INFORMAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS · 2008-02-15 · 5 Os Recursos Captados e Administrados...
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ÍNDICE
DESTAQUES FINANCEIROS - EXERCÍCIO DE 2007 E 4T07 ........................ 4
DESTAQUES OPERACIONAIS - EXERCÍCIO DE 2007 E 4T07 ...................... 6
PERSPECTIVAS DE MERCADO ............................................................... 7
EVENTOS RELEVANTES ........................................................................ 8
INDICADORES ECONÔMICO-FINANCEIROS .......................................... 10
RESULTADO CONSOLIDADO EXERCÍCIO DE 2007 E 4T07 ....................... 11
RESULTADO PRO FORMA AJUSTADO AO EVENTO NÃO RECORRENTE ....... 13
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ....................................................................... 14
ATIVOS ............................................................................................ 16
RECURSOS CAPTADOS E ADMINISTRADOS .......................................... 19
DESPESAS DE CAPTAÇÃO COM DEPÓSITOS ......................................... 21
OPERAÇÕES DE CRÉDITO................................................................... 22
CRÉDITO GERAL PESSOA FÍSICA ........................................................ 24
CRÉDITO GERAL PESSOA JURÍDICA..................................................... 26
RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO ............................................... 27
RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO GERAL PESSOA FÍSICA ............. 29
RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO GERAL PESSOA JURÍDICA ......... 31
OPERAÇÕES DE CRÉDITO E SALDO DE PROVISÃO ................................ 32
RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS ............................................... 36
DESPESAS DE PESSOAL E OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS .......... 37
ÍNDICE DE EFICIÊNCIA ...................................................................... 39
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDADO PRO FORMA ............................ 40
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO CONSOLIDADO PRO FORMA ............... 41
RESPONSABILIDADE CORPORATIVA .................................................... 42
PRINCIPAIS RECONHECIMENTOS NO ANO DE 2007 ............................... 42
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CONTATO RI
Alexandre Pedro Ponzi
Gerente de RI
Tel: +55 (51) 3215-3232
Email: [email protected]
Website de RI:
www.banrisul.com.br/ri
TELECONFERÊNCIA DE RESULTADOS 4T07
Data:
Quinta-feira, 14 de fevereiro de 2008
Português
10:00 (Brasília) 7:00 (US-ET)
Tel: +55 (11) 2188-0188 Replay: +55( 11) 2188-0188
Código: BANRISUL
Inglês
11:00 (Brasília) 8:00 (US-ET)
Tel.: +1 (973) 935-8893 Replay: +1 (706) 645-9291
Código: 33289416
As teleconferências também serão transmitidas ao vivo pela Internet em sistema de áudios e slides. Favor acessar o site do Banrisul
(www.banrisul.com.br/ri). Na página de teleconferência haverá opção download da apresentação, que será disponibilizada na manhã do evento.
Durante o período de 14 a 21 de fevereiro de 2008, o replay do áudio das teleconferências estará disponível pelos telefones +55 (11) 2188-0188
(Senha: Banrisul) (evento em português) e +1 (706) 645-9291, Código da Teleconferência: 33289416 (evento em inglês) ou no Site de Relações com
Investidores do Banrisul, cerca de duas horas após o término dos eventos.
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DESTAQUES FINANCEIROS - EXERCÍCIO DE 2007 E 4T07 O Lucro Líquido consolidado no exercício de 2007 somou R$ 916,4
milhões, com incremento de 153,4% em relação aos R$ 361,7 milhões registrados no ano anterior. A rentabilidade alcançada em 2007 atingiu
44,8% sobre o Patrimônio Líquido Médio, superando em 50,8% a rentabilidade de 29,7% apurada em 2006. O Patrimônio Líquido consolidado alcançou R$ 2.792,0 milhões ao final de 2007, com
evolução de 115,6% sobre igual período do ano anterior.
O Lucro Líquido consolidado no 4T07 foi de R$ 114,6 milhões, superando em 7,0% os R$ 107,1 milhões registrados no mesmo período de 2006 e
em 49,6% os R$ 76,6 milhões apurados no 3T07. O Resultado Operacional apurado no ano de 2007 somou R$ 625,8
milhões, com crescimento de 11,3% sobre os R$ 562,5 milhões registrados em 2006. Num contexto de queda da taxa básica de juros,
diminuição de spreads e forte disputa das instituições no segmento de varejo, o resultado alcançado decorre, preponderantemente, da excelente performance da carteira de crédito e do crescimento do
volume de títulos e valores mobiliários. Contribuíram também para a formação do resultado, a ativação de crédito tributário, no valor de R$
508,6 milhões, e a menor necessidade de alocação de recursos em despesas com provisões para perdas de crédito.
Os Ativos consolidados alcançaram, ao final de 2007, R$ 20.480,3
milhões, com incremento de 30,9% em relação aos R$ 15.648,5 milhões registrados em dezembro de 2006. O total da carteira de crédito
alcançou o montante de R$ 8.024,1 milhões em dezembro de 2007, apresentando evolução de 26,2% sobre o mesmo período no ano anterior e de 11,0% sobre setembro de 2007.
As operações de Crédito Geral com pessoas físicas totalizaram R$
2.713,1 milhões em dezembro de 2007, com incremento de 24,0 % na comparação com dezembro de 2006 e de 7,2% em relação a setembro de 2007. As operações de Crédito Geral com pessoas jurídicas somaram
R$ 2.813,7 milhões ao final de 2007, com expansão de 43,8% comparativamente ao 4T06 e de 17,8% em relação ao 3T07.
No crédito, a atenção às condicionantes risco e retorno está refletida na política de intensificação de operações junto ao segmento de pessoa
física, que compõe 33,8% do volume total das operações, alavancado, em especial, pela modalidade de crédito consignado, cujo saldo, em
31/12/2007, foi de R$ 1.485,3 milhões, com crescimento de 41,7% frente 2006.
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Os Recursos Captados e Administrados totalizaram, em dezembro de
2007, R$ 17.149,8 milhões, com crescimento nominal de 19,8% em relação à posição registrada em dezembro de 2006 e de 7,6% sobre o final do 3T07. Os depósitos alcançaram, ao final de 2007, R$ 12.366,0
milhões, posição que representa uma expansão de 19,4% em relação ao mesmo período no ano anterior e de 9,4% na comparação com 3T07. A
boa performance da economia do Estado em 2007 aliada à forte inserção do Banco no mercado regional foram condicionantes que contribuíram para a expansão dos níveis de captação.
A Remuneração aos Acionistas, no exercício de 2007, distribuída e/ou
provisionada na forma de juros sobre o capital próprio e dividendos, somou R$ 217,6 milhões.
Os Impostos e Contribuições, inclusive previdenciárias, pagos e
provisionados no exercício de 2007 somaram R$ 457,2 milhões,
representando 49,9% do Lucro Líquido registrado no ano. Além disso, os tributos retidos e repassados, incidentes diretamente sobre a
intermediação financeira somaram R$ 672,0 milhões. O Custo Operacional do Banrisul apresentou redução em 2007. O índice
que era 7,8% em 2006 passou para 6,2%, refletindo a melhora da performance comercial do Banco.
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DESTAQUES OPERACIONAIS EXERCÍCIO DE 2007 E 4T07
No exercício de 2007, os investimentos em infra-estrutura, informática e
telecomunicações totalizaram R$ 132,1 milhões. A política de investimentos priorizou, no período, o desenvolvimento de ferramentas
relacionadas à melhoria de processos sistêmicos de gerenciamento de dados e de projetos, ao monitoramento centralizado de equipamentos, aplicativos e processos, bem como ao aprimoramento de mecanismos de
segurança bancária.
