N T P NT/F/009/2015 1 REVISÃO TARIFÁRIA ORDINÁRIA · s acima - além de outras relativas ao...

NOTA

N

1ª REVISÃO

CONTRATO DE

ODEBRECHT AMBIENTAL

OTA TÉCNICA PRELIMINAR

NT/F/009/2015

EVISÃO TARIFÁRIA ORDINÁRIA

ONTRATO DE CONCESSÃO

MBIENTAL – SANTA GERTRUDES

Setembro 2015

RELIMINAR

RDINÁRIA

ERTRUDES

REVISÃO TARIFÁRIA

ODEBRECHT AMBIENTAL

1. INTRODUÇÃO ................................

2. CONTEXTUALIZAÇÃO ................................

2.1 A LEGISLAÇÃO DO SETOR

2.2 A CONCESSÃO DOS SERVIÇOS

2.3 RETROSPECTO TARIFÁRIO

3. A PRIMEIRA REVISÃO TARIFÁRIA ORDINÁRIA

3.1 O PLANO MUNICIPAL DE

3.2 A PROPOSTA APRESENTADA

4. METODOLOGIA APLICADA

5. ATUALIZAÇÃO DO PLANO

5.1 DADOS GERAIS ................................

5.2 PROJEÇÃO DE DEMANDA

5.2.1 Projeção Demográfica

5.2.2 Índice de Atendimento, Ligações e Economias

5.2.3 Consumos Unitários por Categoria de Usuário

5.3 PROJEÇÃO DE OFERTA DOS SERVIÇOS

5.3.1 Sistema de Abastecimento de Água

5.3.2 Sistema de Esgotamento Sanitário

5.4 ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE INVESTIMENTOS

5.4.1 Sistemas de Água................................

5.4.1.1 Intervenções na área da ETA5.4.1.2 Otimização dos setores de abastecimento

5.4.2 Sistemas de Esgoto ................................

5.4.2.1 Sistema de recalque Santa Catarina5.4.2.2 Unidades complementares da ETE5.4.2.3 Reforço e melhoria do sistema

5.5 CUSTOS OPERACIONAIS E ADMINISTRATIVOS

5.5.1 Custos de Operação e Manutenção

5.5.1.1 Pessoal ................................5.5.1.2 Energia Elétrica ................................5.5.1.3 Serviços de Terceiros5.5.1.4 Outros Custos: Produtos Químicos, Materiais, Fiscais e Outras

5.5.2 Despesas Comerciais e Administrativas

5.5.2.1 Pessoal ................................5.5.2.2 Materiais e Despesas com Viagens

NOTA TÉCNICA PRELIMINAR

REVISÃO TARIFÁRIA ORDINÁRIA DO CONTRATO DE CONCES

ODEBRECHT AMBIENTAL – SANTA GERTRUDES

................................................................................................

................................................................................................

SETOR DE SANEAMENTO BÁSICO ................................

SERVIÇOS NO MUNICÍPIO DE SANTA GERTRUDES – HISTÓRICO

TARIFÁRIO ................................................................................................

ARIFÁRIA ORDINÁRIA ................................................................

DE SANEAMENTO BÁSICO ................................................................

APRESENTADA PELA CONCESSIONÁRIA ................................

METODOLOGIA APLICADA ................................................................................................

ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS DO CONTRATO DE CONCESSÃO .............................

................................................................................................

DEMANDA ................................................................................................

Projeção Demográfica ................................................................................................

Índice de Atendimento, Ligações e Economias ................................................................

Consumos Unitários por Categoria de Usuário ................................................................

PROJEÇÃO DE OFERTA DOS SERVIÇOS ................................................................

Sistema de Abastecimento de Água ................................................................

Sistema de Esgotamento Sanitário ................................................................

ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE INVESTIMENTOS ................................................................

................................................................................................

Intervenções na área da ETA ................................................................Otimização dos setores de abastecimento ................................................................

................................................................................................

Sistema de recalque Santa Catarina ................................................................Unidades complementares da ETE ................................................................Reforço e melhoria do sistema ................................................................

CUSTOS OPERACIONAIS E ADMINISTRATIVOS – OPEX ................................

Custos de Operação e Manutenção ................................................................

..............................................................................................................................................................................................................................

Serviços de Terceiros ................................................................................................Outros Custos: Produtos Químicos, Materiais, Fiscais e Outras ................................

Despesas Comerciais e Administrativas ................................................................

..............................................................................................................................Materiais e Despesas com Viagens ................................................................

2

O CONTRATO DE CONCESSÃO

............................................................. 4

................................................. 4

.............................................................. 4

HISTÓRICO GERAL .. 5

....................................... 5

........................................... 9

.................................. 10

........................................................... 10

....................................... 10

............................. 11

...................................................... 12

...................................... 12

......................................... 13

................................... 13

................................... 14

.................................................. 16

.................................................... 16

...................................................... 17

.................................... 17

................................................. 19

............................................................ 19 ....................................... 19

.............................................. 20

................................................. 20 ................................................... 20

......................................................... 20

......................................................... 21

.................................................... 23

.............................. 23 ................................................. 25

........................................ 26 ....................................... 28

.............................................. 28

.............................. 28 ................................................... 30

5.5.2.3 Serviços ................................5.5.2.4 Perdas por inadimplência dos Usuários5.5.2.5 Publicidade e Propaganda5.5.2.6 Outras Despesas Comerciais5.5.2.7 Partes Relacionadas e Outras Despesas Administrativas

5.5.3 Resumo dos valores não reconhecidos referentes ao período de 2010

5.5.4 Custo Operacional e Administrativo Total

5.6 OUTROS CUSTOS E DESPESAS

5.6.1 Amortização dos Investimentos

5.6.2 Taxa de Regulação e Fiscalização

5.6.3 Outorga................................

5.6.4 Participação dos Empregados

5.7 TARIFAS E RECEITAS ................................

5.7.1 Tarifas Médias Vigentes e Projeção das Receitas Tarifárias

5.7.2 Outras Receitas................................

5.8 AVALIAÇÃO DO SALDO DE CAIXA REALIZADO NO PERÍODO DE 2010

5.9 ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS E DAS PROJEÇÕES FINANCEIRAS

6. DETERMINAÇÃO DO ÍNDI

7. ANEXO I – PLANO DE NEGÓCIOS

8. ANEXO II – DETALHAMENTO DOS CUS

................................................................................................Perdas por inadimplência dos Usuários ................................................................Publicidade e Propaganda ................................................................................................Outras Despesas Comerciais ................................................................Partes Relacionadas e Outras Despesas Administrativas ................................

Resumo dos valores não reconhecidos referentes ao período de 2010-

Custo Operacional e Administrativo Total ................................................................

OUTROS CUSTOS E DESPESAS ...............................................................................................

Amortização dos Investimentos ................................................................

Taxa de Regulação e Fiscalização ................................................................

................................................................................................................................

dos Empregados ................................................................

................................................................................................

Tarifas Médias Vigentes e Projeção das Receitas Tarifárias................................

................................................................................................

AVALIAÇÃO DO SALDO DE CAIXA REALIZADO NO PERÍODO DE 2010-2014

ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS E DAS PROJEÇÕES FINANCEIRAS

DETERMINAÇÃO DO ÍNDICE DE REPOSICIONAMENTO TARIFÁRIO – IRT ................................

PLANO DE NEGÓCIOS .............................................................................................

DETALHAMENTO DOS CUSTOS DE ENERGIA ELÉTRICA ................................

3

............................................................. 30 ............................................ 31

................................ 31 ............................................................. 31

................................................. 32

-2014 ................... 34

.......................................... 35

............................... 35

.......................................................... 35

........................................................ 35

................................ 36

............................................................. 36

.............................................. 36

................................................ 36

.................................................... 39

2014 ......................... 40

ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS E DAS PROJEÇÕES FINANCEIRAS ......................... 41

................................ 41

............................. 43

......................................... 80

1. INTRODUÇÃO

O objetivo desta Nota Técnica é apresentar os resultados preliminares produzidos pelaRevisão Tarifária Ordinária (RTO) da Concessionária Odebrecht Ambientalserviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário no Município de Santa Gertrudesproposta é objeto da Consulta município.

Os documentos desta Revisão Tarifária Ordinária constam do Processo ARSESP.ADM

2. CONTEXTUALIZAÇÃO

2.1 A LEGISLAÇÃO DO SETOR

A Lei Federal n° 11.445/2007, que estabelece as diretrizes nacionais para o saneamento básico, dispõe no art. 38 que as revisões tarifárias tarifas praticadas, podendo ser revisões revisões tarifárias ordinárias é a distribuição de ganhos de produtividade com os usuários e a reavaliação das condições de mercado (inciso I, art. 38)

No que se refere à atividade de regulvalidade dos contratos que tenham por objeto a prestação de serviços públicos de saneamento básicoexistência de normas de regulação que prevejam os meios para o cumprimento das diretrestabelecidas, incluindo a designação da entidade de regulação e de fiscalização.

De igual forma, o inciso IV do §2º desse mesmo artigo estabelece que, nos casos de serviços prestados mediante contratos de concessão ou de programasustentabilidade e equilíbrio econômicoincluindo:

a) O sistema de cobrança e a composição de taxas e tarifas;

b) A sistemática de reajustes e de revisões de taxas

c) A política de subsídios.

A Lei Federal 11.445/2007 prevê

a) É objetivo da regulação do contrato quanto a modicidade tarifária, mediante mecanismos que induzam a eficiência e eficácia dos serviços e que permitam a apropriação social doinciso IV)

b) A entidade reguladora editará normas relativas ao regime, estrutura, níveis tarifários e subsídios, bem como os procedimentos e prazos de sua fixação, reajuste e revisão (art

c) Cabe à entidade reguladora a definição da pauta usuários e os prestadores dos serviços

objetivo desta Nota Técnica é apresentar os resultados preliminares produzidos pelaRevisão Tarifária Ordinária (RTO) da Concessionária Odebrecht Ambiental, referente à prestação dos serviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário no Município de Santa Gertrudes

onsulta Pública n° 06/2015 e da Audiência Pública n° 03/2015

Os documentos desta Revisão Tarifária Ordinária constam do Processo ARSESP.ADM

SETOR DE SANEAMENTO BÁSICO

A Lei Federal n° 11.445/2007, que estabelece as diretrizes nacionais para o saneamento básico, dispõe no art. 38 que as revisões tarifárias compreendem a reavaliação das condições da prestação dos setarifas praticadas, podendo ser revisões periódicas (ordinárias) ou revisões extraordinárias. O objetivo das revisões tarifárias ordinárias é a distribuição de ganhos de produtividade com os usuários e a reavaliação

(inciso I, art. 38).

No que se refere à atividade de regulação, no inciso III art. 11, está definido quevalidade dos contratos que tenham por objeto a prestação de serviços públicos de saneamento básicoexistência de normas de regulação que prevejam os meios para o cumprimento das diretrestabelecidas, incluindo a designação da entidade de regulação e de fiscalização.

De igual forma, o inciso IV do §2º desse mesmo artigo estabelece que, nos casos de serviços prestados mediante contratos de concessão ou de programa, as referidas normas deverão prever as condições de sustentabilidade e equilíbrio econômico-financeiro da prestação dos serviços, em regime de eficiência,

O sistema de cobrança e a composição de taxas e tarifas;

A sistemática de reajustes e de revisões de taxas e tarifas; e

A política de subsídios.

07 prevê, em especial nos artigos 22, 23 e 38, que:

É objetivo da regulação a definição tarifas que assegurem tanto o equilíbrio econômicodo contrato quanto a modicidade tarifária, mediante mecanismos que induzam a eficiência e eficácia dos serviços e que permitam a apropriação social dos ganhos de produtividade. (art.

A entidade reguladora editará normas relativas ao regime, estrutura, níveis tarifários e subsídios, bem como os procedimentos e prazos de sua fixação, reajuste e revisão (art

à entidade reguladora a definição da pauta da revisão ordinária, ouvidos os titulares, os usuários e os prestadores dos serviços (art. 38, § 1°)

4

objetivo desta Nota Técnica é apresentar os resultados preliminares produzidos pela ARSESP para a referente à prestação dos

serviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário no Município de Santa Gertrudes. Esta n° 03/2015 a ser realizada no

Os documentos desta Revisão Tarifária Ordinária constam do Processo ARSESP.ADM-0048-2015.

A Lei Federal n° 11.445/2007, que estabelece as diretrizes nacionais para o saneamento básico, dispõe no a reavaliação das condições da prestação dos serviços e das

extraordinárias. O objetivo das revisões tarifárias ordinárias é a distribuição de ganhos de produtividade com os usuários e a reavaliação

que uma das condições de validade dos contratos que tenham por objeto a prestação de serviços públicos de saneamento básico é a existência de normas de regulação que prevejam os meios para o cumprimento das diretrizes estabelecidas, incluindo a designação da entidade de regulação e de fiscalização.

De igual forma, o inciso IV do §2º desse mesmo artigo estabelece que, nos casos de serviços prestados s deverão prever as condições de

financeiro da prestação dos serviços, em regime de eficiência,

tarifas que assegurem tanto o equilíbrio econômico-financeiro do contrato quanto a modicidade tarifária, mediante mecanismos que induzam a eficiência e

s ganhos de produtividade. (art. 22,

A entidade reguladora editará normas relativas ao regime, estrutura, níveis tarifários e subsídios, bem como os procedimentos e prazos de sua fixação, reajuste e revisão (art. 23, inciso IV).

ordinária, ouvidos os titulares, os

No Estado de São Paulo, a Lei Complementar Estadual 1.025/2007 atribui à ARSESP a competência pela regulação e fiscalização, inclusive as relativas às questões tarimunicípios cuja delegação foi feita ao Estado.

2.2 A CONCESSÃO DOS SERVIÇOS

A Prefeitura do Município de Santa Gertrudes realizou licitação para exploração do servimunicipal de abastecimento de água e esgotae preço, de âmbito nacional.

A empresa vencedora foi a Odebrecht Ambiental S/A). O Contrato de Concessão n° 01/2010 foi assinado em 26 de outubro de 2010, com assunção dos serviços a partir de 1° de novembro

O Convênio de Cooperação SSE n° 004/2010Paulo e o Município de Santa Gertrudesinclusive tarifária, da prestação dos serviços (cláusula primeira), bem como atuar nas revisões tarifárias previstas na legislação pertinente e no contrato, com o objetivo de assegurar equilíbrio econômico-financeiro

prazos de revisões e reajustes, ouvidos o município, os usuá

No ano de 2012, foi celebrado contratuais estabelecidas pelo Poder Concedente e pela Concessionária ao longo da vigência do contrato, mantendo-se as condições de equilíbrio econômicoincorporadas por meio deste termo

• Aumento do percentual de desconto sobre a Tarifa Referencial (TR)

• Aumento do percentual de ligações beneficiadas com a tarifa soci

• Estudos e investimentos para a impermeabilização das lagoas

• Adoção de medidas para manutenção do equilíbrio econômicoalteração do cronograma de investimento, tarifas, iii) postergação do pagamento das parcelas referentes à outorga, epercentual da tarifa de esgoto em relação à tarifa de água.

2.3 RETROSPECTO TARIFÁRIO

A Tarifa de Referência-TR inicial (vencedora da licitação) foi estabelecida estrutura tarifária vigente em Santadas tarifas para as diversas categorias de usuários e faixas de consumos foram indexados à Tarifa de Referência – TR conforme apresentados

Lei Complementar Estadual 1.025/2007 atribui à ARSESP a competência pela regulação e fiscalização, inclusive as relativas às questões tarifárias, dos serviços de saneamento básico nos municípios cuja delegação foi feita ao Estado.

SERVIÇOS NO MUNICÍPIO DE SANTA GERTRUDES – HISTÓRICO

A Prefeitura do Município de Santa Gertrudes realizou licitação para exploração do servimunicipal de abastecimento de água e esgotamento sanitário, na modalidade concorrência

A empresa vencedora foi a Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A (à época Foz de Santa Gertrudes Contrato de Concessão n° 01/2010 foi assinado em 26 de outubro de 2010, com assunção dos

de novembro do mesmo ano.

SSE n° 004/2010, celebrado em 10 de outubro de 2010Santa Gertrudes, outorgou à ARSESP a competência de estabelecer a regulação,

inclusive tarifária, da prestação dos serviços (cláusula primeira), bem como atuar nas revisões tarifárias tinente e no contrato, com o objetivo de assegurar a modicidade tarifária e

financeiro, definindo inclusive a pauta das revisões tarifá

, ouvidos o município, os usuários e o prestador dos

No ano de 2012, foi celebrado o Termo Aditivo n° 001/2012 com o objetivo de formalizar as alterações contratuais estabelecidas pelo Poder Concedente e pela Concessionária ao longo da vigência do contrato,

equilíbrio econômico-financeiro estabelecidas inicialmente. As alteraçõermo aditivo foram:

Aumento do percentual de desconto sobre a Tarifa Referencial (TR);

Aumento do percentual de ligações beneficiadas com a tarifa social;

Estudos e investimentos para a impermeabilização das lagoas; e

Adoção de medidas para manutenção do equilíbrio econômico-financeiro do contratoalteração do cronograma de investimento, ii) alteração da data-base de reajuste anual do valor

postergação do pagamento das parcelas referentes à outorga, epercentual da tarifa de esgoto em relação à tarifa de água.

TARIFÁRIO

TR inicial (vencedora da licitação) foi estabelecida em R$1,98 por metro cúbico.arifária vigente em Santa Gertrudes foi definida no contrato de concessão, sendo que os valores

das tarifas para as diversas categorias de usuários e faixas de consumos foram indexados à Tarifa de nforme apresentados na Tabela 2.1 a seguir.

5

Lei Complementar Estadual 1.025/2007 atribui à ARSESP a competência pela fárias, dos serviços de saneamento básico nos

HISTÓRICO GERAL

A Prefeitura do Município de Santa Gertrudes realizou licitação para exploração do serviço público oncorrência do tipo técnica

(à época Foz de Santa Gertrudes Contrato de Concessão n° 01/2010 foi assinado em 26 de outubro de 2010, com assunção dos

, celebrado em 10 de outubro de 2010 entre o Estado de São outorgou à ARSESP a competência de estabelecer a regulação,

inclusive tarifária, da prestação dos serviços (cláusula primeira), bem como atuar nas revisões tarifárias a modicidade tarifária e o seu

tarifárias, os procedimentos e

prestador dos serviços.

com o objetivo de formalizar as alterações contratuais estabelecidas pelo Poder Concedente e pela Concessionária ao longo da vigência do contrato,

financeiro estabelecidas inicialmente. As alterações

financeiro do contrato, que são: i) base de reajuste anual do valor das

postergação do pagamento das parcelas referentes à outorga, e iv) alteração do

em R$1,98 por metro cúbico. A oncessão, sendo que os valores

das tarifas para as diversas categorias de usuários e faixas de consumos foram indexados à Tarifa de

Tabela

Também estava previsto no contrato de cprimeiro ano, com redução de prestação dos serviços pela Concessionária. das tarifas de água durante todo o período de vigência do contrato.

Posteriormente, estes descontos foram alterados unilateralmente pela negociações entre a Concessionária e o Poder Concedente ficaram estabelecidas pelas condições tarifárias, aplicáveis a partir do reajuste tarifário de 2012.

A ARSESP foi notificada de tais alterações por meio do Ofício n° 382/2012 e considerou as novas condições no reajuste tarifário concedido em 2012.

Com o objetivo de formalizar as alterações referidainvestimentos, pagamento da outorga e outras condições e a então Foz de Santa Gertrudes S/A em 12 de dezembro de 2012, o Termo Aditivo (TA) nContrato de Concessão n° 01/201

Neste aditivo, no que se refere aos descontos e demais condiç

a) Desconto de 20% no valor da Tarifa de Referência operação, ou seja, até 31/10/2015 (inciso 2.1 do TA);

b) Desconto de 10% no valor da TR 31/10/2016 (inciso 2.1 do TA);

c) Eliminação do desconto no valor da TR a partir do 7º ano de operação, ou seja, a partir de 1/11/2016 (inciso 2.1 do TA);

2.1 – Estrutura tarifária de referência da licitação

contrato de concessão que seria concedido desconto de com redução de 5% no segundo ano e exclusão do desconto a partir do terceiro ano de

prestação dos serviços pela Concessionária. Para os serviços de esgotos, as tarifas corresponderiam a 80% as tarifas de água durante todo o período de vigência do contrato.

ntos foram alterados unilateralmente pela Prefeitura de Santa Gertrudesnegociações entre a Concessionária e o Poder Concedente ficaram estabelecidas pelas condições tarifárias, aplicáveis a partir do reajuste tarifário de 2012.

SESP foi notificada de tais alterações por meio do Ofício n° 382/2012 e considerou as novas condições no reajuste tarifário concedido em 2012.

Com o objetivo de formalizar as alterações referidas acima - além de outras relativas ao plano de pagamento da outorga e outras condições - foi assinado pelo Município de Santa Gertrudes

e a então Foz de Santa Gertrudes S/A em 12 de dezembro de 2012, o Termo Aditivo (TA) n01/2010.

aos descontos e demais condições tarifárias, ficou estabelecido o seguinte:

Desconto de 20% no valor da Tarifa de Referência - TR durante os cinco primeiros anos de operação, ou seja, até 31/10/2015 (inciso 2.1 do TA);

Desconto de 10% no valor da TR durante o 6º ano de operação, ou seja31/10/2016 (inciso 2.1 do TA);

Eliminação do desconto no valor da TR a partir do 7º ano de operação, ou seja, a partir de 1/11/2016 (inciso 2.1 do TA);

6

icitação

seria concedido desconto de 10% nas tarifas no e exclusão do desconto a partir do terceiro ano de

as tarifas corresponderiam a 80%

Prefeitura de Santa Gertrudes. Após negociações entre a Concessionária e o Poder Concedente ficaram estabelecidas pelas partes as novas

SESP foi notificada de tais alterações por meio do Ofício n° 382/2012 e considerou as novas condições

além de outras relativas ao plano de foi assinado pelo Município de Santa Gertrudes

e a então Foz de Santa Gertrudes S/A em 12 de dezembro de 2012, o Termo Aditivo (TA) n° 001/2012 do

ficou estabelecido o seguinte:

TR durante os cinco primeiros anos de

durante o 6º ano de operação, ou seja, de 1/11/2015 a

Eliminação do desconto no valor da TR a partir do 7º ano de operação, ou seja, a partir de

d) Tarifas de esgoto equivalentes a 80% das tarifas operação, ou seja, até 31/10/2013 (inciso 6.5 do TA);

e) Tarifas de esgoto equivalentes a 90% das tarifas de água durante o 4º ano de operação, ou seja, até 31/10/2014 (inciso 6.5 do TA);

f) Tarifas de esgoto equivalentepartir de 1/11/2014 (inciso 6.5 do TA);

g) Até 2% das ligações residenciais serão beneficiadas pela Tarifa Social, a ser concedida mediante solicitação do Concedente (inciso 3.1 do TA);

h) Desmembramento da faixa tarifária de 16 a 25m20% na tarifa, e ii) de 21 a 25 m(inciso 4.1 e anexo II do TA);

i) Alteração da data-base de reajuste taoperação dos serviços), com faturas emitidas a partir de 1º de dezembro de cada ano (inciso 6.3 do TA).

Com relação ao desmembramento da faixa tarifária referida no item “h” acima, apesar do item 4.1 doTermo Aditivo referir-se apenas à inclui o mesmo desmembramento também para as mesmo fator multiplicador para as duas faixas r

Sendo assim, a estrutura tarifária vigente passoué apresentada na Tabela 2.2.

Estas alterações tarifárias foram absorvidas financeiramente mediante um reescalonamento da outorga, de modo a preservar o equilíbrio econômicocaixa projetado, sem necessidade de alteração tarifária

O contrato de concessão inicial referencial (TR) seria reajustado, a cada 12 (doze) meses, com base na variação do Índice de Preços ao Consumidor Amplo – IPCA do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística base, para efeito de cálculo do primencionado anteriormente, no Te(início da operação dos serviços), com faturas emitidas a partir de 1

O primeiro reajuste tarifário foi autorizado pela ARSESP à variação do IPCA no período abril/2010 a março/2011 (aniversário da licitação), apesar de já haver transcorrido quase dezenove meses da dataressaltar que este fato gerava uma defasagem tarifária correspondente à inflação no período de abril a outubro de 2011.

