403 -51.446 -54.762

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 14.669 11.467 18.563 19.859

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON -0,31000 -0,14000 -0,38000 -0,42000

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.10.01 Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas -30 -181 900 -507

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período -26.389 -12.117 -31.983 -35.410

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -26.389 -12.117 -31.983 -35.410

3.99.02.01 ON -0,31000 0,14000 -0,38000 -0,42000

3.03 Resultado Bruto 10.170 25.233 4.924 22.543

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -10.931 -23.195 -14.246 -30.750

3.04.01 Despesas com Vendas -666 -1.070 -536 -1.013

3.06.01 Receitas Financeiras 3.289 107.429 39.507 94.110

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 39.264 82.199 36.367 82.890

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -29.094 -56.966 -31.443 -60.347

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -11.042 -23.118 -14.470 -30.375

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 0 0 -6 -6

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -761 2.038 -9.322 -8.207

3.06 Resultado Financeiro -40.267 -25.441 -42.124 -46.555

3.04.03 Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos 282 376 843 845

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 121 221 69 193

3.04.05 Outras Despesas Operacionais 374 396 -146 -394

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/04/2016 à 30/06/2016

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -26.389 -12.117 -31.983 -35.410

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período -26.389 -12.117 -31.983 -35.410

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período -26.389 -12.117 -31.983 -35.410

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/04/2016 à 30/06/2016

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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6.02.06 Contas a receber de partes relacionadas 2.122 -488

6.02.07 Aportes de capital em controladas 0 -7.800

6.02.09 Caixa e equivalentes de caixa de incorporações 0 -3

6.02.05 Aquisição de bens do intangível -138 -822

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 2.219 7.759

6.02.01 Títulos e valores mobiliários, ao valor justo pelo resultado -37.924 43.957

6.02.03 Aquisição de bens do imobilizado -3.937 -3.347

6.03.06 Obtenção de financiamentos (principal) 261.963 41.593

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -7.108 -9.201

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 9.327 16.960

6.03.05 Contas a pagar de partes relacionadas -6.633 -14.581

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 10.078 -10.963

6.03.01 Pagamento de financiamentos (principal) -250.351 -44.208

6.03.02 Operações com derivativos de proteção de financiamentos 5.099 6.233

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 7.547 884

6.01.02.01 Contas a receber -904 -4.664

6.01.02.02 Contas a receber do poder concedente 0 8.073

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -39.877 31.497

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 22.691 -29.735

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 15.144 -30.619

6.01.02.03 IR e CS a recuperar -412 -2.035

6.01.02.07 Obrigações trabalhistas e tributárias 1.145 1.089

6.01.02.08 Outros passivos -1.381 292

6.01.02.09 Tributos a recuperar -34 677

6.01.02.04 Depósitos judiciais -220 -520

6.01.02.05 Outros ativos -817 -1.037

6.01.02.06 Fornecedores 10.170 -991

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -12.117 0 -12.117 0 -12.117

5.07 Saldos Finais 86.055 6.590 15.024 -85.668 0 22.001 0 22.001

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 -883 883 0 0 0 0

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 -883 883 0 0 0 0

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -12.117 0 -12.117 0 -12.117

5.01 Saldos Iniciais 86.055 6.590 15.907 -74.434 0 34.118 0 34.118

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 86.055 6.590 15.907 -74.434 0 34.118 0 34.118

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/06/2017 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

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5.07 Saldos Finais 86.055 6.590 28.546 -35.410 0 85.781 0 85.781

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -35.410 0 -35.410 0 -35.410

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -35.410 0 -35.410 0 -35.410

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 86.055 6.590 28.546 0 0 121.191 0 121.191

5.01 Saldos Iniciais 86.055 6.590 28.546 0 0 121.191 0 121.191

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

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7.08.01.01 Remuneração Direta 11.885 13.167

7.08.01 Pessoal 17.704 18.832

7.08.01.03 F.G.T.S. 851 881

7.08.01.02 Benefícios 4.211 4.258

7.06.03.01 Resultado de operações descontinuadas -181 -507

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -12.117 -35.410

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 147.719 131.129

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 147.719 131.129

7.08.01.04 Outros 757 526

7.08.03.01 Juros 131.960 147.937

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 138.004 153.186

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -12.117 -35.410

7.08.03.02 Aluguéis 6.044 5.249

7.08.02.01 Federais -1.015 -10.591

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 4.128 -5.479

7.08.02.03 Municipais 5.061 5.037

7.08.02.02 Estaduais 82 75

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -42.004 -53.467

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 376 845

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -14.974 -20.359

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -27.103 -33.238

7.01 Receitas 97.309 98.625

7.06.03 Outros -181 -507

7.01.02 Outras Receitas 228 61

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 96.705 97.719

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 108.456 101.713

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 39.263 29.416

7.06.02 Receitas Financeiras 108.637 102.226

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 0 -6

7.03 Valor Adicionado Bruto 55.305 45.158

7.02.04 Outros 73 130

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -16.042 -15.742

7.04 Retenções -16.042 -15.742

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2017 à 30/06/2017

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2016 à 30/06/2016

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Comentário do Desempenho 1

Comentário de Desempenho

Libra Terminal Rio S.A.

2° TRI/2017

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Comentário do Desempenho 2

Prezados Senhores,

A Administração da Libra Terminal

Rio S.A., empresa brasileira que

atua nos segmentos de operações

portuárias e logística de comércio

exterior, submete à apreciação dos

senhores o Comentário de

Desempenho e as informações

contábeis intermediárias individuais

de acordo com o Pronunciamento

Técnico CPC 21 - "Demonstração

Intermediária" e das informações

contábeis intermediárias

consolidadas de acordo com o

Pronunciamento Técnico CPC 21 -

"Demonstração Intermediária" e

com a norma internacional de

contabilidade IAS 34 - Interim

Financial Reporting, emitida pelo

International Accounting Standards

Board (IASB), assim como, de forma

condizente com as normas

expedidas pela Comissão de Valores

Mobiliários, aplicáveis à elaboração

das Informações Trimestrais (ITR).

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Comentário do Desempenho 3

MENSAGEM DA ADMINISTRAÇÃO

No primeiro trimestre destacamos a concretização de ações importantes estabelecidas dentro do Plano

Estratégico do Grupo Libra, o qual a Companhia (“LT Rio”) é parte integrante. O processo de

Reestruturação da dívida foi finalizado proporcionando uma estrutura de capital mais adequada a fazer

frente ao cenário econômico vigente.

Com relação ao segundo trimestre, mesmo com a manutenção de um ambiente político-econômico

pouco favorável à uma retomada de um crescimento econômico sustentável, a Companhia continua

resiliente na busca da otimização do seu resultado, o que pode ser observado por meio do controle

de seus custos e da queda expressiva registrada nas rubricas de despesas administrativas.

Adicionalmente, o “Feeder”, produto lançado para fazer frente as dificuldades encontradas pela LT Rio

em detrimento da restrição ao canal de acesso ao porto do Rio, que consiste no recebimento das

cargas provenientes da rota da Ásia no Porto de Santos e embarcadas em navios menores, que

seguem para o nosso Terminal no Rio de Janeiro, atingiu seu melhor resultado, contribuindo de forma

significativa com a receita de armazenagem e de armazém geral.

Em relação ao processo de dragagem do canal de acesso ao Porto do Rio de Janeiro, cujo atraso

impactou substancialmente os volumes de cargas em nossas operações desde o final de 2015, os

trabalhos da dragagem foram concluídos pelo prestador de serviços em fev/17, conforme havíamos

informado no trimestre anterior. Desde então, a execução da dragagem esteve em processo de

homologação, com a batimetria realizada em jun/17 confirmando a ampliação do calado e com a

autorização da Capitania dos Portos ocorrida em ago/17, liberando o início das manobras de navios

maiores de forma progressiva, com operações experimentais de navios a serem programadas ainda

no mês de agosto.

Diante do exposto a Administração da Companhia continua confiante e focada nos seus desafios,

acreditando no atingimento das metas estabelecidas para o exercício de 2017.

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Comentário do Desempenho 4

RESULTADOS FINANCEIROS

RECEITA LÍQUIDA

A receita líquida das operações apresentou aumento de 8%, se comparado ao mesmo período do

ano passado. Embora o volume de operação portuária tenha sofrido uma redução de 11%,

operação ainda fortemente impactada devido à restrição de acesso de navios de grande porte ao canal

do Porto, a quantidade de contêineres armazenados teve um aumento de 27% o que contribui

significativamente para o crescimento da receita total.

(Em R$ mil) 2º T17 AV% Acum AV% 2º T16 AV% Acum AV% AH%

OPERAÇÕES CONTINUADAS

Receita líquida 39.264 100% 82.199 100% 36.367 100% 82.890 100% 8,0%

Custos dos serviços (29.094) -74% (56.966) -69% (31.443) -86% (60.347) -73% -7,5%

LUCRO BRUTO 10.170 26% 25.233 31% 4.924 14% 22.543 27% 106,5%

Despesas gerais e administrativas (11.426) -29% (23.812) -29% (14.163) -39% (30.543) -37% -19,3%

Outras Rec./Desp e Res. Equivalência 495 1% 617 1% (83) 0% (207) 0% -696,4%

LUCRO (PREJUÍZO) OPERACIONAL (761) -2% 2.038 2% (9.322) -26% (8.207) -10% -91,8%

Despesas financeiras (43.556) -111% (132.870) -162% (81.631) -224% (140.665) -170% -46,6%

Receitas financeiras 3.571 9% 104.365 127% 33.207 91% 79.684 96% -89,2%

Variações monetárias e cambiais, líquidas (282) -1% 3.064 4% 6.300 17% 14.426 17% -104,5%

PREJUÍZO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA

E DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL (41.028) -104% (23.403) -28% (51.446) -141% (54.762) -66% -20,3%

Imposto de renda e contribuição social 14.669 37% 11.467 14% 18.563 51% 19.859 24% -21,0%

PREJUÍZO DO PERÍODO DAS OPERAÇÕES

CONTINUADAS (26.359) -67% (11.936) -15% (32.883) -90% (34.903) -42% -19,8%

OPERAÇÕES DESCONTINUADAS

Lucro (prejuízo) das operações

descontinuadas (30) 0% (181) 0% 900 2% (507) -1% -103,3%

PREJUÍZO DO PERÍODO (26.389) -67% (12.117) -15% (31.983) -88% (35.410) -43% -17,5%

EBITDA 7.233 18% 18.080 22% (1.427) -4% 7.535 9% -606,9%

2° T17/

2° T16

Demonstração dos Resultados

Consolidados2017 2016

46.523

36.36742.935

39.264

1° TRI 2° TRI

Receita Líquida LT Rio (R$ MM)

2016 2017

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Comentário do Desempenho 5

• Dados Operacionais

CUSTOS DOS SERVIÇOS E DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS

• Custos dos Serviços

Os custos dos serviços, expurgando os efeitos da depreciação e amortização, apresentaram uma

redução de 9% se comparado ao mesmo período do exercício anterior, mantendo se assim,

CONSOLIDADO 2017/2016

Custos 2oITR AV% Acum AV% 2oITR AV% Acum AV% AH%

Custos e despesas com pessoal (7.593) 32% (14.535) 32% (7.237) 28% (13.564) 28% 5%