Para o próximo ano, importantes frentes na área de TI serão implementados: o novo canal de acessibilidade via telefonia celular e as
tecnologias de smart-card e certificação digital, projetos que firmam o pioneirismo do Banrisul no cenário nacional e internacional.
O Banrisul possui a maior rede de atendimento no Estado do Rio Grande do Sul, composta por 1.077 pontos de atendimento (1.072 em
dezembro de 2006), distribuídos em 419 agências, 278 postos de atendimento bancário e 380 pontos de auto-atendimento, além de 2.450 Correspondentes Banrisul. Os clientes podem também efetuar suas
transações financeiras por meio dos canais de telesserviços - Agência Virtual e Banrifone - e da Rede Banricompras, que abrange cerca de 40
mil estabelecimentos comerciais conveniados no Estado e em outros municípios da Região Sul do Brasil.
O Comitê de Classificação de Risco da Austin Rating confirmou, em reunião de 15 de junho de 2007, o Rating A com perspectiva estável,
considerando que o Banco apresenta solidez financeira intrínseca boa, é uma instituição dotada de negócio seguro e valorizado e tem boa situação financeira atual e histórica. O ambiente empresarial e setorial
pode variar, porém, sem afetar as condições de funcionamento do Banco. O risco é muito baixo, situação essa que se mantém desde
março de 2003.
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PERSPECTIVAS DE MERCADO
O ano de 2007 marcou a consolidação das estratégias de longo prazo do Banrisul. Com uma base fortemente estruturada no estado do Rio Grande do
Sul, o Banco amplia seus negócios com uma participação mais abrangente no mercado em que atua.
Focado no ganho de escala, o Banrisul aumentou seu capital numa exitosa oferta primária de ações, resultando numa injeção de R$ 800 milhões, recursos que reforçaram a expansão da carteira de crédito.
A Instituição tem tradição na captação de depósitos à vista, a prazo, de poupança e fundos. Atua, também, fortemente na concessão de crédito a
pessoas físicas e a jurídicas. Além da carteira comercial, o Banco opera com linhas de desenvolvimento, crédito imobiliário e rural. Esses valiosos
instrumentos credenciam o Banrisul a avançar em 2008 em patamares semelhantes aos obtidos em 2007.
É prioridade da Administração manter e reforçar os investimentos na área de
tecnologia da informação. Esse propósito reflete a posição de vanguarda que o Banco ocupa no mercado nacional e que vem garantindo inúmeras premiações
e reconhecimentos internacionais no setor de tecnologia bancária. Ainda nesse contexto, a Instituição investe na modernização de seu parque de auto-atendimento a fim de descentralizar serviços e oferecer segurança e
comodidade aos clientes.
Com base no desempenho extremamente positivo no ano de 2007, a
estratégia comercial permanece focada no aprimoramento constante da prestação de serviços e no crescimento do crédito a pessoas físicas e a pequenas e médias empresas. Fundamenta-se essa expansão, principalmente,
por possuir uma vasta rede de agências no Rio Grande do Sul e a agregação de aproximadamente 60 mil novos clientes (servidores municipais). Esses
fatores preponderantes permitem ao Banco manter o ritmo de crescimento dos negócios e a prospectar novos mercados, inclusive, com a abertura de agências em Santa Catarina para o segmento de varejo.
A abrangência dos pontos de atendimento e a ampla base de clientes são vantagens agregadas a um diferencial exclusivo: o Banricompras, o maior
cartão de marca própria do Brasil. Como produto estratégico para alavancar os negócios, o Banrisul desenvolve campanhas para expandir a rede do Banricompras, hoje com mais de 40 mil estabelecimentos conveniados.
Mais forte e rentável, com uma gestão adequada e transparente, o Banrisul segue a passos firmes no propósito de ganhar posições de destaque no cenário
nacional.
Diretoria
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EVENTOS RELEVANTES
Entre os acontecimentos que marcaram o ano de 2007, destacam-se:
Mar/2007 - Ativação dos Créditos Tributários. A administração do Banco
decidiu registrar os créditos tributários diferidos de Imposto de Renda e
Contribuição Social sobre diferenças temporárias, impactando o resultado do período positivamente em R$ 508,6 milhões, baseado em estudo técnico
que comprova a capacidade do Banrisul de gerar resultados futuros tributáveis suficientes.
Mai/2007 – O Banrisul protocolou na Comissão de Valores Mobiliários
pedido de oferta pública de suas ações preferenciais, confirmando a decisão
de realizar oferta primária para aumento de capital e alienação, por parte do Estado do Rio Grande do Sul, em oferta secundária, de ações de sua
titularidade. Jul/2007 - Oferta Pública de Ações. A oferta pública contemplou o aumento
de capital do Banco, mediante a emissão de ações preferenciais nominativas classe B (oferta primária) e a alienação de ações preferenciais
nominativas classe B (oferta secundária), pelo Estado do Rio Grande do Sul (acionista controlador).
Do volume de R$ 2,087 bilhões negociados na oferta, a parcela primária aumentou o capital do Banco em R$ 800 milhões e a secundária gerou
recursos para o Estado do Rio Grande do Sul no montante de R$ 1,287 bilhão.
Jul/2007 - Adesão ao Nível 1 de Práticas Diferenciadas de Governança Corporativa. O Banco do Estado do Rio Grande do Sul iniciou em 31 de
julho, na Bolsa de Valores de São Paulo (Bovespa), a negociação de suas ações PNB, data na qual também aderiu ao Nível 1 de Governança Corporativa. As obrigações relativas à listagem do Banco no Nível 1 de
Governança Corporativa implicaram alteração do Estatuto Social da Instituição, que passa a pautar-se pelas regras estabelecidas para
companhias com ações listadas no novo mercado. Set/2007 - Formador de Mercado. A partir de 18 de setembro de 2007, o
Banrisul passou a contar com o Banco UBS Pactual S.A como Formador de Mercado para as ações PNB de sua emissão. Cabe ao Formador de Mercado
manter ofertas de compra e venda diariamente e de forma contínua, contribuindo para elevar a liquidez e melhorar o processo de formação de preços das ações da empresa.
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Out/2007 - Aquisição da Carteira de Cartão de Crédito. O Banco do Estado do Rio Grande do Sul adquiriu, em outubro de 2007, a totalidade da carteira de cartões de crédito administrada pela Banrisul Serviços Ltda. A
incorporação, pelo Banrisul, dos ativos representativos dos valores a receber de clientes referentes a compras faturadas ou a faturar e a
assunção dos passivos relativos às obrigações existentes junto aos estabelecimentos comerciais e às bandeiras Visa e Mastercard foram realizadas pelo seu valor contábil. Diferenças apuradas foram liquidadas
financeiramente, por representarem compras feitas por clientes ainda não recebidas pela Banrisul Serviços Ltda., porém por ela já pagas aos
estabelecimentos comerciais.
Nov/2007 - Contrato de Aquisição de Folhas de Pagamento de Prefeituras. O Convênio de Cooperação Técnica e Financeira firmado entre o Banrisul e a Federação dos Municípios do RS (FAMURS) prevê a prestação, com
exclusividade pelo Banrisul, de serviços financeiros, pagamento de salários dos servidores públicos municipais e empréstimos consignados em folha de
pagamento. Esse convênio resultou na assinatura de contratos individuais, com vigência de cinco anos, com 322 prefeituras municipais, abrangendo 120,2 mil servidores, pelo custo de R$ 199,2 milhões.
