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Manual de configuração e Geração

Escrituração Contábil Fiscal - ECF

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Configurações para ECF – Atualização do sistema Office

Antes de iniciar as configurações e gerar o arquivo é obrigatória a atualização do

sistema Office para ultima versão disponível em nosso site.

Para saber se sua versão esta atualizada clique em PROCURAR POR ATUALIZAÇÕES na

tela inicial do sistema. Caso informado que há versão nova, realize o download e a

instalação.

Configurações para ECF – Revisão dos cadastros básicos

Para geração e validação do arquivo é importante que os dados cadastrais sejam revisados, confira

quais cadastros e aonde conferir:

Cadastro da empresa

Aonde: Módulo Empresa, no menu CADASTRO / EMPRESA

Campos: Todos os campos são importante, principalmente documentações.

Cadastro dos sócios

Aonde: Módulo Empresa, no menu CADASTRO / EMPRESA / ABA SOCIOS

Campos: Documentação, Assina pela empresa, Qualificação do sócio, Inclusão na empresa. Atenção

a aba Representante / Procurador.

Cadastro do Contador

Aonde? Módulo Administrativo, no menu CADASTRO / CONTABILISTA

Campos: Alem dos documentos (CPF, RG, CRC), a partir do ano base 2013 os campos Validade CRC

e Sequencial CRC passaram a ser exigidos e devem ser preenchidos no cadastro do contador. Caso exista

cadastro de vários contadores, recomendamos a revisão do vinculo contador com a empresa, no cadastro

da empresa.

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Configurações para ECF – Preenchimento dos registros 0010 e 0020

O arquivo gerado pelo sistema Office contem vários registros e blocos conforme o layout, porem

todos esses registros são gerados e organizados conforme as informações geradas no cabeçalho do

arquivo, nos registros 0010 e 0020. Esses registros contem várias configurações da empresa e informações

econômicas. Siga os passos abaixo para preenchimento:

- Acesse o módulo CONTABIL

- Clique no menu UTILITÁRIOS / CONFIGURAÇÕES DA ECF

- Preencha cada campo conforme as orientações do botão disponível a frente de cada campo.

- Conforme o preenchimento dos primeiros campos, outros podem ser desativados por não haver

necessidade de preenchimento.

- Atenção aos campos FORMA DE TRIBUTAÇÃO DO LUCRO e FORMA DE TRIBUTAÇÃO DO PERIODO.

- Para geração correta do arquivo, atenção as três aba ( REGISTRO 0010, REGISTRO 0020-I e

REGISTROS 0020-II)

- Concluído o preenchimento clique no botão para salvar o arquivo.

A imagem abaixo é apenas ilustrativa. Não deve ser usada como modelo

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Configurações para ECF – Estrutura do Plano de Contas

Antes da geração do arquivo também é recomendada a revisão da estrutura do plano de contas,

para isso:

- Acesse o menu MANUTENÇÕES / CONSISTENCIA DO PLANO DE CONTAS

- Confirme o inicio e aguarde a resposta.

- Caso sejam apresentadas inconsistências recomendamos a correção antes da geração do arquivo.

Configurações para ECF – Plano Referencial da receita

Para geração do arquivo ECF é necessário o preenchimento da conta referencial para todas as

contas analíticas do plano de contas, esta é uma obrigatoriedade do validador da ECF e as contas não

preenchidas estarão entre as pendências na validação.

Confira os passos para preenchimento do plano referencial

Preenchimento do plano – Passo 1: Seleção do plano a ser utilizado

O manual da ECF disponibiliza vários modelos de planos referenciais, que se enquadram aos diversos tipos

de empresa obrigadas a geração da ECF, Sendo assim:

- Selecione o exercício que será utilizado para geração. (EX: 2014)

- Acesse o menu UTILITARIO / CONFIGURAÇÕES PARA ECF

- No campo MODELO DE PLANO DE CONTAS REFERENCIAL informe o código do plano desejado conforme a

lista disponível no botão de Interrogação (?) a frente.

- Salve a configuração.

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Opções disponíveis de plano referencial:

Preenchimento do plano referencial – Passo 2: Seleção das contas

- Acesse o menu UTILITARIOS / CONFIGURAR PLANO REFERENCIAL

- Ao lado esquerdo da tela serão apresentadas todas as contas do plano de contas da empresa

- Ao lado direito todas as contas do plano referencial escolhido

- Para apresentar na lista apenas as contas analíticas, clique em no rodapé da tela.

- Dentro desta tela, clique sobre a conta de seu plano de contas e para selecionar a conta referencial de

dois cliques sobre ela do lado direito da tela.

- Após o preenchimento das contas, clique no botão para salvar as configurações.