Combustíveis e lubrificantes (278) 1% (565) 1% (318) 1% (562) 1% -13%

Manutenções e revisões (859) 4% (1.626) 4% (952) 4% (1.667) 3% -10%

Ocupação de espaço e aluguéis (4.316) 18% (8.543) 19% (3.819) 15% (6.995) 14% 13%

Serviços prestados por terceiros (5.631) 24% (10.888) 24% (8.794) 34% (17.419) 35% -36%

Arrendamento do Terminal Portuário (4.222) 18% (8.399) 18% (3.945) 15% (7.897) 16% 7%

Outros custos e despesas (555) 2% (1.085) 2% (755) 3% (1.034) 2% -26%

(23.454) 100% (45.641) 100% (25.820) 100% (49.138) 100% -9%

Depreciação e amortização (5.640) (11.325) (5.623) (11.209) 0%

Despesas 2oITR AV% Acum AV% 2oITR AV% Acum AV% AH%

Custos e despesas com pessoal (2.140) 24% (4.118) 22% (3.140) 26% (6.233) 24% -32%

Ocupação de espaço e Aluguéis (217) 2% (447) 2% (310) 3% (1.217) 5% -30%

Serviços prestados por terceiros (2.076) 23% (4.509) 24% (3.347) 28% (6.790) 26% -38%

Despesas comerciais (1.269) 14% (2.381) 12% (1.001) 8% (2.625) 10% 27%

Outros custos e despesas (3.370) 37% (7.640) 40% (4.093) 34% (9.145) 35% -18%

(9.072) 100% (19.095) 100% (11.891) 100% (26.010) 100% -24%

Depreciação e amortização (2.354) (4.717) (2.272) (4.533) 4%

(2.354) (4.717) (2.272) (4.533) 4%

Total Custos e Despesas (40.520) (80.778) (45.606) (90.890) -11%

2017 2016

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Comentário do Desempenho 6

alinhados a estrutura operacional atual da LT Rio. A administração da Companhia esclarece que isso

se deve as ações tomadas pela gestão que impactaram de maneira significativa no resultado do

trimestre, como por exemplo, renegociação e ajustamento dos contratos e demais gastos atrelados à

operação.

• Despesas gerais e administrativas

As despesas gerais e administrativas do primeiro semestre de 2017, descontando o efeito da

depreciação, reduziram em 24% frente ao mesmo período do exercício anterior. De forma mais

detalhada, pode ser observado uma redução em praticamente todas as rubricas que compõe o quadro

de despesas. Destacam-se entre as ações que corroboraram para este resultado positivo o êxito na

implementação do orçamento base zero (OBZ) e a reestruturação organizacional ocorrida no

encerramento do exercício anterior.

• Depreciação e amortização

As despesas com depreciação e amortização acumuladas no 2T17 mantiveram-se em linha, se

comparadas ao mesmo período do exercício de 2016.

LUCRO (PREJUIZO) OPERACIONAL

O crescimento no resultado operacional em relação ao 2T16 deve-se, principalmente, pela

importante redução nas linhas de custos e despesas apresentadas anteriormente.

Ao verificar o EBITDA realizado no trimestre, observa-se significativa melhora quando comparado com

o 2T16.

1.115

-9.322

2.799-761

1° TRI 2° TRI

Lucro (Prejuízo) Operacional (R$ MM)

2016 2017

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Comentário do Desempenho 7

RESULTADO FINANCEIRO

As despesas financeiras líquidas tiveram redução de R$ 1,9MM no 2T2017 comparado ao 2T2016.

Essa variação ocorreu mais significativamente em:

1) contas Despesas com aplicação financeira e Receita de aplicação financeira, que registrou

perda de R$ 18,7MM no 2T17, contra uma perda de R$ 11,2MM no 2T16, gerando uma

variação negativa de R$ 7,4MM, principalmente em função da rentabilidade do FIA – fundo

de investimentos em ações

2) variação positiva de R$ 0,5MM dos juros de empréstimos e financiamento, com

contribuição principal da queda do CDI, que está na média no 2T17 em 10,8% a.a. e na média

no 2T16 em 14,1% a.a.

8.962

-1.427

10.847

7.233

1° TRI 2° TRI

EBITDA (R$ MM)

2016 2017

(Em R$ mil) 2º Trim AV% Acumulado AV% 2º Trim AV% Acumulado AV% AH%

Despesas financeiras (43.556) (132.870) (81.631) (140.665) -46,6%

Juros de empréstimos e financiamentos (21.055) 16% (46.207) 35% (21.563) 15% (41.742) 30% -2,4%

Capitalização de juros no imobilizado - 0% - 0% 59 0% 237 0% -100,0%

Despesas com aplicação financeira (22.245) 17% (27.024) 20% (15.434) 11% (19.947) 14% 44,1%

Swap - 0% (58.918) 44% (43.559) 31% (78.079) 56% -100,0%

Realização custo de Debêntures (256) 0% (721) 1% (1.134) 1% (1.134) 1% -77,4%

Receitas financeiras 3.571 104.365 33.207 79.684 -89,2%

Receita de aplicação financeira 3.571 3% 49.723 48% 4.172 5% 24.164 30% -14,4%

Swap - 0% 54.642 52% 29.035 36% 55.520 70% -100,0%

Variações monetárias e cambiais (282) 3.064 6.300 14.426 -104,5%

DESPESAS FINANCEIRAS LÍQUIDAS (40.267) (25.441) (42.124) (46.555) -4,4%

2016Resultado Financeiro2017/201

62017

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Comentário do Desempenho 8

3) na análise dos efeitos da variação cambial no resultado da Companhia devemos levar em

conta o efeito dos swaps cambiais ativos e passivos, instrumentos derivativos de proteção

cambial, em conjunto com a própria variação cambial das dívidas dolarizadas. No 2T17 a

Companhia não tem nenhuma dívida contratada em dólar, por isso, não tem variação cambial.

No 2T16 praticamente toda a dívida contratada em dólar tinha um instrumento derivativo de

proteção cambial atrelado, logo, o resultado líquido destas linhas deveria ser próximo a zero.

Porém, em função da queda da curva futura do CDI deste período, a variação negativa do valor

MTM dos derivativos foi maior que a própria variação cambial positiva, levando a um impacto

no resultado do 2T16 de aproximadamente R$ 8,2MM. Na comparação entre os trimestres

a variação é positiva em R$ 8MM.

LUCRO (PREJUIZO) ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

O LAIR da Companhia no período apresentou prejuízo de R$ 41.028 ante um prejuízo de R$

51.446 no mesmo período do exercício anterior. Este se deve aos impactos nas rubricas de receitas,

custos e despesas e resultado financeiro, conforme detalhado nos comentários anteriores.

IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

O imposto de renda e contribuição social sobre o lucro registrou no 2T17 um valor positivo de R$

14.669 frente ao valor positivo de R$ 18.563 no mesmo período de 2016.

LUCRO (PREJUIZO) LÍQUIDO DO EXERCÍCIO DAS OPERAÇÕES CONTINUADAS

A evolução expressiva do resultado financeiro, somada a redução nas rubricas de custo e despesas,

quando comparados ao exercício anterior, conseguiram reduzir em 20% o quadro de prejuízo. Dessa

forma, o prejuízo de R$ 32.883 em 2T16 passou para R$ 26.359 no 2T17.

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Comentário do Desempenho 9

OPERAÇÕES DESCONTINUADAS

No decorrer de 2015 a administração da Companhia deliberou pela classificação do segmento

aeroportuário como ativo mantido para venda, enquadrando assim nas definições apresentadas no

CPC 31 – “Ativo não circulante mantido para venda e operação descontinuada”.

Em virtude da mudança de expectativa com relação ao valor do Ativo, em 31 de dezembro de 2016,

em consonância com o CPC 01 (R1) – Redução ao valor recuperável de Ativos, a companhia realizou

o cálculo do valor do Ativo, utilizando-se da metodologia de cálculo do valor em uso, que resultou no

valor de R$ 40.799. Confrontado o valor contábil total do investimento de R$ 62.996, em comparação

ao valor em uso R$ 40.799, a Companhia constatou o excedente R$ 22.197, a partir do qual efetuou

a contabilização de provisão para perda do valor recuperável (Impairment) neste montante.

GERAÇÃO DE CAIXA E ENDIVIDAMENTO

• Geração de Caixa

No 2T2017 a Companhia teve (1) uma redução de R$ 7,1MM do caixa proveniente das

operações, com destaque para o melhor desempenho operacional representado pelo EBITDA positivo

em R$ 9,0MM, porém com perda de valor das aplicações financeiras em R$ 18,7MM.

-2.020

-32.883

14.423

-26.359

1° TRI 2° TRI

Lucro Líquido (R$ MM)

2016 2017

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Comentário do Desempenho 10

O caixa líquido das atividades de investimento é composto por transferência de R$ 2,1MM para

títulos e valores mobiliários, R$ 0,5MM de aquisição de bens do imobilizado e R$ 0,9MM de

recebimento de contas a receber de partes relacionadas, resultado em uma (2) redução de R$

1,7MM.

Os compromissos de serviço da dívida, compostos de liquidação de R$ 2,4M de juros e R$ 4,8MM

de principal, captação de R$ 6,8MM resultaram em uma (3) redução de caixa e equivalentes de

caixa de R$ 0,4MM.

• Endividamento

A Dívida Líquida no 2T17 é R$ 476,9MM, representando um aumento de 6,6% em relação ao 1T17,

considerando que no período a Companhia está em período de carência de pagamento de principal e

juros da dívida repactuada no 1T17.

(Em R$ mil) 2º Trim Acum 2º Trim Acum AH%

Lucro (prejuízo) antes IR/CS (41.028) (23.403) (51.446) (54.762) -20,3%

Depreciação 7.994 16.042 7.895 15.742 1,3%

Provisão para crédito de liquidação duvidosa (281) (376) (843) (845) -66,7%

Encargos financeiros 19.028 36.931 14.882 26.453 27,9%

Ganho (perda) com valor justo de derivativos - 4.275 14.524 22.560 -100,0%

Outros Ajustes 2.966 2.943 (347) (73) -954,6%

Variação ativos e passivos 4.177 7.547 8.160 884 -48,8%

Caixa proveniente das operações (7.144) 43.959 (7.175) 9.959 -0,4%

Juros pagos sobre financiamentos (2.376) (21.223) (12.907) (39.465) -81,6%

Pagamento de contingências (45) (45) (12) (229) 275,0%

Imposto de renda e contribuição social pagos - - - -

Caixa líquido das atividades operacionais (9.565) 22.691 (20.094) (29.735) -52,4%

Caixa líquido das atividades de

investimento (1.667) (39.877) 14.705 31.497 -111,3%

Caixa líquido das atividades de

financiamento 2.270 10.078 (5.886) (10.963) -138,6%

Variação em caixa e equivalentes de caixa (8.962) (7.108) (11.275) (9.201) -20,5%

Caixa e equivalentes de caixa - início do período 11.181 9.327 19.034 16.960 -41,3%

Caixa e equivalentes de caixa - final do período 2.219 2.219 7.759 7.759 -71,4%

Variação em títulos e valores mobiliários 2.144 37.924 (23.053) (43.957) -109,3%

Títulos e valores mobiliários - início do período 131.045 95.265 122.384 143.288 7,1%

Títulos e valores mobiliários - final do período 133.189 133.189 99.331 99.331 34,1%

20162017Fluxo de caixa consolidado2017/201

6

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Comentário do Desempenho 11

O perfil atual da dívida reflete a estrutura de capital objetivada na reestruturação do endividamento,

com 89% das obrigações concentradas no longo prazo.