Dez/2007 - Banrisul Celular. O Banco do Estado do Rio Grande do Sul
lançou, em 18 de dezembro de 2007, o Banrisul Celular, sistema que permite fazer pagamentos por SMS e acessar a conta bancária por telefone móvel. Com o novo produto, os clientes poderão fazer suas operações
bancárias diretamente do próprio celular, com total segurança, agilidade e custo baixo. Os serviços oferecidos incluem pagamento de títulos e
arrecadação, transferência de valores entre contas do Banrisul, pagamento de cartão de crédito, extrato de saldos de conta corrente e aplicações, entre outras.
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INDICADORES ECONÔMICO-FINANCEIROS
2007 2006 % 4T07 3T07 %
Resultados - R$ milhões
Resultado Bruto da Intermediação Financeira (1)
.................. 1.424,7 1.397,4 2,0 404,6 359,4 12,6
Receitas de Serviços............................................................ 549,0 554,5 -1,0 144,5 137,9 4,8
Despesas Adm. e Outras Desp. Operacionais (2)
................... 1.444,0 1.353,9 6,7 372,3 373,1 -0,2
Resultado Operacional.......................................................... 625,8 562,5 11,3 180,9 164,8 9,8
Lucro Líquido Consolidado.................................................. 916,4 361,7 153,4 114,6 76,6 49,6
Resultados Distribuídos/Destinados -R$ milhões
Juros s/ o Capital Próprio/Dividendos.........................................217,6 210,0 3,6 45,4 - -
Balanço Patrimonial - R$ milhões
Ativos Totais.......................................................................20.480,3 15.648,5 30,9 20.480,3 20.114,4 1,8
Empréstimos Totais(3)
.......................................................... 8.024,1 6.357,0 26,2 8.024,1 7.228,1 11,0
Recursos Próprios Livres, Captados e Administrados.................17.149,9 14.316,4 19,8 17.149,9 15.942,2 7,6
Patrimônio Líquido............................................................. 2.792,0 1.295,1 115,6 2.792,0 2.722,6 2,5
Patrimônio de Referência.................................................. 2.684,2 1.294,4 107,4 2.684,2 2.616,6 2,6
Patrimônio Líquido Médio................................................... 2.043,5 1.219,1 67,6 2.757,3 2.707,6 1,8
Ativo Total Médio................................................................18.064,4 14.869,0 21,5 20.342,5 19.850,9 2,5
Indices Financeiros (%) a.a
Retorno sobre o Ativo Total...................................................... 4,5% 2,3% 2,3% 1,5%
Índice de Eficiência(4)
....................................................................55,3% 55,4% 55,3% 55,8%
Quociente de Solvabilidade (Índice de Basiléia)....................... 26,0% 20,2% 26,0% 28,2%
Índice de Imobilização(5)
........................................................ 6,3% 13,5% 6,3% 8,7%
ROAE Anualizado(6)
................................................................44,8% 29,7% 24,4% 16,1%
ROAA Anualizado(7)
.......................................................................................5,1% 2,4% 2,6% 1,7%
(1) Inclui as despesas com ressarcimento de Tributos sobre Aplicações de Depósitos.
(2) Inclui Despesas de Pessoal, Outras Despesas Administrativas e Outras Despesas Operacionais.
(3) Inclui a Carteira de Crédito Total.
(4) Índice de Eficiência - Acumulado no período dos últimos 12 meses.
Despesas de Pessoal + Outras Despesas Administrativas /
Margem Financeira Líquida + Rendas de Prestação de Serviços + Resultado de Partic. em Controladas +
(Outras Receitas Operacionais - Outras Despesas Operacionais)
(5) Imobilizado sobre o Patrimônio Líquido (Índice Anualizado).
(6) Lucro Líquido sobre Patrimônio Líquido Médio.
(7) Lucro Líquido sobre os Ativo Total Médio.
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RESULTADO CONSOLIDADO EXERCÍCIO DE 2007 E 4T07
No exercício de 2007, o resultado consolidado somou R$ 916,4 milhões, com incremento de 153,4% em relação ao ano anterior e rentabilidade de 44,8%
sobre o Patrimônio Líquido Médio.
O Lucro Líquido consolidado em 2007 advém, principalmente, dos rendimentos provenientes da expansão da carteira de crédito e de títulos e valores mobiliários. Também contribuíram para a formação do resultado a ativação de
crédito tributário, no montante de R$ 508,6 milhões, a redução do custo de captação, proveniente da queda da taxa Selic, e a redução da necessidade de
alocação de recursos em despesas de provisões para perdas com operações de crédito, face à melhora da qualidade da carteira.
Lucro Líquido – Evolução Histórica (R$ Milhões)
O Resultado Bruto da Intermediação Financeira cresceu de R$ 1.397,4 milhões
em 2006, para R$ 1.424,7 milhões em 2007, representando incremento de 2,0%. A expansão da carteira de crédito e de títulos e valores mobiliários
compensou a queda da taxa Selic em 21,4% e a redução dos spreads em operações de crédito ocorrida no período.
O Lucro Líquido consolidado, no 4T07, atingiu R$ 114,6 milhões, superando em 7,0% os R$ 107,1 milhões registrados no mesmo período de 2006 e em R$
38,0 milhões o resultado registrado no 3T07.
O desempenho obtido no 4T07 provém dos ganhos derivados da expansão da carteira de crédito, beneficiado pelo volume de captações pulverizado, e da redução da necessidade de alocação de recursos em despesas de provisões
para perdas com operações de crédito.
2003 2005 2004
285,4
2007 2006
303,2
351,9 361,7
916,4
12
É importante destacar que, para efeito de comparação, o resultado do 3T07 foi
afetado pelo acordo coletivo da categoria e pelo pagamento integral de participação nos lucros e resultados, além de outros benefícios, sobre o lucro acumulado até setembro de 2007.
Lucro Líquido - Evolução Trimestral e Anual (R$ Milhões)
2006 2007 4T06 3T07 4T07
76,6 107,2
114,6
361,7
916,4
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RESULTADO PRO FORMA AJUSTADO AO EVENTO NÃO RECORRENTE
Desconsiderado o efeito do evento extraordinário registrado em março de
2007, que foi o reconhecimento de créditos tributários de Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido, no valor de R$ 508,6 milhões, o
resultado ajustado seria de R$ 407,7 milhões no exercício de 2007, 12,7% acima do registrado no ano de 2006.
Resultado Ajustado ao Evento Não Recorrente (R$ Milhões)
2003 2005 2004
285,4
2007 2006
303,2 351,9
361,7
407,7
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PATRIMÔNIO LÍQUIDO
O Patrimônio Líquido totalizou R$ 2.792,0 milhões ao final de 2007, com expansão de 115,6% na comparação com os R$ 1.295,1 milhões registrados
ao final de 2006 e crescimento de 2,5% em relação aos R$ 2.722,6 milhões contabilizados no terceiro trimestre deste ano.
Patrimônio Líquido (R$ Milhões)
A evolução observada no Patrimônio Líquido decorre da capitalização no valor de R$ 800,0 milhões, por meio de emissão primária de ações, e da
incorporação de resultados gerados no período. O retorno sobre o Patrimônio Líquido Médio alcançou 44,8% no exercício de
2007, significativamente superior aos 29,7% registrados em 2006. A proporção do Patrimônio Líquido em relação ao Ativo total consolidado passou
de 8,3%, em 2006, para 13,6% ao final de 2007.
9,
9
%
1.295,1
2.722,6 2.792,0
Dez 2006 Set 2007 Dez 2007
15
Rentabilidade do Patrimônio Líquido Médio (%)
A elevação do Índice de Basiléia de 20,2%, em 2006, para 26,0%, em 2007, atesta a solvabilidade da instituição. A captação de recursos por meio da oferta
pública de ações constituiu-se em importante passo para o aumento da base patrimonial e a expansão da carteira de crédito projetada para os próximos anos.