Sendo assim, no reajuste tarifário de 2012, foi considerada a variação do IPCA (base da proposta comercial que consta do contrato (8/3/2010), que é a base de preço para a Tarifa de Referência da licitação, até a data anterior ao reajuste concedido (30/10/2012), descontado do respectivo percentual aplicado no reajuste de 2011.

Tarifas de esgoto equivalentes a 80% das tarifas de água durante os três primeiros anos de operação, ou seja, até 31/10/2013 (inciso 6.5 do TA);

Tarifas de esgoto equivalentes a 90% das tarifas de água durante o 4º ano de operação, ou seja, até 31/10/2014 (inciso 6.5 do TA);

Tarifas de esgoto equivalentes a 100% das tarifas de água a partir do 5º ano de operação, ou seja, a partir de 1/11/2014 (inciso 6.5 do TA);

Até 2% das ligações residenciais serão beneficiadas pela Tarifa Social, a ser concedida mediante solicitação do Concedente (inciso 3.1 do TA);

esmembramento da faixa tarifária de 16 a 25m³/mês em duas: i) de 16 a 20 m20% na tarifa, e ii) de 21 a 25 m³ sem alteração na tarifa, em vigor desde o início de operação (inciso 4.1 e anexo II do TA);

base de reajuste tarifário de 08 de março para 1° de novembro (início da operação dos serviços), com faturas emitidas a partir de 1º de dezembro de cada ano (inciso 6.3 do

ao desmembramento da faixa tarifária referida no item “h” acima, apesar do item 4.1 dose apenas à categoria residencial, a estrutura tarifária apresentada em seu anexo II

inclui o mesmo desmembramento também para as categorias comercial e pública, no entanto, é mantido o mesmo fator multiplicador para as duas faixas resultantes do desmembramento.

strutura tarifária vigente passou a ser aquela constante no Anexo II do Termo Aditivo e que

Estas alterações tarifárias foram absorvidas financeiramente mediante um reescalonamento da outorga, de modo a preservar o equilíbrio econômico-financeiro do contrato expresso pelo fluxo de

, sem necessidade de alteração tarifária.

inicial também estabelecia nas cláusulas 21.1 e 21.2, que o reajustado, a cada 12 (doze) meses, com base na variação do Índice de Preços ao IPCA do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística – IBGE, tendo

, para efeito de cálculo do primeiro reajuste tarifário, a data de 08 de março de 2010. Conforme mencionado anteriormente, no Termo Aditivo n° 001/2012, a data-base foi alterada para (início da operação dos serviços), com faturas emitidas a partir de 1° de dezembro de cad

O primeiro reajuste tarifário foi autorizado pela ARSESP após 12 meses da assunção dos serviços e limitado à variação do IPCA no período abril/2010 a março/2011 (aniversário da licitação), apesar de já haver transcorrido quase dezenove meses da data de apresentação da proposta comercial (8/3/2010).

fato gerava uma defasagem tarifária correspondente à inflação no período de abril a

Sendo assim, no reajuste tarifário de 2012, foi considerada a variação do IPCA (base da proposta comercial que consta do contrato (8/3/2010), que é a base de preço para a Tarifa de Referência da licitação, até a data anterior ao reajuste concedido (30/10/2012), descontado do respectivo

reajuste de 2011.

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de água durante os três primeiros anos de

Tarifas de esgoto equivalentes a 90% das tarifas de água durante o 4º ano de operação, ou seja, até

s a 100% das tarifas de água a partir do 5º ano de operação, ou seja, a

Até 2% das ligações residenciais serão beneficiadas pela Tarifa Social, a ser concedida mediante

/mês em duas: i) de 16 a 20 m³ com desconto de em vigor desde o início de operação

rifário de 08 de março para 1° de novembro (início da operação dos serviços), com faturas emitidas a partir de 1º de dezembro de cada ano (inciso 6.3 do

ao desmembramento da faixa tarifária referida no item “h” acima, apesar do item 4.1 do arifária apresentada em seu anexo II

ública, no entanto, é mantido o esultantes do desmembramento.

a ser aquela constante no Anexo II do Termo Aditivo e que

Estas alterações tarifárias foram absorvidas financeiramente mediante um reescalonamento do pagamento financeiro do contrato expresso pelo fluxo de

nas cláusulas 21.1 e 21.2, que o valor da tarifa reajustado, a cada 12 (doze) meses, com base na variação do Índice de Preços ao

IBGE, tendo-se como data-meiro reajuste tarifário, a data de 08 de março de 2010. Conforme

alterada para 1° de novembro de dezembro de cada ano.

após 12 meses da assunção dos serviços e limitado à variação do IPCA no período abril/2010 a março/2011 (aniversário da licitação), apesar de já haver

de apresentação da proposta comercial (8/3/2010). Vale fato gerava uma defasagem tarifária correspondente à inflação no período de abril a

Sendo assim, no reajuste tarifário de 2012, foi considerada a variação do IPCA (pro-rata-die) desde a data-base da proposta comercial que consta do contrato (8/3/2010), que é a base de preço para a Tarifa de Referência da licitação, até a data anterior ao reajuste concedido (30/10/2012), descontado do respectivo

Tabela 2.2

Cabe observar que o IPCA de cada mês é divulgado somente por volta do 5º dia útil do mês seguinte o que, portanto, impossibilita o uso do IPCA do mês imediatamente anteesta razão, passou-se a considerar nos reajustes a variação do IPCA relativa ao período setembro

Este procedimento passou a ser adotado a partir do reajuste tarifário do Referência vigente atualmente é de R$2,5877.

Na Tabela 2.3 a seguir estão demonstrados os reajustes tarifários autorizados pela ARSESP desde o início da concessão.

Tabela

Ano

2011

2012

2013

2014

.2 – Estrutura tarifária de referência do Termo Aditivo

Cabe observar que o IPCA de cada mês é divulgado somente por volta do 5º dia útil do mês seguinte o que, portanto, impossibilita o uso do IPCA do mês imediatamente anterior (outubro)

se a considerar nos reajustes a variação do IPCA relativa ao período setembro

Este procedimento passou a ser adotado a partir do reajuste tarifário do anoReferência vigente atualmente é de R$2,5877.

a seguir estão demonstrados os reajustes tarifários autorizados pela ARSESP desde o início da

2.3: Reajustes tarifários nos anos de 2011 a 201

Reajuste (%) Tarifa Referencial - TR

Deliberação ARSESP

6,30% R$2,10 268/2011

9,09% R$2,29 372/2012

5,8586% R$2,4242 433/2013

6,7465% R$2,5877 515/2014

8

Estrutura tarifária de referência do Termo Aditivo

Cabe observar que o IPCA de cada mês é divulgado somente por volta do 5º dia útil do mês seguinte o que, no cálculo do reajuste. Por

se a considerar nos reajustes a variação do IPCA relativa ao período setembro-setembro.

ano de 2013. A Tarifa de

a seguir estão demonstrados os reajustes tarifários autorizados pela ARSESP desde o início da

Reajustes tarifários nos anos de 2011 a 2014

Deliberação ARSESP

268/2011

372/2012

433/2013

515/2014

3. A PRIMEIRA REVISÃO TARIFÁRIA

O Contrato de Concessão 01/2010 ser realizada a cada 04 (quatro) anoscaptar possíveis distorções nos custos dos serviços que sejam decorrentes de perdas justificáveitecnológicos.

22.1. A CONCESSIONÁRIA terá direito a REVISÃO do valor da TARIFA REFERENCIAL (TR) a cada 04 (quatro) anos, objetivando a distribuição de ganhos de produtividade com os USUÁRIOS e a reavaliação das condições de mercado, que tambéou para menos nos custos do SERVIÇO PÚBLICO DE ÁGUA E ESGOTO, nas metas previstas no PLANO BÁSICO DE EXPLORAÇÃO DO SERVIÇO, nos insumos em geral, consoante as disposições deste CONTRATOAnexos, bem como nas PROPOSTAS apresentadas pela LICITANTE VENCEDORA, que sejam decorrentes de perdas justificáveis ou ganhos (tecnológicos ou de produtividade) na exploração do SERVIÇO PÚBLICO DE ÁGUA E ESGOTO.

Considerando que o contrato foi assordinária seria o ano de 2014 (data

Para dar início ao processo de revisão tarifária, a ARSESP analisou as cláusulas contratuais que tratam deste assunto (cláusula 22) e identificou alguns procedimentos e prazos que prejudicavam a realização da revisão tarifária nos termos da legislação. de consulta e audiência pública, obrigatórios pela matéria eComplementar Estadual 1.025/2007. Além disso, algumas decompetência da entidade reguladora, conforme previsto no art. 23, IV da Lei 11.445/2007.

Sendo assim, em julho de 2014, Santa Gertrudes com o objetivo de viabilizar a realização da Revisão então foi iniciada discussão para elaboração de um Termo Aditivquestões tarifárias.

Diante do exposto acima, ficou acordado entre as partes que a primeira revisão contrato seria realizada no ano de 2015(quatro) anos. Este ajuste foi incluído na minuta do referido termo aditivo em negociação.

Em fevereiro/2015, a Concessionária enviouGertrudes, com cópia para a ARSESP (Ofíchaveria limitação nos investimentos previstos, como consequência do desequilíbrio econômicodo contrato decorrente dos seguintes fatores:

• Crise hídrica; e

• Reajuste nas tarifas de energia

Diante deste cenário e considerando a necessidade de avaliar o grau de desequilíbrio econômicoinformado pela Concessionária, de forma a garantir a continuidade da prestação dos serviços no Município nos termos do contrato, a ARSESP peventos da Primeira Revisão Tarifária Ordinária.

TARIFÁRIA ORDINÁRIA

O Contrato de Concessão 01/2010 estabelece, no item 22.1, que a Revisão Tarifáriaser realizada a cada 04 (quatro) anos. Está previsto ainda que a revisão do valor dacaptar possíveis distorções nos custos dos serviços que sejam decorrentes de perdas justificávei

22.1. A CONCESSIONÁRIA terá direito a REVISÃO do valor da TARIFA REFERENCIAL (TR) a cada 04 (quatro) anos, objetivando a distribuição de ganhos de produtividade com os USUÁRIOS e a reavaliação das condições de mercado, que também será o momento de ajustes que captem possíveis distorções, para mais ou para menos nos custos do SERVIÇO PÚBLICO DE ÁGUA E ESGOTO, nas metas previstas no PLANO BÁSICO DE EXPLORAÇÃO DO SERVIÇO, nos insumos em geral, consoante as disposições deste CONTRATOAnexos, bem como nas PROPOSTAS apresentadas pela LICITANTE VENCEDORA, que sejam decorrentes de perdas justificáveis ou ganhos (tecnológicos ou de produtividade) na exploração do SERVIÇO PÚBLICO DE ÁGUA E ESGOTO.

Considerando que o contrato foi assinado no ano de 2010, a previsão para realização da data-base novembro/2014).

Para dar início ao processo de revisão tarifária, a ARSESP analisou as cláusulas contratuais que tratam deste 2) e identificou alguns procedimentos e prazos que prejudicavam a realização da revisão

tarifária nos termos da legislação. Por exemplo, os prazos estabelecidos tornavade consulta e audiência pública, obrigatórios pela matéria e sua relevância, conforme artigos 4° e 5° da Lei Complementar Estadual 1.025/2007. Além disso, algumas destas cláusulas adentravam os assuntos de competência da entidade reguladora, conforme previsto no art. 23, IV da Lei 11.445/2007.

foram iniciadas as tratativas com a Odebrecht Ambiental e a Prefeitura de Santa Gertrudes com o objetivo de viabilizar a realização da Revisão Tarifária Ordinária do contrato. então foi iniciada discussão para elaboração de um Termo Aditivo para ajuste das cláusulas relativas às

Diante do exposto acima, ficou acordado entre as partes que a primeira revisão contrato seria realizada no ano de 2015, mantendo-se a data-base de novembro,

Este ajuste foi incluído na minuta do referido termo aditivo em negociação.

Em fevereiro/2015, a Concessionária enviou o Ofício OF.DIR.: 074/2015 à Prefeitura do Município de Santa Gertrudes, com cópia para a ARSESP (Ofício Of.DIR.: 077/2015) informando que, para o ano de 2015haveria limitação nos investimentos previstos, como consequência do desequilíbrio econômicodo contrato decorrente dos seguintes fatores:

Reajuste nas tarifas de energia elétrica.

Diante deste cenário e considerando a necessidade de avaliar o grau de desequilíbrio econômicoinformado pela Concessionária, de forma a garantir a continuidade da prestação dos serviços no Município nos termos do contrato, a ARSESP publicou, por meio da Deliberação n° 556/2015, o cronograma inicial de eventos da Primeira Revisão Tarifária Ordinária.

9

Tarifária Ordinária (RTO) deve o valor da Tarifa Referencial deve

captar possíveis distorções nos custos dos serviços que sejam decorrentes de perdas justificáveis ou ganhos

22.1. A CONCESSIONÁRIA terá direito a REVISÃO do valor da TARIFA REFERENCIAL (TR) a cada 04 (quatro) anos, objetivando a distribuição de ganhos de produtividade com os USUÁRIOS e a reavaliação das

m será o momento de ajustes que captem possíveis distorções, para mais ou para menos nos custos do SERVIÇO PÚBLICO DE ÁGUA E ESGOTO, nas metas previstas no PLANO BÁSICO DE EXPLORAÇÃO DO SERVIÇO, nos insumos em geral, consoante as disposições deste CONTRATO e seus Anexos, bem como nas PROPOSTAS apresentadas pela LICITANTE VENCEDORA, que sejam decorrentes de perdas justificáveis ou ganhos (tecnológicos ou de produtividade) na exploração do SERVIÇO PÚBLICO DE

previsão para realização da primeira revisão

Para dar início ao processo de revisão tarifária, a ARSESP analisou as cláusulas contratuais que tratam deste 2) e identificou alguns procedimentos e prazos que prejudicavam a realização da revisão

vam impraticável a realização sua relevância, conforme artigos 4° e 5° da Lei

adentravam os assuntos de competência da entidade reguladora, conforme previsto no art. 23, IV da Lei 11.445/2007.

foram iniciadas as tratativas com a Odebrecht Ambiental e a Prefeitura de Ordinária do contrato. Desde

o para ajuste das cláusulas relativas às

Diante do exposto acima, ficou acordado entre as partes que a primeira revisão tarifária ordinária do de novembro, e as seguintes a cada 04

Este ajuste foi incluído na minuta do referido termo aditivo em negociação.

Ofício OF.DIR.: 074/2015 à Prefeitura do Município de Santa io Of.DIR.: 077/2015) informando que, para o ano de 2015,

haveria limitação nos investimentos previstos, como consequência do desequilíbrio econômico-financeiro

Diante deste cenário e considerando a necessidade de avaliar o grau de desequilíbrio econômico-financeiro informado pela Concessionária, de forma a garantir a continuidade da prestação dos serviços no Município

ublicou, por meio da Deliberação n° 556/2015, o cronograma inicial de

3.1 O PLANO MUNICIPAL DE

O Plano Municipal de Saneamento Básico (PMSB) de Santa Gertrudes foi revisto, conforme determina n° 11.445/2007, sendo aprovado e publicado de 2014. O estudo realizado para elaboração do PMSB foi desenvolvido pela Consultoria Proesplan Engenharia.

Na análise feita pela ARSESP no início previstos neste PMSB situavamrevelando-se incompatível com a capacidade econômica do município e com impactos significamodicidade tarifária. A implantação deste plano resultaria em um aumento de quase 200% nas tarifas vigentes atualmente.

Além disso, em decorrência da análise técnica, a ARSESP entendeu que a necessidade de execução de muitos dos investimentos era discutívelde qualidade da prestação dos serviços.

Diante do exposto, em 09 de junho de 2015, foi realizada reunião entre ARSESP, Prefeitura do Município de Santa Gertrudes e Odebrecht Ambientrevisto. Ficou estabelecido também que a revisão tarifária ordinária deveria ser feita com base no PMSB anterior à revisão, com ajustes no plano de investimentos para o próximo ciclo tarifário (forma que as projeções consideradas na RTO ficassem aderentes à realidade do município.

Vale ressaltar que não foram identificados problemas no estudo demográfico apresentado no novo PMSB e, portanto, estes dados poderia

Sendo assim, a Prefeitura do Município de Santa Gertrudes publicou o Decreto n° 1970/2015 de 11 de junho de 2015, autorizando a realização da revisão tarifária ordinária com base no contrato vigente edeterminando que o plano de investimentos em água e esgoto seja revisto num prazo de 18 meses.

3.2 A PROPOSTA APRESENTADA

A Odebrecht Ambiental apresentou à ARSESP por meio do Ofício DIR. 116/2015 de 25 de junho de 2015, proposta de ajuste tarifário de 91,4%Consultoria GO Associados.

Esse índice proposto, que foi calculado a preço de setembro/2014, ainda deve ser acrescido da variação do IPCA de setembro/2014-setembro/2015. PMSB revisado no que se refere ao plano de investimentos.

Alguns dos itens que compõe esta proposta já foram revistos pela Concessionária em função dconsiderações feitas pela ARSESP durante

4. METODOLOGIA APLICAD

O modelo de regulação tarifária implícito abastecimento de água e esgotamento sanitário pela Odebrecht Ambiental no município de Santa Gertrudes, pressupõe a garantia de uma Taxa Interna de Retorno de 9,88%

DE SANEAMENTO BÁSICO

O Plano Municipal de Saneamento Básico (PMSB) de Santa Gertrudes foi revisto, conforme determina n° 11.445/2007, sendo aprovado e publicado por meio da Lei Municipal n° 2.514/2014 de 20 de fevereiro

O estudo realizado para elaboração do PMSB foi desenvolvido pela Consultoria Proesplan

Na análise feita pela ARSESP no início do processo de revisão tarifária, foi constatado que os investimentos previstos neste PMSB situavam-se em patamar muito acima dos previstos no contrato de concessão,

se incompatível com a capacidade econômica do município e com impactos significamodicidade tarifária. A implantação deste plano resultaria em um aumento de quase 200% nas tarifas

Além disso, em decorrência da análise técnica, a ARSESP entendeu que a necessidade de execução de discutível, considerando o porte e a situação atual do município em termos

de qualidade da prestação dos serviços.

Diante do exposto, em 09 de junho de 2015, foi realizada reunião entre ARSESP, Prefeitura do Município de Santa Gertrudes e Odebrecht Ambiental, em que ficou acordado que o plano de investimentos seria revisto. Ficou estabelecido também que a revisão tarifária ordinária deveria ser feita com base no PMSB anterior à revisão, com ajustes no plano de investimentos para o próximo ciclo tarifário (forma que as projeções consideradas na RTO ficassem aderentes à realidade do município.

Vale ressaltar que não foram identificados problemas no estudo demográfico apresentado no novo PMSB riam ser utilizados para projeção demográfica desta RTO.

Sendo assim, a Prefeitura do Município de Santa Gertrudes publicou o Decreto n° 1970/2015 de 11 de junho de 2015, autorizando a realização da revisão tarifária ordinária com base no contrato vigente edeterminando que o plano de investimentos em água e esgoto seja revisto num prazo de 18 meses.

APRESENTADA PELA CONCESSIONÁRIA

A Odebrecht Ambiental apresentou à ARSESP por meio do Ofício DIR. 116/2015 de 25 de junho de 2015, 91,4%, que tem como base o Laudo Econômico

Esse índice proposto, que foi calculado a preço de setembro/2014, ainda deve ser acrescido da variação do setembro/2015. Esta proposta já contempla a decisão da Prefeitura de revogar o

PMSB revisado no que se refere ao plano de investimentos.

Alguns dos itens que compõe esta proposta já foram revistos pela Concessionária em função dfeitas pela ARSESP durante o processo desta RTO.

METODOLOGIA APLICADA

de regulação tarifária implícito ao Contrato de Concessão, para prestação dos serviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário pela Odebrecht Ambiental no município de Santa

a garantia de uma Taxa Interna de Retorno de 9,88% (item 4 do Fluxo de Caixa

10

O Plano Municipal de Saneamento Básico (PMSB) de Santa Gertrudes foi revisto, conforme determina a Lei n° 2.514/2014 de 20 de fevereiro

O estudo realizado para elaboração do PMSB foi desenvolvido pela Consultoria Proesplan

do processo de revisão tarifária, foi constatado que os investimentos se em patamar muito acima dos previstos no contrato de concessão,

se incompatível com a capacidade econômica do município e com impactos significativos na modicidade tarifária. A implantação deste plano resultaria em um aumento de quase 200% nas tarifas

Além disso, em decorrência da análise técnica, a ARSESP entendeu que a necessidade de execução de considerando o porte e a situação atual do município em termos

Diante do exposto, em 09 de junho de 2015, foi realizada reunião entre ARSESP, Prefeitura do Município de al, em que ficou acordado que o plano de investimentos seria

revisto. Ficou estabelecido também que a revisão tarifária ordinária deveria ser feita com base no PMSB anterior à revisão, com ajustes no plano de investimentos para o próximo ciclo tarifário (2015-2019) de forma que as projeções consideradas na RTO ficassem aderentes à realidade do município.

Vale ressaltar que não foram identificados problemas no estudo demográfico apresentado no novo PMSB m ser utilizados para projeção demográfica desta RTO.

Sendo assim, a Prefeitura do Município de Santa Gertrudes publicou o Decreto n° 1970/2015 de 11 de junho de 2015, autorizando a realização da revisão tarifária ordinária com base no contrato vigente e determinando que o plano de investimentos em água e esgoto seja revisto num prazo de 18 meses.

A Odebrecht Ambiental apresentou à ARSESP por meio do Ofício DIR. 116/2015 de 25 de junho de 2015, que tem como base o Laudo Econômico-Financeiro elaborado pela

Esse índice proposto, que foi calculado a preço de setembro/2014, ainda deve ser acrescido da variação do Esta proposta já contempla a decisão da Prefeitura de revogar o

Alguns dos itens que compõe esta proposta já foram revistos pela Concessionária em função das

o Contrato de Concessão, para prestação dos serviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário pela Odebrecht Ambiental no município de Santa

(item 4 do Fluxo de Caixa, que

consta do Anexo III do TA 001/2012)Proposta Comercial vencedora d

Entretanto, a garantia dessa rentabilidade à custos eficientes, em níveis que atendam minimamente aos padrões estabelecidos na proposta vencedora da licitação realizada, uma vez que estava previsto no edital que todos os cserviços necessários para o cumprimento da proposta técnica deveriam ser considerados na proposta comercial.

Desvios desses padrões de eficiência de fatos fora de controle da Concessionáriaconcessão garante à Concessionária a realização de revisões tarifárias periódicas de modo a reavaliar as condições de mercado, garantindo o equilíbrio econômico

Para determinação do novo nível tarifário, a Concessionária apresenta um novo plano de negócios com projeções para o período remanescente do contrato, que devem ser feitas tendo como base o Plano Municipal de Saneamento Básico vigente, exigências regulatóriasprevistas quando da licitação dos serviços.