Indicadores

Observação: Os indicadores representados nos gráficos “Dívida de curto prazo / Caixa”, “Cronograma

de amortização” e “Abertura por prazo” não consideram as reclassificações do endividamento do

passivo não circulante para o passivo circulante realizadas nos exercícios de 2015 e 2016 em

atendimento ao CPC 26. Adicionalmente, os números relativos aos exercícios de 2013 e 2014,

apresentados nos gráficos anteriores ao tópico de endividamento, incluem os valores relativos ao

segmento de aeroportos. Os endividamentos demonstrados são líquidos de derivativos.

0,7 0,7 0,8

3,1

0,40,6

2013 2014 2015 2016 1T17 2T17

Dívida de Curto Prazo / Caixa (x)

135

10

221

92 112

61 87 74 56

Caixa 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Após2023

Cronograma de Amortização (R$ MM)

Juros

Principal

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Comentário do Desempenho 12

AUDITORES INDEPENDENTES

As Demonstrações Financeiras foram auditadas pela PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDITORES

INDEPENDENTES (“PwC”), conforme as Normas Internacionais de Relatório Financeiro (IFRS),

emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) e também de acordo com as práticas

contábeis adotadas no Brasil (BR GAAP).

O Conselho de Administração do Grupo Libra é responsável pela avaliação da manutenção da

independência dos nossos Auditores Independentes, tendo plenos poderes para destituir e eleger

nossos auditores independentes a qualquer momento, nos termos do nosso Estatuto Social.

Adicionalmente, não foi prestado nenhum outro tipo de serviços que afetam a independência e a

objetividade necessárias ao desempenho dos serviços prestados pela PwC à nossa Companhia.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

1 Informações gerais A Libra Terminal Rio S.A. ("T-Rio", "Controladora" ou “Companhia”) é uma sociedade anônima de capital aberto, com sede a Rua General Gorjão 105, Caju, Cidade de Rio de Janeiro - RJ. A T-Rio é controlada pela Libra Holding S.A. e seu controlador final é a família Borges Torrealba. A Companhia tem por objetivos principais, conforme seu estatuto social, a movimentação, armazenagem de carga e contêineres (inclusive medicamentos e produtos para saúde), exploração de instalações portuárias e de área sob administração da Companhia Docas do Rio de Janeiro ("CDRJ"), bem como a operação e gestão de instalações portuárias e armazém-geral e participação em outras sociedades. Atualmente as operações da T-Rio e suas controladas incluem:

• Operação de terminais portuários: a T-Rio explora operações portuárias, movimentação e armazenagem de carga em contêineres no Terminal 1 localizado no município do Rio de Janeiro - RJ, por meio de contrato de arrendamento do terminal de contêineres com a Companhia Docas do Rio de Janeiro, vigorando até 2048.

• Operação de terminais aeroportuários: a controlada indireta Costa do Sol Operadora Aeroportuária S.A. ("Costa do Sol") administra e opera, por meio de contrato de concessão pública, o Aeroporto Internacional de Cabo Frio, localizado no município de Cabo Frio - RJ.

A Companhia e suas controladas e coligadas desenvolvem seus negócios no contexto de um grupo empresarial ("Grupo Libra"), utilizando-se da estrutura de empresas relacionadas, compartilhando espaço físico, custos administrativos e esforços de gestão e receitas. A tabela a seguir apresenta as informações sobre as participações mantidas pela T-Rio em 30 de junho de 2017. Participação - %

Nome Negócio Tipo de Participação

Participação

nas ações ordinárias

Participação

nas ações preferenciais

Participação total

Ativos não circulantes disponíveis para venda(a)

Boreal Serviços e Administração S.A.

Holding Direta 99,99 N/A 99,99

SBCB Participações Aeroportuárias S.A.

Holding Indireta 99,99

N/A 99,99

Costa do Sol Operadora Aeroportuária S.A.

Operadora de terminais aeroportuários

Indireta 59,99

N/A 59,99

Aeroporto Cabo Frio Logística e Transp. Mult. Ltda.

Apoio à operação aeroportuária

Indireta 59,99

N/A 59,99

(a) O segmento aeroportuário foi reclassificado para ativos não circulantes disponíveis para venda no exercício de 2015. Para maiores detalhes vide nota 22.

A emissão destas informações financeiras foi aprovada pelo Conselho de Administração da Libra Terminal Rio S.A. em 08 de agosto de 2017.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

2 Resumo das principais políticas contábeis A Companhia optou por apresentar as notas explicativas neste período de forma resumida nos casos de redundância em relação ao apresentado nas demonstrações financeiras anuais. Nesses casos, foi indicada a localização da nota explicativa completa da demonstração anual, para evitar prejuízo ao entendimento da posição financeira e do desempenho da Companhia durante o período intermediário. A Companhia declara que a base de preparação e as políticas contábeis são as mesmas utilizadas nas demonstrações financeiras anuais do exercício findo em 31 de dezembro de 2016. Portanto, as correspondentes informações devem ser lidas na Nota 2 àquelas demonstrações financeiras.

2.1 Base de preparação As demonstrações financeiras intermediárias individuais e consolidadas não incluem todas as informações e divulgações exigidas e aplicáveis às demonstrações financeiras anuais e devem ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras anuais consolidadas da Companhia para o exercício findo em 31 de dezembro de 2016. Estas informações financeiras trimestrais (ITR) foram preparadas de acordo com o CPC 21 - "Apresentação de Relatórios Financeiros Intermediários" e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 – Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB).

3 Estimativas e julgamentos contábeis críticos No primeiro trimestre de 2016, a Companhia decidiu por mudar sua política para constituição de provisão de créditos de liquidação duvidosa. Os detalhes das alterações da política são demonstrados na Nota 7. Na preparação dessas informações financeiras trimestrais (ITR) o julgamento significativo da administração na aplicação das políticas contábeis da Companhia e as principais fontes de incerteza nas estimativas, são as mesmas aplicadas nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas do exercício findo em 31 de dezembro de 2016, e divulgadas na Nota 3 àquelas demonstrações financeiras.

4 Gestão de risco financeiro 4.1 Fatores de risco financeiro

A Libra Holding S.A., na qualidade de controladora da Companhia, por meio de seu Conselho de Administração estabelece as diretrizes e aprova a contratação dos instrumentos financeiros adotados pela Companhia para fins de proteção de riscos de mercado. As operações envolvendo instrumentos financeiros registrados em contas patrimoniais se destinam a atender às necessidades próprias, bem como a reduzir a exposição a riscos de câmbio e taxa de juros. As informações financeiras trimestrais (ITR) não incluem todas as informações e divulgações sobre gestão de riscos exigida nas demonstrações financeiras anuais, devendo ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras anuais da Companhia findas em 31 de dezembro de 2016.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

(a) Risco de câmbio e de juros

Em 30 de junho de 2017, a Companhia não possuía passivos em moeda estrangeira e swaps. Conforme detalhado na nota 11, com o término do processo de repactuação da dívida os contratos de empréstimos atrelados a moeda estrangeira foram liquidados, sendo assim a companhia deixa de ter exposição cambial.

Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Empréstimos e financiamentos

Denominados em USD 60.089

(-) Swap USD x BRL (191.269)

(+) Swap Pré x USD 72.712

(=) Exposição total a moeda estrangeira – US$ (58.468)

Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de dezembro

de 2016

Empréstimos e financiamentos

Denominados em USD

60.089

(-) Contratos em USD com Swap para BRL (59.973)

(+) Contratos em BRL com Swap para USD

45.604

(=) Exposição total a moeda estrangeira – US$ 45.720

Em junho de 2017 a Companhia não possui mais contratos em dólares (USD).

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Controladora e Consolidado

Banco/Contraparte Modalidade Posição Moeda 30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Itaú BBA NCE Ativa Dólar 61.136 Passiva Reais (30.990)

Ajuste 30.146

Itaú BBA Loan 4131 Ativa Reais 45.653 Passiva Dólar (72.712)

Ajuste (27.059)

Boreal Emp. Hedge Cambial Ativa Dólar 130.133 Passiva Reais (123.846)

Ajuste 6.287

Posição líquida 9.374

(b) Risco de crédito

Não houve alterações em relação aos riscos de créditos divulgados na Nota 4.1(b) das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2016.

(c) Risco de liquidez Não ocorreram alterações em relação aos riscos de liquidez divulgados na Nota 4.1(c) das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2016. A tabela abaixo analisa os passivos financeiros não derivativos da Companhia, por faixas de vencimento, correspondentes ao período remanescente no balanço patrimonial até a data contratual do vencimento. Controladora e Consolidado

30 de junho de 2017 De um a três

meses

De três

meses a um ano

De um a

cinco anos

Mais de

cinco anos

Efeito de Desconto

Total

Fornecedores (i) 23.985 23.985

Empréstimos e financiamentos (pós-fixado) 53.760 70.241 718.025 123.410 (253.630) 711.806

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

77.745 70.241 718.025 123.410 (253.630) 735.791

Controladora e Consolidado

Em 31 de dezembro de 2016

De um a três

meses

De três meses a um ano

De um a cinco anos

Mais de cinco anos

Efeito de Desconto Total

Fornecedores (i) 21.693 21.693

Empréstimos e financiamentos (prefixado) 16.231 35.362 64.705 (10.721) 105.577 Empréstimos e financiamentos (pós-fixado) 145.017 188.180 300.943 29.839 (90.068) 573.911

182.941 223.542 365.648 29.839 (100.789) 701.181

(i) A análise dos vencimentos aplica-se somente aos instrumentos financeiros e, portanto, não estão incluídas as obrigações decorrentes de legislação.

(d) Análise de sensibilidade sobre os empréstimos

e financiamentos (Consolidado) Não houve alterações em relação à metodologia determinada para análise de sensibilidade sobre os empréstimos e financiamentos divulgada na Nota 4.1(d) das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2016.