Evolução do Índice de Basiléia (%)
Dez/03 Dez/05 Dez/04
16,7
Dez/07 Dez/06
17,5 18,2
20,2
26,0
Índice de Basiléia (%) Mínimo Exigido
11,0
2003 2005 2004
38,2
2007 2006
33,2 32,4 29,7
44,8
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ATIVOS
O Banrisul registrou, em dezembro de 2007, R$ 20.480,3 milhões em ativos totais, o que representa uma expansão de 30,9% em relação aos R$ 15.648,5
milhões registrados em dezembro de 2006 e um incremento de 1,8% frente aos R$ 20.114,4 milhões totalizados no final de setembro de 2007.
O incremento de ativos verificado no exercício de 2007 decorre, principalmente, da expansão, em R$ 1.667,1 milhões, na carteira de crédito,
notadamente no segmento de Crédito Geral Pessoa Jurídica, que apresentou incremento de R$ 856,5 milhões, bem como no crescimento das operações de
tesouraria, especialmente em papéis dotados de maior liquidez, essencialmente títulos públicos federais.
A origem dos recursos que proporcionaram a alavancagem de ativos advém, principalmente, (i) da capitalização, no montante de R$ 800,0 milhões oriundo
da emissão primária de ações; (ii) do aumento na captação no mercado aberto, por meio de operações compromissadas, no montante de R$ 474,9
milhões; e (iii) do crescimento, em 19,4%, na captação de depósitos, cujo incremento somou R$ 2.013,1 milhões.
Ativo Total (R$ Milhões)
Do total de ativos ao final do exercício de 2007, 39,2% estão representados
por operações de crédito, 43,2% aplicações interfinanceiras de liquidez e títulos e valores mobiliários e 13,2% relações interfinanceiras e interdepartamentais.
15.648,5 20.114,4 20.480,3
Dez 2006 Set 2007 Dez 2007
17
Aplicações
Interfinanceiras de
Liquidez e Títulos e
Valores Mobiliários
8.852,2
Outros
895,1
Operações de Crédito
8.024,1
Relações Interfinanceiras
e Interdependências
2.708,9
Composição dos Ativos (R$ Milhões)
As aplicações em Títulos e Valores Mobiliários somaram R$ 6.624,0 milhões em dezembro de 2007, volume 23,3% superior ao registrado em dezembro do ano
anterior. Nesse valor estão inclusas as Aplicações Interfinanceiras de Liquidez e deduzido o total das obrigações passivas em operações compromissadas, no
montante de R$ 2.228,2 milhões. A integralização de capital no valor de R$ 800 milhões em função da emissão primária de ações, ocorrida em julho de 2007, impactou positivamente na carteira de títulos.
Títulos e Valores Mobiliários e Aplicações Interfinanceiras de Liquidez* (R$ Milhões)
5.371,4
6.881,4
6.624,0
Set 2007 Dez 2006 Dez 2007
* Deduzido de operações compromissadas.
39,2% 13,2%
43,2%
4,4%
18
As Relações Interfinanceiras e Interdependências somaram R$ 2.708,9
milhões, apresentanado expansão de 28,5% em doze meses, o que decorre, principalmente, do crescimento da captação de depósitos sujeitos a recolhimentos compulsórios junto ao Banco Central do Brasil.
Relações Interfinanceiras e Interdependências (R$ Milhões)
As operações de crédito registraram R$ 8.024,1 milhões ao final de 2007, o
que representa um crescimento de 26,2% sobre o saldo de R$ 6.357,0 milhões alcançado em dezembro de 2006 e de 11,0% sobre setembro de 2007.
É importante registrar que a estratégia de expansão do crédito em linhas de menor risco resultou na ampliação, ao longo dos últimos anos, da participação
do segmento de pessoas físicas no montante de Crédito Geral, operações que representam a carteira comercial do Banco, responsável por 68,9% do conjunto de créditos.
Cabe ainda destacar que o direcionamento dos recursos provenientes da
capitalização, concluída em meados de 2007, deverá se consolidar em 2008, ampliando ainda mais a participação dessas operações enquanto proporção dos
ativos.
Evolução das Operações de Crédito Geral
Pessoa Física e Pessoa Jurídica (R$ Milhões)
2003 2005 2004
1.087,5
2007 2006
1.515,8
1.861,4
2.188,4
2.713,1
1.714,8
2.007,1 1.957,8 1.957,2
2.813,7
Crédito Geral - PF Crédito Geral - PJ
2.109,5
2.647,1 2.708,9
Set 2007 Dez 2006 Dez 2007
19
RECURSOS CAPTADOS E ADMINISTRADOS
A captação total do Banrisul por meio de depósitos e recursos de terceiros administrados totalizou, em dezembro de 2007, o montante de R$ 17.149,8
milhões, com crescimento de 19,8% nos últimos doze meses e expansão nominal de 7,6% sobre o saldo do 3T07.
Também no que se refere à estrutura de captação de recursos, a estratégia da Instituição prioriza a captação de depósitos na rede de agências. A capilaridade
dos pontos de atendimento e a pulverização da base de clientes proporcionam estabilidade ao montante de recursos captados, principalmente dos depósitos a
prazo, com tíquetes médios baixos e taxas pré e pósfixadas referenciadas.
O incremento na captação de recursos foi também favorecida pela recuperação da economia do Estado, cuja estimativa de crescimento deverá superar o índice de expansão do PIB nacional.
Volume de Captação (R$ Milhões)
A captação por meio de Depósitos a Prazo, principal instrumento de funding das operações de Crédito Geral, registrou volume de R$ 5.881,1 milhões em
dezembro de 2007, com expansão de 15,1% sobre o mesmo mês do ano anterior e de 0,9% sobre setembro de 2007.
O Banrisul encerrou o exercício de 2007 com 2,6 milhões de contas poupança e um volume de R$ 4.633,8 milhões em carteira, com crescimento de 21,3% em
relação a dezembro de 2006 e de 12,0% se comparado ao saldo de setembro. Ao final de 2007, o volume total de recursos captados em Depósitos à Vista
pelo Banrisul totalizou R$ 1.827,7 milhões, posição 37,3% superior ao saldo alcançado ao final de 2006 e 44,0% acima do volume registrado em setembro
de 2007.
14.316,4
15.942,1 17.149,8
Dez 2006 Set 2007 Dez 2007
20
Os recursos de terceiros administrados pelo Banrisul atingiram, em dezembro
de 2007, R$ 4.783,9 milhões, com crescimento e 20,7% em relação a dezembro de 2006 e de 3,2% face aos R$ 4.633,6 milhões registrados no final de setembro desse ano.
Em 2007, o Banrisul disponibilizou cinco novos fundos de investimento
relacionados à taxa de juros e a índices de preços, visando abranger perfis mais amplos de investidores e de renda, complementando sua estratégia de captação de recursos.
Captação de Recursos (R$ Milhões)
21
DESPESAS DE CAPTAÇÃO COM DEPÓSITOS
As despesas de captação somaram, no exercício de 2007, R$ 1.089,3 milhões, com redução de 3,7 % em relação ao volume acumulado no mesmo período do
ano anterior.
A redução das despesas de captação decorre da queda, em 21,4%, da taxa Selic, acumulada no período, e da manutenção da política de captação pulverizada de depósitos, que apresentou crescimento de 19,4% nos últimos
doze meses.
No 4T07, as despesas de captação apresentaram queda de 1,7% em relação ao volume acumulado no 3T07 e incremento de 2,1% frente ao mesmo
trimestre no ano anterior. O maior volume de captação no 4T07 frente ao registrado no 4T06 minimizou
o impacto da redução da Selic, produzindo um montante acumulado de despesas superior ao apurado no último trimestre do ano passado.