Desse modo, a metodologia adotada consistiu na análisedemanda, custos e investimentos para o período remanescente do contrato, licitatório e no contrato de concessão vigente, prestação dos serviços ocorridas

5. ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS

Para a atualização das projeções de todos os dados que compõem ARSESP desenvolveu o Modelo SIRET (Simulador de Revisão Tarifária) que, a partir dos dados de parâmetros ou critérios para as projeções Projetado para o período total dsobre as tarifas vigentes antes da RTO, tal que fique assegurada a TIR

Esse modelo é alimentado com os dados físico

a) Ao Plano de Negócios con001/2012;

b) Ao período já transcorrido do contrato auditados constantes dos balançoseconomias, redes, volumes, empregados etc)provenientes das áreas comercial e operacionalprocesso de análise, ajuste e validação pela ARSESP

c) Ao período remanescente do contrato (plano de negócios fornecido pela para o período remanescente do contrato relativasinvestimentos (CAPEX), aos custos operacionais e administrativos (OPEX) e a outras receitas e despesas que compõem o fluxo de caixa contratual.

do TA 001/2012) a ser obtida no período de concessão como um tododa licitação.

a rentabilidade à Concessionária deve estar baseada na prestação de serviços a custos eficientes, em níveis que atendam minimamente aos padrões estabelecidos na proposta vencedora

, uma vez que estava previsto no edital que todos os custos relativos à prestação dos serviços necessários para o cumprimento da proposta técnica deveriam ser considerados na proposta

de eficiência da proposta vencedora serão toleráveis, somente quando decorram Concessionária ou que sejam justificáveis, uma vez que o contrato de

concessão garante à Concessionária a realização de revisões tarifárias periódicas de modo a reavaliar as condições de mercado, garantindo o equilíbrio econômico-financeiro da concessão e a modicidade tarifária

Para determinação do novo nível tarifário, a Concessionária apresenta um novo plano de negócios com íodo remanescente do contrato, que devem ser feitas tendo como base o Plano

amento Básico vigente, exigências regulatórias e mudanças no s quando da licitação dos serviços.

Desse modo, a metodologia adotada consistiu na análise, sob o ponto de vista regulatório, , custos e investimentos relativos ao período já transcorrido e à projeção desses componentes íodo remanescente do contrato, considerados os critérios e condições estabelecidos no processo

licitatório e no contrato de concessão vigente, bem como as alterações nas condições de mercado e de prestação dos serviços ocorridas desde o início da concessão.

PLANO DE NEGÓCIOS DO CONTRATO DE CONCESSÃO

Para a atualização das projeções de todos os dados que compõem o plano de negóciosARSESP desenvolveu o Modelo SIRET (Simulador de Revisão Tarifária) que, a partir dos dados

para as projeções até o final da concessão, determina o Fluxo de Caixa Projetado para o período total do contrato e o Índice de Reposicionamento Tarifário (IRT) a ser aplicado sobre as tarifas vigentes antes da RTO, tal que fique assegurada a TIR de 9,88% no prazo contratual.

Esse modelo é alimentado com os dados físico-financeiros relativos:

Ao Plano de Negócios constante da Proposta Comercial vencedora da licitação

o período já transcorrido do contrato (Nov/2010 a Dez/2014): foram utilizados dados contábeis dos balanços/balancetes anuais e, para os dados não finance

economias, redes, volumes, empregados etc) foram usadas informações da áreas comercial e operacional. Todos os dados recebidos foram submetidos a um

processo de análise, ajuste e validação pela ARSESP;

íodo remanescente do contrato (Jan/2015 a Out/2040): foi levado em consideração ofornecido pela Concessionária no qual são apresentad

para o período remanescente do contrato relativas à demanda dos serviços, ao plano de investimentos (CAPEX), aos custos operacionais e administrativos (OPEX) e a outras receitas e despesas que compõem o fluxo de caixa contratual.

11

como um todo, de acordo com a

deve estar baseada na prestação de serviços a custos eficientes, em níveis que atendam minimamente aos padrões estabelecidos na proposta vencedora

ustos relativos à prestação dos serviços necessários para o cumprimento da proposta técnica deveriam ser considerados na proposta

somente quando decorram , uma vez que o contrato de

concessão garante à Concessionária a realização de revisões tarifárias periódicas de modo a reavaliar as da concessão e a modicidade tarifária.

Para determinação do novo nível tarifário, a Concessionária apresenta um novo plano de negócios com as íodo remanescente do contrato, que devem ser feitas tendo como base o Plano

e mudanças no cenário que não estavam

, sob o ponto de vista regulatório, dos dados de projeção desses componentes

s os critérios e condições estabelecidos no processo as alterações nas condições de mercado e de

SSÃO

plano de negócios do Contrato, a ARSESP desenvolveu o Modelo SIRET (Simulador de Revisão Tarifária) que, a partir dos dados históricos e

, determina o Fluxo de Caixa e o Índice de Reposicionamento Tarifário (IRT) a ser aplicado

no prazo contratual.

Proposta Comercial vencedora da licitação e do Termo Aditivo

foram utilizados dados contábeis , para os dados não financeiros (ligações,

informações da Concessionária . Todos os dados recebidos foram submetidos a um

2015 a Out/2040): foi levado em consideração o novo no qual são apresentadas as projeções propostas

à demanda dos serviços, ao plano de investimentos (CAPEX), aos custos operacionais e administrativos (OPEX) e a outras receitas e

A partir da análise realizada pela ARSESP destas informações, foram estabelprojeção com base: i) no comportamento histórico observado; ii) proposta vencedora; iii) nas mecondicionantes legais, contratuais e/ou regulatórios.

Vale ressaltar que, para alguns componentes do OPEX, a Concessionária apresenta uma elevação no do contrato (Termo Aditivo 001/2012). A ARSESP analisou estes itens com base na justificativa enviada pela Concessionária, nas informações obtidas no desempenho dtendo em vista a importância de se manter a qualidadeelevação do patamar de custos para alguns itens

Os critérios e parâmetros adotados pela ARSESP para definição do novo nível tarifário preliminar estão detalhados a seguir.

5.1 DADOS GERAIS

Os dados de natureza geral ou contratual utilizados da Odebrecht Ambiental – Santa Gertrudes são

a) Data da assunção dos serviços:

b) Prazo contratual da concessão:

c) Taxa Interna de Retorno (TIR)

d) Data-Base do reajuste tarifário

e) Data do fluxo de caixa do contrato

f) Data da moeda do fluxo de

g) Data de aplicação da 1ª Revisão Tarifária Ordinária (RTO)

h) Tarifa de Referência (TR) vigente antes da 1ª RTO

5.2 PROJEÇÃO DE DEMANDA

A demanda de água projetada para o horizonte do contrato foi elaborada considerando o mesmo nível de desagregação da estrutura tarifária definida no contrato de concessão, segundo o qual os usuários são classificados nas categorias: residencial, comercial,usuários são separados nas subcategorias: social e normal.

Para a projeção da demanda de águacategoria e subcategoria tarifárias foram ade 2010 a 2014 e projetados os consumos unitários mensais, expressos em mperíodo até o final da concessão (2040).

A análise feita pela ARSESP com relação às projeções de popuconsumo, bem como os critérios adotados pela Agência estão detalhados a seguir.

A partir da análise realizada pela ARSESP destas informações, foram estabelecidos critérios e parâmetros de o comportamento histórico observado; ii) nos níveis de eficiência e desempenho da

as metas e disposições contratuais; iv) na legislação pertinente;tes legais, contratuais e/ou regulatórios.

Vale ressaltar que, para alguns componentes do OPEX, a projeção do novo plano de negócios enviado pela elevação no patamar de despesas significativa em relação ao fluxo de caixa

ontrato (Termo Aditivo 001/2012). A ARSESP analisou estes itens com base na justificativa enviada pela Concessionária, nas informações obtidas no desempenho das atividades de fiscalização no município e tendo em vista a importância de se manter a qualidade na prestação dos serviços

para alguns itens no cálculo da RTO.

adotados pela ARSESP para definição do novo nível tarifário preliminar estão

Os dados de natureza geral ou contratual utilizados pelo Modelo SIRET nesta 1ª Revisão Tarifária Ordinária Santa Gertrudes são os seguintes:

Data da assunção dos serviços: 1/11/2010

oncessão: 30 anos

Taxa Interna de Retorno (TIR)

arifário anual (divulgação) 1º de novembro

do contrato (Termo Aditivo 001/2012) Dez/2012

luxo de caixa vigente Nov

plicação da 1ª Revisão Tarifária Ordinária (RTO) 1º de dezembro de 2015

Tarifa de Referência (TR) vigente antes da 1ª RTO R$ 2,5877

A demanda de água projetada para o horizonte do contrato foi elaborada considerando o mesmo nível de a estrutura tarifária definida no contrato de concessão, segundo o qual os usuários são

classificados nas categorias: residencial, comercial, industrial e pública. Para a categoria residencial os usuários são separados nas subcategorias: social e normal.

Para a projeção da demanda de água, que corresponde ao consumo anual (volume micromedido)categoria e subcategoria tarifárias foram analisados os comportamentos dos consumos durante o período de 2010 a 2014 e projetados os consumos unitários mensais, expressos em mperíodo até o final da concessão (2040).

A análise feita pela ARSESP com relação às projeções de população urbana, economias, redes, ligações e consumo, bem como os critérios adotados pela Agência estão detalhados a seguir.

12

ecidos critérios e parâmetros de os níveis de eficiência e desempenho da a legislação pertinente; e v) em outros

projeção do novo plano de negócios enviado pela em relação ao fluxo de caixa

ontrato (Termo Aditivo 001/2012). A ARSESP analisou estes itens com base na justificativa enviada pela atividades de fiscalização no município e

na prestação dos serviços, a ARSESP considerou a

adotados pela ARSESP para definição do novo nível tarifário preliminar estão

nesta 1ª Revisão Tarifária Ordinária

1/11/2010

30 anos

9,88%

1º de novembro

Dez/2012

Nov/2012

1º de dezembro de 2015

R$ 2,5877

A demanda de água projetada para o horizonte do contrato foi elaborada considerando o mesmo nível de a estrutura tarifária definida no contrato de concessão, segundo o qual os usuários são

industrial e pública. Para a categoria residencial os

, que corresponde ao consumo anual (volume micromedido), de cada nalisados os comportamentos dos consumos durante o período

de 2010 a 2014 e projetados os consumos unitários mensais, expressos em m3 por economia, para o

lação urbana, economias, redes, ligações e consumo, bem como os critérios adotados pela Agência estão detalhados a seguir.

5.2.1 PROJEÇÃO DEMOGRÁFICA

Conforme explicado no item 3.1, no novo PMSB aprovado em janeiro de 2014 demográfica desta RTO. A projeção apresentada no PMSB revisto teve comcensitárias do IBGE e os dados disponibilizados pela Fundação SEADE. Foram de 1970 a 2010 para avaliar as taxas de crescimento da população e a evolução da urbanização. projeções de população total e urbana apresentadas no PMSB estão demonstradas

Tabela 5.2.1: Projeção de população total e urbana Ano

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2031

2041 (*) Taxa referente ao período de 2021 a 2030(**) Taxa referente ao período de 2031 a 2040

A taxa de ocupação de domicíliodomicílio. Esta taxa foi mantida para todo período de projeção.

5.2.2 ÍNDICE DE ATENDIMENTO, LIGAÇÕES E

O atendimento pela Concessionáriaencontra-se universalizado desde o início da concessão, de moprojetado para esses serviços é de 100% da população durante todo o período

Os números de ligações e economias utilizados nesta RTO correspondem aos valores período de 2010-2014 e projetadosdemográfico e de uma taxa de ocupaçã

De acordo com o contrato (Cláusula Terceirabeneficiados por tarifa social poderão representar até 2% do total de usuários residenciaisconcedida mediante solicitação do Poder Concedente.

No ano de 2014, esses usuários sociais representavam 0,48% dos usuários residenciais. Esse percentual foi mantido para todo o período de projeção

.1, não foram identificados problemas no estudo demográfico apresentado B aprovado em janeiro de 2014 e, portanto, estes dados foram

. A projeção apresentada no PMSB revisto teve comdados disponibilizados pela Fundação SEADE. Foram utilizados

de 1970 a 2010 para avaliar as taxas de crescimento da população e a evolução da urbanização. projeções de população total e urbana apresentadas no PMSB estão demonstradas

Projeção de população total e urbana – Período de 2010 a 2041Taxa de Crescimento

Geométrico População Total População

Urbana

----- 21.634 21.404

2,522% 22.180 22.034

2,522% 22.739 22.603

2,522% 23.312 23.186

2,522% 23.900 23.782

2,522% 24.503 24.393

2,522% 25.121 25.019

2,522% 25.754 25.659

2,522% 26.403 26.315

2,522% 27.069 26.987

2,522% 27.752 27.675

2,093%* 28.333 28.262

1,738%** 34.734 34.701

1,443% 41.146 41.131(*) Taxa referente ao período de 2021 a 2030 (**) Taxa referente ao período de 2031 a 2040

omicílio informada pela Concessionária para 2014 foi de Esta taxa foi mantida para todo período de projeção.

IGAÇÕES E ECONOMIAS

Concessionária com serviços de água e esgoto no município de Santa Gertrudes se universalizado desde o início da concessão, de modo que o índice de atendimento atual e

projetado para esses serviços é de 100% da população durante todo o período do contrato

e economias utilizados nesta RTO correspondem aos valores 2014 e projetados para 2015-2040 a partir da projeção da

e de uma taxa de ocupação de domicílio de 2,996 hab/dom.

Cláusula Terceira do Termo Aditivo n° 001/2012poderão representar até 2% do total de usuários residenciais

mediante solicitação do Poder Concedente.

esses usuários sociais representavam 0,48% dos usuários residenciais. Esse percentual foi mantido para todo o período de projeção, conforme proposto pela Concessionária.

13

estudo demográfico apresentado foram utilizados para projeção

. A projeção apresentada no PMSB revisto teve como base as informações ilizados os dados do período

de 1970 a 2010 para avaliar as taxas de crescimento da população e a evolução da urbanização. As projeções de população total e urbana apresentadas no PMSB estão demonstradas na Tabela 5.2.1.

Período de 2010 a 2041 População

Urbana

21.404

22.034

22.603

23.186

23.782

24.393

25.019

25.659

26.315

26.987

27.675

28.262

34.701

41.131

informada pela Concessionária para 2014 foi de 2,996 habitantes por

com serviços de água e esgoto no município de Santa Gertrudes do que o índice de atendimento atual e

do contrato.

e economias utilizados nesta RTO correspondem aos valores observados no projeção da população do estudo

n° 001/2012), os usuários residenciais poderão representar até 2% do total de usuários residenciais, que será

esses usuários sociais representavam 0,48% dos usuários residenciais. Esse percentual foi oncessionária.

Para as categorias de usuários não residenciaisadmitindo-se o mesmo crescimento anual projetado para a população urbana.

Para determinação do número de ligações para todas as categorias de usuários foi mantida, para todo o período de projeção, a relação de economias por ligação obser

Esses critérios foram adotados pela foram aceitos pela ARSESP.

5.2.3 CONSUMOS UNITÁRIOS POR C

Para projeção dos consumos unitários (serem utilizados na projeção da demanda de água, inicialmente foram analisados os comportamentos observados no período de 2011 até maio de 2015, conforme se pode visualizar no Gráfico Observa-se na categoria residencial município – que, principalmente devido à crise hídrica iniciada em 2014, o comportamento do consumo de água por economia começa a apresentar uma tendência nitidamente decrescente a p2014, que tem se mantido pelo menos até o primeiro semestre de 2015.

Gráfico 5.2.1 – Consumo Unitário Mensal por Economia

Considerando ainda o elevado grau de incerteza ssobre o novo patamar em que o consumo unitário se estabilizará após considerando ainda que em 2019 quando então o cenário deverá estaadotou as seguintes premissas para a projeção desses consumos unitários mensais:

1) Aceitar a projeção dos consumos unitários por categoria de usuário propostos pela para 2015, que se baseia em dados já realizados no 1º semestre

2) Manter, para os anos de

3) Recuperar os níveis de consumo unitário observados em 2014

Para as categorias de usuários não residenciais, a projeção do número de economias tase o mesmo crescimento anual projetado para a população urbana.

Para determinação do número de ligações para todas as categorias de usuários foi mantida, para todo o período de projeção, a relação de economias por ligação observada em 2014.

Esses critérios foram adotados pela Concessionária nas projeções constantes do seu plano de negócio

CATEGORIA DE USUÁRIO

Para projeção dos consumos unitários (expressos em m³ por economia) de cada categoria de usuário a serem utilizados na projeção da demanda de água, inicialmente foram analisados os comportamentos observados no período de 2011 até maio de 2015, conforme se pode visualizar no Gráfico

ia residencial – que representa aproximadamente 90% do consumo de água no que, principalmente devido à crise hídrica iniciada em 2014, o comportamento do consumo de

água por economia começa a apresentar uma tendência nitidamente decrescente a pque tem se mantido pelo menos até o primeiro semestre de 2015.

Consumo Unitário Mensal por Economia - Jan/2011

Considerando ainda o elevado grau de incerteza sobre a duração da crise hídrica e, sobre o novo patamar em que o consumo unitário se estabilizará após a normalização do cenárioconsiderando ainda que em 2019 está prevista a realização de nova revisão tarifária ordinária do contratoquando então o cenário deverá estar mais bem definido e as projeções deverão ser atualizadas, a ARSESP adotou as seguintes premissas para a projeção desses consumos unitários mensais:

Aceitar a projeção dos consumos unitários por categoria de usuário propostos pela , que se baseia em dados já realizados no 1º semestre;

para os anos de 2016 e 2017, os mesmos consumos unitários adotados para 2015;

Recuperar os níveis de consumo unitário observados em 2014 até o ano de

14

a projeção do número de economias também foi realizada

Para determinação do número de ligações para todas as categorias de usuários foi mantida, para todo o

nas projeções constantes do seu plano de negócios, que

ia) de cada categoria de usuário a serem utilizados na projeção da demanda de água, inicialmente foram analisados os comportamentos observados no período de 2011 até maio de 2015, conforme se pode visualizar no Gráfico 5.2.1 a seguir.

90% do consumo de água no que, principalmente devido à crise hídrica iniciada em 2014, o comportamento do consumo de

água por economia começa a apresentar uma tendência nitidamente decrescente a partir de março de

Jan/2011-Maio/2015

obre a duração da crise hídrica e, consequentemente, a normalização do cenário e,

está prevista a realização de nova revisão tarifária ordinária do contrato, r mais bem definido e as projeções deverão ser atualizadas, a ARSESP

adotou as seguintes premissas para a projeção desses consumos unitários mensais:

Aceitar a projeção dos consumos unitários por categoria de usuário propostos pela Concessionária

, os mesmos consumos unitários adotados para 2015;

o ano de 2020; e

4) Manter o nível do custo unitário ad

Vale ressaltar que, com base nos dados enviados pela normalização do consumo no mesmo patamar de 2014 ocorreria apenas em 2022.

A Tabela 5.2.2 a seguir apresenta os valores dos consumos unitários por categoria tarifária observados no período 2011-2014 e projetados até 2040, com base nas premissas acima enunciadas.

Tabela 5.2.2 – Consumos Unitários: Histórico e Projetados

Categorias 2011

Residencial Social 23,64

Residencial Normal 15,03

Comercial 14,60

Industrial

30,20

Pública

66,07

TOTAL 15,48

Considerando os dados observados no período até maio de 2015 e projetados para o período seguinte, o Gráfico 5.2.2 apresentado a seguir mostra o perfil da curva de contrato em comparação com o queos valores permanecem inalterados até o final do contrato

Gráfico 5.2.2 – Consumo realizado (2010

12,0

13,0

14,0

15,0

16,0

17,0

CONSUMO

do custo unitário adotado para 2020 até o final do contrato

Vale ressaltar que, com base nos dados enviados pela Concessionária para projeção normalização do consumo no mesmo patamar de 2014 ocorreria apenas em 2022.

nta os valores dos consumos unitários por categoria tarifária observados no 2014 e projetados até 2040, com base nas premissas acima enunciadas.

Consumos Unitários: Histórico e Projetados (m3/economia)

Histórico Projetado

2012 2013 2014 2.015 2.016 2.017

23,64 19,63 17,64 18,71 17,10 17,10 17,10

15,03 14,26 16,01 13,64 12,50 12,50 12,50

14,60 10,67 10,24 10,20 9,30 9,30 9,30

30,20 29,50 27,30 27,15 25,50 25,50 25,50

66,07 38,70 32,76 36,04 32,65 32,65 32,65

15,48 14,46 15,93 13,84 12,68 12,68 12,68

Considerando os dados observados no período até maio de 2015 e projetados para o período seguinte, o apresentado a seguir mostra o perfil da curva de consumo mensal por economia previsto

ontrato em comparação com o que está sendo considerado nesta RTO. Vale ressaltar que, a partir de 2020 os valores permanecem inalterados até o final do contrato – 2040.

realizado (2010-2015) e projetado (2015-2030) por

CONTRATO RTO

CONSUMO POR ECONOMIA DE ÁGUA (m3/eco/mês) Realizados 2011-2015 e Projetados 2015-2030

15

até o final do contrato – ano de 2040.

para projeção da demanda, a normalização do consumo no mesmo patamar de 2014 ocorreria apenas em 2022.

nta os valores dos consumos unitários por categoria tarifária observados no 2014 e projetados até 2040, com base nas premissas acima enunciadas.

/economia)

Projetado

2.018 2.019 2020-

40

17,63 18,17 18,70

12,88 13,27 13,65

9,60 9,90 10,20

26,05 26,60 27,15

33,77 34,88 36,00

13,07 13,46 13,85

Considerando os dados observados no período até maio de 2015 e projetados para o período seguinte, o mensal por economia previsto no

Vale ressaltar que, a partir de 2020

por economia de água

Verifica-se que o consumo por economia observado de 2011 a 2013previsto no contrato (curva verde)Entretanto, a partir daí iniciou-hídrica ainda em curso, e que em 2015 deverá no contrato (de 15,93 para 12,68 m

Este fato, associado aos critérios adotados para projeção da demanda futura, conformanteriormente, produziram a curva apresentada no nesta RTO.

Cabe ressaltar que o faturamento do serviço de esgotamento sanitário é realizado com base no consumo de água de cada ligação. Portanto, o volume considerado para fins de aplicação das tarifas esgoto corresponde ao consumo de água das ligações servidas com aquele serviço. No caso do município de Santa Gertrudes, como os dois serviços estão universalizados, os volumeusuários de todas as categorias tarifárias são

O detalhamento dos volumes considerados Negócios desta Nota Técnica.

5.3 PROJEÇÃO DE OFERTA DOS SERVIÇOS

5.3.1 SISTEMA DE ABASTECIMENTO DE

A oferta do serviço de abastecimento de água é representada pelo volume total de água que deverá ser tratado e disponibilizado para o atendimento da demanda projetada. Ao longo do sistema de distribuição ocorrem perdas devido a fugas e vazamentos, que fazeefetivamente ao usuário seja menor do que aquele que sai das as denominadas perdas físicas, cuja ocorrência exige que o sistema produtor seja dimensionado para tratar um volume de água superior às necessidades de consumo.

Além dessas perdas físicas existem outras denominadas de parcela de volume que, apesar de chegar ao ponto de consumo, não são capturamedição e estão associadas a erros de medição (deficiência dos medidores), ligações clandestinas, fraudes, etc.

A perda total - que é dada pela diferença entre o volume medido na saída das poços) e o somatório dos volumes micromedidos nas ufísicas. A participação de cada uma delas, entretanto, é estimada a partir de estudos técnicos ou medições específicas e setoriais para fins de gerenciamento dos programas de controle das mesmas.

O índice de perda total é o que Para dimensionamento do volume médio de água a ser ofertado anualmente pelo sistema produtor será considerado o volume total micromedido para todas as categorias de observadas e projetadas no período do contrato.

Nesse sentido a ARSESP aceitou as metas resultarem em níveis de perdas 001/2012), conforme se observa na Tabela

consumo por economia observado de 2011 a 2013 (curva laranja)ontrato (curva verde), cujas médias foram de 15,29 e 14,86 m³/econ

-se uma queda nesse consumo, que foi agravada pela prolongada crise hídrica ainda em curso, e que em 2015 deverá representar uma redução de 20,4%

(de 15,93 para 12,68 m³/econ).

Este fato, associado aos critérios adotados para projeção da demanda futura, conforma curva apresentada no referido Gráfico 5.2.2 para as projeções consideradas

abe ressaltar que o faturamento do serviço de esgotamento sanitário é realizado com base no consumo tanto, o volume considerado para fins de aplicação das tarifas

esgoto corresponde ao consumo de água das ligações servidas com aquele serviço. No caso do município de Santa Gertrudes, como os dois serviços estão universalizados, os volumes de esgoto usuários de todas as categorias tarifárias são iguais aos volumes de água.