(i) Fator de risco moeda Conforme mencionado na nota 4.1(a), a Companhia neste trimestre não está exposta a risco de moeda. Controladora e Consolidado

Efeito na receita (despesa) financeira

Fator Risco Risco 30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Cenário I Cenário II Cenário III

US$ - Empréstimos e financimentos Alta do US$

60.089

US$ - Empréstimos e financimentos em USD com swap para BRL

Alta do US$

(59.973)

Posição Líquida / Impacto Líquido 116

Taxas de US$ utilizadas - R$ 3,3082 3,2591 3,6390 4,1353 4,9623

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

(ii) Fator de risco taxa de juros

Controladora e Consolidado

Efeito na receita (despesa) financeira

Fator Risco Risco 30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Cenário I Cenário II Cenário III

CDI - Empréstimos e financimentos Alta do CDI

583.248 436.446 (7.057) (17.672) (35.403)

CDI - Aplicações financeiras Alta do

CDI (12.219) (19.829) 148 370 742

CDI - Cotas de Fundos - Renda fixa Alta do CDI

(38.263) (7.734) 54 138 272

LIBOR6M - Empréstimos e financimentos

Alta da Libor

116

Posição Líquida / Impacto Líquido 532.766 408.999 (6.855) (17.164) (34.389)

Taxas de CDI utilizada - % 12,13 13,63 13,34 15,16 18,20

Taxas de LIBOR 6M utilizada - % 1,42 1,32 1,56 1,78 2,13

(iii) Fator de risco de renda variável

Controladora e Consolidado

Efeito na receita (despesa) financeira

Fator Risco

Risco

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Cenário I Cenário II Cenário III

IBOV - Aplicações financeiras no FIA

Baixa do IBOV

(84.925) (77.029) (10.443)

(22.216)

(35.591)

Impacto liquido (84.925) (77.029) (10.443) (22.216) (35.591)

Índice IBOV utilizado 62.899 60.227 57.181 50.319 41.933

Beta Bruto FIA com IBOV 1,32 0,92

Cota FIA utilizada 7,26 6,10 6,42 5,46 4,37

4.2 Gestão de capital

Não houve alterações no modelo de gestão de capital da Companhia em relação àquele divulgado na Nota 4.2

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2016. Os índices de alavancagem financeira podem ser assim sumariados: Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Total dos empréstimos e financiamentos (Nota 11) 711.806 679.488

Menos - caixa e equivalentes de caixa (Nota 5) (2.219) (9.327)

Menos - títulos e valores mobiliários (Nota 6) (133.189) (95.265)

Menos - operações com derivativos (Nota 4) (9.374)

Menos - Conta a Receber Poder Concedente (Nota 8) (99.529) (102.250)

Dívida líquida 476.869 463.272

Total do patrimônio líquido 22.001 34.118

Total do capital 498.870

497.390

Índice de alavancagem financeira - % 96

93

4.3 Estimativa do valor justo de instrumentos

financeiros e hierarquia de mensuração de valor justo Não houve alterações na metodologia de determinação de valor justo de instrumentos financeiros e nem na sua hierarquia de mensuração de valor justo em relação àquele divulgado na Nota 4.3 das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2016.

A tabela a seguir apresenta os ativos e passivos mensurados no balanço patrimonial pelo valor justo em 30 de junho de 2017. Controladora e Consolidado

Nível 1 Nível 2 Nível 3 Saldo Total

Ativo

Ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado

Titulos e valores mobiliários -Aplicações financeiras 10.000 10.000

Titulos e valores mobiliários – Cotas de fundos 123.189 123.189

Total do ativo 133.189 133.189

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

A tabela a seguir apresenta os ativos e passivos mensurados pelo valor justo em 31 de dezembro de 2016. Controladora e Consolidado

Nível 1 Nível 2 Nível 3 Saldo Total

Ativo

Ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado

Instrumentos financeiros derivativos 36.433 36.433

Titulos e valores mobiliários -Aplicações financeiras 10.502 10.502

Titulos e valores mobiliários – Cotas de fundos 84.763 84.763

Total do ativo 131.698 131.698

Passivo

Passivos financeiros ao valor justo por meio do resultado

Instrumentos financeiros derivativos 27.059 27.059

Total do passivo 27.059 27.059

Não houve transferência entre os Níveis 1 e 2 durante o período. Em 30 de junho de 2017 e em 31 de dezembro de 2016 não existiam instrumentos financeiros classificados nos Níveis 1 e 3.

4.4 Instrumentos financeiros por categoria No quadro a seguir realizamos a classificação dos instrumentos financeiros da Companhia por categoria em cada uma das datas apresentadas: Controladora e Consolidado

Empréstimos e recebíveis

Ativos ao valor

justo por meio do resultado

Total

30 de junho de 2017

Classificação externa de crédito

Caixa e equivalentes de caixa 2.219 2.219

Titulos e valores mobiliários 133.189 133.189

Contas a receber de clientes, líquidas 7.897 7.897

Contas a receber poder concedente 99.529 99.529

Contas a receber de partes relacionadas 886 886

110.531 133.189 243.720

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Controladora e Consolidado

Passivos mensurados ao valor justo por

meio do resultado

Outros passivos financeiros

Total

30 de junho de 2017

Passivo, conforme o balanço patrimonial

Empréstimos e financiamentos 711.806 711.806

Fornecedores e outras obrigações 27.940 27.940

739.746 739.746

Controladora e Consolidado

Empréstimos e recebíveis

Ativos ao valor

justo por meio do resultado

Total

31 de dezembro de 2016

Caixa e equivalentes de caixa 9.327 9.327

Titulos e valores mobiliários 95.265 95.265

Instrumentos financeiros derivativos 36.433 36.433

Contas a receber de clientes, líquidas 6.617 6.617

Contas a receber poder concedente 102.250 102.250

Contas a receber de partes relacionadas 3.008 3.008

121.202 131.698 252.900

Controladora e Consolidado

Passivos mensurados ao valor justo por

meio do resultado

Outros passivos financeiros

Total

31 de dezembro de 2016

Passivo, conforme o balanço patrimonial

Empréstimos e financiamentos 679.488 679.488

Instrumentos financeiros derivativos 27.059 27.059

Fornecedores e outras obrigações 33.662 33.662

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

27.059 713.150 740.209

4.5 Qualidade do crédito dos ativos financeiros

Não houve alterações nos métodos de classificação da qualidade do crédito dos ativos financeiros em relação ao divulgado na Nota 4.5 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2016. Controladora e Consolidado

30 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

Titulos e valores mobiliarios

Classificação externa de crédito

brAA- 133.189 95.265 133.189 95.265

Controladora e Consolidado

30 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

Caixa e equivalentes de caixa

Classificação externa de crédito

brAA- 2.219 9.327 2.219 9.327

Nenhum dos ativos financeiros totalmente adimplentes foi renegociado no último período. Nenhum dos empréstimos com partes relacionadas está vencido ou sujeito à provisão para deterioração e a Companhia considera o risco de crédito de todas as contas a receber de partes relacionadas homogêneo, correspondendo ao risco de crédito da Companhia.

5 Caixa e equivalentes de caixa

Controladora e Consolidado

30 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

Recursos em bancos e em caixa 1.127 1.882 Aplicações de liquidez imediata 1.092 7.445 2.219 9.327

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Os equivalentes de caixa são mantidos com a finalidade de atender a compromissos de caixa de curtíssimo prazo, sendo que a Companhia considera equivalente de caixa uma aplicação financeira de conversibilidade imediata em um montante conhecido de caixa e estando sujeita a um insignificante risco de mudança de valor, sendo que estão representadas por aplicações financeiras em debêntures compromissadas e CDBs de instituições financeiras de primeira linha.

6 Títulos e valores mobiliários, a valor justo no resultado Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Aplicações financeiras 10.000 10.502

Cotas de Fundos - Renda variável 84.926 77.029

Cotas de fundos multimercado 38.263 7.734

133.189 95.265

As cotas de fundos são compostas por operações compromissadas com instituições financeiras de primeira linha e por títulos públicos, resgatáveis a qualquer prazo, no valor de R$ 38.263 (2016 – R$ 7.734) e por cotas de fundo de investimento em ações, com valor de marcação a mercado de R$ 84.926 (2016 – R$ 77.029). Compondo o saldo de títulos e valores mobiliários 30 de junho de 2017, a Companhia tem R$ 10.000 em CDB dado em garantia ao Banco Safra em função da renovação da fiança de R$ 10.340, realizado em ago/16, vinculada ao financiamento do FINEP.

7 Contas a receber de clientes

Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Contas a receber de clientes 11.631 10.727

(-) Provisão para crédito de liquidação duvidosa (3.734) (4.110)

7.897 6.617

A abertura do saldo de contas a receber de clientes pelos seus vencimentos está assim demonstrada:

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

A vencer 6.439 5.209 Vencidos

Até 30 dias 1.268 1.429 Entre 31 e 90 dias 687 768 Entre 91 e 119 dias 287 316 Há mais de 120 dias 2.950 3.005

11.631 10.727

A exposição máxima ao risco de crédito na data do balanço é o valor contábil de cada classe de contas a receber mencionada acima. A Companhia não tem garantias recebidas sobre as contas a receber. A Companhia não avalia de forma individual seus os clientes para constituição de provisão para créditos de liquidação duvidosa, a provisão é feita sobre os títulos vencidos há mais de 120 dias; com exceção dos clientes que apresentam situações de falência, inadimplência, abandono de carga ou outras situações que ensejam o início de processo judicial, para estes a provisão é constituída de forma imediata. A movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa está demonstrada a seguir:

Controladora e Consolidado

Em 31 de dezembro de 2016 (4.110)

Reversão da provisão 376

Em 30 de junho de 2017 (3.734)

Em 30 de junho de 2017 e 31 de dezembro de 2016 existiam créditos vencidos que não haviam sido provisionados (PCLD), pois conforme política adotada pelo Grupo Libra, descrita anteriormente, não haviam atingido o prazo máximo do seu vencimento. A análise de vencimentos dessas contas a receber está apresentada abaixo:

Controladora e consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Até três meses 1.955 2197 De três a quatro meses 287 316 2.242 2.513

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

8 Contas a receber do poder concedente

Os gastos para a construção da retroárea, integrante do projeto de expansão do Terminal e parcialmente financiado pelo BNDES (subcrédito “B”), estão sujeitos ao ressarcimento pela Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ), nas condições e premissas do financiamento, através de (i) compensação das parcelas mensais fixas e variáveis vinculadas ao 12º Termo Aditivo ao Contrato de Arrendamento C-DEP JUR nº 010/98, de 11/03/1998, celebrado entre a Companhia e a CDRJ; e/ou (ii) depósitos bancários realizados pela CDRJ. Em 24 de março de 2014, a CDRJ respondeu a carta protocolada pela Companhia, em Janeiro de 2014, aceitando a proposta de metodologia de ressarcimento dos gastos com as obras de expansão do Terminal 1 do Porto Organizado do Rio de Janeiro. O reembolso pela CDRJ à Companhia, sem correção, é estimado em R$ 129.284. Caso o período do contrato de financiamento não seja suficiente para o ressarcimento supracitado, as compensações continuarão sendo feitas até que a obrigação seja liquidada por completo. A partir de novembro de 2014 o saldo devedor do ressarcimento começou a ser amortizado pela CDRJ. O saldo total de R$ 99.529 (2016 – R$102.250) registrados entre o ativo circulante e não circulante representam os valores a serem reembolsados pela Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ), acrescidos das atualizações monetárias acordadas entre as partes.