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Geração do arquivo ECF

- Acesse o módulo Empresa

- Selecione o menu UTILITARIOS / ECF – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL

- Informe o período desejado (EX: 01/01/2014 a 31/12/2014)

- Para empresas que apuram a contabilidade em empresas separadas, informe SIM no campo AGRUPAR

FILIAIS.

- No campo Indicador do inicio do período selecione a opção de acordo com a empresa. Opção

recomendada: Regular (Inicio no primeiro dia do ano)

- No campo Indicador de Situação especial selecione a opção de acordo com a empresa. Opção

recomendada: Normal

- No campo Indicador do Tipo de ECF selecione a opção de acordo com a empresa na participação em SCP

(Sociedade em Conta de Participação)

- Não é recomendada a alteração dos campos Contador e Sócio.

- Confira o nome do arquivo a ser gerado (ECF0195_201412.txt)

- Selecione o caminho desejado para geração do arquivo. Não existe caminho obrigatório para esta

geração.

- Confirme a geração do arquivo clicando no botão

Importação do arquivo ECF no PVA (Validador)

- Acesse o sistema PVA da ECF disponibilizado para validação do arquivo 2014. Link para download no final

deste manual.

- Clique no menu Arquivo / Importar ou clique no botão

- Localize o arquivo gerado pelo Office e confirme a importação

- Normalmente o sistema faz algumas perguntas de atualização, confira a mensagem e realize o solicitado.

- Caso seja apresentadas mensagens de erro, leia atentamente e caso tenha a opção de clicar sobre a

mensagem clique e confira o que esta faltando.

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Informações Importantes

- Prazo de entrega ano base 2014: 30 de Setembro de 2014

- As contas referenciais ECF são novas, sendo assim, não é recomendado o preenchimento do campo ECF no cadastro da conta com o mesmo código preenchido no campo da ECD. Vale lembrar que para entrega da ECD 2014 já foi utilizado o mesmo plano que agora será utilizado para ECF.

- As informações do Bloco C podem ser recuperadas automaticamente da ECD já transmitida, porem é necessário gerar o arquivo básico pelo sistema Office, importar na ECF para posteriormente recuperar informações da ECD.

- Os registros L100 - Balanço Patrimonial e L300 - DRE são gerados automaticamente pelo validador da ECF com base nos valores gerados pelo sistema nos registros K155 e C355.

- Atenção ao preenchimento do campo TIPO DE FECHAMENTO nos parâmetros da empresa no contábil (Anual, Trimestral ou mensal) pois os registros K155 e K355 serão gerados conforme o preenchimento deste campo.

Detalhamento dos Blocos

A ECF é um arquivo que visa substituir a DIPJ e como já informado anteriormente, o sistema Office

não contem informações para geração da DIPJ e sendo assim, agora na ECF existem informações que não

serão geradas pelo sistema. Confira abaixo a lista de todos os registros da ECF e quais o sistema gera.

Registros não gerados pelo sistema Office poderão ser preenchidos manualmente na ECF, porem a

liberação destes depende do preenchimento correto dos registros 0010 e 0020 do menu UTILITARIOS /

CONFIGURAÇÕES PARA ECF no sistema Office Contabil

Bloco Nome do Bloco Gerado pelo Sistema Office (Status em 20/07/2015)

Bloco 0 Abertura do arquivo Digital SIM

0001 Abertura do Bloco 0 SIM - Informações do cadastro da empresa

0010 Parâmetros de Tributação SIM – Conforme preenchimento do menu UTILITARIOS / CONFIGURAÇÕES DA ECF

0020 Parâmetros complementares SIM – Conforme preenchimento do menu UTILITARIOS / CONFIGURAÇÕES DA ECF

0030 Dados Cadastrais SIM – Informações do cadastro da empresa

0035 Identificação da SCP SIM

0930 Identificação dos Signatários SIM – Informações dos Sócios e Contadores

0990 Encerramento do Bloco 0 SIM

Bloco C Informações recuperadas da ECD NÃO – Recuperado da ECD

Bloco E Informações recuperadas da ECF anterior Não – Recuperado da ECF ano anterior

Bloco J Plano de contas e Mapeamento SIM

J001 Abertura do Bloco J SIM

J050 Plano de contas SIM

J051 Plano Referencial SIM

J100 Centro de Custos SIM

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J053 Contas corelatadas NÃO – Em analise para geração