O detalhamento dos volumes considerados na RTO está apresentado no Quadro 2 do

DOS SERVIÇOS

BASTECIMENTO DE ÁGUA

A oferta do serviço de abastecimento de água é representada pelo volume total de água que deverá ser tratado e disponibilizado para o atendimento da demanda projetada. Ao longo do sistema de distribuição ocorrem perdas devido a fugas e vazamentos, que fazem com que o volume de água que chega efetivamente ao usuário seja menor do que aquele que sai das estações de tratamento ou poços. Essas são

, cuja ocorrência exige que o sistema produtor seja dimensionado para tratar de água superior às necessidades de consumo.

Além dessas perdas físicas existem outras denominadas de perdas não físicasparcela de volume que, apesar de chegar ao ponto de consumo, não são captura

stão associadas a erros de medição (deficiência dos medidores), ligações clandestinas, fraudes,

que é dada pela diferença entre o volume medido na saída das estaçõespoços) e o somatório dos volumes micromedidos nas unidades de consumo –físicas. A participação de cada uma delas, entretanto, é estimada a partir de estudos técnicos ou medições específicas e setoriais para fins de gerenciamento dos programas de controle das mesmas.

e perda total é o que impacta na projeção do volume produzido a ser considerado nesta RTO. Para dimensionamento do volume médio de água a ser ofertado anualmente pelo sistema produtor será considerado o volume total micromedido para todas as categorias de usuários acrescido das perdas totais observadas e projetadas no período do contrato.

Nesse sentido a ARSESP aceitou as metas de redução de perdas estabelecidas pela de perdas inferiores àqueles estabelecidos no contrato vigente (

), conforme se observa na Tabela 5.3.1 seguinte.

16

(curva laranja) oscilou em torno do de 15,29 e 14,86 m³/econ/mês, respectivamente.

avada pela prolongada crise 20,4% em relação ao previsto

Este fato, associado aos critérios adotados para projeção da demanda futura, conforme mencionado para as projeções consideradas

abe ressaltar que o faturamento do serviço de esgotamento sanitário é realizado com base no consumo tanto, o volume considerado para fins de aplicação das tarifas para o serviço de

esgoto corresponde ao consumo de água das ligações servidas com aquele serviço. No caso do município s de esgoto projetados para os

Quadro 2 do Anexo I – Plano de

A oferta do serviço de abastecimento de água é representada pelo volume total de água que deverá ser tratado e disponibilizado para o atendimento da demanda projetada. Ao longo do sistema de distribuição

m com que o volume de água que chega de tratamento ou poços. Essas são

, cuja ocorrência exige que o sistema produtor seja dimensionado para tratar

perdas não físicas, representadas por uma parcela de volume que, apesar de chegar ao ponto de consumo, não são capturadas pelos mecanismos de

stão associadas a erros de medição (deficiência dos medidores), ligações clandestinas, fraudes,

estações de tratamento (ou – inclui perdas físicas e não

físicas. A participação de cada uma delas, entretanto, é estimada a partir de estudos técnicos ou medições específicas e setoriais para fins de gerenciamento dos programas de controle das mesmas.

a ser considerado nesta RTO. Para dimensionamento do volume médio de água a ser ofertado anualmente pelo sistema produtor será

usuários acrescido das perdas totais

estabelecidas pela Concessionária por ato vigente (Termo Aditivo

O resultado da projeção de oferta de água, que reflete o volume tratado anual necessário para o atendimento da demanda projetada é Negócios desta Nota Técnica.

Esse volume tratado de água, juntamente com o número de ligações projetadas, é utilizado pelo SIRET como driver, isto é, fator para projeção dos custos operacionais e administrativos da os quais são aplicados os consumos

Período

His

tóri

co

Pro

jeta

do

5.3.2 SISTEMA DE ESGOTAMENTO SANITÁRIO

O dimensionamento dos sistemas de coleta e tratamento de esgotos é realizado com base nas projeções das ligações e dos volumes de esgoto coletado e tratado pelo sistema.

Ao contrário do volume de água, há de se considerar no dimensionamento das além dos volumes efetivamente coletados pelas ligações nas unidades usuárias (retorno do volume de água), as infiltrações e outras contribuições que ocorrem ao longo do transporte até as unidades de tratamento.

Para quantificação desses volumes foram utilizados os mesmos parâmetros técnicos consideraprojeções constantes do Plano de Negóciosfornecido de água (que inclui as perdas não físicas), taxa de infiltração 0,2 litros por sequilômetro de rede coletora e uma contribuição pluvial de 6% do volume coletado.

Desse modo, são projetados onúmero de ligações, são utilizadotratamento quanto para a projeção dos custos operacionais e administrativos da

O detalhamento desta projeção e II-5, respectivamente, do Quadro 2 do

5.4 ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE INVESTIMENTOS

O plano de investimentos considerado para a RTO é composto por intervenções já previstas no 001/2012 e Plano Municipal de Saneamento

esultado da projeção de oferta de água, que reflete o volume tratado anual necessário para o atendimento da demanda projetada é apresentado no item I-4.2 do Quadro 2 do

Esse volume tratado de água, juntamente com o número de ligações projetadas, é utilizado pelo SIRET para projeção dos custos operacionais e administrativos da consumos unitários que estão apresentados na já referida Tabela 5.2.2

Tabela 5.3.1 – Perdas Totais de Água Período Ano Contrato 1ª RTO

His

tóri

co 2011 51,6% 34,3%

2012 48,5% 35,3%

2013 43,4% 30,8%

2014 38,3% 29,5%

Pro

jeta

do

2015 33,2% 29,5%

2016 30,0% 29,5%

2017 28,0% 28,0%

2018 27,6% 27,6%

2019 27,3% 27,3%

2020 27,0% 27,0%

ANITÁRIO

O dimensionamento dos sistemas de coleta e tratamento de esgotos é realizado com base nas projeções volumes de esgoto coletado e tratado pelo sistema.

e água, há de se considerar no dimensionamento das além dos volumes efetivamente coletados pelas ligações nas unidades usuárias (retorno do volume de água), as infiltrações e outras contribuições que ocorrem ao longo do transporte até as unidades de

mes foram utilizados os mesmos parâmetros técnicos consideraprojeções constantes do Plano de Negócios do contrato, que são: taxa de retorno de 80% do volume

as perdas não físicas), taxa de infiltração 0,2 litros por sequilômetro de rede coletora e uma contribuição pluvial de 6% do volume coletado.

os volumes coletado e destinado a tratamento que, juntamente com o utilizados tanto para dimensionamento dos investimentos em sistemas de coleta e

tratamento quanto para a projeção dos custos operacionais e administrativos da

projeção dos volumes de esgoto coletado e tratado estão 5, respectivamente, do Quadro 2 do Anexo I – Plano de Negócios desta Nota Técnica.

ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE INVESTIMENTOS

O plano de investimentos considerado para a RTO é composto por intervenções já previstas no e Plano Municipal de Saneamento Básico, bem como intervenções apontadas como necessá

17

esultado da projeção de oferta de água, que reflete o volume tratado anual necessário para o 4.2 do Quadro 2 do Anexo I – Plano de

Esse volume tratado de água, juntamente com o número de ligações projetadas, é utilizado pelo SIRET para projeção dos custos operacionais e administrativos da Concessionária sobre

a já referida Tabela 5.2.2.

O dimensionamento dos sistemas de coleta e tratamento de esgotos é realizado com base nas projeções

e água, há de se considerar no dimensionamento das estações de tratamento, além dos volumes efetivamente coletados pelas ligações nas unidades usuárias (retorno do volume de água), as infiltrações e outras contribuições que ocorrem ao longo do transporte até as unidades de

mes foram utilizados os mesmos parâmetros técnicos considerados nas taxa de retorno de 80% do volume

as perdas não físicas), taxa de infiltração 0,2 litros por segundo para cada quilômetro de rede coletora e uma contribuição pluvial de 6% do volume coletado.

destinado a tratamento que, juntamente com o investimentos em sistemas de coleta e

tratamento quanto para a projeção dos custos operacionais e administrativos da Concessionária.

apresentados nos itens II-3 desta Nota Técnica.

O plano de investimentos considerado para a RTO é composto por intervenções já previstas no TA , bem como intervenções apontadas como necessárias

pela Concessionária, que foram analisadas e ajustadas, quando necessário, pela ARSESPexplicado no item 3.1.

A tabela 5.4.1 a seguir apresenta um resumo Os valores detalhados para todo período de projeção estão apresentados noPlano de Negócios desta Nota Técnica.

Tabela 5.4.1 – Resumo dos investimentos previstos

A comparação entre os investimentos previstos no TA moeda da RTO, estão apresentados no Gráfico 5.4.1. a seguir.

Gráfico 5.4.1

1 - AMPLIAÇÃO E MELHORIA DO SISTEMA

1.1- ÁGUA

1.2- ESGOTO

2 - EXPANSÃO DE REDE E LIGAÇÕES

2.1- ÁGUA

2.2- ESGOTO

3 - SUBSTITUIÇÃO DE REDE E LIGAÇÕES

3.1- ÁGUA

3.2- ESGOTO

4 - OUTROS INVESTIMENTOS

INVESTIMENTO TOTAL

Discriminação

, que foram analisadas e ajustadas, quando necessário, pela ARSESP

apresenta um resumo do plano de investimentos ajustadoOs valores detalhados para todo período de projeção estão apresentados nos Quadros 3 a 7 do

Nota Técnica.

Resumo dos investimentos previstos – Período de 2015-2019

A comparação entre os investimentos previstos no TA 001/2012 e os considerados nesta RTO, expressos na moeda da RTO, estão apresentados no Gráfico 5.4.1. a seguir.

5.4.1 – Comparativo dos investimentos (2011-2040)

2015 2016 2017 2018

1 - AMPLIAÇÃO E MELHORIA DO SISTEMA 298 1.840 1.887

298 1.299 1.769

0 541 118

2 - EXPANSÃO DE REDE E LIGAÇÕES 123 220 220

30 108 108

93 112 112

3 - SUBSTITUIÇÃO DE REDE E LIGAÇÕES 153 370 376

141 306 310

12 65 66

4 - OUTROS INVESTIMENTOS 95 295 163

TOTAL 670 2.725 2.646

Discriminação

18

, que foram analisadas e ajustadas, quando necessário, pela ARSESP, conforme

ajustado no período de 2015-2019. Quadros 3 a 7 do Anexo I –

2019 (R$1.000 – Set/2015)

01/2012 e os considerados nesta RTO, expressos na

2040)

2018 2019

1.959 1.814

1.101 1.297

858 516

221 217

109 106

113 110

385 223

317 154

67 69

98 52

2.663 2.305

A análise feita pela ARSESP com base nas justificativas apresentadas pela Concessionária está detalhada a seguir.

5.4.1 SISTEMAS DE ÁGUA

5.4.1.1 INTERVENÇÕES NA ÁREA DA

As intervenções na área da Estação de Tratamento de Água (ETA) estão previstas no 001/2012 e no Plano Municipal de capacidade de produção de água para atendimento de demanda, área da captação de água bruta, incluindo substituição dos conjuntos motobombas e linha de recalque. O investimento previsto inicialmente para o ano de 2014 e 2015 foi postergado parcialmente devido aos procedimentos de licenciamento ambiental.

Outra intervenção importante se refere à implantação de sistema de desaguamento do lodo gerado durante o processo de tratamento de água. Atualmente esse lodo é lançado no cotratamento, em desacordo com o De

5.4.1.2 OTIMIZAÇÃO DOS SETORES DE

A implantação do reservatório Vigorelli e da estação elevatória de água tratada (EEAT) para o Parque Industrial e Jardim Paulista não estavam previstas inicialmenteapresentada pela ConcessionáriaHídrica e atendimento ao crescimento populacional e demográfico para a região.

Considerando o histórico das fiscalizações tde Contingências para a Crise Hídrica realizado pela ARSESP, o investimento apresentado será considerado para a RTO a fim de se garantir a continuidade do abastecimento de água em índices satisfatório

A implantação de adutora 1-ETAfoi reprogramada para o ano de 2016 devido a não emissão de autorização da obra por parte do Departamento de Estradas de Rodagem (DER). O projeto tubulação alterado, evitando assim a necessidade de autorização do DER, porém, requer a liberação dos proprietários de áreas particulares envolvidas.

A implantação da nova EEAT Bom Sucesso, com capacidade de recalcar até 15 L/s, não estava prevista no TA 001/2012. Trata-se de uma obra para substituir o Poço 8, que contém alta concentração de flúor acima dos padrões aceitáveis (0,8 mg/l).

As obras de fechamento dos anéis da rede principal para o ano de 2017 e para esta RTO representando prejuízo ao sistema de abastecimento.

Já para o fechamento dos anéis da rede principal TA 001/2012 (2018-2019).

A implantação do booster Vigorelli e Bom Sucesso não estava prevista inicialmente no necessidade foi apresentada pelapelos reservatórios Jetiquibás I, II e III, cuja reservação foi ampliada em 2015. O abastecimento ocorre com regularidade, porém, devido ao adensamento e ocupação da região de coroa (regi

A análise feita pela ARSESP com base nas justificativas apresentadas pela Concessionária está detalhada a

DA ETA

As intervenções na área da Estação de Tratamento de Água (ETA) estão previstas no unicipal de Saneamento Básico (PMSB). A ampliação da ETA visa aumentar a

capacidade de produção de água para atendimento de demanda, bem como adequações necessárias na área da captação de água bruta, incluindo substituição dos conjuntos motobombas e linha de recalque. O investimento previsto inicialmente para o ano de 2014 e 2015 foi postergado parcialmente devido aos

icenciamento ambiental.

Outra intervenção importante se refere à implantação de sistema de desaguamento do lodo gerado durante o processo de tratamento de água. Atualmente esse lodo é lançado no cotratamento, em desacordo com o Decreto estadual 8468/76 e Resolução CONAMA 430/11.

ETORES DE ABASTECIMENTO

A implantação do reservatório Vigorelli e da estação elevatória de água tratada (EEAT) para o Parque Industrial e Jardim Paulista não estavam previstas inicialmente no TA 001/

Concessionária como uma das ações definidas no Plano de Contingência para Crise Hídrica e atendimento ao crescimento populacional e demográfico para a região.

Considerando o histórico das fiscalizações técnico-operacionais, bem como o acompanhamento do Plano de Contingências para a Crise Hídrica realizado pela ARSESP, o investimento apresentado será considerado para a RTO a fim de se garantir a continuidade do abastecimento de água em índices satisfatório

ETA-Vigorelli estava prevista, inicialmente, para o período 2013foi reprogramada para o ano de 2016 devido a não emissão de autorização da obra por parte do Departamento de Estradas de Rodagem (DER). O projeto foi modificado, tendo o caminhamento da tubulação alterado, evitando assim a necessidade de autorização do DER, porém, requer a liberação dos proprietários de áreas particulares envolvidas.

A implantação da nova EEAT Bom Sucesso, com capacidade de recalcar até 15 L/s, não estava prevista no se de uma obra para substituir o Poço 8, que contém alta concentração de flúor acima

dos padrões aceitáveis (0,8 mg/l).

As obras de fechamento dos anéis da rede principal – Bom Sucesso – estavam previstas no para esta RTO foram redistribuídas para o período de 2017 a 2019, não

representando prejuízo ao sistema de abastecimento.

echamento dos anéis da rede principal - Jetiquibás Zona Baixa – foi mantida a previsão original do

A implantação do booster Vigorelli e Bom Sucesso não estava prevista inicialmente no necessidade foi apresentada pela Concessionária para atendimento da demanda da zona alta, abastecida pelos reservatórios Jetiquibás I, II e III, cuja reservação foi ampliada em 2015. O abastecimento ocorre com regularidade, porém, devido ao adensamento e ocupação da região de coroa (regi

19

A análise feita pela ARSESP com base nas justificativas apresentadas pela Concessionária está detalhada a

As intervenções na área da Estação de Tratamento de Água (ETA) estão previstas no Termo Aditivo (TA) . A ampliação da ETA visa aumentar a

bem como adequações necessárias na área da captação de água bruta, incluindo substituição dos conjuntos motobombas e linha de recalque. O investimento previsto inicialmente para o ano de 2014 e 2015 foi postergado parcialmente devido aos

Outra intervenção importante se refere à implantação de sistema de desaguamento do lodo gerado durante o processo de tratamento de água. Atualmente esse lodo é lançado no corpo d'água, sem o devido

creto estadual 8468/76 e Resolução CONAMA 430/11.

A implantação do reservatório Vigorelli e da estação elevatória de água tratada (EEAT) para o Parque 1/2012. A necessidade foi

como uma das ações definidas no Plano de Contingência para Crise Hídrica e atendimento ao crescimento populacional e demográfico para a região.

operacionais, bem como o acompanhamento do Plano de Contingências para a Crise Hídrica realizado pela ARSESP, o investimento apresentado será considerado para a RTO a fim de se garantir a continuidade do abastecimento de água em índices satisfatórios.

Vigorelli estava prevista, inicialmente, para o período 2013-2015, porém, foi reprogramada para o ano de 2016 devido a não emissão de autorização da obra por parte do

foi modificado, tendo o caminhamento da tubulação alterado, evitando assim a necessidade de autorização do DER, porém, requer a liberação dos

A implantação da nova EEAT Bom Sucesso, com capacidade de recalcar até 15 L/s, não estava prevista no se de uma obra para substituir o Poço 8, que contém alta concentração de flúor acima

estavam previstas no TA 001/2012 distribuídas para o período de 2017 a 2019, não

foi mantida a previsão original do

A implantação do booster Vigorelli e Bom Sucesso não estava prevista inicialmente no TA 001/2012. A para atendimento da demanda da zona alta, abastecida

pelos reservatórios Jetiquibás I, II e III, cuja reservação foi ampliada em 2015. O abastecimento ocorre com regularidade, porém, devido ao adensamento e ocupação da região de coroa (região com cota mais alta), a

implantação do booster se faz necessária para manutenção da pressão adequada nas redes de abastecimento.

5.4.2 SISTEMAS DE ESGOTO

5.4.2.1 SISTEMA DE RECALQUE SANTA

A ampliação da estação elevatória de esgoto Santa Catarina estava prevpara o ano de 2012. Ela foi reprogramada para 2016 devido à necessidade de alterações no projeto para atender a demanda de volume de esgoto dos bairros Nova Santa Gertrudes I (em início de ocupação) e Nova Santa Gertrudes II (a iniciar ocupação em 2016). Além disso, contempla as adequações necessárias para atender às exigências legais definidas pelo órgão ambiental (CETESB) para a emissão de licenciamento ambiental.

5.4.2.2 UNIDADES COMPLEMENTAR

O investimento referente à ampliação da estação de tratamento de esgoto (ETE) não estava previsto inicialmente no TA 001/2012. A necessidade foi apresentada pela orgânica do esgoto afluente à estação ser muito superior à carga projetada, com variação superior a 130%, chegando a até 500% acima do projetado. Além disso, são necessárias adequações na planta atual, tais como implantação de leito de secagem para disposição adequada dos resíduos sólidos, não só da ETE, bem como das estações elevatórias de esgotos.

Para manutenção da eficiência mínima de remoção de carga orgânica (80% de DBO) demais requisitos explícitos na licenmanutenção do processo de tratamento existente (lagoa de estabilização), com a implantação de uma nova unidade de tratamento baseadaopções técnicas no período de execução e análise de projeto executivo.

Com o aumento da eficiência da estação será possível, de acordo com a sensivelmente a vazão de tratamento.

O sistema de desinfecção, que estava prevde 4 anos e, por isso, foi excluído do plano de investimentos. As obras adicionais novo Plano Municipal de Saneamento Básico.

5.4.2.3 REFORÇO E MELHORIA DO

O investimento referente à ampliação da estação elevatória de esgoto Iporanga (EEE) está sendo antecipado para o período de 2017 e 2018 devido ao fato da EEE estar operando no limite de sua capacidade nominal. Os valores originalmente previstos nos anos de 2016 e 201foram mantidos porque totalizam o valor previsto para a obra de ampliação da estação. A partir de 2020, os valores previstos para troca de bombas da elevatória

A ampliação se faz necessária prenovação do licenciamento ambiental a ser emitido pela CETESB. Em síntese, as obras a serem executadas contemplam:

• execução de caixa de remoção de areia

• instalação de gradeamento primário

• cercamento da área;

implantação do booster se faz necessária para manutenção da pressão adequada nas redes de

ANTA CATARINA

A ampliação da estação elevatória de esgoto Santa Catarina estava prevista inicialmente no oi reprogramada para 2016 devido à necessidade de alterações no projeto para

atender a demanda de volume de esgoto dos bairros Nova Santa Gertrudes I (em início de ocupação) e I (a iniciar ocupação em 2016). Além disso, contempla as adequações necessárias

para atender às exigências legais definidas pelo órgão ambiental (CETESB) para a emissão de licenciamento

NIDADES COMPLEMENTARES DA ETE

mpliação da estação de tratamento de esgoto (ETE) não estava previsto . A necessidade foi apresentada pela Concessionária

orgânica do esgoto afluente à estação ser muito superior à carga projetada, com variação superior a 130%, até 500% acima do projetado. Além disso, são necessárias adequações na planta atual, tais

o de secagem para disposição adequada dos resíduos sólidos, não só da ETE, bem como das estações elevatórias de esgotos.

Para manutenção da eficiência mínima de remoção de carga orgânica (80% de DBO) demais requisitos explícitos na licença de operação emitida pela CETESB, a manutenção do processo de tratamento existente (lagoa de estabilização), com a implantação de uma nova

a no processo de fitorremediação, a ser confirmada mediante avaopções técnicas no período de execução e análise de projeto executivo.

Com o aumento da eficiência da estação será possível, de acordo com a sensivelmente a vazão de tratamento.

O sistema de desinfecção, que estava previsto para 2026 no TA 001/2012, não será realizado no horizonte de 4 anos e, por isso, foi excluído do plano de investimentos. As obras adicionais novo Plano Municipal de Saneamento Básico.

EFORÇO E MELHORIA DO SISTEMA

nto referente à ampliação da estação elevatória de esgoto Iporanga (EEE) está sendo antecipado para o período de 2017 e 2018 devido ao fato da EEE estar operando no limite de sua capacidade nominal. Os valores originalmente previstos nos anos de 2016 e 201foram mantidos porque totalizam o valor previsto para a obra de ampliação da estação. A partir de 2020, os

troca de bombas da elevatória final foram desconsiderados pela ARSESP.

A ampliação se faz necessária para atender a demanda da vazão de esgoto, bem como renovação do licenciamento ambiental a ser emitido pela CETESB. Em síntese, as obras a serem executadas

ão de caixa de remoção de areia;

de gradeamento primário;

20

implantação do booster se faz necessária para manutenção da pressão adequada nas redes de

ista inicialmente no TA 001/2012 oi reprogramada para 2016 devido à necessidade de alterações no projeto para

atender a demanda de volume de esgoto dos bairros Nova Santa Gertrudes I (em início de ocupação) e I (a iniciar ocupação em 2016). Além disso, contempla as adequações necessárias

para atender às exigências legais definidas pelo órgão ambiental (CETESB) para a emissão de licenciamento

mpliação da estação de tratamento de esgoto (ETE) não estava previsto Concessionária devido ao fato da carga

orgânica do esgoto afluente à estação ser muito superior à carga projetada, com variação superior a 130%, até 500% acima do projetado. Além disso, são necessárias adequações na planta atual, tais

o de secagem para disposição adequada dos resíduos sólidos, não só da ETE, bem

Para manutenção da eficiência mínima de remoção de carga orgânica (80% de DBO) e atendimento aos ça de operação emitida pela CETESB, a Concessionária propôs a

manutenção do processo de tratamento existente (lagoa de estabilização), com a implantação de uma nova no processo de fitorremediação, a ser confirmada mediante avaliação de

Com o aumento da eficiência da estação será possível, de acordo com a Concessionária, aumentar

, não será realizado no horizonte de 4 anos e, por isso, foi excluído do plano de investimentos. As obras adicionais deverão ser previstas no

nto referente à ampliação da estação elevatória de esgoto Iporanga (EEE) está sendo antecipado para o período de 2017 e 2018 devido ao fato da EEE estar operando no limite de sua capacidade nominal. Os valores originalmente previstos nos anos de 2016 e 2019 para troca de bombas foram mantidos porque totalizam o valor previsto para a obra de ampliação da estação. A partir de 2020, os

foram desconsiderados pela ARSESP.

ara atender a demanda da vazão de esgoto, bem como as exigências de renovação do licenciamento ambiental a ser emitido pela CETESB. Em síntese, as obras a serem executadas

• adequações e melhorias nas estruturas civis da casa de bombas

• aquisição e instalação de talha para manutenção dos conjuntos motobombas

• substituição de tubulação em trechos críticos da linha de recalque (saída

• aquisição e instalação de conjuntos de recalque com ampliação da capacidade para vazão de 70 l/s;

• substituição da comporta de entrada do poço de sucção da estação elevatória

• instalação de sistema de comunicação e automação

• aquisição e instalação de gerador de energia elétrica

• ampliação da linha de recalque.