9 Imobilizado

Controladora e Consolidado

30 de junho de 2017

Taxa média de

depreciação - % Custo Depreciação Custo líquido

Benfeitorias em imóveis de terceiros 3 293.842 (36.648) 257.194

Instalações 10 7.289 (3.827) 3.462

Veículos 11 à 20 7.428 (4.113) 3.315

Máquinas, equipamentos e ferramentas 10 203.893 (45.161) 158.732

Equipamentos de informática 20 13.932 (7.750) 6.182

Móveis e utensílios 10 2.563 (1.442) 1.121

Imobilizações em andamento 11.206 11.206

540.153 (98.941) 441.212

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Controladora e Consolidado 31 de dezembro de 2016

Taxa média de

depreciação - % Custo Depreciação Custo líquido

Benfeitorias em imóveis de terceiros 3 293.700 (31.599) 262.101 Instalações 10 6.199 (3.482) 2.717 Veículos 11 à 20 7.502 (3.769) 3.733 Máquinas, equipamentos e ferramentas 10 209.047 (40.719) 168.328 Equipamentos de informática 20 13.932 (6.401) 7.531 Móveis e utensílios 10 2.563 (1.329) 1.234 Imobilizações em andamento e outros 8.540 8.540 541.483 (87.299) 454.184

A movimentação do ativo imobilizado no período é como segue: Controladora e Consolidado

31 de

dezembro de 2016

Aquisições Baixas Reclassificações e transferências

Depreciação 30 de

junho de 2017

Benfeitorias em imóveis de terceiros 262.101 141 (5.048) 257.194 Instalações 2.717 1.090 (345) 3.462 Veículos 3.733 (5) (413) 3.315 Máquinas, equipamentos e ferramentas 168.328 (3.329) (6.267) 158.732 Equipamentos de informática 7.531 (1.349) 6.182 Móveis e utensílios 1.234 (113) 1.121 Imobilizações em andamento e outros 8.540 3.937 (40) (1.231) 11.206

454.184 3.937 (3.374) (13.535) 441.212

Controladora e Consolidado

31 de dezembro

de 2015 Aquisições Baixas

Reclassificações e transferências

Depreciação 31 de

dezembro de 2016

Benfeitorias em imóveis de terceiros 260.602 11.386 (9.887) 262.101 Instalações 3.156 169 (608) 2.717 Veículos 4.500 176 (943) 3.733 Máquinas, equipamentos e ferramentas 178.379 (1.330) 3.731 (12.452) 168.328 Equipamentos de informática 10.201 55 (2.725) 7.531 Móveis e utensílios 1.434 27 (227) 1.234 Imobilizações em andamento e outros 14.120 9.964 (15.544) 8.540

472.392 9.964 (1.330) (26.842) 454.184

A parcela da depreciação atribuída ao custo dos serviços prestados e despesas gerais e administrativas foi de

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

R$ 11.325 (2016 - R$ 11.209) e R$ 2.210 (2016 - R$ 2.125) respectivamente. No que se refere ao custo atribuído, efeitos de revisão da vida útil, métodos de avaliação, exceções à aplicação do método de custo atribuído e demais premissas não mudaram em relação àquelas divulgadas na Nota 9 das demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2016.

10 Intangível

Controladora e Consolidado

30 de junho de 2017

Taxa anual de

depreciação - % Custo Amortização

acumulada Custo líquido

Softwares 20

27.424 (11.295) 16.129

Pesquisa de Desenvolvimento de software

723 723

28.147 (11.295) 16.852

Controladora e Consolidado 31 de dezembro de 2016

Taxa anual de depreciação -

%

Custo Amortização acumulada

Custo líquido

Softwares 20 27.425 (8.789) 18.636

Pesquisa de Desenvolvimento de software 585 585

28.010 (8.789) 19.221

A movimentação do intangível no período é como segue: Controladora e Consolidado

31 de

dezembro de 2016

Adições Reclassificações e

transferências Amortização

30 de junho

de 2017

Softwares 18.636 (2.507) 16.129

Pesquisa de Desenvolvimento de software 585 138 723

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

19.221 138 (2.507) 16.852

Controladora e Consolidado

31 de dezembro

de 2015

Adições Reclassificações e transferências

Amortização 31 de

dezembro de 2016

Softwares 22.328 1.236 (4.928) 18.636

Pesquisa de Desenvolvimento de software 77 1.744 (1.236) 585

22.405 1.744 (4.928) 19.221

11 Empréstimos e financiamentos

11.1 Composição e características

Controladora e Consolidado

Valor contábil

Modalidade Encargos Vencimento 30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Moeda Nacional

FINEM TJLP + 1,40% a.a.

Juros: trimestrais na carência e mensais até 2023 Principal: mensal a partir de 2015 até 2023

107.402 116.307

Loan 4131 Itaú BRL 11,07% a.a. Juros: Semestrais até 2019 Principal: Semestral de 2014 à 2019

45.604

CCB Itaú BRL CDI + 3,00% a.a. Juros: Semestral Principal: Semestral a partir de dezembro 2018

129.324 43.075

NCE Itaú BRL CDI + 3,00% a.a. Juros: Semestral Principal: Semestral a partir de dezembro 2018

22.134

CCB Santander BRL CDI + 3,00% a.a. Juros: Semestral Principal: Semestral a partir de dezembro 2018

28.339 17.810

NCE Santander BRL CDI + 3,00% a.a. Juros: Semestral Principal: Semestral a partir de dezembro 2018

95.146 88.961

Debênture Pública CDI + 3,00% a.a. Juros: anual a partir de julho de 2017 Principal: Irregular

308.305 286.600

FINEP TJLP + 0,50% a.a.

Juros: mensal até 2024 Principal:mensal até 2024

21.156 21.042

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

711.806 619.399

Dólares estadunidenses

Finimp Itaú USD Libor + 3,30% a.a.

Juros: semestrais até 2018 Principal: semestral até 2018

116

NCE Itaú USD 5,34% a.a. Juros: semestrais até 2018 Principal: semestral de 2013 a 2018

59.973

60.089

Total de Empréstimos 711.806 679.488

(-) Circulante (76.930) (563.565)

(=) Não circulante 634.876 115.923

Em 9 de janeiro de 2017 os credores da 1ª Emissão de Debêntures Pública (“Debêntures”) da Libra Terminal Rio aprovaram em Assembleia Geral de Debenturistas (“AGD”) o Acordo de Reestruturação da Dívida (“Acordo”) da Companhia, em consonância com a aprovação feita pelos demais credores (Itaú, Santander, Bradesco e Banco do Brasil) em 4 de janeiro de 2017, neste caso também considerando as dívidas da Libra Terminais e Libra Terminal Santos. O Acordo aprovado, em linha com o pleito da Companhia, consiste na alteração das condições financeiras dos atuais contratos de financiamentos, inclusive alongamento de prazos, alinhamento de custos, redefinição de obrigações e covenants. O acordo previa ainda a superação de condições suspensivas para a implementação da reestruturação global das dívidas, o que aconteceu em 15 de fevereiro de 2017, dando validade e eficácia aos contratos perante as partes envolvidas. Os contratos de empréstimos e financiamento em vigor na data do Acordo foram repactuados conforme o quadro abaixo:

Banco Modalidade Detalhamento

Antes do Acordo Após o Acordo

Itaú

Finimp / 4131 (Principal, Juros e Swap)

CCB (Principal) Os contratos em dólar e os derivativos foram liquidados e desembolsados novos CCBs. As NCEs e os CCBs existentes foram aditivados para adequar os novos vencimentos e custos. O saldo devedor dos contratos aditivados são equivalentes à soma do principal e juros devidos na data de efetividade dos contratos. Os juros vencidos foram devidamente pagos e abatidos do valor contratado.

NCE (Principal, Juros e Swap)

NCE (Principal)

CCB (Principal e Juros) CCB (Principal)

Santander

NCE (Principal e Juros) NCE (Principal) Os contratos em dólar liquidados junto ao banco Santander com a contratação de novo CCB. As NCEs e os CCBs existentes foram aditivados para adequar a os novos vencimentos e custos. O saldo devedor dos contratos aditivados são equivalentes à soma do principal e juros devidos. Os juros vencidos foram devidamente pagos e abatidos do valor contratado.

CCB (Principal e Juros) CCB (Principal)

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Com a eficácia do Acordo a Libra Terminal Rio passa a ter suas obrigações de empréstimo e financiamento concentradas no longo prazo. Diante do exposto, confirma-se o êxito do plano da Companhia de readequação de sua estrutura de capital.

A tabela abaixo demonstra o fluxo anual de amortização do principal do passivo não circulante. Controladora e Consolidado

30 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

2018 210.427 21.585

2019 91.483 22.008

2020 111.635 22.008

2021 à 2024 221.331 50.322

634.876 115.923

11.2 Movimentação

A movimentação dos empréstimos e financiamentos pode ser assim demonstrada:

Controladora e Consolidado

Em 31 de Dezembro de 2016

679.488 Captações

261.963

Pagamentos (Amortização)

(250.351) Encargos financeiros pagos (Juros pagos)

(21.223)

Custo Emissão Debêntures (em 2017)

721 Apropriados ao resultado (Apropriação juros + VC)

41.208

Em 30 de junho de 2017

711.806

11.3 Garantias dos empréstimos e financiamentos

As dívidas repactuadas em janeiro de 2017, considerando CCB Itaú BRL, NCE Itaú BRL, CCB Santander BRL, NCE Santander BRL e Debênture Pública, tem garantias compartilhadas entre os credores, composto por (i) hipoteca de determinados imóveis das empresas imobiliárias do Grupo Libra, (ii) empenho de parte das ações representativas do capital de determinadas empresas do Grupo Libra, incluindo a Libra Terminal Rio, e (iii) aval corporativo da Libra Holding S.A., da Libra Administração e Participações S.A., da Libra Investimentos S.A., da Libra Infraestrutura S.A., da Boreal Empreendimentos e Participações S.A. e Libra Terminais e Logística S.A. O FINEM BNDES e FINEP são garantidos por carta fiança, do Banco Santander, Banco Safra e Banco Alfa de Investimentos.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

11.4 Debêntures A Companhia concluiu em 17 de julho de 2014 a subscrição e integralização da totalidade de 27.000 debêntures públicas emitidas, de valor unitário de R$10.000,00 totalizando R$270.000. As debêntures são simples e não conversíveis em ações, em série única, sem garantias e em moeda nacional. Os recursos obtidos por essa emissão de debêntures foram destinados à expansão da infraestrutura do cais e retro portuária da Libra Terminais Rio de Janeiro. As debêntures possuíam prazo de vigência original de 5 (cinco) anos, com vencimento original de 13.500 debêntures em 17 de Julho de 2018 e 13.500 debêntures em 10 de Julho de 2019, e remuneração original de CDI + 1,30 % a.a.. De acordo com o CPC 39 Instrumentos Financeiros Apresentação, a Companhia contabilizou as referidas debêntures como instrumento de dívida e os juros serão reconhecidos no passivo financeiro na medida em que forem acurados. O valor contábil do instrumento patrimonial foi reconhecido pelo valor do principal deduzido dos custos de emissão do título.