Já o confronto do 4T07 com o trimestre imediatamente anterior reflete o efeito da queda de 0,25 pp. da Selic em setembro, condicionante relevante face ao
volume de Depósitos a Prazo contratado a taxas pós-fixadas, que compõem, em termos médios, 69% do total desse instrumento de captação.
Despesas de Captação com Depósitos (R$ Milhões)
2006 2007
1.131,7
1.089,3
280,1
285,0
274,3
4T06 3T07 4T07
22
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
A carteira de crédito do Banrisul atingiu, no final de 2007, o saldo de R$
8.024,1 milhões, com expansão de 26,2% em relação a dezembro de 2006 e de 11,0% em relação a setembro de 2007.
A estabilidade econômica e a redução das taxas de juros e de spreads estimularam a expansão das operações no País. Essas condicionantes foram
favoráveis ao Banco que atua no contexto regional, onde a expansão da economia foi superior à nacional.
O crescimento da carteira de crédito tem estado em linha com a performance
registrada pelo conjunto das instituições financeiras, porém, no segmento da pessoa jurídica, o desempenho do Banco foi superior à média do mercado.
Do montante de Crédito Geral, R$ 2.713,1 milhões estão alocados no segmento pessoa física, representando crescimento de 24,0% sobre dezembro
de 2006 e 7,2% ante os volumes de setembro de 2007. O montante de R$ 2.813,7 milhões foi alocado no Crédito Geral Pessoa Jurídica, que apresentou crescimento de 43,8% em doze meses e expansão de 17,8% em relação a
setembro de 2007.
Carteira de Crédito (R$ Milhões)
6.357,0
7.228,1 8.024,1
Dez 2006 Set 2007 Dez 2007
23
Composição da Carteira por Setor de Atividade (R$ Milhões)
24
CRÉDITO GERAL PESSOA FÍSICA
Em dezembro de 2007, o Crédito Geral Pessoa Física totalizou R$ 2.713,1 milhões, com 24,0% de crescimento se comparado ao mesmo mês do ano
anterior e de 7,2% sobre setembro de 2007. Esse volume representa 33,8% do total das operações de crédito do Banco. A evolução da carteira permanece
focada no crédito pessoal, principalmente no crédito consignado, produtos com maior rentabilidade e menor risco.
A tabela abaixo demonstra os saldos da carteira de Crédito Pessoa Física com seus principais segmentos:
Crédito Geral Pessoa Física por Linhas (R$ Milhões)
A estratégia de crescimento no crédito, em 2007, privilegiou as linhas direcionadas ao financiamento do consumo.
Durante o ano de 2007, O Banrisul, em consonância com o movimento que se disseminou pelo mercado nacional de expansão das vendas de veículos, criou o
produto CDC Veículo Consignado para funcionários públicos, linha estendida, posteriormente também para as empresas privadas. Entre as modalidades de crédito à pessoa física, o produto CDC Veículos foi o que apresentou o melhor
desempenho, totalizando R$ 135,2 milhões, com incremento de R$ 108,3 milhões, ou 403,1% em 12 meses. Na comparação com setembro de 2007, o
crescimento foi de 28,5%. O Crédito Consignado, especialmente junto aos funcionários públicos
estaduais, segmento no qual o Banco possui exclusividade, constitui outro destaque de 2007. A política agressiva de penetração resultou na expansão
dessa linha também ao setor público municipal e a empresas privadas. O saldo de operações nesse segmento totalizou, em dezembro de 2007, o montante de R$ 1.485,3 milhões, com crescimento de 41,7% em relação a dezembro de
2006 e 8,5% no último trimestre.
25
O produto Cheque Especial encerrou o exercício de 2007 com saldo de R$
258,8 milhões e crescimento de 20,7% em relação a dezembro de 2006. Essa linha de crédito apresentou redução de 5,3% na comparação com setembro de 2007, em virtude da elevação sazonal da renda ao final do ano.
O quadro abaixo apresenta as concessões de crédito, no período, no segmento
de credito consignado em folha de pagamento.
Crédito Geral Pessoa Física Consignado (R$ Milhões)
26
CRÉDITO GERAL PESSOA JURÍDICA
Ao final de 2007, as operações de Crédito Geral voltadas ao segmento pessoa jurídica registraram saldo de R$ 2.813,7 milhões, com crescimento de 43,8%
sobre dezembro de 2006 e de 17,8% sobre setembro de 2007.
As operações de Capital de Giro, que compõem 74,7% do total do Crédito Geral Pessoa Jurídica, totalizou R$ 2.102,7 milhões em dezembro de 2007, com crescimento de 82,1% sobre dezembro de 2006 e de 25,9% sobre
setembro de 2007.
Entre as demais linhas, destaca-se o produto Desconto de Títulos, que encerrou o ano de 2007 com o saldo de R$ 199,2 milhões e crescimento de 64,8% sobre dezembro de 2006 e de 4,1% sobre setembro de 2007.
Crédito Geral Pessoa Jurídica por Linhas (R$ Milhões)
27
RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO
No ano, o volume de receitas de operações de crédito somou R$ 1.679,9 milhões, 3,8% acima do volume registrado em 2006. No 4T07, as receitas de
operações de crédito totalizaram R$ 441,7 milhões, 2,2% acima das registradas no terceiro trimestre de 2007 e 7,5% acima das obtidas no 4T06.
As receitas do Crédito Geral, constituídas por linhas de pessoa física e jurídica, somaram R$ 1.442,3 milhões no ano de 2007, compondo 85,9% do total das
receitas de crédito contabilizadas no período.
No 4T07, o Crédito Geral proporcionou R$ 376,9 milhões de receita, perfazendo 85,3% do total da receita de crédito do período, destacando-se o
segmento de pessoa física, que alcançou 55,0% do total da receita, seguido pelo segmento de pessoa jurídica, que alcançou 30,3 % do total.
Receitas de Operações de Crédito (R$ Milhões)
As operações de Crédito Geral, que perfazem 68,9% do total do crédito
constituem, portanto, a principal fonte de geração de receita da Instituição.
432,1
2006 2007
1.618,3
1.679,9
441,7
410,9
3
4T06 3T07 4T07
28
A receita das operações de Crédito Geral apresentou crescimento de 8,4% no
exercício. O incremento de 24,0% da carteira de Pessoa Física constituiu-se no principal fator de ampliação dos rendimentos, apesar da redução dos preços praticados. Entre as linhas destaque dessa carteira, citam-se o Consignado e o
Cheque Especial.
No 4T07, a receita das operações de Crédito Geral apresentaram incremento de 1,1% em relação ao trimestre imediatamente anterior. O expressivo crescimento registrado na carteira de Pessoa Jurídica, cujo incremento foi de
17,8% contra o 3T07, contituiu-se na modalidade de melhor desempenho.
Volume e Receitas de Crédito (R$ Milhões)
As recuperações por recebimento das operações de crédito anteriormente
baixadas como prejuízo foram reconhecidas como receitas de operações de crédito e atingiram R$ 54,9 milhões no ano de 2007 (no exercício de 2006 - R$
59,6 milhões), líquidas das perdas ou ganhos gerados nessas recuperações.
29
RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO GERAL PESSOA FÍSICA
No ano de 2007, a receita do Crédito Geral Pessoa Física alcançou R$ 943,3 milhões, 14,2% acima do montante acumulado em 2006. Nessa performance,
foi determinante o crescimento do volume de operações, 24,0% nos últimos doze meses, apesar da redução das taxas praticadas no período.