A ARSESP considerou os investimentos para a RTO após análise e avaliação da área técnica (Diretoria de Saneamento) sobre a pertinência e necessidade das intervenções.

5.5 CUSTOS OPERACIONAIS E ADMINISTRATIVOS

Os custos operacionais e administrativos foram desagregados considerando o nível de abertura do plano de contas da Concessionária.

Inicialmente, foram considerados quatro grandes grupos de custos e despesas:

i) operação e manutençãodespesas.

Os custos e despesas desses grupos foram discriminados em nível mais detalhado para permitir aderência das projeções com a natureza de cada subconta.

As tabelas seguintes apresentam o detalhamento adotado para os custos de(tabela 5.5.1) e para as despesas comerciais, administrativas e outras (tabela contabilizados para o período de novembro/2010

Tabela 5.5.1 – Custo de operação e

Discriminação

1 - OPEX - O&M: Água e Esgoto

1.1- Pessoal

1.1.1- Remuneração

1.1.2- Encargos

1.1.3- Benefícios

1.1.4- Provisões e Outras

1.2- Produtos Químicos

1.3- Outros Materiais

1.4- Energia Elétrica

1.5- Serviços de Terceiros

1.6- Fiscais (Sem outorga)

1.7- Outros Custos

2 - DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO

adequações e melhorias nas estruturas civis da casa de bombas;

aquisição e instalação de talha para manutenção dos conjuntos motobombas

substituição de tubulação em trechos críticos da linha de recalque (saída

aquisição e instalação de conjuntos de recalque com ampliação da capacidade para vazão de 70

substituição da comporta de entrada do poço de sucção da estação elevatória

instalação de sistema de comunicação e automação;

e instalação de gerador de energia elétrica; e

ampliação da linha de recalque.

A ARSESP considerou os investimentos para a RTO após análise e avaliação da área técnica (Diretoria de Saneamento) sobre a pertinência e necessidade das intervenções.

OPERACIONAIS E ADMINISTRATIVOS – OPEX

dministrativos foram desagregados considerando o nível de abertura do plano de

foram considerados quatro grandes grupos de custos e despesas:

anutenção, ii) despesas comerciais, iii) despesas administrativas e

Os custos e despesas desses grupos foram discriminados em nível mais detalhado para permitir aderência das projeções com a natureza de cada subconta.

tabelas seguintes apresentam o detalhamento adotado para os custos de) e para as despesas comerciais, administrativas e outras (tabela

contabilizados para o período de novembro/2010 (início de operação) a dezembro/2014.

peração e manutenção realizado: 2010-2014 (valores a preços correntes

2010 2011 2012

O&M: Água e Esgoto 350.430 3.047.600 3.192.175

145.762 971.280 1.019.531

Remuneração 89.220 457.216 513.898

35.833 220.875 241.223

17.131 182.593 177.428

Provisões e Outras 3.578 110.596 86.983

28.987 182.245 170.556

33.965 228.841 234.001

3.244 708.620 688.158

130.158 717.232 831.935

0 122.708 147.597

8.314 116.674 100.398

DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO 2.778 77.935 93.579

21

aquisição e instalação de talha para manutenção dos conjuntos motobombas;

substituição de tubulação em trechos críticos da linha de recalque (saída do bombeamento);

aquisição e instalação de conjuntos de recalque com ampliação da capacidade para vazão de 70

substituição da comporta de entrada do poço de sucção da estação elevatória;

A ARSESP considerou os investimentos para a RTO após análise e avaliação da área técnica (Diretoria de

dministrativos foram desagregados considerando o nível de abertura do plano de

dministrativas e iv) outras

Os custos e despesas desses grupos foram discriminados em nível mais detalhado para permitir melhor

tabelas seguintes apresentam o detalhamento adotado para os custos de operação e manutenção ) e para as despesas comerciais, administrativas e outras (tabela 5.5.2), com os valores

a dezembro/2014.

alores a preços correntes)

2013 2014

3.155.431 3.278.997

1.105.824 1.278.295

574.417 626.252

264.018 302.244

136.862 218.498

130.528 131.301

196.947 156.939

272.109 338.555

718.794 872.864

598.541 377.355

150.108 120.302

113.108 134.687

115.519 143.698

A Concessionária apresentou projeções de todos esses custos e despesas para o período remanescente do contrato que, após analisadas pela ARSESP, foram aceitas, ajustadas ou alteradas para fins de atualização do fluxo de caixa contratual e, consequentemente, para determinaTarifário (IRT) a ser autorizado nesta

No referido Modelo SIRET utilizado pela ARSESP, após análises e alguns ajustes regulatórios nos componentes dos OPEX, foram considerados os dados contábeis verificados no períodoprojeções, endógenas ou exógenas

Tabela 5.5.2 – Despesas comerciais e

Quanto às projeções, o SIRET dispõe de duas opções: i) aceita as projeções informadas pela Concessionária ou pela ARSESP; ou ii) calcula cada projeção com base em parâmetros e/ou critérios informados.

Para os custos operacionais e administrativos, os parâmdefinidos de acordo com o driver empregado, etc.) que, associados a metas de produtividade ou desempenho, também informadas para o restante do contrato, são utilizados na elaboração das projeções que compõem a atualização do Negócios do contrato.

1 - DESPESAS COMERCIAIS1.1- Perdas por Inadimplência1.2- Propaganda e Plublicidade1.3- Outros Despesas

2 - DESPESAS ADMINISTRATIVAS

2.1- Pessoal2.1.1- Remuneração

2.1.2- Encargos

2.1.3- Benefícios

2.1.4- Provi sões e Outras

2.2- Materiais

2.2.1- Combus tível

2.2.2- Materia l Es cri tório

2.2.3- Manutenção

2.2.4- Outros Materia is

2.3- Serviços

2.3.1- Alugueis

2.3.2- Comunicação e Posta is

2.3.3- Auditoria , Cons ult. e Ass es .

2.3.4- Serviços de PFs e PJs

2.3.5- Outros Serviços

2.4- Despesas com Viagem

2.5- Partes Relacionadas (SPE/Holding)

2.6- Outras Administrativas

3- DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO

4 - OUTRAS DESPESAS4.1- Outorga

4.2- Seguros e Garantias

4.3- Participação dos Empregados

4.4- Outras

Discriminação

apresentou projeções de todos esses custos e despesas para o período remanescente do contrato que, após analisadas pela ARSESP, foram aceitas, ajustadas ou alteradas para fins de atualização do fluxo de caixa contratual e, consequentemente, para determinação do Índice de Reposicionamento Tarifário (IRT) a ser autorizado nesta RTO.

No referido Modelo SIRET utilizado pela ARSESP, após análises e alguns ajustes regulatórios nos componentes dos OPEX, foram considerados os dados contábeis verificados no períodoprojeções, endógenas ou exógenas ao modelo, para o período restante.

omerciais e administrativas realizadas: 2010-2014 (valores a preços correntes


Para os custos operacionais e administrativos, os parâmetros informados referemdriver de projeção adotado para cada componente projetado (ligação, m

que, associados a metas de produtividade ou desempenho, também informadas para o ontrato, são utilizados na elaboração das projeções que compõem a atualização do

2010 2011 2012

0 10.281 22.4420 10.281 22.442

Propaganda e Plublicidade 0 0 0

0 0 0

2 - DESPESAS ADMINISTRATIVAS 280.647 648.936 740.444

28.025 165.188 177.46914.538 84.207 84.934

11.461 36.553 42.627

1.266 26.305 24.955

760 18.122 24.954

10.487 60.179 38.488

188 7.846 1.826

518 1.852 2.512

0 6.384 4.134

9.781 44.096 30.017

33.966 224.348 278.940

2.758 28.144 21.065

Comunicação e Posta is 1.865 53.354 50.359

Auditoria , Cons ult. e Ass es . 11.842 25.000 27.000

16.658 106.348 172.836

843 11.502 7.680

1.914 3.974 11.726

Partes Relacionadas (SPE/Holding) 11.154 165.063 190.243

195.100 30.184 43.578

DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO 5.965 851 4.779

200.000 62.432 57.770200.000 0 0

0 0 0

0 62.432 57.770

0 0 0

Discriminação

22

apresentou projeções de todos esses custos e despesas para o período remanescente do contrato que, após analisadas pela ARSESP, foram aceitas, ajustadas ou alteradas para fins de atualização

o Índice de Reposicionamento

No referido Modelo SIRET utilizado pela ARSESP, após análises e alguns ajustes regulatórios nos componentes dos OPEX, foram considerados os dados contábeis verificados no período até 2014 e

alores a preços correntes)


etros informados referem-se a custos unitários de projeção adotado para cada componente projetado (ligação, m³,

que, associados a metas de produtividade ou desempenho, também informadas para o ontrato, são utilizados na elaboração das projeções que compõem a atualização do Plano de

2013 2014

0 14.0470 14.047

0 0

0 0

610.400 662.834

110.818 25.96353.035 2.878

26.618 7.256

15.583 15.111

15.582 719

19.912 36.912

2.053 190

1.580 895

144 0

16.135 35.827

204.791 261.972

45.367 19.737

52.543 48.364

2.337 26.929

87.787 101.688

16.758 65.254

5.949 3.096

209.712 248.366

59.218 86.525

38.810 62.895

36.080 35.3210 0

0 0

36.080 35.321

0 0

De acordo com as projeções constantes do eficiência médio anual para o período remanescente do contrato é de 2,0043%. Esse parâmetro foi utilizado nas projeções dos componentes dos custos operacionais e administrativos, salvo para aqueles componentes de custos em que fatos supervenienespecíficos pelo regulador. Cabe lembrar que esse ganho médio anual está implícito na maioria das projeções de custos apresentadas pela

A seguir são apresentadas as metodologias,todas as parcelas que compõem

5.5.1 CUSTOS DE OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO

Os critérios e parâmetros para projeção dos componentes dos conforme discriminados na Tabela

5.5.1.1 PESSOAL

Inicialmente é importante esclarecer que as despesas com pessoal referenteestão incluídas na rubrica pessoaldespesas relacionadas a serviços prestados

A atual folha de pagamento deste contrato por operadores de estações de tratamento de água e esgoto, encanadores, analista de laboratório e assistentes/agentes comerciais.

a) Quadro de pessoal e despesas com

O quadro de pessoal foi projetado pela cargos e salários da folha de pagamento atual e dos empregados que serão acrescidos contrato.

A ARSESP considerou o dimensionamento do quadro de pessoal dessas informações, calculou a despesa anual com salários (remuneração) dos empregadosaté o final do contrato. Para cálculo do valor a ser acrescido na folha de pagamento relativo aempregados, foi considerado o custo correspondente a seis meses no ano anos seguintes.

O valor total projetado para gastos com pessoalavaliados na mesma base de preço

As Tabelas 5.5.3 e 5.5.4 a seguir apresentaoperacional e das respectivas despesas com salários para o período de projeção (2015

De acordo com as projeções constantes do Plano de Negócios do Termo Aditivo eficiência médio anual para o período remanescente do contrato é de 2,0043%. Esse parâmetro foi utilizado nas projeções dos componentes dos custos operacionais e administrativos, salvo para aqueles componentes de custos em que fatos supervenientes ocorridos justifiquem a

pelo regulador. Cabe lembrar que esse ganho médio anual está implícito na maioria das projeções de custos apresentadas pela Concessionária para esta RTO.

A seguir são apresentadas as metodologias, critérios e parâmetros adotados todas as parcelas que compõem os custos operacionais e administrativos.

ANUTENÇÃO

Os critérios e parâmetros para projeção dos componentes dos Custos de Operação e Manutençãoonforme discriminados na Tabela 5.5.1 anterior, são apresentados a seguir.

Inicialmente é importante esclarecer que as despesas com pessoal referentes pessoal, mas sim no item denominado de partes relacionadas,

despesas relacionadas a serviços prestados por empresa da própria organização (estrutura compartilhada)

A atual folha de pagamento deste contrato limita-se a apenas atividades operacionais diretas, composta ores de estações de tratamento de água e esgoto, encanadores, analista de laboratório e

espesas com salários

O quadro de pessoal foi projetado pela Concessionária e apresentado à ARSESPda folha de pagamento atual e dos empregados que serão acrescidos

A ARSESP considerou o dimensionamento do quadro de pessoal apresentado pela Concessionária a despesa anual com salários (remuneração) dos empregadoscálculo do valor a ser acrescido na folha de pagamento relativo a

foi considerado o custo correspondente a seis meses no ano da admissão e doze meses nos

gastos com pessoal é superior àquele constante no fluxo de caixa do contratobase de preço. Foi mantido o ganho de produtividade de 2% até o final do contrato.

a seguir apresentam um demonstrativo das projeções do quadrooperacional e das respectivas despesas com salários para o período de projeção (2015

23

Termo Aditivo 001/2012, o ganho de eficiência médio anual para o período remanescente do contrato é de 2,0043%. Esse parâmetro foi utilizado nas projeções dos componentes dos custos operacionais e administrativos, salvo para aqueles

tes ocorridos justifiquem a adoção de critérios pelo regulador. Cabe lembrar que esse ganho médio anual está implícito na maioria das

critérios e parâmetros adotados também nas projeções de

Custos de Operação e Manutenção,

à direção e à gerência não tes relacionadas, que inclui todas as

por empresa da própria organização (estrutura compartilhada).

apenas atividades operacionais diretas, composta ores de estações de tratamento de água e esgoto, encanadores, analista de laboratório e

e apresentado à ARSESP, com a discriminação dos da folha de pagamento atual e dos empregados que serão acrescidos ao longo do

apresentado pela Concessionária e, a partir a despesa anual com salários (remuneração) dos empregados, projetando-a cálculo do valor a ser acrescido na folha de pagamento relativo aos novos

da admissão e doze meses nos

é superior àquele constante no fluxo de caixa do contrato, mantido o ganho de produtividade de 2% até o final do contrato.

s projeções do quadro de pessoal operacional e das respectivas despesas com salários para o período de projeção (2015-2040).

Tabela 5

Tabela 5.

Cargos

Operador de ETA

Operador de ETE

Analista de Laboratório

Operador Elev. Água Bruta

Operador de ETE

Encanador de Esgoto II

Encanador de Esgoto I


Operador de Máquina

Operador ETA / ETE I

Encarregado de redes

Encanador de Esgoto

Supervisor Operação

Empregados Operacionais

Cargos

Operador de ETA

Operador de ETE

Analista de Laboratório

Operador Elev. Água Bruta

Operador de ETE

Encanador de Esgoto II



Operador de Máquina

Operador ETA / ETE I

Encarregado de redes

Encanador de Esgoto

Supervisor Operação

Total: Operação e Manutenção

5.5.3 - Projeção do quadro de pessoal operacional

.5.4 - Custo de Pessoal com Salários - Remuneração

2015 2016 2017 2018 2019

5 5 5 5 5

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

1 1 1 1 1

0 1 1 1 1

0 1 1 1 1

0 1 1 1 1

14 17 17 17 17

2015 2016 2017 2018 2019

86.820 86.820 86.820 86.820 86.820

17.364 17.364 17.364 17.364 17.364

33.120 33.120 33.120 33.120 33.120

13.824 13.824 13.824 13.824 13.824

12.948 12.948 12.948 12.948 12.948

17.748 17.748 17.748 17.748 17.748

12.468 12.468 12.468 12.468 12.468

13.104 13.104 13.104 13.104 13.104

18.144 18.144 18.144 18.144 18.144

15.300 15.300 15.300 15.300 15.300

- 15.000 30.000 30.000 30.000

- 7.500 15.000 15.000 15.000

- 39.000 78.000 78.000 78.000

240.840 302.340 363.840 363.840 363.840 Total: Operação e Manutenção

24

peracional

Remuneração

2020 2021

5 5

1 1

1 1

1 1

1 1

1 1

1 1

1 1

1 1

1 1

1 1

3 3

1 1

19 19

2019 2020 2021-40

86.820 86.820 86.820

17.364 17.364 17.364

33.120 33.120 33.120

13.824 13.824 13.824

12.948 12.948 12.948

17.748 17.748 17.748

12.468 12.468 12.468

13.104 13.104 13.104

18.144 18.144 18.144

15.300 15.300 15.300

30.000 30.000 30.000

15.000 30.000 45.000

78.000 78.000 78.000

363.840 378.840 393.840

b) Encargos, Benefícios e Provisões

Os valores correspondentes aos encargos sociais e trabalhistas, aos benefícios concedidospara décimo terceiro salário, gratificações de fériassalários relativos ao quadro de pessoal.

Os valores dessas despesas adicionais foram projetados pela ARSESP considerandotodo o período de projeção, dos mesmos percentuais em relação à folhque são os seguintes:

• Encargos Sociais e Trabalhistas

• Benefícios

• Provisões

Esses percentuais correspondem a anuais totais são apresentados no Técnica.

O Gráfico 5.5.1 a seguir ilustra a comparação entre os custos com pessoal propostos neste RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Gráfico 5.5.1

5.5.1.2 ENERGIA ELÉTRICA

A Elektro Distribuidora de Energia é a fornecedora de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A. A data de aniversário para reajuste ou revisão tarifária é 25 de agosto dse que os valores referentes aos custos de energia elétrica vêm sofrendo significativos incrementos desde o final do ano de 2013, como consequência dos efeitos da legislação do setoafeta as plantas hidrelétricas instaladas na região Centrode energia de fonte hídrica.

Encargos, Benefícios e Provisões

s valores correspondentes aos encargos sociais e trabalhistas, aos benefícios concedidosgratificações de férias e outras incidem sobre os custos projetados para os

salários relativos ao quadro de pessoal.

Os valores dessas despesas adicionais foram projetados pela ARSESP considerandotodo o período de projeção, dos mesmos percentuais em relação à folha de salários observados em 2014,

Encargos Sociais e Trabalhistas 48,3%

34,9%

21,0%

correspondem a um acréscimo de 104,2% sobre a remuneração projetadaesentados no item 3.1 do Quadro 9 do Anexo I – Plano de Negócios

O Gráfico 5.5.1 a seguir ilustra a comparação entre os custos com pessoal propostos neste RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Gráfico 5.5.1 – Comparativo dos custos com pessoal (2011-

A Elektro Distribuidora de Energia é a fornecedora de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A. A data de aniversário para reajuste ou revisão tarifária é 25 de agosto dse que os valores referentes aos custos de energia elétrica vêm sofrendo significativos incrementos desde o final do ano de 2013, como consequência dos efeitos da legislação do setor e também da crise hídrica que

létricas instaladas na região Centro-Oeste e Sudeste, que são as maiores produtoras

25

s valores correspondentes aos encargos sociais e trabalhistas, aos benefícios concedidos e às provisões os custos projetados para os

Os valores dessas despesas adicionais foram projetados pela ARSESP considerando-se a manutenção, para a de salários observados em 2014,

remuneração projetada. Os valores Plano de Negócios desta Nota

O Gráfico 5.5.1 a seguir ilustra a comparação entre os custos com pessoal propostos neste RTO e os

-2040)

A Elektro Distribuidora de Energia é a fornecedora de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A. A data de aniversário para reajuste ou revisão tarifária é 25 de agosto de cada ano. Verifica-se que os valores referentes aos custos de energia elétrica vêm sofrendo significativos incrementos desde o

e também da crise hídrica que Oeste e Sudeste, que são as maiores produtoras

Para esta RTO, foram analisados os dados de consumo e valor das faturas compreendidas entre Janeiro/2013 até Maio/2015. Como consequência da dtarifário de energia elétrica de 2014 também se reflete nos custos do ano de 2015.

Os itens que tem influenciado o

• Extinção da modalidade convencional;

• Implantação do sistema de bandeiras tarifárias a partir de 2015;

• Aprovação, pela ANEEL, da Revisão Tarifária Extraordinária a partir de 02/03/2015 ; e

• Revisão Tarifária Ordinária da Elektro, ocorrida em 25/08/2015;

Os impactos decorrentes deste novo cenário de setor de energia elétricaprojeções dos custos desta RTO,

O Gráfico 5.5.2 a seguir ilustra a comparação entre os custos com energia elétrica propostos nesta RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Gráfico 5.5.2 –

Os valores detalhados para todo período de projeção estão apresentados Anexo I – Plano de Negócios desta

5.5.1.3 SERVIÇOS DE TERCEIROS

No que se refere às despesas de operação e manutenção relativas aos Concessionária apresentou uma projeção que incluiano encerrado (2014), custos complementares

oram analisados os dados de consumo e valor das faturas compreendidas entre Janeiro/2013 até Maio/2015. Como consequência da data de aniversário da tarifa, o efeito do aumento tarifário de energia elétrica de 2014 também se reflete nos custos do ano de 2015.

itens que tem influenciado o aumento do custo de energia elétrica para a Odebrecht Ambiental

modalidade convencional;

Implantação do sistema de bandeiras tarifárias a partir de 2015;

Aprovação, pela ANEEL, da Revisão Tarifária Extraordinária a partir de 02/03/2015 ; e

Revisão Tarifária Ordinária da Elektro, ocorrida em 25/08/2015;

rrentes deste novo cenário de setor de energia elétrica, que foram utilizados para as projeções dos custos desta RTO, estão detalhados no Anexo II desta Nota Técnica.

Gráfico 5.5.2 a seguir ilustra a comparação entre os custos com energia elétrica propostos nesta RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Comparativo dos custos com energia elétrica (2011

do período de projeção estão apresentados no desta Nota Técnica.

No que se refere às despesas de operação e manutenção relativas aos resentou uma projeção que inclui, além daquela baseada no custo realizado no último

), custos complementares que constam na Tabela 5.5.5.

26

oram analisados os dados de consumo e valor das faturas compreendidas entre ata de aniversário da tarifa, o efeito do aumento

tarifário de energia elétrica de 2014 também se reflete nos custos do ano de 2015.

custo de energia elétrica para a Odebrecht Ambiental são:

Aprovação, pela ANEEL, da Revisão Tarifária Extraordinária a partir de 02/03/2015 ; e

que foram utilizados para as a Nota Técnica.