Controladora e Consolidado

Em 31 de Dezembro de 2016

286.600 Custo Emissão Debêntures (em 2017)

721

Apropriados ao resultado (Apropriação juros + VC)

20.984

Em 30 de junho de 2017

308.305

Em 30 de setembro de 2015, em virtude dos impactos negativos no resultado financeiro e da redução no EBITDA, a administração constatou o não cumprimento do índice (“covenants”) decorrente do quociente da divisão do EBITDA pela despesa financeira líquida (“índice de cobertura”), conforme estabelecido no Instrumento Particular de Emissão Pública de Debêntures Simples, não Conversíveis em Ações, da Espécie Quirografária, da Primeira Emissão, da Libra Terminal Rio S.A.”, assinada entre as partes em 17 de julho de 2014 (“Instrumento Particular de Debêntures”). Em virtude desse fato, foi realizada a AGD - em 11 de novembro de 2015, a qual aprovou a repactuação das condições das debêntures, dentre elas o vencimento para julho de 2018, a remuneração para CDI + 3,00% a.a, a inclusão de garantia real e fidejussória, além da alteração dos covenants financeiros. No dia 6 de junho de 2016 a agência de classificação de risco Fitch Ratings rebaixou o rating das Debêntures de “AA-(bra)” para “CCC(bra)”, e em 31 de dezembro de 2016, assim como em 30 de setembro de 2016 e 30 de junho de 2016, a administração constatou o não cumprimento dos covenants de alavancagem, decorrente do quociente da divisão da dívida líquida pelo EBITDA, e de cobertura de juros, decorrente do quociente da divisão do EBITDA pela despesa financeira líquida. Ambos os eventos devem-se a queda do EBITDA em função da redução expressiva do volume de cargas movimentadas e armazenadas pela Companhia, devido à restrição de acesso ao Porto do Rio de Janeiro por conta do atraso na realização da dragagem do canal de acesso, bem como da redução da atividade de importações no Brasil. Em 9 de janeiro de 2017 os Debenturistas aprovaram em AGD o cancelamento da declaração de vencimento antecipado das Debêntures. Em mesma oportunidade foi celebrado o Instrumento Particular do Acordo e Outras Avenças, posteriormente com o aditamento da Escritura das Debêntures, alterando o vencimento das Debêntures para 31 de julho de 2020 e juros com vencimentos anuais a partir de 31 de julho de 2017 e sem alteração na remuneração. Com a eficácia das condições das Debêntures, houve uma alteração na composição

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

de garantia da mesma, que deixou de ter cessão fiduciária de cotas do FIA e de conta reserva, liberando portanto estes recursos, e passando a incorporar novas garantias de forma compartilhada com os demais credores do Acordo, detalhado na nota 11.3. Também em 9 de janeiro de 2017 a agência de classificação de risco Fitch Ratings rebaixou o rating das Debêntures da Companhia de “CCC(bra)” para “D(bra)”. Conforme relatório emitido pela Fitch, o rebaixamento do rating foi motivado pela aceitação dos termos do Acordo da reestruturação global das dívidas da Companhia, que traz mudanças relevantes para os termos e condições originais da escritura de emissão e, de acordo com os critérios da agência de rating, configura Troca de Dívida em Situação Crítica (Distressed Debt Exchange – DDE). Em 26 de junho de 2017 a agência de classificação de risco Fitch Ratings reavaliou a situação da Companhia e elevou o rating das Debêntures para “B-(bra)”. Com relação à referida repactuação, a administração da Companhia efetuou, à luz do Pronunciamento Técnico CPC 38 – Instrumentos Financeiros – Reconhecimento e Mensuração, os impactos dessa negociação, e concluiu que os novos termos não constituem uma nova dívida para a Companhia. Desta forma, os gastos com a repactuação das Debêntures também foram capitalizados, e serão amortizados em conformidade com os termos da repactuação.

Data de emissão

Tipo Quant. Valor unitário

na data da emissão

Taxa de Juros

Vencimento Pagamento dos juros

Natureza Valor Total

1ª série

17/07/14 Pública 27.000 R$ 10.000 CDI+ 3,00% 31/07/2020 Semestral Dívida não conversível

308.305

12 Obrigações trabalhistas e tributárias

Controladora e Consolidado

30 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

Obrigações trabalhistas

Previdenciárias FGTS/INSS 809 728 Férias e encargos 2.585 2.659 13o salário e encargos 867

Remuneração variável 196 135 Salários e outros 813 704

5.270 4.226

Obrigações tributárias

Tributos retidos na fonte 66 448 Programa de Integração Social (PIS) e Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (COFINS)

2.903 2.609

Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN) 799 736 Outros 126

3.894 3.793

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

9.164 8.019

13 Imposto de renda e contribuição social

A Companhia optou pelo regime de lucro real para apuração de imposto de renda e contribuição social incidentes, sobre o resultado tributável. Os encargos de imposto de renda e contribuição social nos períodos findos em 30 de junho de 2017 e de 2016 são assim demonstrados: Controladora e Consolidado 2017 2016

Despesa de imposto de renda e contribuição social no exercicio Corrente 1.124 Diferido 10.343 19.859

11.467 19.859

Imposto de renda e contribuição social a pagar em 30 de junho 4.554 5.473 Controladora e Consolidado

Imposto de renda e contribuição social registrado no ativo em

30 de junho

de 2017

31 de dezembro

de 2016

IRPJ e CSLL a Recuperar 6.052 9.292 IRRF sobre aplicações financeiras 3.779

Outros 1.231 234 11.062 9.526

13.1 Reconciliação da despesa de imposto de

renda e da contribuição social Controladora e Consolidado 2017 2016

Prejuízo antes dos tributos (23.403) (54.762) Alíquota nominal combinada do imposto de renda e de contribuição social 34% 34%

Imposto de renda e contribuição social às alíquotas da legislação (7.957) (18.619)

Despesas permanentes 94 (1.240) IRPJ/CSLL diferidos não constituídos ou constituídos a maior relativos a prejuízos fiscais, bases negativas e diferenças temporárias

(994)

Ajuste de IRPJ/CSLL referente a anos anteriores (3.432)

Outros 822

Encargo no resultado do período (11.467) (19.859)

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

O imposto de renda e a contribuição social diferidos são calculados sobre os prejuízos fiscais do imposto de renda, a base negativa de contribuição social e as correspondentes diferenças temporárias entre as bases de cálculo do imposto sobre ativos e passivos e os valores contábeis das demonstrações financeiras. As alíquotas desses impostos, definidas atualmente para determinação dos tributos diferidos, são de 25% para o imposto de renda e de 9% para a contribuição social. As projeções de lucros tributáveis futuros incluem estimativas referentes a variáveis macroeconômicas, taxas de câmbio, taxas de juros, volume de operações financeiras e tarifas de serviços, entre outros, que podem apresentar variações em relação aos dados e valores reais. O lucro líquido contábil não tem relação direta com o lucro tributável para o imposto de renda e a contribuição social em razão das diferenças existentes entre os critérios contábeis e a legislação fiscal pertinente, além de aspectos societários. Portanto, é recomendável que a evolução da realização dos créditos tributários decorrentes das diferenças temporárias, dos prejuízos fiscais e da base negativa não seja tomada como indicativo de lucros líquidos futuros. A estimativa de realização e liquidação dos valores de imposto de renda e contribuição social compensáveis e exigíveis futuramente, respectivamente, é de prazos superiores a 12 meses. Em 1º. de janeiro de 2015 entrou em vigor a Lei no 12.973/14. Foram abertas as subcontas para registro das diferenças positivas e negativas entre os valores dos ativos mensurados conforme a legislação societária e os valores mensurados de acordo com os critérios contábeis vigentes em 31 de dezembro de 2007 (RTT), para que o efeito tributário desses ajustes seja dado à medida da realização desses ativos.

13.2 Movimentação A movimentação dos ativos e passivos de impostos diferidos durante o período, sem levar em consideração a compensação dos saldos é a seguinte:

Controladora e Consolidado

Em 31 de

dezembro de 2016

Debitado (creditado) à

demonstração do resultado

30 de junho

de 2017

Contingências 637 (449) 1.086

Remuneração variável 46 (21) 67

PCLD 1.397 127 1.270

Derivativos (3.187) (3.187)

Renda variável 5.246 5.103 143

Imobilizado (a) (58.466) 3.642 (62.108)

Base negativa e prejuízo fiscal (b) 44.225 (16.427) 60.652

Outros 869 869

Total (9.233) (10.343) 1.110

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

(a) A realização dos impostos diferidos sobre o Imobilizado, cujo saldo em Jun/17 é (R$ 62.108) está prevista para ocorrer após doze meses, estando esta realização atrelada à depreciação sobre a reavaliação e sobre a diferença de vidas úteis dos Ativos. Referência de taxa de depreciação e vidas úteis dos ativos - ver nota explicativa 9.

(b) A Companhia realizou estudo de recuperabilidade dos tributos diferidos ativos, calculados sobre base negativa e prejuízos fiscais, cujo saldo contábil em em Jun/17 é R$ 60.652 e em Dez/16 é R$ 44.225, no qual prevê utilização destes tributos após doze meses, no período de 2018 a 2022.

14 Patrimônio líquido

(a) Capital social

Em 30 de junho de 2017, o capital social, totalmente subscrito e integralizado, era de R$ 86.055 (2016 - R$ 86.055), representado por 85.115.479 (2016 – 85.115.479) ações ordinárias nominativas, escriturais e sem valor nominal.

(b) Reserva de capital - ágio na emissão de ações

A reserva de ágio refere-se à diferença entre o preço da subscrição que os acionistas pagaram pelas ações e o seu valor patrimonial. Por se tratar de uma reserva de capital, somente poderá ser utilizada para aumento de capital, absorção de prejuízos, resgate, reembolso ou compra de ações.

(c) Reserva de lucros e Prejuízos acumulados

A reserva legal é constituída anualmente como destinação de 5% do lucro líquido do exercício e não poderá exceder a 20% do capital social. A reserva legal tem por objetivo assegurar a integridade do capital social e somente poderá ser utilizada para compensar prejuízo e aumentar o capital. Em consonância com o art.189 da lei 6.404/1976 em 31 de dezembro de 2016, o saldo de prejuízos acumulados que excedeu a reserva de retenção de lucros, foi absorvido pela reserva legal no montante de R$ 211.

(d) Ajustes de avaliação patrimonial - custo atribuído

Corresponde ao valor reconhecido na adoção inicial das normas do CPC e do IFRS, ao adotar a opção de reconhecer o imobilizado ao custo atribuído e representa a diferença entre o custo atribuído e o custo histórico dos bens de imobilizado na adoção inicial de CPC e do IFRS, líquido de tributos. O valor originalmente reconhecido é realizado com base na depreciação ou baixa dos bens correspondentes por meio de transferência do saldo para a conta de resultados acumulados.

(e) Dividendos

O Estatuto Social da Companhia prevê que esta poderá levantar balanços semestrais e/ou trimestrais, podendo com base neles declarar, por deliberação da Assembleia Geral, dividendos intermediários e intercalares ou juros sobre o capital próprio. Os dividendos intermediários e intercalares e juros sobre o capital próprio aqui previstos poderão ser imputados ao dividendo mínimo obrigatório. Cabe à

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Assembleia Geral deliberar sobre a destinação do lucro líquido do exercício e a distribuição dos dividendos.