J990 Encerramento do bloco J SIM

Bloco K Saldo das contas contábeis SIM

K001 Abertura do Bloco K SIM

K030 Identificação do Período SIM

K155 Detalhes dos saldos contábeis SIM

K156 Mapeamento Referencial do saldo Final SIM

K355 Saldo Final das contas de Resultado SIM

K356 Mapeamento Referencial do Resultado SIM

K990 Encerramento Bloco K SIM

Bloco L Lucro Liquido Lucro real SIM

L001 Abertura do Bloco L SIM – Gerado automaticamente pela ECF

L030 Identificação do Período SIM – Gerado automaticamente pela ECF

L100 Balanço Patrimonial SIM – Gerado automaticamente pela ECF

L200 Método de Avaliação Patrimonial NÃO – EM ANALISE

L210 Informativo da composição dos custos NÃO – EM ANALISE

L300 Demonstrativo de Resultado SIM – Gerado automaticamente pela ECF

L990 Fechamento do bloco L SIM

Bloco M LALUR NÃO – EM ANALISE

Bloco N Calculo do IRPJ e da CSLL NÃO – Não contem as informações para geração

Bloco P Lucro Presumido SIM

P030 Identificação dos período SIM – Gerado automaticamente pela ECF

P001 Abertura do Bloco P SIM – Gerado automaticamente pela ECF

P100 Balanço Patrimonial SIM – Gerado automaticamente pela ECF conforme informações do K155

P130 Demonstração das receitas incentivadas do Lucro presumido

NÃO

P150 Demonstrativo de Resultado SIM – Gerado automaticamente pela ECF conforme informações do K355

P200 Apuração da base de calculo de Lucro NÃO – Em Analise

P230 Calculo da Isenção e Redução NÃO – Em Analise

P300 Calculo do IRPJ NÃO – Em Analise

P400 Apuração da Base de calculo da CSLL NÃO – Em Analise

P500 Calculo da CSLL NÃO – Em Analise

P990 Encerramento do Bloco P SIM

Bloco T Lucro Arbitrado NÃO – Não contem as informações para geração

Bloco U Imunes e Isentas SIM

U001 Abertura do Bloco U SIM – Gerado automaticamente pela ECF

U030 Identificação dos Períodos SIM – Gerado automaticamente pela ECF

U100 Balanço Patrimonial SIM – Gerado automaticamente pela ECF

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U150 Demonstração de Resultado SIM – Gerado automaticamente pela ECF

U180 Calculo do IRPJ das empresas Imunes ou Isentas

NÃO

U182 Calculo da CSLL das empresas Imunes ou Isentas

NÃO

Bloco X Informações Econômicas NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Bloco Y Informações gerais SIM

Y001 Abertura do bloco Y SIM

Y520 Pagamentos e recebimentos no exterior NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y540 Discriminação da receita de vendas dos estabelecimentos por atividade econômica

NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y550 Vendas a comercial exportadora com Fim especifico de exportação


Y560 Detalhamento das exportações da comercial exportadora


Y570 Demonstrativo do imposto de renda e CSLL retidos na fonte


Y580 Doações a campanhas eleitoras NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y590 Ativos no exterior NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y600 Identificação do Sócio SIM

Y611 Rendimentos de dirigentes, conselheiros, sócios ou titular

SIM

Y612 Rendimentos de dirigentes, conselheiros – Imunes e Isentas


Y620 Participações Avaliadas Pelo Método de Equivalência Patrimonial


Y630 Fundos/Clubes de Investimento NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y640 Participações em Consórcios de Empresas

Y650 Participantes do Consórcio NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y660 Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora.


Y665 Demonstrativo das Diferenças na adoção inicial


Y671 Outras Informações (Lucro Real) NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y672 Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado)


Y680 Mês das informações de optantes NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y681 Informações de optantes pelo REFIS (Lucro Real, Lucro presumido ou Arbitrado)


Y682 Informações de optantes pelo REFIS (Imunes e Isentas)


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Y690 Informações de optantes pelo PAES NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y800 Outras Informações NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y990 Encerramento do bloco Y SIM

Y650 Participantes do Consórcio NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y660 Dados de Sucessoras NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y665 Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial


Y671 Outras Informações (Lucro Real) NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y672 Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado)


Y680 Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)


Y681 Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)


Y682 Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas


Y690 Informações de Optantes pelo PAES NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y800 Outras Informações NAO– Não contem as informações para geração. Registro Especifico

Y990 Encerramento do Bloco Y SIM

Links

Segue abaixo links importantes que podem auxiliar na geração e entrega da Escrituração Contábil Fiscal

Download do Sistema PVA da ECF

http://www.receita.fazenda.gov.br/publico/programas/Sped/ECF/SpedEcf_w32-1.0.3.exe

Informações

http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/ecf/default.htm

Manual de orientação – ECF (Layout)

http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/ecf/Manual_de_Orientacao_da_ECF_31_05_2015_v2.pdf

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