Gráfico 5.5.2 a seguir ilustra a comparação entre os custos com energia elétrica propostos nesta RTO e os

energia elétrica (2011-2040)

no item 3.4 do Quadro 9 do

No que se refere às despesas de operação e manutenção relativas aos serviços de terceiros, a baseada no custo realizado no último

Tabela 5.5.5

Discriminação

1-Locação de 4 veículos e 1 retroescavadeira

2-Vigilância da ETE

3-Manutenção da ETE

4-Transporte e destinação

5-Manutenção adicional

SUB-TOTAL

6-Remoção lodo ETE (a cada 5 anos, a partir de 2018)

Após análise das justificativas enviadas pela Concessionária e considerando as informações obtidas fiscalizações realizadas no município,seguintes critérios:

i. custo unitário por ligação observado em 2014

ii. periodicidade para remoção do lodo da ETE prevista no contrato, invés dos 5 anos considerados nas projeções da

iii. inclusão dos custos complementares propostos pela

iv. aplicação, sobre o total resultante,

O Gráfico 5.5.3 a seguir ilustra a comparação entre os custos com serviços de terceiros propostos neste os previstos no Plano de Negócios do contrato

Gráfico 5.5.3 – Comparativo dos

.5 – Custos Complementares de Serviços de Terceiros

Discriminação 2.015 2.016 2.017

Locação de 4 veículos e 1 retroescavadeira 85.300 255.900

90.000

31.000

Transporte e destinação do lodo da ETA

85.300 376.900

Remoção lodo ETE (a cada 5 anos, a partir de 2018)

das justificativas enviadas pela Concessionária e considerando as informações obtidas s no município, a ARSESP recalculou as projeções apresentadas

custo unitário por ligação observado em 2014 como padrão de despesa com terceiros

periodicidade para remoção do lodo da ETE prevista no contrato, considerada invés dos 5 anos considerados nas projeções da Concessionária;

os custos complementares propostos pela Concessionária; e

, sobre o total resultante, do ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano.

a seguir ilustra a comparação entre os custos com serviços de terceiros propostos neste os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Comparativo dos custos com serviços de terceiros (2011

27

Custos Complementares de Serviços de Terceiros

2.017 2018-2040

255.900 255.900

90.000 90.000

31.000 31.000

49.500 49.500

28.500 28.500

454.900 454.900

299.000

das justificativas enviadas pela Concessionária e considerando as informações obtidas nas as projeções apresentadas com base nos

como padrão de despesa com terceiros;

considerada a cada 8 anos, ao

o ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano.

a seguir ilustra a comparação entre os custos com serviços de terceiros propostos nesta RTO

serviços de terceiros (2011-2040)

5.5.1.4 OUTROS CUSTOS: PRODUTOS

Para os custos relativos aos produtos químicosvinculado à qualidade da água distribuída, a ARSESP adotou como premissa de projeção a manutenção, durante todo o período, do custo unitário por mao valor apresentado pela Concessionária

Os demais itens foram projetados pela ARSESP a partir de custos unitários por ligação de água e esgoto, considerando-se o ganho de eficiência comentado anteriormente.

Após análise dos valores observadConcessionária, a ARSESP decidiu:

• Aceitar os custos unitários resultantes das projeções ao item Materiais, para os anos de 2015 e 2016

• Aceitar os custos unitários iniciais resultantes das projeções apresentado item Despesas Fiscais

• Aplicar, para as projeções desses custos(2%), até o final do período de con

O Gráfico 5.5.4 a seguir ilustra a comparação entre o somatório dos custos com produtos químicos, materiais, fiscais e outras, que são

Gráfico 5.5.4 – Comparativo do somatório do

5.5.2 DESPESAS COMERCIAIS E ADMINISTRATIVAS

5.5.2.1 PESSOAL

Foram adotados os mesmos critérios apresentados no item

RODUTOS QUÍMICOS, MATERIAIS, FISCAIS E OUTRAS

produtos químicos, considerando que se trata de um componente diretamente à qualidade da água distribuída, a ARSESP adotou como premissa de projeção a manutenção,

durante todo o período, do custo unitário por m3 tratado de R$ 110,00, que correspondeConcessionária para o ano de 2015.

foram projetados pela ARSESP a partir de custos unitários por ligação de água e esgoto, se o ganho de eficiência médio anual previsto no contrato para o período, conforme

observados no período 2010-2014 e das projeções decidiu:

Aceitar os custos unitários resultantes das projeções apresentadas pela para os anos de 2015 e 2016;

unitários iniciais resultantes das projeções apresentada no ano de 2015,

as projeções desses custos, o ganho de eficiência médio anual previsto no contrato (2%), até o final do período de concessão.

O Gráfico 5.5.4 a seguir ilustra a comparação entre o somatório dos custos com produtos químicos, , que são propostos nesta RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Comparativo do somatório dos outros custos (2011

DMINISTRATIVAS

Foram adotados os mesmos critérios apresentados no item 5.5.1.1, conforme descrição a seguir

28

onsiderando que se trata de um componente diretamente à qualidade da água distribuída, a ARSESP adotou como premissa de projeção a manutenção,

, que corresponde aproximadamente

foram projetados pela ARSESP a partir de custos unitários por ligação de água e esgoto, anual previsto no contrato para o período, conforme

e das projeções apresentadas pela

s pela Concessionária referente

as pela Concessionária para

, o ganho de eficiência médio anual previsto no contrato

O Gráfico 5.5.4 a seguir ilustra a comparação entre o somatório dos custos com produtos químicos, propostos nesta RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

(2011-2040)

5.5.1.1, conforme descrição a seguir.

a) Quadro de pessoal e despesas com

O quadro de pessoal foi projetado pela cargos e salários da folha de pagamento atual e dos empregados que serão acrescidos ao longo do contrato.

A ARSESP considerou o dimensionamento do quadro de pessoaldessas informações, calculou empregados, projetando-a até o final do contrato. Para pagamento relativo aos novos empregadosadmissão e doze meses nos anos seguintes.

O valor total projetado para gastos com pessoal é superior àquele constante no fluxo de caixa do contrato, avaliados na mesma base de preço. Foi mantido o

As Tabelas 5.5.6 e 5.5.7 a seguir apresentaoperacional e das respectivas despesas com salários para o período de projeção (2015

Tabela 5.5.6

Tabela 5.5.7 - Projeção das Despesas com Salário do Pessoal Administrativo

Asistente Comercial I

Agente Comercial

Supervisor Comercial

Assistente Comercial

Almoxarife

Coordenador Geral

Empregados Operacionais

Cargos

Cargos

Asistente Comercial I

Agente Comercial

Supervisor Comercial

Assistente Comercial

Almoxarife

Coordenador Geral

Total: Operação e Manutenção

espesas com salários

O quadro de pessoal foi projetado pela Concessionária e apresentado à ARSESPda folha de pagamento atual e dos empregados que serão acrescidos ao longo do

A ARSESP considerou o dimensionamento do quadro de pessoal apresentado pela Concessioncalculou a despesa anual da Concessionária com salários (remuneração) dos

até o final do contrato. Para cálculo do valor a ser acrescido na folha de os novos empregados, foi considerado o custo correspondente a seis meses no ano da

admissão e doze meses nos anos seguintes.

O valor total projetado para gastos com pessoal é superior àquele constante no fluxo de caixa do contrato, avaliados na mesma base de preço. Foi mantido o ganho de produtividade de 2% até o final do contrato.

a seguir apresentam um demonstrativo das projeções do quadrooperacional e das respectivas despesas com salários para o período de projeção (2015

5.5.6 - Projeção do Quadro de Pessoal Administrativo

Projeção das Despesas com Salário do Pessoal Administrativo

2015 2016 2017 2018 2019

1 1 1 1 1

2 2 2 2 2

0 1 1 1 1

0 1 1 1 1

0 1 1 1 1

1 1 1 1 1

4 7 7 7 7

2015 2016 2017 2018 2019

15.792 15.792 15.792 15.792 15.792

26.856 26.856 26.856 26.856 26.856

- 21.000 42.000 42.000 42.000

- 7.500 15.000 15.000 15.000

- 7.200 14.400 14.400 14.400

17.000 102.000 102.000 102.000 102.000

59.648 180.348 216.048 216.048 216.048 Total: Operação e Manutenção

29

e apresentado à ARSESP, com a discriminação dos da folha de pagamento atual e dos empregados que serão acrescidos ao longo do

apresentado pela Concessionária e, a partir com salários (remuneração) dos

cálculo do valor a ser acrescido na folha de considerado o custo correspondente a seis meses no ano da

O valor total projetado para gastos com pessoal é superior àquele constante no fluxo de caixa do contrato, ganho de produtividade de 2% até o final do contrato.

s projeções do quadro de pessoal operacional e das respectivas despesas com salários para o período de projeção (2015-2040).

Projeção do Quadro de Pessoal Administrativo

Projeção das Despesas com Salário do Pessoal Administrativo

2019 2020 2021

1 1

3 3

1 1

1 1

1 1

1 1

8 8

2019 2020 2021-40

15.792 15.792 15.792

26.856 33.570 40.284

42.000 42.000 42.000

15.000 15.000 15.000

14.400 14.400 14.400

102.000 102.000 102.000

216.048 222.762 229.476

b) Encargos, Benefícios e Provisões

Também para os acréscimos relativos a percentuais em relação à folha de salários 5.5.1.1-b.

Esses percentuais correspondem a um acréscimo de 104,2% sobre a remuneração projetadaanuais totais são apresentados Técnica.

O Gráfico 5.5.5 a seguir ilustra a comparação entre os custos com pessoal propostos nesta RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Gráfico 5.5.

5.5.2.2 MATERIAIS E DESPESAS COM

Para esses itens, foram aceitos pela pela Concessionária para o ano de 2015 e, eficiência médio contratual, que é

5.5.2.3 SERVIÇOS

a) Serviços de Pessoas Físicas e Pessoas Jurídicas, Aluguéis e Comunicação/Postais

Para esses itens, foram aceitos pela pela Concessionária para o ano de 2015 e, para o período restante do contrato foi considerado o ganho de eficiência médio contratual, que é de 2% ao ano.

b) Auditoria, Consultoria e Assessoria

Nestes itens são contabilizados os serviços especializados de pessoas jurídicas contratadas para demandas específicas das áreas jurídica, financeira, contábil, auditoria e consultoria, segurança do trabalho, seguros e análise global de riscos, informática e p

Encargos, Benefícios e Provisões

Também para os acréscimos relativos a encargos, benefícios e provisões, foram percentuais em relação à folha de salários adotados para os empregados operacionais já referidos no item

Esses percentuais correspondem a um acréscimo de 104,2% sobre a remuneração projetadaapresentados no item II-1 do Quadro 10 do Anexo I – Plano de Negócios

O Gráfico 5.5.5 a seguir ilustra a comparação entre os custos com pessoal propostos nesta RTO e os previstos no Plano de Negócios do contrato.

Gráfico 5.5.5 – Comparativo dos custos com pessoal (2011-

ESPESAS COM VIAGENS

foram aceitos pela ARSESP os custos unitários correspondentes às projeções apresentadas para o ano de 2015 e, para o período restante do contrato foi c

contratual, que é de 2% ao ano.

Serviços de Pessoas Físicas e Pessoas Jurídicas, Aluguéis e Comunicação/Postais

foram aceitos pela ARSESP os custos unitários correspondentes às projeções apresentadas para o ano de 2015 e, para o período restante do contrato foi considerado o ganho de

eficiência médio contratual, que é de 2% ao ano.

Auditoria, Consultoria e Assessoria

tes itens são contabilizados os serviços especializados de pessoas jurídicas contratadas para demandas específicas das áreas jurídica, financeira, contábil, auditoria e consultoria, segurança do trabalho, seguros e análise global de riscos, informática e planejamento, entre outros. As empresas contratadas são pessoas

30

, foram utilizados os mesmos adotados para os empregados operacionais já referidos no item

Esses percentuais correspondem a um acréscimo de 104,2% sobre a remuneração projetada. Os valores Plano de Negócios desta Nota

O Gráfico 5.5.5 a seguir ilustra a comparação entre os custos com pessoal propostos nesta RTO e os

-2040)

os custos unitários correspondentes às projeções apresentadas foi considerado o ganho de

Serviços de Pessoas Físicas e Pessoas Jurídicas, Aluguéis e Comunicação/Postais

os custos unitários correspondentes às projeções apresentadas para o ano de 2015 e, para o período restante do contrato foi considerado o ganho de

tes itens são contabilizados os serviços especializados de pessoas jurídicas contratadas para demandas específicas das áreas jurídica, financeira, contábil, auditoria e consultoria, segurança do trabalho, seguros e

lanejamento, entre outros. As empresas contratadas são pessoas

jurídicas e não se configuram como Partes Relacionadas, que são empresas da própria organização que prestam serviço para a unidade.

A tabela 5.5.8 a seguir resume os custos informados pela Conc

Tabela 5.5.8: Resumo das despesas com auditoria, consultoria e assessoria no período de 2010

Estes custos, quando comparados aos custos apresentados tanto na proposta vencedora da licitação quanto nas atualizações do plano de negóciospatamares muito superiores, sem que, para a maioria dos itens, haja uma justificativa plausível.

Portanto, a ARSESP reconheceu, para os valores observados no período de 2010referente à auditoria externa, utiliza2015, com ganho de eficiência médio

c) Outros Serviços

Para esse item foi adotada pela para projeção a partir de 2015, considerando o ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano para o período restante do contrato.

5.5.2.4 PERDAS POR INADIMPLÊN

O percentual da receita operacional referente às perdas por inadimplência dos usuários cadas projeções enviadas pela Concessionáriaque já reflete um excelente nível de eficiência do sistema arrecadapercentuais obtidos a partir da projeção da

5.5.2.5 PUBLICIDADE E PROPAGANDA

Para esse item foram aceitos pela pela Concessionária para o ano de 2015 e, projeções o ganho de eficiência médio reconhecidas pela ARSESP se forem referentes a campanhas educativas, por exemplo, aqueracional da água etc.

5.5.2.6 OUTRAS DESPESAS COMERCIAIS

Para esse item a Concessionária projetou despesas relativas ao pagamento de licença de 2 softwares que seriam utilizados para prestação dos serviços. Um deles, chamado mobTeamintegra de forma on-line as solicitações de serviços com as equipes de campo e acompanha em tempo real o ciclo de execução das atividades. O outro, chamado SCADA, é um sistema supervisório que permite a total integração e interface da automação do sistema de abastecimento de água.

Discriminação

Audi toria

Consul toria / Assessoria

Consul toria Técnica

Total

jurídicas e não se configuram como Partes Relacionadas, que são empresas da própria organização que

os custos informados pela Concessionária.

: Resumo das despesas com auditoria, consultoria e assessoria no período de 2010

Estes custos, quando comparados aos custos apresentados tanto na proposta vencedora da licitação plano de negócios constante do Termo Aditivo 001/2012, situam

, sem que, para a maioria dos itens, haja uma justificativa plausível.

Portanto, a ARSESP reconheceu, para os valores observados no período de 2010auditoria externa, utilizando os custos unitários correspondentes para as projeções a partir de

ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano.

pela ARSESP a média de custos unitários observados no período de 2012para projeção a partir de 2015, considerando o ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano para o

ERDAS POR INADIMPLÊNCIA DOS USUÁRIOS

ita operacional referente às perdas por inadimplência dos usuários caConcessionária é inferior ao percentual observado no período de 2010

reflete um excelente nível de eficiência do sistema arrecadador. Sendo assim, a ARSESP aceitou estes percentuais obtidos a partir da projeção da Concessionária.

ROPAGANDA

foram aceitos pela ARSESP os custos unitários correspondentes às projeções apresentadas ra o ano de 2015 e, para o período restante do contrato

o ganho de eficiência médio contratual, que é de 2% ao ano. reconhecidas pela ARSESP se forem referentes a campanhas educativas, por exemplo, aque

OMERCIAIS

m a Concessionária projetou despesas relativas ao pagamento de licença de 2 softwares que seriam utilizados para prestação dos serviços. Um deles, chamado mobTeam

line as solicitações de serviços com as equipes de campo e acompanha em tempo real o ciclo de execução das atividades. O outro, chamado SCADA, é um sistema supervisório que permite a

da automação do sistema de abastecimento de água.

2010 2011 2012 2013 2014

R$ 0 R$ 25.000 R$ 27.000 R$ 1.420 R$ 26.928

R$ 11.842 R$ 153.313 R$ 131.631 R$ 86.291 R$ 117.501

R$ 0 R$ 0 R$ 0 R$ 917 R$ 1.848

R$ 11.842 R$ 178.313 R$ 158.631 R$ 88.628 R$ 146.277

31

jurídicas e não se configuram como Partes Relacionadas, que são empresas da própria organização que

: Resumo das despesas com auditoria, consultoria e assessoria no período de 2010-2014

Estes custos, quando comparados aos custos apresentados tanto na proposta vencedora da licitação constante do Termo Aditivo 001/2012, situam-se em

, sem que, para a maioria dos itens, haja uma justificativa plausível.

Portanto, a ARSESP reconheceu, para os valores observados no período de 2010-2014 apenas o custo para as projeções a partir de

a média de custos unitários observados no período de 2012-2014 para projeção a partir de 2015, considerando o ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano para o

ita operacional referente às perdas por inadimplência dos usuários calculado a partir é inferior ao percentual observado no período de 2010-2014,

. Sendo assim, a ARSESP aceitou estes

os custos unitários correspondentes às projeções apresentadas para o período restante do contrato foi considerado nas

Estas despesas só serão reconhecidas pela ARSESP se forem referentes a campanhas educativas, por exemplo, aquelas sobre uso

m a Concessionária projetou despesas relativas ao pagamento de licença de 2 softwares que seriam utilizados para prestação dos serviços. Um deles, chamado mobTeam é um sistema móvel que

line as solicitações de serviços com as equipes de campo e acompanha em tempo real o ciclo de execução das atividades. O outro, chamado SCADA, é um sistema supervisório que permite a

da automação do sistema de abastecimento de água.

2014 Total

R$ 26.928 R$ 80.348

R$ 117.501 R$ 500.578

R$ 1.848 R$ 2.765

R$ 146.277 R$ 583.691

A ARSESP decidiu não reconhecer esta despesa nesta RTO, uma vez que (R$23,00/ligação – totalizando negócios do contrato e, portanto, teria um impacto significativo nas tarifas do município

A implantação de qualquer solução deste tipo deve ser avaliada previamente pela ARSESP tendo em vista o impacto tarifário ocasionado e o benefício obtido para a prestaç

5.5.2.7 PARTES RELACIONADAS E

As despesas contabilizadas no item fornecidos por empresa do mesmo grupo da minimizar custos.

Após solicitação pela ARSESP de informações mais detalhadas sobre estas despesas, uma vez que foram destacadas na proposta vencedora da licitação, a esclarecimentos, dentre os quais

Devido à unidade (áreas a serem descritas a seguir, a mesma, por medidas de contenção de custos e despesas e otimizaçãovalores, optou por contratar os serviços prestados por uma empresa da própria organização (estrutura compartilhada), denominada como Partes Relacionadas, resultando em valores finais muito menores comparativamente a uma estrutura fixa própria. Cabe ressaltar que a adesão e utilização da estrutura corporativa não são obrigatórias à unidade e somente são utilizadas em função de resultados financeiros positivos comparativamente à contratação de profissionais habilitados para as respectivas atividades.

Fica claro, portanto, que se trata de uma estratégia A tabela 5.5.9 a seguir resume os custos informado

Tabela 5.5.9: Resumo das despesas

Os dados analisados demonstram que a contratação destes serviços de partes relacionadas não resultou em redução nos demais custos operacionais, administrativos e comerciais, conforme justificativa enviada pela Concessionária para estas despesas.RTO para o restante do período do contrato situamcustos apresentados tanto na proposta vencedora da licitaplano de negócios constante do Termo Aditivo 001/2012

Discriminação

Engenharia

Comercia l / Ca l l Center

Frota

Suprimentos / Gestão financei ra

Informática

Centro de Serviços Comparti lhados

Taxa de Adminis tração Centra l (TAC)

Total

A ARSESP decidiu não reconhecer esta despesa nesta RTO, uma vez que se trata de um custo unitário alto totalizando aproximadamente R$470.000/ano) que não estava previsto no

do contrato e, portanto, teria um impacto significativo nas tarifas do município

A implantação de qualquer solução deste tipo deve ser avaliada previamente pela ARSESP tendo em vista o impacto tarifário ocasionado e o benefício obtido para a prestação do serviço.

E OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS

no item Partes Relacionadas correspondem aos recursos materiais e serviços fornecidos por empresa do mesmo grupo da Concessionária e fazem parte de uma estraté

Após solicitação pela ARSESP de informações mais detalhadas sobre estas despesas, uma vez que foram destacadas na proposta vencedora da licitação, a Concessionáriaesclarecimentos, dentre os quais cabe destacar a seguinte afirmação:

Devido à unidade (Concessionária) não possuir uma estrutura específica formada que atenda a todas as áreas a serem descritas a seguir, a mesma, por medidas de contenção de custos e despesas e otimizaçãovalores, optou por contratar os serviços prestados por uma empresa da própria organização (estrutura compartilhada), denominada como Partes Relacionadas, resultando em valores finais muito menores comparativamente a uma estrutura fixa própria.

ssaltar que a adesão e utilização da estrutura corporativa não são obrigatórias à unidade e somente são utilizadas em função de resultados financeiros positivos comparativamente à contratação de profissionais habilitados para as respectivas atividades.

ca claro, portanto, que se trata de uma estratégia visando a otimização dos custos dos serviços prestados.os custos informados pela Concessionária.

esumo das despesas com partes relacionadas no período de 2010

Os dados analisados demonstram que a contratação destes serviços de partes relacionadas não resultou em redução nos demais custos operacionais, administrativos e comerciais, conforme justificativa enviada

a Concessionária para estas despesas. Estes valores observados e as projeções apresentadas para esta para o restante do período do contrato situam-se em patamar muito acima

custos apresentados tanto na proposta vencedora da licitação quanto nas atualizações apresentadas no plano de negócios constante do Termo Aditivo 001/2012.

2010 2011 2012 2013

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 12.231,25

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 4.823,00 R$ 80.205,28

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 19.790,25 R$ 26.213,40

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 172.307,26

R$ 25.021,58 R$ 195.413,66 R$ 190.709,97 R$ 93.951,51

R$ 25.021,58 R$ 195.413,66 R$ 215.323,22 R$ 384.908,70

32

trata de um custo unitário alto que não estava previsto no plano de

do contrato e, portanto, teria um impacto significativo nas tarifas do município.

A implantação de qualquer solução deste tipo deve ser avaliada previamente pela ARSESP tendo em vista o

correspondem aos recursos materiais e serviços e fazem parte de uma estratégia para

Após solicitação pela ARSESP de informações mais detalhadas sobre estas despesas, uma vez que elas não Concessionária prestou uma série de

fica formada que atenda a todas as áreas a serem descritas a seguir, a mesma, por medidas de contenção de custos e despesas e otimização de valores, optou por contratar os serviços prestados por uma empresa da própria organização (estrutura compartilhada), denominada como Partes Relacionadas, resultando em valores finais muito menores

ssaltar que a adesão e utilização da estrutura corporativa não são obrigatórias à unidade e somente são utilizadas em função de resultados financeiros positivos comparativamente à contratação de

isando a otimização dos custos dos serviços prestados.

partes relacionadas no período de 2010-2014

Os dados analisados demonstram que a contratação destes serviços de partes relacionadas não resultou em redução nos demais custos operacionais, administrativos e comerciais, conforme justificativa enviada

stes valores observados e as projeções apresentadas para esta se em patamar muito acima quando comparados aos

ção quanto nas atualizações apresentadas no

2014 Total

R$ 28.448,88 R$ 40.680,13

R$ 0,00 R$ 0,00

R$ 81.820,00 R$ 81.820,00

R$ 26.477,78 R$ 111.506,06

R$ 12.526,07 R$ 58.529,72

R$ 113.804,45 R$ 286.111,71

R$ 398.713,43 R$ 903.810,15

R$ 661.790,61 R$ 1.482.457,77

Vale ressaltar que, nas projeções apresentadas pela “Outras Administrativas”.

Diante do exposto, a ARSESP reconheceu, tanto para os valores observados no período de 2010quanto nas projeções para o restante do contrato, apenas o custo referente à Taxa de Administração Central, limitado a 5% da Receita Operacional do município.

Após análise das despesas contabilizadas relativas a 2010despesas financeiras, que se referem a juros e encargos de empréstimos contraídos pela para qualquer fim, foram incluídas nas projeções apresentadas.

A ARSESP entende que essas despesas financeiras não devem ser repassadas nas tarifas pelos seguintes motivos:

a) Não constam do Plano de Negócios

b) Conceitualmente não devem ser incluídas, pois a rentabilidade contratual de 9,88%, que representa a remuneração de todos os recursos aplicados na prestação dos serviços objeto do contrato. A decisão de utilizar recursos próprios ou de financiamentos na prestação desses serviçoonerar o usuário. Os custos financeiros decorrentes de financiamentos contraídos para qualquer fim representam um ônus solitário da provenientes da rentabilidade obtida;

c) A rentabilidade estabelecida no contrato (condição de equilíbrio econômicoverifica anualmente. Ela compensação dos déficits iniciais com superávits considerada no fluxo de caixa do contratotranscorrido do contrato são inferiores aos previstos no fluxo de caixa.