15 Receita Operacional líquida

A reconciliação da receita nos períodos findos em 30 de junho de 2017 e de 2016 é a seguinte:

Controladora e Consolidado 2017 2016

Operações Portuárias Operações Portuárias 9.425 10.158 Armazenagem 86.563 82.262 Serviços portuários acessórios de armazenagem 2.030 7.383

Venda Bruta de Serviços 98.018 99.803

Impostos sobre vendas (14.506) (14.828) Descontos e cancelamentos (1.313) (2.085) 82.199 82.890

16 Custos e despesas por natureza

Controladora e Consolidado

2017

Custo operacional Despesas

administrativas, comerciais e gerais

Total

Custos e despesas com pessoal 14.535 4.118 18.653

Combustíveis e lubrificantes 565 565

Depreciação e amortização 11.325 4.717 16.042

Manutenções e revisões 1.626 1.626

Ocupação de espaço e aluguéis 8.543 447 8.990

Serviços prestados por terceiros 10.888 4.509 15.397

Despesas comerciais 2.381 2.381

Arrendamento do terminal portuário 8.399 8.399

Outros custos e despesas 1.085 7.640 8.725

56.966 23.812 80.778

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Controladora e Consolidado

2016

Custo operacional Despesas

administrativas, comerciais e gerais

Total

Custos e despesas com pessoal 13.564 6.233 19.797

Combustíveis e lubrificantes 562 562

Despesas de depreciação 11.209 4.533 15.742

Manutenções e revisões 1.667 1.667

Ocupação de espaço e aluguéis 6.995 1.217 8.212

Serviços prestados por terceiros 17.419 6.790 24.209

Despesas comerciais 2.625 2.625

Arrendamento do terminal portuário 7.897 7.897

Outros custos e despesas 1.034 9.145 10.179

60.347 30.543 90.890

17 Receitas e despesas financeiras

Controladora e consolidado

2017

2016

Despesas financeiras

Juros sobre empréstimos e financiamentos

(46.928)

(42.639)

Despesas com aplicação financeira

(27.024)

(19.947)

Swap

(58.918)

(78.079)

(132.870)

(140.665)

Receitas financeiras

Receita de aplicação financeira

49.723

24.164

Swap

54.642

55.520

104.365

79.684

Variações monetárias e cambiais

3.064

14.426

(25.441)

(46.555)

18 Prejuízo por ação

O cálculo básico de prejuízo por ação é feito por meio da divisão prejuízo do período, atribuído aos detentores

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Notas Explicativas

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de ações ordinárias, pela quantidade de ações ordinárias disponíveis durante o período. A Companhia não dispõe de ações em potencial, ou seja, de nenhum instrumento e contratos que possam resultar na emissão de ações; por isso, o resultado por ação básico é igual ao diluído. A reconciliação do resultado básico por ação é a seguinte: Controladora e Consolidado

2017 2016

Prejuízo do período (12.117) (35.410) Média ponderada das ações ordinárias em circulação (em milhares) 85.115 85.115

Prejuízo básico e diluído por lote de mil ações (0,14) (0,42)

19 Contingências e depósitos judiciais

Depósitos judiciais

Provisão para contingências

Controladora e Consolidado

Controladora e Consolidado

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

31 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

Tributários

2.400

2.081

Cíveis

2

200

121

Trabalhistas 582 586 1.294 1.752

2.984

2.667

1.494

1.873

Movimentação das provisões

Controladora e Consolidado

Provisões

Trabalhistas

Cíveis

Total

Saldo em 31 de dezembro de 2016

1.752

121

1.873

Debitado (creditado) à demonstração do resultado:

- Juros e correção monetária

17

79

96

- Constituição

19

19

- Valores não usados (estornados) (463) 14 (449)

- Valores pagos durante o período

(31)

(14)

(45)

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Saldo em 30 de junho de 2017

1.294

200

1.494

(a) Contingências trabalhistas

Em 30 de Junho de 2017, a Companhia e suas controladas eram rés em ações trabalhistas que envolvem problemas recorrentes no âmbito da Justiça do Trabalho, tais como pedidos de indenização por acidente de trabalho, ações de rescisão de cláusulas de contratos de trabalho, ações de reparação de danos, entre outros. As ações de valor individual significativo são avaliadas individualmente e provisionadas quando a perda é provável. Em 30 de Junho de 2017 não tramitavam ações trabalhistas de valor individual significativo com perda provável ou possível. Em relação a todas as outras ações trabalhistas que tem natureza e características similares, a probabilidade de liquidá-las é determinada levando-se em consideração a classe de contingências trabalhistas como um todo. Uma provisão é reconhecida mesmo que a probabilidade de liquidação relacionada com qualquer item individual incluído na mesma classe de obrigações seja pequena. A provisão é mensurada para a classe como um todo multiplicando a quantidade de ações, classificada por tipo de reclamação, pelo valor médio de pagamentos para este tipo de reclamação com base em informação histórica recente. Portanto o valor provisionado representa a melhor estimativa dos desembolsos para todas as contingencias trabalhistas como um todo. Com base no histórico de materialização desses processos, apurados na comparação dos valores pleiteados pelos impetrantes com os efetivamente pagos pela Companhia e pela revisão das tratativas das premissas trabalhistas, foi efetuada uma reversão de provisão de R$ 463 (31 de dezembro de 2016 - R$ 474), que representa a melhor estimativa avaliada pelos consultores jurídicos em relação aos riscos de perda envolvidos nesses processos. A redução dos valores contingenciados do ano de 2016 para o ano de 2017 ocorreu por conta do novo período de tratativa para as premissas, que segue o procedimento adotado pelo contencioso do Grupo. Vale ressaltar que a premissa trabalhista é gerada a partir percentual de perda histórica dos últimos 3 anos. A apuração da premissa é realizada anualmente.

(b) Contingências cíveis

De acordo com os advogados que patrocinam os processos, foi considerado como perda provável o montante de R$ 200 (31 de dezembro de 2016 - R$ 121), sendo integralmente provisionados contabilmente. Além disso, em 30 de Junho de 2017 a Companhia e suas controladas eram parte em ações cíveis classificadas como perda possível, no valor total de R$ 8.585 (31 de dezembro de 2016 - R$ 6.523). Para esses processos nenhuma provisão foi constituída.

(c) Contingências tributárias

A Companhia e suas controladas figuram como parte em diversos processos administrativos e judiciais de natureza tributária, representados por autos de infração relativos a questionamentos de determinados procedimentos adotados pela administração, para os quais não foi constituída provisão por não haverem

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Notas Explicativas

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processos considerados como risco de perda provável. Em 30 de junho de 2017 a Companhia e suas controladas eram parte em ações tributárias classificadas como perda possível, no valor total de R$ 37.618 (31 de dezembro de 2016 - R$ 30.854). Para esses processos nenhuma provisão foi constituída.

20 Transações e saldos relevantes com partes relacionadas A Companhia mantém operações comerciais e financeiras com suas controladas e outras empresas do Grupo Libra e os saldos e as transações estão a seguir demonstrados: (i) Nos ativos e passivos

Os saldos líquidos entre ativos e passivos por empresa ligada estão demonstrados a seguir: Saldos a receber (pagar) Controladora e Consolidado

Natureza 30 de

junho de 2017

31 de

dezembro de 2016

Transações com acionistas controladores e empresas sob controle comum

Compartilhamento de despesas corporativas

Libra Terminais S.A. Compartilhamento de despesas corporativas

(1.363) (7.094)

Ponta do Caju Serviços de Locação 727 1.941 Outros (110) (104) (746) (5.257)

(ii) No resultado do período

Receitas (despesas) Controladora e Consolidado 2017 2016 Transações empresas sob controle comum

Ponta do Caju Transportes e Locação Ltda. Serviços de Transporte/Locação (1.514) (3.160)

Libra Terminais S.A. Compartilhamento de despesas corporativas (7.574)

(8.106)

Libra Terminal Santos S.A. Compartilhamento de despesas corporativas

(1.179)

Outros 81 (308) (9.007) (12.753)

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Boreal Empreendimentos e Participações S.A. Instrumento de Hedge Cambial (6.287) (30.715) (15.294) (43.468)

(iii) Remuneração do pessoal-chave da administração

O pessoal-chave da administração inclui os principais executivos da operação portuária no Rio de Janeiro, assim como os diretores estatutários da Companhia, uma vez que estes têm sua remuneração paga em forma centralizada por outras empresas do Grupo Libra e a Companhia recebe uma alocação dessa remuneração por meio de rateio de despesas. A remuneração do pessoal-chave da Companhia e suas controladas inclui remuneração fixa (salários, honorários, férias e 13o salário), encargos sociais (contribuições para seguridade social, INSS, FGTS e outros) e remunerações variáveis como participações nos resultados. A Companhia não tem remuneração baseada em ações e nenhuma obrigação adicional de pós-emprego, tampouco oferece outros benefícios de longo prazo, como licença a outros benefícios por tempo de serviço. A Companhia também não oferece benefícios no desligamento de seus membros da alta administração, além daqueles definidos pela legislação trabalhista vigente no Brasil. A remuneração paga ou a pagar ao pessoal-chave da administração até 30 de junho de 2017 e de 2016, por seus serviços, está apresentada a seguir: Controladora

2017 2016

Classificada por tipo de pessoal-chave:

Principais executivos das operações portuárias no Rio e aeroportuária

366 572

Diretores estatutários (alocada por rateio de custos) 515 588 881 1.160

Classificada por tipo de remuneração:

Remuneração fixa 830 810

Encargos sociais 51 125

Remuneração variável 225 881 1.160

Não existem contas a receber de partes relacionadas que correspondam a pessoal-chave da Companhia nem do Grupo Libra.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

21 Benefícios a empregados A política de benefícios tem por objetivo assegurar o bem estar dos funcionários e também de seus familiares e, por essa razão, a Companhia e suas controladas oferecem assistência médica, seguro de vida, vale-refeição ou vale-alimentação, programa de treinamento interno e vale-transporte, entre outros, durante o período em que os funcionários são empregados pela Companhia. Não existem benefícios pós-emprego. O total dos gastos no 2º trimestre de 2017 e 2016 a esse título foram de R$ 4.458 e R$ 4.345, respectivamente. Como parte do plano de reestruturação da Companhia, em 2016, fora concedida excepcinalmente a extensão do benefício de assistência médica e odontológica, pelo período de cinco meses, aos funcionários desligados no mês de dezembro.

22 Operações descontinuadas No decorrer de 2015 a administração da Companhia deliberou pela classificação do segmento aeroportuário como ativo mantido para venda. Conforme apresentado na nota 2.22 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2015, a descontinuidade das operações das controladas Boreal Serviços e Administração S.A., SBCB Participações Aeroportuárias S.A., Costa do Sol Operadora Aeroportuária S.A. e Aeroporto Cabo Frio Logística e Transporte Multimodal Ltda., enquadram-se nas definições do CPC 31 – “Ativo não circulante mantido para venda e operação descontinuada”. Sendo assim, divulgamos a seguir os demonstrativos de ativos e passivos e demonstração do resultado das operações descontinuadas. A controladora tem participação direta apenas na Boreal Serviços e Administração S.A., para as demais empresas do segmento aeroportuário a participação na controladora ocorre de forma indireta, sendo apresentadas somente no consolidado.