No 4T07, a receita do Crédito Geral Pessoa Física alcançou R$ 242,9 milhões, com crescimento de 16,2% sobre a receita obtida no 4T06, que foi de R$
209,0 milhões. Comparado com 3T07, cuja receita acumulada somou R$ 244,6 milhões, o desempenho do 4T07 foi ligeiramente inferior em 0,7%.
As linhas de crédito Consignado foram as que mais contribuíram para a
geração de receitas, alcançando R$ 353,3 milhões no ano de 2007, 31,9% acima do montante acumulado em 2006. No 4T07, as receitas obtidas, R$ 100,5 milhões, são superiores, em 4,2%, às registradas no 3T07 e 42,4%
acima das receitas acumuladas no 4T06.
A receita obtida com o produto Cheque Especial alcançou o montante de R$ 276,2 milhões, representando 29,3% das receitas de crédito registradas no segmento pessoa física. Comparado ao 3T07, quando a receita foi de R$ 71,6
milhões, verifica-se decréscimo de 3,6%; em relação ao 4T06, o incremento foi de 3,6% sobre o montante de R$ 66,6 milhões.
No produto CDC Veículos, a receita de R$ 6,4 milhões registrada no 4T07 superou em 45,2% o montante de R$ 4,4 milhões acumulado no 3T07 e em
176,6% os R$ 2,3 milhões registrados no 4T06.
Receitas de Operações de Crédito Geral Pessoa Física (R$ Milhões)
30
Receita Crédito Geral – Pessoa Física (R$ Milhões)
244,6
2006 2007
826,0
943,3
242,9
209,0
4T06 3T07 4T07
31
RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO GERAL PESSOA JURÍDICA
No exercício de 2007, as receitas de Crédito Geral Pessoa Jurídica alcançaram R$ 499,0 milhões. Em 2006, o volume de receitas proporcionado pelo
segmento somou R$ 504,2 milhões. Em um contexto de crescimento da carteira de 43,8% nos últimos doze meses e de redução dos preços praticados
nestas linhas de crédito, o incremento nas concessões produziu volume de receitas equivalente ao gerado no ano passado, cerca de 1% inferior.
No 4T07 as receitas de Crédito Geral Pessoa Jurídica alcançaram o montante de R$ 134,0 milhões, 16,0% acima do volume registrado no 4T06 e 4,5%
acima do montante obtido no 3T07.
Receita Crédito Geral – Pessoa Jurídica (R$ Milhões)
Receita Crédito Geral – Pessoa Jurídica (R$ Milhões)
2006 2007
504,2 499,0
134,0 128,2
115,5
4T06 3T07 4T07
32
OPERAÇÕES DE CRÉDITO E SALDO DE PROVISÃO
Ao final de dezembro de 2007, o saldo de provisões para perdas em operações de créditos totalizava R$ 892,0 milhões, equivalentes a 11,1% do total da
carteira de crédito consolidada.
Em setembro de 2007, a provisão equivalia a 11,9% e a 13,3% em dezembro de 2006. A redução verificada no saldo de provisão em relação às operações de crédito reflete a melhora contínua da qualidade da carteira.
Carteira de Crédito e Saldo de Provisão (R$ Milhões)
A provisão para perdas com créditos, em dezembro de 2007, apresentava a
seguinte composição:
R$ 246,8 milhões para operações com parcelas vencidas há mais de 60 dias, segundo critérios da Resolução 2682/99 do Banco Central.
R$ 554,8 milhões para contratos vincendos ou que apresentavam parcelas
vencidas até 60 dias, segundo os critérios da Resolução 2682/99 do Banco Central.
R$ 90,4 milhões baseado em percentual acima do exigido pela regulamentação para complementar ao equivalente a 100% do saldo existente nas operações vencidas há mais de 60 dias, inclusive operações
de longo prazo que apresentavam parcelas vencidas há mais de 60 dias e créditos repactuados, ainda que não vencidos.
O montante de R$ 90,4 milhões de saldo de provisões adicionais, acima do exigido pelos critérios da Resolução 2682/99 do Banco Central, representa
10,1% do saldo total de provisões.
Dez 2006 Dez 2007 Set 2007
7.228
6.357
8.024
11,9% 13,3% 11,1%
862
844
892
Operações de Crédito Total da Provisão
33
Provisão Carteira Participação Total de Total de Provisão Provisão Provisão
Classificação Requerida Total Relativa Créditos Créditos Excedente à Total Efetiva sobre
% Consolidada Acumulada % Vencidos a Vencer Vencidos A Vencer Resolução 2682 a Carteira %
AA - 1.266,6 15,8 0,0 1.266,6 0,0 0,0 0,0 0,0 -
A 0,5 2.947,5 52,5 0,2 2.947,3 0,0 14,7 1,1 15,8 0,5
B 1,0 1.491,7 71,1 1,1 1.490,6 0,0 14,9 6,7 21,6 1,4
C 3,0 884,1 82,1 2,2 881,9 0,1 26,5 11,3 37,9 4,3
D 10,0 245,8 85,2 11,3 234,5 1,1 23,5 14,2 38,8 15,8
E 30,0 236,4 88,1 13,6 222,8 4,1 66,8 11,7 82,6 35,0
F 50,0 566,6 95,2 44,6 522,0 22,3 261,0 36,6 319,9 56,5
G 70,0 62,5 96,0 26,2 36,3 18,3 25,4 8,8 52,5 84,0
H 100,0 322,9 100,0 200,9 122,0 200,9 122,0 0,0 322,9 100,0
Total 8.024,1 300,1 7.724,0 246,8 554,8 90,4 892,0
11,1%
Provisão
Mínima
% sobre a Carteira
Saldo das Provisões para Perdas com Crédito (R$ Milhões)
34
A política de gestão do crédito adotada pelo Banrisul, focada na ampliação das operações que apresentam menor risco, especialmente nas linhas de crédito consignado à pessoa física e na pulverização do crédito alocado a pequenas e
médias empresas, possibilitou a contínua melhora na qualidade da carteira.
Em dezembro de 2007, as operações de crédito de risco normal classificadas de AA a C, segundo as regras da Resolução 2682/99 do Banco Central, representavam 82,1% da carteira de crédito, frente aos 80,6% de setembro de
2007, mesmo índice alcançado em dezembro de 2006.
Composição da Carteira de Crédito por Rating (R Milhões)
(1) Não inclui R$ 59,5 milhões referentes operações com característica de crédito de Controlada não financeira,
Banrisul Serviços Ltda, não sujeita a classificação por nível de risco, que se incluído daria o valor de R$ 7.228,1
milhões.
As operações de crédito vencidas há mais de 60 dias e que não geram receita
totalizaram R$ 300,1 milhões em dezembro de 2007, representando 3,7% do total da carteira de crédito. O gráfico a seguir apresenta o índice de cobertura, representado pelo percentual entre provisão para perdas em créditos e o saldo
das operações vencidas há mais de 60 dias que não geram receita, evidenciando a capacidade de cobertura da inadimplência com provisão.
5.125,2
5.777,9 ¹
6.589,9
4T06 4T07 3T07
894,0 1.049,9
1.111,3
337,8 340,8
322,9
Risco 1 (“D” a “G”) Risco 2 (“H”) Risco Normal “AA” a “C”)
35
4,9 3,7 3,7
Dez 2006 Dez 2007 Set 2007
Índice de Cobertura (%)
A política de administração de riscos adotada pelo Banrisul, focada na alavancagem de carteiras de menor risco, mostra-se adequada, dada a
significativa redução na inadimplência das operações vencidas há mais de 60 dias em comparação ao total da carteira de crédito, conforme apresentado no gráfico a seguir:
Índice de Inadimplência (%)
297,2%
322,0%
284,2%
Dez 2006 Set 2007 Dez 2007
36
RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
No exercício de 2007 as receitas de prestação de serviços totalizaram R$ 549,0 milhões, volume 1,0% abaixo do montante de R$ 554,5 milhões acumulado
em 2006. Essa redução ocorrida na receita de prestação de serviços, quando comparada
ao montante de 2006, advém da menor renda de administração de fundos em virtude da descontinuidade do Fundo Automático em dezembro de 2006 e do
estabelecimento do convênio 1959/2007 que disciplina a prestação de serviços ao Estado do Rio Grande do Sul e a manutenção da folha de pagamento dos servidores estaduais junto ao Banrisul, no qual houve a desoneração de tarifas
nas operações entre as partes.