Desse modo, os valores relativos às despesasde 2010-2014, bem como nas projeções para o restante do contrato.

A ARSESP utilizou, para o valor inicial relativo Outras Administrativas, a respectiva média do custo unitário por ligação observado nos últimos três anos (2012-2014). Para os demais anos, as projeções consideraram o ganho de eficiência médio contratual de 2% ao ano.

O Gráfico 5.5.6 a seguir ilustra a comparação entre o somatóri5.5.2.7 propostos nesta RTO com os custos previstos no Plano de Negócios do contrato. Não foi possível fazer a comparação para cada item, pois os custos previstos no contrato não estão com a mesma desagregação utilizada nesta RTO.

as projeções apresentadas pela Concessionária essas despesas foram incluídas no

SESP reconheceu, tanto para os valores observados no período de 2010as projeções para o restante do contrato, apenas o custo referente à Taxa de Administração

5% da Receita Operacional do município.

pesas contabilizadas relativas a 2010-2014, a ARSESP constatoudespesas financeiras, que se referem a juros e encargos de empréstimos contraídos pela para qualquer fim, foram incluídas nas projeções apresentadas.

de que essas despesas financeiras não devem ser repassadas nas tarifas pelos seguintes

Plano de Negócios contratual;

Conceitualmente não devem ser incluídas, pois a Concessionária tem garantida uma taxa de rentabilidade contratual de 9,88%, que representa a remuneração de todos os recursos aplicados na prestação dos serviços objeto do contrato. A decisão de utilizar recursos próprios ou de financiamentos na prestação desses serviços pertence exclusivamente à onerar o usuário. Os custos financeiros decorrentes de financiamentos contraídos para qualquer fim representam um ônus solitário da Concessionária e deverão ser cobertos com recursos

tabilidade obtida; e

rentabilidade estabelecida no contrato (condição de equilíbrio econômicoverifica anualmente. Ela deverá ser obtida no prazo total da concessãocompensação dos déficits iniciais com superávits futuros. Esta condição, inclusive já está considerada no fluxo de caixa do contrato. Cabe ressaltar que os déficits observados no período transcorrido do contrato são inferiores aos previstos no fluxo de caixa.

os valores relativos às despesas financeiras não foram reconhecidos pela ARSESP no período 2014, bem como nas projeções para o restante do contrato.

utilizou, para o valor inicial relativo ao ano de 2015, tanto no item Partes Relacionadasa respectiva média do custo unitário por ligação observado nos últimos três anos

2014). Para os demais anos, as projeções consideraram o ganho de eficiência médio contratual de

O Gráfico 5.5.6 a seguir ilustra a comparação entre o somatório dos custos detalhados nos itens 5.5.2.2 a 5.5.2.7 propostos nesta RTO com os custos previstos no Plano de Negócios do contrato. Não foi possível fazer a comparação para cada item, pois os custos previstos no contrato não estão com a mesma

ilizada nesta RTO.

33

essas despesas foram incluídas no item

SESP reconheceu, tanto para os valores observados no período de 2010-2014, as projeções para o restante do contrato, apenas o custo referente à Taxa de Administração

2014, a ARSESP constatou também que as despesas financeiras, que se referem a juros e encargos de empréstimos contraídos pela Concessionária

de que essas despesas financeiras não devem ser repassadas nas tarifas pelos seguintes

tem garantida uma taxa de rentabilidade contratual de 9,88%, que representa a remuneração de todos os recursos aplicados na prestação dos serviços objeto do contrato. A decisão de utilizar recursos próprios ou de

s pertence exclusivamente à Concessionária e não deve onerar o usuário. Os custos financeiros decorrentes de financiamentos contraídos para qualquer

e deverão ser cobertos com recursos

rentabilidade estabelecida no contrato (condição de equilíbrio econômico-financeiro) não se deverá ser obtida no prazo total da concessão, o que pressupõe uma

futuros. Esta condição, inclusive já está Cabe ressaltar que os déficits observados no período

financeiras não foram reconhecidos pela ARSESP no período

Partes Relacionadas quanto a respectiva média do custo unitário por ligação observado nos últimos três anos

2014). Para os demais anos, as projeções consideraram o ganho de eficiência médio contratual de

o dos custos detalhados nos itens 5.5.2.2 a 5.5.2.7 propostos nesta RTO com os custos previstos no Plano de Negócios do contrato. Não foi possível fazer a comparação para cada item, pois os custos previstos no contrato não estão com a mesma

Gráfico 5.5.6 – Comparativo dos

5.5.3 RESUMO DOS VALORES NÃO

Os dados contábeis do período de 2010compatíveis com os critérios regulatórios base das projeções para o período restante do contracaixa desta RTO.

O resumo destas glosas, já explicadas anteriormente no respectivo item, está apresentado a seguir.

Tabela 5.5.10: Valores não reconhecidos pela ARSESP no

1 - Partes Relacionadas (item 5.5.2.7 da NT)

1.1- Valores Realizados

1.2- Valores Reconhecidos pela ARSESP

1.3- Valores nâo Reconhecidos pela ARSESP

2 - Auditoria, Consultoria e Assessoria




3 - Total




3.3.1-Percentual Não Reconhecido

Discriminação

Comparativo dos custos com outras despesas (2011

ÃO RECONHECIDOS REFERENTES AO PERÍODO DE 2010-2014

Os dados contábeis do período de 2010-2014 foram analisados pela ARSESP e os custos que não estavam compatíveis com os critérios regulatórios não foram reconhecidos. O custo resultante foi utilizado como base das projeções para o período restante do contrato de concessão e para determinação do fluxo de

O resumo destas glosas, já explicadas anteriormente no respectivo item, está apresentado

Valores não reconhecidos pela ARSESP no período de 2010

2.010 2.011 2.012 2.013

(item 5.5.2.7 da NT)

25.022 195.414 215.323 384.909

Valores Reconhecidos pela ARSESP 11.154 165.063 190.243 209.712

Valores nâo Reconhecidos pela ARSESP 13.867 30.351 25.080 175.197

Auditoria, Consultoria e Assessoria (item 5.5.2.3-b da NT)

11.842 178.313 158.631 88.628


Valores nâo Reconhecidos pela ARSESP 0 153.313 131.631 86.291

36.864 373.727 373.954 473.537


Valores nâo Reconhecidos pela ARSESP 13.867 183.664 156.712 261.488

3.3.1-Percentual Não Reconhecido 37,6% 49,1% 41,9% 55,2%

Discriminação

34

outras despesas (2011-2040)

2014

2014 foram analisados pela ARSESP e os custos que não estavam . O custo resultante foi utilizado como

e para determinação do fluxo de

O resumo destas glosas, já explicadas anteriormente no respectivo item, está apresentado na Tabela 5.5.10

período de 2010-2014 (R$)

2.013 2.014 Total

384.909 661.791 1.482.458

209.712 248.366 824.538

175.197 413.425 657.920

88.628 146.277 583.691

2.337 26.929 93.108

86.291 119.348 490.583

473.537 808.068 2.066.149

212.049 275.295 917.645

261.488 532.773 1.148.503

55,2% 65,9% 55,6%

5.5.4 CUSTO OPERACIONAL E ADMINISTRATIVO

A comparação entre o custo operacional e administrativo total realizado e projetado após as análises feitas pela ARSESP, com base nos critérios já mencionados anteriormente, e o custo total estabelecido node negócios do contrato está apresentada no Gráfico 5.5.7 a seguir.

Gráfico 5.5.

5.6 OUTROS CUSTOS E DESPESAS

5.6.1 AMORTIZAÇÃO DOS INVESTIMENTOS

Para o período até 2014, foram utilizados período futuro, os investimentos foram amortizados considerando o menor prazo entre a vida útil do equipamento e o prazo de concessão (

Os valores resultantes constam do Técnica.

5.6.2 TAXA DE REGULAÇÃO E FISCALIZAÇÃO

Foram considerados, para o período até 2014, os para o período futuro, esta despesa operacional líquida, ou seja, após deduzidos os encargos que incidem sobre o faturamento (PISCOFINS).

Cabe esclarecer que, deste percentual, 0,5 ponto percentual se refere ao pagamento dapara ARSESP. O restante (1,5%) se destina à Prefeitura do Município de Santa Gertrudes.

Os valores resultantes constam do item IIdo Quadro 13 – Fluxo de Caixa, apresentado

DMINISTRATIVO TOTAL

A comparação entre o custo operacional e administrativo total realizado e projetado após as análises feitas pela ARSESP, com base nos critérios já mencionados anteriormente, e o custo total estabelecido node negócios do contrato está apresentada no Gráfico 5.5.7 a seguir.

Gráfico 5.5.7 – Comparativo dos custos totais (2011-2040)

OUTROS CUSTOS E DESPESAS

NVESTIMENTOS

foram utilizados os dados históricos constantes dos registros contábeis e, para o os investimentos foram amortizados considerando o menor prazo entre a vida útil do

equipamento e o prazo de concessão (outubro/2040).

Os valores resultantes constam do item II-5 do Quadro 12 do Anexo I – Plano de Negócios

ISCALIZAÇÃO

Foram considerados, para o período até 2014, os valores históricos constantes dos registros contábeis e, esta despesa foi projetada considerando um percentual de 2% sobre a receita

após deduzidos os encargos que incidem sobre o faturamento (PIS

Cabe esclarecer que, deste percentual, 0,5 ponto percentual se refere ao pagamento dapara ARSESP. O restante (1,5%) se destina à Prefeitura do Município de Santa Gertrudes.

Os valores resultantes constam do item II-4.1 do Quadro 12 – Demonstrativo de Resultadosapresentados no Anexo I – Plano de Negócios desta Nota Técnica.

35

A comparação entre o custo operacional e administrativo total realizado e projetado após as análises feitas pela ARSESP, com base nos critérios já mencionados anteriormente, e o custo total estabelecido no plano

2040)

os dados históricos constantes dos registros contábeis e, para o os investimentos foram amortizados considerando o menor prazo entre a vida útil do

Plano de Negócios desta Nota

históricos constantes dos registros contábeis e, projetada considerando um percentual de 2% sobre a receita

após deduzidos os encargos que incidem sobre o faturamento (PIS-PASEP e

Cabe esclarecer que, deste percentual, 0,5 ponto percentual se refere ao pagamento da taxa de regulação para ARSESP. O restante (1,5%) se destina à Prefeitura do Município de Santa Gertrudes.

Demonstrativo de Resultados e do item II-2.1 desta Nota Técnica.

5.6.3 OUTORGA

Foi considerada a parcela já paga em 2010, conforme consta dos registros contábeis e, para o período futuro, foram mantidas as projeções renegociadas no para pagamento no período de 2017 a 2021, conforme informado pela apenas a atualização monetária previsto na cláusula 6.4 do Termo A

É importante ressaltar que a inclusão de encargos relativos à ser discutível. Cabe salientar que atarifária tem como objetivo principal a Social, que farão parte do Fluxo de Caixa ProjetadoTarifário e, portanto, a inclusão desses encargos afeta o IRT.

Entretanto, a ARSESP decidiu mantnas projeções financeiras constante do também não inclui as despesas financeiras

Os valores resultantes constam do item IIdo Quadro 13 – Fluxo de Caixa, apresentados no

5.6.4 PARTICIPAÇÃO DOS EMPREGADOS

Foram considerados, para o período até 2014, os dados históricos constantes dos registros contábeis e, para o período futuro, foram aceitas as projeções apresentadas pela

Cabe salientar que, mesmo não tendo auferido Concessionária incorreu em despesas relativa à de acordos sindicais, que são previstos na legislação vigente.

5.7 TARIFAS E RECEITAS

Para a projeção das entradas do serviços complementares, outras receitas operacionais e as receitas financeiras. Não foi considerada qualquer receita de natureza extraordinária.

Para as receitas tarifárias, que constituem a parte preponderante, pois representam cerca de 95% das receitas da Concessionária, a sua projeção foi realizada considerando o produto das respectivas tarifas médias para cada categoria tarifária de usuários pelos respectivos micromedido).

As demais receitas foram indexadas à receita tarifária através da determinação de percentuais que foram estimados com base nos dados históricos.

5.7.1 TARIFAS MÉDIAS VIGENTES E

As tarifas atualmente vigentes foram autorizadas pela ARSESP através da Deliberação nem vigor desde 1º de dezembro de 2014. A e esgoto são apresentados na Tabela

Foi considerada a parcela já paga em 2010, conforme consta dos registros contábeis e, para o período futuro, foram mantidas as projeções renegociadas no Termo Aditivo 001/2012 para pagamento no período de 2017 a 2021, conforme informado pela Concessionária

atualização monetária pelo mesmo índice de correção da Tarifa Referencial (IPCA), a cláusula 6.4 do Termo Aditivo (TA) 001/2012.

É importante ressaltar que a inclusão de encargos relativos à outorga no Demonstrativo de ResultadosCabe salientar que a projeção do Demonstrativo de Resultados

principal a determinação das despesas com Imposto de RendaFluxo de Caixa Projetado para fins determinação do Índice de Reposicionamento

e, portanto, a inclusão desses encargos afeta o IRT.

decidiu manter essa inclusão para preservar a coerência com os critérios utilizados nas projeções financeiras constante do TA 001/2012. Pelo mesmo motivo, o Demonstrativo de Resultados

as despesas financeiras, conforme explicado no item 5.5.2.7.

Os valores resultantes constam do item II-4.2 do Quadro 12 – Demonstrativo de Resultadosapresentados no Anexo I – Fluxo de Caixa desta Nota Técnica.

MPREGADOS

Foram considerados, para o período até 2014, os dados históricos constantes dos registros contábeis e, para o período futuro, foram aceitas as projeções apresentadas pela Concessionária

Cabe salientar que, mesmo não tendo auferido lucro contábil no período já transcorrido da concessão, a incorreu em despesas relativa à Participação nos Resultados pelos empregados decorrentes

de acordos sindicais, que são previstos na legislação vigente.

ção das entradas do Fluxo de Caixa foram consideradas: as receitas tarifárias, as receitas de serviços complementares, outras receitas operacionais e as receitas financeiras. Não foi considerada qualquer receita de natureza extraordinária.

tarifárias, que constituem a parte preponderante, pois representam cerca de 95% das , a sua projeção foi realizada considerando o produto das respectivas tarifas

médias para cada categoria tarifária de usuários pelos respectivos volume consumidos de água (volume

As demais receitas foram indexadas à receita tarifária através da determinação de percentuais que foram estimados com base nos dados históricos.

IGENTES E PROJEÇÃO DAS RECEITAS TARIFÁRIAS

tarifas atualmente vigentes foram autorizadas pela ARSESP através da Deliberação nem vigor desde 1º de dezembro de 2014. A estrutura tarifária e os valores vigentes para os serviços de água e esgoto são apresentados na Tabela 5.7.1 a seguir.

36

Foi considerada a parcela já paga em 2010, conforme consta dos registros contábeis e, para o período do contrato de concessão,

Concessionária, procedendo-se pelo mesmo índice de correção da Tarifa Referencial (IPCA), conforme

Demonstrativo de Resultados pode Demonstrativo de Resultados para fins desta revisão

Imposto de Renda e Contribuição para fins determinação do Índice de Reposicionamento

para preservar a coerência com os critérios utilizados Demonstrativo de Resultados

Demonstrativo de Resultados e do item II-2.2 Nota Técnica.

Foram considerados, para o período até 2014, os dados históricos constantes dos registros contábeis e, Concessionária relativa a esse encargo.

lucro contábil no período já transcorrido da concessão, a pelos empregados decorrentes

luxo de Caixa foram consideradas: as receitas tarifárias, as receitas de serviços complementares, outras receitas operacionais e as receitas financeiras. Não foi considerada

tarifárias, que constituem a parte preponderante, pois representam cerca de 95% das , a sua projeção foi realizada considerando o produto das respectivas tarifas

volume consumidos de água (volume

As demais receitas foram indexadas à receita tarifária através da determinação de percentuais que foram

tarifas atualmente vigentes foram autorizadas pela ARSESP através da Deliberação nº 515/2014 e estão strutura tarifária e os valores vigentes para os serviços de água

Tabela 5.7.1

Ressalte-se que atualmente está sendo praticado um desconto de 10% juntamente com a aplicação desta reajuste tarifário de 2016, conforme estabelece o já referido concessão.

Para determinação das tarifas médias atuais de água e de esgoto para cada categoria utilizados os valores constantes dessa Tabela ano de 2014 fornecidos pela Concessionária

As Tabelas 5.7.2 e 5.7.3 seguintes apresentam o demonstrativo do cálculo das tarifas médcategoria de usuário para os serviços de água e esgoto, respectivamente.

Essas tarifas médias, por serviço e categoria de usuário, foram mantidas constantes durante todo o período de projeção para determinação da receita tarifária antes daTarifário (IRT) resultante desta revisão ordinária.

RP 1

RP 2

RP 3

RP 4

RP 5

RP 6

R 1

R 2

R 3

R 4

R 5

R 6

C 1

C 2

C 3

C4

C 5

C 6

I 1

I 2

I 4

I 5

P 1

P 2

P 3

P4

P 5

P 6

TR = 2,5877

RESIDENCIAL

SOCIAL

RESIDENCIAL

COMERCIAL

INDUSTRIAL

PÚBLICO

CATEGORIAS DE

USOCÓDIGO

5.7.1 - Tarifas vigentes no Município de Santa Gertrudes

atualmente está sendo praticado um desconto de 20% sobre a TR10% juntamente com a aplicação desta RTO a partir de 1º de dezembro de 2015 e desaparecerá quando do reajuste tarifário de 2016, conforme estabelece o já referido Termo Aditivo 001/2012

Para determinação das tarifas médias atuais de água e de esgoto para cada categoria utilizados os valores constantes dessa Tabela 5.7.1 e os respectivos histogramas de consumo relativos ao

Concessionária.

seguintes apresentam o demonstrativo do cálculo das tarifas médcategoria de usuário para os serviços de água e esgoto, respectivamente.

Essas tarifas médias, por serviço e categoria de usuário, foram mantidas constantes durante todo o período de projeção para determinação da receita tarifária antes da incidência do Índice de Reposicionamento Tarifário (IRT) resultante desta revisão ordinária.

COM DESCONTO

RP 1 0 a 10 0,25 0,52

RP 2 11 a 15 0,44 0,91

RP 3 16 a 20 1,04 2,15

RP 4 21 a 25 1,30 2,69

RP 5 26 a 50 1,61 3,33

RP 6 acima de 50 1,99 4,12

R 1 0 a 10 0,50 1,04

R 2 11 a 15 0,89 1,84

R 3 16 a 20 1,04 2,15

R 4 21 a 25 1,30 2,69

R 5 26 a 50 1,61 3,33

R 6 acima de 50 1,99 4,12

C 1 0 a 10 1,00 2,07

C 2 11 a 15 1,28 2,65

C 3 16 a 20 1,68 3,48

C4 21 a 25 1,68 3,48

C 5 26 a 50 2,46 5,09

C 6 acima de 50 2,92 6,04

I 1 0 a 15 1,40 2,90

I 2 16 a 25 2,18 4,51

I 4 26 a 50 2,63 5,44

I 5 acima de 50 3,46 7,16

P 1 0 a 10 0,78 1,61

P 2 11 a 15 1,05 2,17

P 3 16 a 20 1,46 3,02

P4 21 a 25 1,46 3,02

P 5 26 a 50 2,02 4,18

P 6 acima de 50 2,42 5,01

Desconto = 20% Tarifa Esgoto = Tarifa Água

TARIFAS: Água = Esgoto

(R$/m3)CÓDIGO

FAIXA DE

CONSUMO

(m³/econ.mês)

Fator

Multiplicador

da TR

37

no Município de Santa Gertrudes

sobre a TR, que será reduzido para a partir de 1º de dezembro de 2015 e desaparecerá quando do

Termo Aditivo 001/2012 ao contrato de

Para determinação das tarifas médias atuais de água e de esgoto para cada categoria de usuário, foram e os respectivos histogramas de consumo relativos ao

seguintes apresentam o demonstrativo do cálculo das tarifas médias vigentes por

Essas tarifas médias, por serviço e categoria de usuário, foram mantidas constantes durante todo o período incidência do Índice de Reposicionamento

COM DESCONTO SEM DESCONTO

0,65

1,14

2,69

3,36

4,17

5,15

1,29

2,30

2,69

3,36

4,17

5,15

2,59

3,31

4,35

4,35

6,37

7,56

3,62

5,64

6,81

8,95

2,02

2,72

3,78

3,78

5,23

6,26

Tarifa Esgoto = Tarifa Água

TARIFAS: Água = Esgoto

(R$/m3)

Tabela 5.7.2

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50 9.999

Residencial Social

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50 9.999

Residencial Normal

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50 9.999

Comercial

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50 9.999

Industrial

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50 9.999

Pública

-O-O-

Industrial

CATEGORIA

S

DE USO

FAIXA DE

CONSUMO

(m³/econ)

Limite

Superior

da Faixa

Residencial

Social

Residencial

Comercial

Pública

TOTAL ÁGUA

5.7.2 - Determinação da Tarifa Média Vigente de Água

Média

Mensal

Por

EconomiaMédia Mensal

m3/mês m3/eco/mês

10 4 5 23 4,50

15 6 9 124 13,95

20 6 8 144 18,13

25 5 6 139 22,01

50 8 8 253 32,30

9.999 0,2 0,2 9 52,50

29 36 692 19,06

10 2.545 3.032 19.382 6,39

15 1.721 2.022 25.937 12,83

20 1.247 1.382 24.339 17,61

25 637 678 15.742 23,21

50 557 572 17.903 31,29

9.999 26 27 1.951 72,27

Residencial Normal 6.732 7.714 105.254 13,64 208.786,39

10 377 389 1.637 4,21

15 63 72 866 12,11

20 35 37 646 17,35

25 15 16 343 21,87

50 27 28 937 33,56

9.999 13 13 1.217 91,27

531 555 5.646 10,18

10 0 0 0 0,00

15 21 21 147 6,88

20 4 4 70 18,71

25 3 3 65 22,91

50 7 7 248 33,75

9.999 5 5 582 114,44

40 40 1.111 27,55

10 64 66 356 5,37

15 14 14 180 12,79

20 7 7 129 17,33

25 5 5 109 22,55

50 11 11 382 33,43

9.999 23 23 3.419 150,84

125 127 4.575 36,09

-O-O- 7.457 8.472 117.278 13,84

Limite

Superior

da Faixa

Consumo (micromedido) Receita (Tarifa antes RTO)

Número de

Ligações

Número de

Economias

38

Determinação da Tarifa Média Vigente de Água

Média MensalTarifa

Média

R$/mês R$/m3

33,42 1,4376

97,82 0,7862

162,89 1,1351

205,14 1,4714

570,60 2,2553

26,58 3,0375

1.096,45 1,5837

39.228,45 2,0240

39.326,59 1,5163

43.502,57 1,7874

33.034,17 2,0984

46.307,70 2,5866

7.386,90 3,7854

208.786,39 1,9837

10.061,84 6,1459

2.350,63 2,7141

1.961,58 3,0349

1.132,57 3,3060

3.919,25 4,1835

7.425,14 6,1016

26.851,01 4,7558

0,00 0,0000

1.159,29 7,8953

282,29 4,0231

280,42 4,3198

1.248,89 5,0460

4.360,88 7,4961

7.331,77 6,5983

1.338,88 3,7582

391,13 2,1709

315,63 2,4563

301,12 2,7625

1.319,97 3,4584

18.897,23 5,5271

22.563,96 4,9325

266.630 2,2735

Receita (Tarifa antes RTO)

Tabela 5.7.3

5.7.2 OUTRAS RECEITAS

Para as receitas não tarifárias, as projeções foram relações percentuais verificadasperíodo de projeção. A Tabela utilizados nas respectivas projeções

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50

Residencial Social

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50

Residencial Normal

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50

Comercial

0 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50

Industrial

0 a 10 10

11 a 15 15

16 a 20 20

20 a 25 25

26 a 50 50

> 50

Pública

-O-O-

Residencial

Social

CATEGORIA

S

DE USO

FAIXA DE

CONSUMO

(m³/econ)

Limite

Superior

da Faixa

Residencial

Comercial

Industrial

Pública

TOTAL ESGOTO

5.7.3 - Determinação da Tarifa Média Vigente de Esgoto

, as projeções foram indexadas na receita tarifária, as no período 2010-2014. Esses percentuais foram mantidos para todo o

A Tabela 5.7.4 a seguir ilustra a determinação dessesões.