Boreal Serviços Segmento Aeroportuário

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Ativo Caixa e equivalentes de caixa 3 3 264 2.787 Contas a receber 3.231 3.184 PCLD (1.200) (1.197) Imposto de renda e contribuição social a recuperar 5.214 4.629 Outros ativos circulantes 4.373 2.041 3 3 11.882 11.444 Tributos diferidos 13.947 13.658 23.156 23.000 Outros ativos não circulantes 1.594 368 2.177 678 Investimentos 20.669 20.302 Imobilizado 13.671 14.623 Intangível 47.237 48.088 48.497 49.271 Impairment (27.591) (27.591) (27.591) (27.591) 55.856 54.825 59.910 59.981

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Notas Explicativas

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Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Participação dos não controladores (6) (5) (14.269) (14.412)

Total do ativo 55.853 54.823 57.523 57.013

Boreal Serviços Segmento Aeroportuário

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

30 de junho

de 2017

31 de

dezembro de 2016

Passivo Fornecedores 663 362 Obrigações trabalhistas e tributárias 15 15 2.362 1.799 Outros passivos circulantes 2.086 882 1.246 1.546 2.101 897 4.271 3.707 Provisão para contingências 7 6 445 162 7 6 445 162 Participação dos não controladores (938) (776)

Total do passivo 2.108 903 3.778 3.093

Boreal Serviços Segmento Aeroportuário 2017 2016 2017 2016

Receitas 15.387 17.128 Despesas (470) (796) (14.783) (17.784)

LAIR (470) (796) 604 (656) Despesa de Imposto de Renda

289

289

(524)

199

Participação de acionistas não controladores (261) (50)

Prejuízo do período de operações descontinuadas (181) (507) (181) (507)

A Demonstração do fluxo de caixa da Boreal Serviços e Administração S.A. não será apresentada em virtude da Companhia não possuir saldos de Caixa e equivalentes de caixa em ambos os períodos apresentados. Desta forma é apresentado apenas o fluxo de caixa do segmento aeroportuário.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Segmento aeroportuário

2017

Fluxo de caixa das atividades operacionais 1.924 Fluxo de caixa das atividades de investimentos (2.176) Fluxo de caixa das atividades de financiamentos (2.271)

Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa (2.523)

Caixa e equivalentes de caixa no início do período 2.787

Caixa e equivalentes de caixa no final do período 264

Teste de impairment O impairment contabilizado pela Companhia no valor de R$ 27.591 é alocado integralmente ao segmento aeroportuário. As questões relacionadas ao impairment não mudaram em relação àquelas divulgadas nas demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2016.

23 Informações por segmento de negócios Os Diretores do Terminal Rio e do Aeroporto Internacional de Cabo Frio são considerados os tomadores de decisões operacionais da Companhia. A administração determinou os segmentos operacionais com base na informação revisada pelos diretores com o objetivo de alocar os recursos e a avaliação de desempenho entre os segmentos abaixo:

• Operação de Terminais Portuários

• Operação de Terminais Aeroportuários Os Diretores avaliam o desempenho dos segmentos operacionais com base no lucro líquido e no Lucro antes dos efeitos financeiros, impostos sobre a renda, depreciação e amortização (EBITDA). As políticas contábeis dos segmentos operacionais são as mesmas políticas contábeis da Companhia descritas na Nota 2 das demonstrações financeiras findas em 31 de dezembro de 2016. O EBITDA é definido como o resultado líquido do período, acrescido dos tributos sobre o lucro, das despesas financeiras líquidas das receitas financeiras e das depreciações, amortizações e exaustões, calculado nos termos da Instrução CVM no 527, de 4 de outubro de 2012. Não existem transações significativas entre os segmentos. Na operação de Terminais Portuários nenhum cliente representa individualmente mais de 10% da receita consolidada atribuída a este segmento. Para operação de Terminais Aeroportuários o mix de clientes é menos pulverizado. Em razão da classificação como operação descontinuada do segmento aeroportuário, em 31 de dezembro de 2015, a Companhia deixou de fazer a apresentação por segmento de negócio.

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

2017 2016

Prejuízo do segmento (11.936) (34.903)

Mais: Depreciação e amortização 16.042 15.742

Mais: Resultado financeiro (líquido) 25.441 46.555

Mais: Imposto de renda e contribuição social (11.467) (19.859)

EBITDA Total Consolidado 18.080 7.535

24 Seguros

A Companhia dispõe de um programa de gerenciamento de riscos com o objetivo de delimitá-los, buscando no mercado coberturas compatíveis com o seu porte e operação. As coberturas foram contratadas por montantes considerados suficientes pela administração para cobrir eventuais sinistros, considerando a natureza da sua atividade, os riscos envolvidos em suas operações e a orientação de seus consultores de seguros. Em 30 de junho de 2017, a Companhia apresentava as seguintes principais apólices de seguro contratadas com terceiros:

(a) Grupo Libra (Seguros Corporativos)

Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da

Cobertura

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace

Operações de Estiva nas faixas portuárias indicadas como local de risco, Operações de Terminais Portuários, Pátio de Carga e Descarga de Contêineres, Armazém Alfandegado, Armazém Geral, Serviços de Emergência e Operação de Pool de Carretas, Revisão e Reparo de Equipamentos; Depósito a serviço de empresas de contêineres.

16 de março de 2018

US$50.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Carga, Descarga, Içamento e Descida. 16 de março de 2018

US$31.250 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Transporte rodoviário de contêineres entre os terminais.

16 de março de 2018

US$5.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Armazenagem em Galpões de Vinilona 16 de março de 2018

US$1.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Erros de Despacho 16 de março de 2018

US$500 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Responsabilidade Civil Empregador 16 de março de 2018

US$3.000 mil

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Danos morais 16 de março de 2018

US$10.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Por acidente ou ocorrência, para reclamações decorrentes de Erros e Omissões

16 de março de 2018

US$1.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace

Danos morais associados à cobertura de RC Empregador

16 de março de 2018

US$10.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Todos os riscos de perda física direta ou dano direto dos bens cobertos, exceto desgaste pelo uso, falta de manutenção e vício próprio, entre outras exclusões.

16 de março de 2018

US$25.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Danos recorrentes de eventos de roubo 16 de março de 2018

US$500 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Garantia Acessória de Danos Elétricos 16 de março de 2018

US$2.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Garantia Acessória de Honorários de Especialistas e/ou Consultores

16 de março de 2018

US$1.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Garantia Acessória de Perda / Pagamento Aluguel de Imovel

16 de março de 2018

US$2.000 mil

Responsabilidade do Operador Portuário

Ace Garantia Acessória de Quebra de Máquinas 16 de março de 2018

US$10.000 mil

Logística/Transportes Sura Transporte rodoviário de cargas no âmbito nacional (RCTR-C e RCF-DC)

30 de Junho de 2018

3.000

Responsabilidade Civil Facultativa de Veículos

Itau Danos corporais 26 de Novembro de 2017

500

Responsabilidade Civil Facultativa de Veículos

Itau Danos materiais a terceiros 26 de Novembro de 2017

200

Responsabilidade Civil Facultativa de Veículos

Itau Danos morais 26 de Novembro de 2017

100

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Danos aos imóveis e seus conteúdos relacionados a incêndio, raio e explosão de qualquer natureza

16 de março de 2018

38.925

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Danos aos imóveis e seus conteúdos relacionados a vendaval, furacão, ciclone, tornado, granizo, impacto de veículos aéreos e terrestres e fumaça.

16 de março de 2018

2.500

Multirisco Empresarial HDI-Gerling

Danos elétricos, equipamentos eletrônicos, tumultos, greves, lock out, atos dolosos e derrame ou vazamento de chuveiros automáticos e rede de hidrantes

16 de março de 2018

1.000

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Danos aos equipamentos eletronicos. 16 de março de 2018

1.000

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Danos aos imóveis e seus conteúdos relacionados a recomposição de registros e documentos.

16 de março de 2018

200

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Danos aos equipamentos móveis 16 de março de 2018

478

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Tumultos, Greves e Lock Outs 16 de março de 2018

1.000

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Roubo de valores no interior do estabelecimento do assegurado

16 de março de 2018

20

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Roubo de valores em trânsito fora do estabelecimento.

16 de março de 2018

20

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Roubo e/ou furto qualificado de bens, e alagamento e/ou inundação

16 de março de 2018

100

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Alagamento e/ou Inundação 16 de março de 2018

100

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Perda e/ou pagamento de aluguel 16 de março de 2018

3.600

Multirisco Empresarial HDI-Gerling Derrame ou vazamento de chuveiros automaticos (sprinklers) e rede de hidrantes

16 de março de 2018

1.000

D&O Ace Responsabilidade civil dos administradores 14 de Agosto de 2017

50.000

(b) Libra Terminal Rio

Bens Segurados Seguradora Riscos Cobertos Validade Montante da Cobertura

Contrato de arrendamento CDEPJUR 010/1998

Pottencial Garantia dos prejuízos decorrentes do inadimplemento das obrigações do contrato de arrendamento CDEPJUR 010/1998.

18 de abril de 2018

7.148

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Notas Explicativas

Libra Terminal Rio S.A. e empresas controladas

Notas explicativas da administração às informações financeiras trimestrais (ITR) em 30 de junho de 2017 Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma

Seguro Ambiental AIG

Reclamações Relativas a Limpeza (cleanup) no Local Segurado, Cobertura Adicional – Locais de Descarte de Resíduos e Cobertura Adicional – Transporte

07 de setembro de 2017

5.000

25 Eventos subsequentes Conforme previsto no Acordo de restruturação, a Companhia liquidou em 31/07/2017, os juros da Debênture

Pública no valor de R$ 45.719, referentes a 27.000 cotas ao preço unitário de R$ 1,6933.

* * *

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do valor adicionado

Revisamos, também, as demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de seis meses findo em 30 de junho de 2017, preparadas sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais – ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas de maneira consistente, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas tomadas em conjunto.

Demonstrações

Outros assuntos

Barueri, 11 de agosto de 2017

Sérgio Eduardo Zamora

Contador CRC 1SP168728/O-4- “S” RJ

CRC 2SP000160/O-5

PricewaterhouseCoopers

Auditores Independentes

Libra Terminal Rio S.A

Introdução

Aos Administradores e Acionistas

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 e o IAS 34 aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.

Relatório sobre a revisão de informações trimestrais

Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Libra Terminal Rio S.A (a “Companhia”), contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referentes ao trimestre findo em 30 de junho de 2017, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2017 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para os períodos de três e de seis meses findos nessa data, e das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo nessa data, assim como o resumo das principais políticas contábeis e as demais notas explicativas.

Conclusão sobre as informações

intermediárias

Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 – Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 – Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.

A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 – Demonstração Intermediária e com a norma internacional de contabilidade IAS 34 –Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.

Alcance da revisão

Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva

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Francis Augusto da Silva

Diretor Presidente

Roberto Lopes dos Santos

Diretor Executivo (Estatutário)

Ronaldo Borges

Diretor Financeiro e de Relações com Investidores

CNPJ/MF Nº 02.373.517/0001-51

LIBRA TERMINAL RIO S.A.

Rio de Janeiro, 11 de agosto de 2017.

Os Diretores da Libra Terminal Rio S.A. (“LT Rio” ou “Companhia”) declaram, para os fins do disposto no parágrafo 1º, do artigo 25, inciso VI, da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, conforme alterada, que reviram, discutiram e concordam com as informações trimestrais da Companhia, para o período findo em 30 de junho de 2017.

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

NIRE Nº 33300167269

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

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Francis Augusto da Silva

Diretor Presidente

Roberto Lopes dos Santos

Diretor Executivo (Estatutário)

Ronaldo Borges

Diretor Financeiro e de Relações com Investidores

CNPJ/MF Nº 02.373.517/0001-51

LIBRA TERMINAL RIO S.A.

Rio de Janeiro, 11 de agosto de 2017.

Os Diretores da Libra Terminal Rio S.A. (“LT Rio” ou “Companhia”) declaram, para os fins do disposto no parágrafo 1º, do artigo 25, inciso V da Instrução CVM nº 480, de 07 de dezembro de 2009, conforme alterada, que reviram, discutiram e concordam com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes, PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes, sobre as informações trimestrais da Companhia, do período findo em 30 de junho de 2017.

Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes

NIRE Nº 33300167269

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes

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