O volume de receitas de serviços acumulado no 4T07, R$ 144,5 milhões, é 4,8% superior ao registrado no 3T07, R$ 137,9 milhões, e 1,7% acima do
registrado no 4T06, que somou R$ 142,1 milhões. Esse crescimento decorre do realinhamento dos preços das tarifas de prestação de serviços praticados pelo Banco, vigente desde outubro de 2007.
Receita de Prestação de Serviços (R$ Milhões)
2006 2007
554,5 549,0
144,5
137,9
142,1
4T06 3T07 4T07
37
DESPESAS DE PESSOAL E OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
As Despesas Administrativas somaram R$ 1.267,3 milhões no exercício de 2007, importância 3,5% maior que o montante acumulado em 2006, R$
1.224,2 milhões. Esse incremento decorre, principalmente, de reajuste salarial da categoria, cujo índice, conforme dissídio coletivo firmado em setembro, foi de 6,0% contra 3,5% acordado em 2006, impactando num maior volume de
despesas.
As despesas com remuneração de pessoas somaram R$ 739,7 milhões, 5,7% acima do montante de R$ 700,0 milhões contabilizados em 2006.
O Banrisul encerrou o exercício de 2007 com 8.820 empregados, 2.074 estagiários e 2.647 colaboradores terceirizados. Durante o ano, foram
admitidos 325 funcionários oriundos do concurso público realizado em 2005. Nesse mesmo período, 452 funcionários foram desligados da empresa, por
motivo de aposentadoria ou exoneração. Outras Despesas Administrativas somaram R$ 527,6 milhões em 2007,
montante equivalente ao registrado em 2006. Essa performance foi alcançada num contexto em que a variação do Índice Geral de Preços, principal indexador
de reajuste de contratos de serviços, acumulou variação de 7,7% no ano de 2007, demonstrando, portanto, a racionalização de custos administrativos.
No 4T07, as Despesas Administrativas apresentaram redução de R$ 29,4 milhões em relação ao trimestre imediatamente anterior. Esse desempenho
reflete a performance das Despesas de Pessoal e das Outras Despesas Administrativas, que apresentaram redução de 10,6% e 5,4% respectivamente, tendo em vista que o 3T07 foi impactado pelo pagamento de
despesas extraordinárias relativas à oferta pública de ações, no montante de R$ 12,5 milhões, e pela apropriação integral dos custos do dissídio coletivo
firmado em setembro.
38
Despesas de Pessoal e Outras Despesas Administrativas
(R$ Milhões)
4T06 4T07 3T07
169,8
2007 2006
203,1
181,5
699,9
739,7
129,6
143,3 135,5
524,3 527,6
Despesas de Pessoal Outras Despesas Administrativas
39
ÍNDICE DE EFICIÊNCIA O Banrisul adota como cálculo padrão do índice de eficiência a proporção,
expressa em percentual, entre a soma das despesas de pessoal e outras despesas administrativas pela soma do resultado bruto da intermediação
financeira antes da provisão para créditos de liquidação duvidosa, acrescida das receitas de prestação de serviços, do resultado de participação em controladas e das outras receitas operacionais deduzidas das outras despesas
operacionais.
O índice de eficiência foi calculado em linha com o conceito utilizado no mercado bancário, apesar de não haver definição expressa nas práticas contábeis adotadas no Brasil ou por outras regulamentações. O índice de
eficiência é utilizado pela administração para medir o desempenho operacional do Banrisul.
O índice de eficiência do exercício de 2007, 55,3%, ligeiramente abaixo do
apurado em 2006, 55,4%, demonstra controle de custos administrativos num contexto em que a margem financeira foi afetada pela redução de preços e de spreads.
Índice de Eficiência (%)
* Últimos 12 meses.
2006 2007 3T07 *
55,8% 55,4%
55,3%
55,4%
40
ATIVO Dez 2007 Set 2007 Dez 2006 Dez 2007 - Dez 2007 -
Set 2007 Dez 2006
Circulante e Realizável a Longo Prazo...............................20.273,5 19.906,3 15.438,3 367,2 4.835,2
Disponibilidades.............................................................................................................347,4 294,0 261,8 53,3 85,6
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez........................ 3.698,1 4.533,8 2.590,5 (835,7) 1.107,5
Títulos e Val Mob e Inst Financ Derivativos..................................5.154,1 5.010,2 4.534,1 143,9 620,0
Relações Interfinanceiras e Interdependências ...............................................................................2.708,9 2.647,1 2.109,5 61,8 599,4
Operações de Crédito .........................................................................7.640,3 6.827,5 6.035,6 812,9 1.604,7
(Provisão para Operações de Crédito).................................................................................(872,2) (841,4) (814,2) (30,8) (58,0)
Operações de Arrendamento Mercantil .................. 0,1 0,2 0,1 (0,1) (0,0)
(Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil)................................................(3,4) (3,5) (3,4) 0,1 (0,0)
Outros Créditos.....................................................................................1.394,8 1.448,9 748,8 (54,1) 646,0
(Provisão para Outros Créditos)..............................................................................................(17,0) (36,9) (43,1) 19,9 26,1
Outros Valores e Bens..........................................................................................222,6 26,5 18,5 196,0 204,0
Permanente............................................................................206,8 208,1 210,2 (1,3) (3,4)
Investimentos..................................................................................................................8,1 9,6 8,1 (1,5) (0,0)
Imobilizado de Uso.........................................................................111,4 109,9 111,3 1,5 0,1
Imobilizado de Arrendamento ..................................................................65,3 64,9 64,0 0,4 1,3
Diferido..............................................................................................................................22,0 23,7 26,8 (1,7) (4,8)
TOTAL DO ATIVO...........................................................................20.480,3 20.114,4 15.648,5 366,0 4.831,8
PASSIVO Dez 2007 Set 2007 Dez 2006 Dez 2007 - Dez 2007 -
Set 2007 Dez 2006
Circulante e Exigível Longo Prazo................................ 17.682,6 17.384,5 14.346,4 298,1 3.336,3
Depósitos............................................................................................................12.366,0 11.308,5 10.352,9 1.057,5 2.013,0
Depósitos à Vista........................................................................................................................1.827,7 1.268,8 1.331,1 558,9 496,6
Depósitos de Poupança...........................................................................................................4.633,8 4.138,4 3.820,2 495,4 813,6
Depósitos Interfinanceiros..............................................................................................................3,5 61,6 75,1 (58,1) (71,6)
Depósitos a Prazo......................................................................................................................5.881,1 5.827,5 5.108,4 53,7 772,7
Outros Depósitos........................................................................................................................19,8 12,1 18,0 7,7 1,8
Captações no Mercado Aberto............................................. 2.228,1 2.662,5 1.753,2 (434,4) 474,9
Relações Interfinanceiras e Interdenpedências............................................................................107,5 311,6 108,5 (204,2) (1,0)
Obrigações por Empréstimos e Repasses..................................................942,3 860,8 646,7 81,5 295,6
Instrumentos Financeiros e Derivativos..............................................................................21,9 21,9 11,5 (0,0) 10,4
Outras Obrigações...............................................................................2.016,9 2.219,2 1.473,6 (202,3) 543,3
Cobrança e Arrecad. de Tributos e Assemelhados 27,3 102,4 27,1 (75,1) 0,2
Carteira de Câmbio...................................................................................................................22,5 40,2 9,9 (17,7) 12,6
Sociais e Estatutárias...............................................................................................................51,6 128,1 1,1 (76,5) 50,4
Fiscais e Previdenciárias.........................................................................................................427,5 481,4 445,6 (53,8) (18,1)
Negociação e Intermediação de Valores........................................................................3,3 2,9 6,3 0,4 (3,0)
Fundos Financeiros e de Desenvolvimento..........................................696,4 692,1 218,6 4,3 477,8
Diversas.........................................................................................................................................788,3 772,1 765,0 16,2 23,3
Resultados de Exercícios Futuros...................................... 4,3 6,0 6,0 (1,7) (1,7)
Patrimônio Líquido dos Acionistas Minoritários......... 1,4 1,2 1,1 0,2 0,3
Patrimônio Líquido .............................................................................2.792,0 2.722,6 1.295,1 69,4 1.496,9
TOTAL DO PASSIVO ....................................................................20.480,3 20.114,4 15.648,5 366,0 4.831,8
Variação Absoluta
Variação Absoluta
R$ Milhões
R$ Milhões
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDADO PRO FORMA
41
4T07 3T07 2007 2006 4T07 - 2007 -3T07 2006
Receitas da Intermediação Financeira ................... 810,3 731,2 2.896,5 2.939,7 79,1 (43,2)
Despesas da Intermediação Financeira.................. 356,2 316,2 1.248,4 1.301,5 39,9 (53,1)
Margem Financeira...................................................... 454,2 415,0 1.648,1 1.638,2 39,2 9,9
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa.. (49,5) (55,6) (223,4) (240,9) 6,1 17,5
Resultado Bruto da Intermediação Financeira...... 404,6 359,4 1.424,7 1.397,4 45,3 27,3
Outras Rreceitas/Ddespesas Operacionais........... (223,7) (194,6) (798,9) (834,9) (29,1) 36,0
Receitas de Serviços.................................................... 144,5 137,9 549,0 554,5 6,6 (5,5)
Despesas de Pessoal.................................................... (181,5) (203,1) (739,7) (699,9) 21,6 (39,8)
Outras Despesas Administrativas................................ (135,5) (143,3) (527,6) (524,3) 7,8 (3,3)
Outras Receitas Operacionais...................................... 29,5 78,8 234,1 146,3 (49,3) 87,8
Despesas Tributárias.................................................... (40,8) (38,1) (153,4) (181,7) (2,7) 28,3
Outras Despesas Operacionais.................................... (39,9) (26,8) (161,3) (129,7) (13,1) (31,6)
Resultado Operacional............................................... 180,9 164,8 625,8 562,5 16,2 63,3
Resultado não Operacional........................................ (1,3) 10,9 7,3 0,2 (12,2) 7,1
Resultado antes da Tributação s/ Lucro................. 179,7 175,7 633,1 562,7 4,0 70,4
Imposto de Renda e Contribuição Social................ (59,7) (42,8) 345,8 (175,4) (16,9) 521,2
Participações Estatutárias no Resultado............... (5,1) (56,2) (62,2) (25,5) 51,2 (36,7)
Participações Minoritárias no Resultado............... (0,2) (0,0) (0,3) (0,1) (0,2) (0,2)
LUCRO LÍQUIDO............................................................114,6 76,6 916,4 361,7 38,0 554,7
(-) Eventos Extraordinários........................................... 0,0 0,0 (508,6) 0,0 0,0 (508,6)
LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO..........................................114,6 76,6 407,8 361,7 38,0 46,1
Variação Absoluta
R$ Milhões
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO CONSOLIDADO PRO FORMA
42
RESPONSABILIDADE CORPORATIVA
O Banrisul é uma instituição comprometida com a responsabilidade social e
gestão de qualidade. Em 2007, aproximadamente 100 mil jovens foram beneficiados pelos programas sociais desenvolvidos pelo Banrisul, em cinco
grandes áreas: Educação, Esporte, Cultura, Meio Ambiente e Saúde. Os investimentos em Responsabilidade Social alcançaram R$ 22,4 milhões nesse ano.
A Responsabilidade Corporativa Banrisul integra estratégias voltadas ao cuidado sócio-ambiental, entre elas, o consumo racional de energia, por meio
do Programa Energético Banrisul - PROGEB; gerenciamento dos resíduos e educação ambiental através do Programa Reciclar e desenvolvimento rural sustentável, através de diferentes linhas de crédito.
PRINCIPAIS RECONHECIMENTOS NO ANO DE 2007
Primeiro lugar entre as 16 instituições bancárias preferidas dos gaúchos, segundo avaliação do instituto Dataulbra, realizada no mês de fevereiro.
Marca preferida na categoria banco e segundo instituição financeira mais lembrada, de acordo com a pesquisa Marcas de Quem Decide,
organizada pelo Jornal do Comércio e o Instituto de pesquisas QualiData.
Em abril, o Banrisul foi destacado pela Revista Amanhã com o prêmio
Top of Mind, por ser considerado a Instituição financeira mais lembrada pelos gaúchos e, também, como uma das dez marcas mais importantes
do Estado.
Em junho, o Banco foi contemplado com o E-finance 2007 - Revista Executiva Financeiros por ter o melhor modelo de gestão e
implementação de ERP (Enterprise Resource Planning).
A revista Conjuntura Econômica, na edição de junho de 2007, divulgou
um amplo trabalho sobre conglomerados financeiros do país, com destaque para o Banrisul, que aparece em segundo lugar entre os cinco melhores bancos públicos brasileiros. A Divisão de Gestão de Dados do
Instituto Brasileiro de Economia da Fundação Getulio Vargas elaborou o estudo para a publicação.
No mês de setembro, a Comissão Interna de Prevenção de Acidentes (CIPA) do Banrisul recebeu o Top Ser Humano 2007 ABRH/RS - com o case “CIPA - Querer, conhecer e envolver: uma receita de sucesso”.
43
Em novembro, a instituição recebeu o Top de Marketing ADVB/RS -
destaque em Responsabilidade Social, com o case: “Crianças e Adolescentes – Investimento num Rio Grande que não pára de crescer”.
Prêmio Mérito Lojista 2007/CDL-RS - O Banrisul recebeu duas menções:
Instituição Financeira da Capital e Cartão de Débito, valorizando a eficiência do Banricompras.
Destaque de Marketing 2007 Associação Brasileira de Marketing e Negócios (ABMN/RJ) - prêmio nacional em Responsabilidade Social, com o case “Crianças e Adolescentes - Desenhando um Futuro de
Oportunidades”.
O Banrisul conquistou o primeiro lugar na lista dos fundos de ações mais
rentáveis de 2007, segundo a Revista IstoÉ Dinheiro e Época, de dezembro de 2007.
O Banrisul é a primeira Instituição bancária do setor de finanças e
seguros do País a dar o melhor retorno sobre o patrimônio líquido para o investidor, de 45,21%. O desempenho está entre os 20 melhores de
todos os setores da economia nacional verificados no estudo elaborado pela consultoria Economática e publicado na revista IstoÉ Dinheiro. O
período analisado comparou o mês de setembro de 2006 com setembro de 2007.
Segundo levantamento da publicação Anuário Análise – Companhias
Abertas, edição 2007, o Banrisul é a 4ª empresa estatal mais rentável do País e a 8ª maior empresa pública brasileira por receita líquida.
55,4%