Média

Mensal

Por

EconomiaMédia Mensal

m3/mês m3/eco/mês

10 4 5 22 4,50

15 6 10 124 12,98

20 6 8 144 18,13

25 5 6 139 22,92

50 8 8 255 32,59

0,2 0,2 9 52,50

29 37 693 19,00

10 2.447 2.925 18.695 6,39

15 1.679 1.976 25.418 12,87

20 1.215 1.347 23.901 17,75

25 637 678 15.349 22,64

50 549 564 17.598 31,20

25 26 1.862 70,69

Residencial Normal 6.552 7.515 102.823 13,68 203.481,59

10 363 380 1.600 4,21

15 62 70 890 12,69

20 35 37 651 17,64

25 15 15 344 22,92

50 26 27 931 34,16

13 13 1.182 94,56

514 542 5.598 10,33

15 19 19 131 6,88

20 3 3 57 17,89

25 3 3 63 22,94

50 7 7 255 34,80

5 5 580 115,93

37 37 1.086 29,09

10 58 60 320 5,37

15 14 14 178 12,73

20 7 7 125 17,85

25 5 5 116 22,87

50 11 11 386 35,31

21 21 3.179 149,00

116 118 4.304 36,47

-O-O- 7.247 8.249 114.505 13,88

Limite

Superior

da Faixa

Número de

Ligações

Número de

Economias

Consumo (micromedido)

39

Determinação da Tarifa Média Vigente de Esgoto

indexadas na receita tarifária, considerando-se as 2014. Esses percentuais foram mantidos para todo o

esses percentuais, que foram

Média MensalTarifa

Média

R$/mês R$/m3

31,81 1,4376

94,54 0,7599

162,89 1,1351

215,56 1,5461

579,97 2,2722

26,58 3,0375

1.111,35 1,6026

37.838,64 2,0240

38.601,47 1,5186

42.887,70 1,7944

31.726,52 2,0670

45.437,22 2,5819

6.990,03 3,7549

203.481,59 1,9789

9.833,26 6,1459

2.440,89 2,7413

1.990,55 3,0565

1.152,82 3,3537

3.929,34 4,2217

7.271,93 6,1522

26.618,79 4,7549

1.037,02 7,8953

223,79 3,9493

272,61 4,3214

1.301,07 5,0989

4.356,13 7,5149

7.190,61 6,6216

1.204,32 3,7582

386,51 2,1683

311,63 2,4947

322,78 2,7766

1.369,58 3,5527

17.540,05 5,5181

21.134,87 4,9105

259.537 2,2666

Receita

Tabela 5.7.4

Para as receitas de serviços complementarestarifária, foi utilizado, tanto para água quanto para esgoto, o 3,14% (vide item 2 da Tabela 5.7.4)

Para as outras receitas operacionais observado no período, foram considerados os percentuais médios referentes aos últimos três anos (20122014) que são, respectivamente, 0,42% e 1,56%

5.8 AVALIAÇÃO DO SALDO DE CAIXA REALIZADO NO PERÍODO DE 2010

Conforme apresentado na Tabela transcorrido da concessão, apresenta um déficit inferior ao previsto no contrato, tanto em termos nominais quanto se avaliados em moeda constante desta revisão (set/2015).

Vale ressaltar que o resultado apresentado considera os critérios regulatórios utilizados nesta RTO e que já foram descritos na Nota Técnica.

Tabela 5.8.1 – Comparativo do saldo de caixa realizado com o contrato

1 - Receita Tarifária (R$)

1.1- Água

1.2- Esgoto

2 - Receita de Serviços (R$)

2.1-Percentual da Receita Tarifária

3 - Outras Receitas Operacionais (R$)


4 - Receitas Financeira (R$)


Discriminação

Discriminação

1 - SALDO DE CAIXA REALIZADO

1.1- Valores Nominais (*)

1.2- Valores atualizados (Set/2015)

2 - SALDO DE CAIXA CONTRATO (1º Aditivo)

2.1- Valores Nominais

2.2- Valores atualizados (Set/2015)

3 - DIFERENÇA: Real-Contrato ( 1.2 - 2.2 )

(*) O Saldo de Caixa Realizado (item 1), para 2011, inclui também o déficit relativo aos 2 meses de 2010 (nov/dez).

5.7.4 - Percentuais para Projeção das Receitas Não Tarifárias

receitas de serviços complementares, por guardarem uma relação mais estável com a receita i utilizado, tanto para água quanto para esgoto, o percentual observado

(vide item 2 da Tabela 5.7.4).

outras receitas operacionais e para as receitas financeiras, devido ao oram considerados os percentuais médios referentes aos últimos três anos (2012

que são, respectivamente, 0,42% e 1,56% (vide itens 3 e 4 da Tabela 5.7.4)

AVALIAÇÃO DO SALDO DE CAIXA REALIZADO NO PERÍODO DE 2010-2014

Conforme apresentado na Tabela 5.8.1 a seguir, observa-se que, o saldo de caixa realizado no período já transcorrido da concessão, apresenta um déficit inferior ao previsto no contrato, tanto em termos nominais quanto se avaliados em moeda constante desta revisão (set/2015).

tar que o resultado apresentado considera os critérios regulatórios utilizados nesta RTO e que já foram descritos na Nota Técnica.

Comparativo do saldo de caixa realizado com o contrato

3.229.734 3.710.267 4.110.950 4.816.155

1.780.928 2.067.551 2.314.376 2.553.768

1.448.806 1.642.716 1.796.574 2.262.387

2 - Receita de Serviços (R$) 71.527 94.592 83.289 151.159

2.1-Percentual da Receita Tarifária 2,21% 2,55% 2,03% 3,14%

3 - Outras Receitas Operacionais (R$) 2.784 11.199 4.636 37.774


4 - Receitas Financeira (R$) 62.928 54.813 62.118 79.769


Discriminação 2011 2012 2013 2014

VPL 2011 2012

1 - SALDO DE CAIXA REALIZADO

Valores Nominais (*) -7.796 -2680 -2087

Valores atualizados (Set/2015) -7.880 -3587 -2607

2 - SALDO DE CAIXA CONTRATO (1º Aditivo)

Valores Nominais -9.354 -2.585 -2.001 -2.673

Valores atualizados (Set/2015) -8.474 -3159 -2320

3 - DIFERENÇA: Real-Contrato ( 1.2 - 2.2 ) 594 -428 -287


40

Percentuais para Projeção das Receitas Não Tarifárias

, por guardarem uma relação mais estável com a receita observado em 2014, que foi de

o comportamento oscilante oram considerados os percentuais médios referentes aos últimos três anos (2012-

(vide itens 3 e 4 da Tabela 5.7.4).

2014

se que, o saldo de caixa realizado no período já transcorrido da concessão, apresenta um déficit inferior ao previsto no contrato, tanto em termos nominais

tar que o resultado apresentado considera os critérios regulatórios utilizados nesta RTO e que já

Comparativo do saldo de caixa realizado com o contrato – 2010-2014

:

4.816.155 -o-o-

2.553.768 -o-o-

2.262.387 -o-o-

151.159 -o-o-

3,14% 3,14%

37.774 -o-o-

0,78% 0,42%

79.769 -o-o-

1,6563% 1,56%

Projeção

2015-20402014

2013 2014

-1334 -1694

-1569 -1855

-2.673 -2.096

-2919 -2153

1.349 297


5.9 ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS E DAS

O Plano de Negócios resultante desta 2014 e pelas projeções para o período remanescente do contrato, relativas aos seguintes componentes:

• Projeção de Demanda e Oferta;

• Plano de Investimentos;

• Projeções Financeiras, compostas de:

─ Estrutura e Valores Tarifários;

─ Projeções dos Custos de Operação e Manutenção;

─ Projeções dos Custos Comerciais, Administrativos e Outros;

─ Projeção do Faturamento e Arrecadação;

─ Projeção do Demon

─ Projeção do Fluxo de Caixa.

Os relatórios contendo as projeções relativas a esses componentes são Negócios desta Nota Técnica.

Cabe esclarecer que, quando da conclusão desta revisão tarifária, o substituirá os Anexos I, II e III do

6. DETERMINAÇÃO DO ÍNDICE DE

O Índice de Reposicionamento Tarifárioobtido a partir das projeções dos componentes do sobre as tarifas vigentes produz garantirá a obtenção da Taxa Interna de Retorno(nov/2010 a out/2040).

O IRT resultante é de 25,22%, a ser aplicado a partir de 1° de dezembro de 2015,Referência vigente de R$2,5877 para apresentado no Anexo I – Plano de Negóciostarifária está mantida.

Com a redução do desconto de 20% para 10% sobre a Tarifa de Referência, conforme previsto na cláusula 2.1 do Termo Aditivo 001/2012,

Este índice já inclui a variação do IPCA relativa ao período setembro/2014que, foi considerado um IPCA estimado para odisponíveis quando da publicação da Nota Técnica Final.

O referido IRT ainda tem caráter preliminar e o valor definitivo será obtido ao final do consulta/audiência pública com a divulgação pela ARSESP dos resultados finais, após a análise e decisão sobre as contribuições recebidas quando, então, será divulgada a nova tabela de tarifas.

ATUALIZAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS E DAS PROJEÇÕES FINANCEIRAS

resultante desta RTO é composto pelos valores realizados referentes ao período 20102014 e pelas projeções para o período remanescente do contrato, relativas aos seguintes componentes:

Projeção de Demanda e Oferta;

Projeções Financeiras, compostas de:

Estrutura e Valores Tarifários;

Projeções dos Custos de Operação e Manutenção;

Projeções dos Custos Comerciais, Administrativos e Outros;

Projeção do Faturamento e Arrecadação;

Projeção do Demonstrativo de Resultados; e

Projeção do Fluxo de Caixa.

Os relatórios contendo as projeções relativas a esses componentes são apresentadas no Anexo

quando da conclusão desta revisão tarifária, o Plano de Negócios resultante substituirá os Anexos I, II e III do Termo Aditivo 001/2012 ao contrato de concessão.

MINAÇÃO DO ÍNDICE DE REPOSICIONAMENTO TARIFÁRIO – IR

Índice de Reposicionamento Tarifário (IRT) resultante desta primeira Revisão Tarifária Ordináriaobtido a partir das projeções dos componentes do Fluxo de Caixa Projetado (FCP), de modo que aplicado

produz uma receita operacional para o período remanescente da concessão que Taxa Interna de Retorno (TIR) de equilíbrio (9,88%) no prazo total da concessão

a ser aplicado a partir de 1° de dezembro de 2015,Referência vigente de R$2,5877 para R$3,2404, conforme se observa no Quadro

Plano de Negócios desta Nota Técnica. Vale ressaltar que a atual estrutura

nto de 20% para 10% sobre a Tarifa de Referência, conforme previsto na cláusula 2.1 do Termo Aditivo 001/2012, o impacto na conta do usuário será de 40,87%.

Este índice já inclui a variação do IPCA relativa ao período setembro/2014-setembro/2015. Vale resfoi considerado um IPCA estimado para o mês de setembro/2015, cujos valores oficiais estarão

disponíveis quando da publicação da Nota Técnica Final.

O referido IRT ainda tem caráter preliminar e o valor definitivo será obtido ao final do consulta/audiência pública com a divulgação pela ARSESP dos resultados finais, após a análise e decisão sobre as contribuições recebidas quando, então, será divulgada a nova tabela de tarifas.

41

PROJEÇÕES FINANCEIRAS

é composto pelos valores realizados referentes ao período 2010-2014 e pelas projeções para o período remanescente do contrato, relativas aos seguintes componentes:

apresentadas no Anexo I – Plano de

Plano de Negócios resultante ao contrato de concessão.

IRT

Tarifária Ordinária (RTO) foi (FCP), de modo que aplicado

o período remanescente da concessão que (TIR) de equilíbrio (9,88%) no prazo total da concessão

a ser aplicado a partir de 1° de dezembro de 2015, que eleva a Tarifa de e observa no Quadro 13 – Fluxo de Caixa

Vale ressaltar que a atual estrutura

nto de 20% para 10% sobre a Tarifa de Referência, conforme previsto na cláusula .

setembro/2015. Vale ressaltar s de setembro/2015, cujos valores oficiais estarão

O referido IRT ainda tem caráter preliminar e o valor definitivo será obtido ao final do processo de consulta/audiência pública com a divulgação pela ARSESP dos resultados finais, após a análise e decisão sobre as contribuições recebidas quando, então, será divulgada a nova tabela de tarifas.

A Tabela 6.1 apresenta uma comparação entre o fluxoconstante no contrato, avaliados na mesma base de preço (setembro/2015).

Tabela 6.1

1. RECEITA DIRETA (Tarifária)

2. RECEITAS DE SERVIÇOS

3. OUTRAS RECEITAS

1. SAÍDAS OPERACIONAIS

2. OUTRAS DESPESAS

3. INVESTIMENTOS

4. PARTICIPAÇÃO NOS RESULTADOS

5. IMPOSTO RENDA/CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

I - ENTRADAS

III - SALDO DO CAIXA

II - SAÍDAS

Discriminação

A Tabela 6.1 apresenta uma comparação entre o fluxo de caixa resultante desta RTO e o fluxo de caixa constante no contrato, avaliados na mesma base de preço (setembro/2015).

6.1 – Comparativo do fluxo de caixa: RTO x Contrato

(R$ 1.000 – Setembro/2015)

RTO CONTRATO ∆∆∆∆%

78.830 68.721 14,7%

1. RECEITA DIRETA (Tarifária) 75.074 66.943 12,1%

2.249 1.568 43,4%

1.507 209 620,6%

78.830 68.721 14,7%

1. SAÍDAS OPERACIONAIS 55.951 47.301 18,3%

2.206 1.856 18,9%

14.944 14.708 1,6%

4. PARTICIPAÇÃO NOS RESULTADOS 730 0 -oo-

5. IMPOSTO RENDA/CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 4.999 4.857 2,9%

0 -0

Valores Presentes do Fluxo CaixaDiscriminação

42

de caixa resultante desta RTO e o fluxo de caixa

Comparativo do fluxo de caixa: RTO x Contrato

Setembro/2015)

RTO CONTRATO

100,0% 100,0%

95,2% 97,4%

2,9% 2,3%

1,9% 0,3%

100,0% 100,0%

71,0% 68,8%

2,8% 2,7%

19,0% 21,4%

0,9% 0,0%

6,3% 7,1%

Composição

7. ANEXO I – PLANO DE NEGÓCIOS

NOTA

ANEXO

PLANO DE NEGÓCIOS


NT/F/009/2015

ANEXO I – PLANO DE NEGÓCIOS

(RESULTADOS DO SIRET)

43

RELIMINAR

GÓCIOS

PROJEÇÃO

ROJEÇÃO DE DEMANDA E OFERTA

44

FERTA

QUADRO 1 - DADOS FÍSICOS: EMPRE

Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12

I - GERAIS (Dez)1. POPULACIONAIS

1.1- População Urbana Hab. 21.404 21.839 22.260

1.2- Domicíl ios Urbanos Hab. 5.915 7.055 7.337

2. EMPREGADOS (dez) Unid. 23 232.1. Operacionais-Água Unid. 10 11

2.2. Operacionais-Esgoto Unid. 6 4

2.3. Administrativos Unid. 7 8

II - SERVIÇO DE ÁGUA - Posição ao Final do Ano1. ATENDIMENTO (Dez)

1.1- Nível de Atendimento %PopUrb 100,00% 100,00% 100,00%

1.2- População Atendida Hab. 21.404 21.839 22.260

1.3- Hab./Econ.-Água Hab/EcoR 3,6186 3,0955 3,0339

2. ECONOMIAS Unid. 6.177 7.719 8.0552.1- Residencial Social Unid. 4 32

2.2- Residencial Unid. 5.911 7.023 7.292

2.3- Comercial Unid. 242 523

2.4- Industrial Unid. 9 42

2.5- Pública Unid. 11 99

3. LIGAÇÕES Unid. 6.119 6.761 6.9733.1- Residencial Social Unid. 3 24





4. HIDRÔMETROS Unid. 6.111 6.756 6.9664.1- Residencial Social Unid. 3 24





5. REDE (m) m 60.000 60.976 62.963

Discriminação

DADOS FÍSICOS: EMPREGADOS, POPULAÇÃO, ECONOMIAS, LIGAÇÕES E

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12 12

22.260 23.540 23.782 24.393 25.019 25.659 26.315 26.987 27.675

7.337 7.569 7.938 8.142 8.351 8.565 8.783 9.008 9.237

22 21 20 18 24 24 24 24 2711 11 10 9 11 11 11 11 11

6 5 6 5 6 6 6 6 8

5 5 4 4 7 7 7 7 8

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

22.260 23.540 23.782 24.393 25.019 25.659 26.315 26.987 27.675

3,0339 3,1101 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

8.055 8.269 8.677 8.900 9.128 9.362 9.601 9.846 10.09745 36 38 39 40 41 42 43 44

7.292 7.533 7.900 8.103 8.311 8.524 8.741 8.965 9.193

556 537 567 582 596 612 627 643 660

42 41 41 42 43 44 45 47 48

120 122 131 134 138 141 145 149 152

6.973 7.265 7.741 7.940 8.144 8.352 8.565 8.784 9.00834 28 30 31 32 32 33 34 35

6.338 6.560 6.997 7.177 7.361 7.549 7.742 7.940 8.142

449 516 541 555 569 584 599 614 630

40 41 41 42 43 44 45 47 48

112 120 132 135 139 142 146 150 154

6.966 7.258 7.741 7.940 8.144 8.352 8.565 8.784 9.00834 28 30 31 32 32 33 34 35

6.331 6.553 6.997 7.177 7.361 7.549 7.742 7.940 8.142

449 516 541 555 569 584 599 614 630

40 41 41 42 43 44 45 47 48

112 120 132 135 139 142 146 150 154

62.963 63.643 63.829 65.425 67.104 68.821 70.580 72.382 74.228

45

ONOMIAS, LIGAÇÕES E REDE

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

28.262 28.860 29.471 30.094 30.729

9.433 9.633 9.837 10.045 10.257

27 27 27 27 2711 11 11 11 11

8 8 8 8 8

8 8 8 8 8

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

28.262 28.860 29.471 30.094 30.729

2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

10.312 10.530 10.753 10.980 11.21245 46 47 48 49

9.388 9.587 9.790 9.997 10.208

674 688 703 717 733

49 50 51 52 53

156 159 162 166 169

9.199 9.394 9.593 9.796 10.00236 36 37 38 39

8.315 8.491 8.671 8.854 9.041

643 657 670 685 699

49 50 51 52 53

157 160 164 167 171

9.199 9.394 9.593 9.796 10.00236 36 37 38 39

8.315 8.491 8.671 8.854 9.041

643 657 670 685 699

49 50 51 52 53

157 160 164 167 171

75.802 77.406 79.045 80.716 82.419

QUADRO 1 - DADOS FÍSICOS: EMPREGADOS, POPULAÇÃO, ECONOMIAS, LIGAÇÕES E REDE

Ano → 2026 2027

Meses → 12 12

I - GERAIS (Dez)1. POPULACIONAIS

1.1- Popula çã o Urbana Hab. 31.377 32.038

1.2- Domicíl ios Urbanos Hab. 10.473 10.694

2. EMPREGADOS (dez) Unid. 27 272.1. Operacionais-Água Unid. 11 11

2.2. Operacionais-Esgoto Unid. 8 8

2.3. Administrativos Unid. 8 8

II - SERVIÇO DE ÁGUA - Posição ao Final do Ano1. ATENDIMENTO (Dez)


1.2- População Atendida Hab. 31.377 32.038

1.3- Hab./Econ.-Água Ha b/EcoR 2,9960 2,9960

2. ECONOMIAS Unid. 11.448 11.689 11.9362.1- Residencial Social Unid. 50 51

2.2- Residencial Unid. 10.423 10.643




3. LIGAÇÕES Unid. 10.213 10.428 10.6483.1- Residencial Social Unid. 40 40





4. HIDRÔMETROS Unid. 10.213 10.428 10.6484.1- Residencial Social Unid. 40 40





5. REDE (m) m 84.157 85.930 87.740

Discriminação

DADOS FÍSICOS: EMPREGADOS, POPULAÇÃO, ECONOMIAS, LIGAÇÕES E REDE (continuação

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

12 12 12 12 12 12 12 12 12

32.713 33.402 34.105 34.701 35.308 35.924 36.551 37.189 37.838

10.919 11.149 11.384 11.583 11.785 11.991 12.200 12.413 12.630

27 27 27 27 27 27 27 27 2711 11 11 11 11 11 11 11 11

8 8 8 8 8 8 8 8 8

8 8 8 8 8 8 8 8 8

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

32.713 33.402 34.105 34.701 35.308 35.924 36.551 37.189 37.838

2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

11.936 12.187 12.443 12.661 12.882 13.107 13.336 13.569 13.80552 53 54 55 56 57 58 59 60

10.867 11.096 11.329 11.527 11.729 11.933 12.142 12.354 12.569

780 796 813 827 842 856 871 887 902

56 58 59 60 61 62 63 64 65

180 184 188 191 194 198 201 205 208

10.648 10.872 11.101 11.295 11.493 11.693 11.897 12.105 12.31641 42 43 44 45 45 46 47 48

9.625 9.827 10.034 10.210 10.388 10.569 10.754 10.942 11.132

744 760 776 789 803 817 831 846 861

56 58 59 60 61 62 63 64 65

182 185 189 193 196 199 203 206 210

10.648 10.872 11.101 11.295 11.493 11.693 11.897 12.105 12.31641 42 43 44 45 45 46 47 48

9.625 9.827 10.034 10.210 10.388 10.569 10.754 10.942 11.132

744 760 776 789 803 817 831 846 861

56 58 59 60 61 62 63 64 65

182 185 189 193 196 199 203 206 210

87.740 89.588 91.474 93.072 94.700 96.353 98.034 99.745 101.486

46

continuação)

2037 2038 2039 2040

12 12 12 10

38.498 39.168 39.851 40.429

12.850 13.074 13.302 13.495

27 27 27 2711 11 11 11

8 8 8 8

8 8 8 8

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

37.838 38.498 39.168 39.851 40.429

2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

13.805 14.046 14.291 14.540 14.75162 63 64 65

12.569 12.788 13.011 13.238 13.430

918 934 950 964

66 68 69 70

212 216 220 223

12.316 12.531 12.749 12.971 13.16049 49 50 51

11.132 11.327 11.524 11.725 11.895

876 891 907 920

66 68 69 70

214 217 221 224

12.316 12.531 12.749 12.971 13.16049 49 50 51

11.132 11.327 11.524 11.725 11.895

876 891 907 920

66 68 69 70

214 217 221 224

101.486 103.256 105.053 106.885 108.436


Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12

III - SERVIÇO DE ESGOTO - Posição ao Final do Ano

1. ATENDIMENTO



1.3- Hab./Econ.-Esgoto Hab/EcoR 3,6186 3,0955 3,0339

2. ECONOMIAS Unid. 6.172 7.719 8.033

2.1- Residencial Social Unid. 0 32


2.3- Comercial Unid. 242 523 552


2.5- Pública Unid. 11 99 113

3. LIGAÇÕES Unid. 6.118 6.761 6.946



3.3- Comercial Unid. 242 423 445


3.5- Pública Unid. 11 95 105

4. REDE (m) m 59.800 60.524 60.757

Discriminação


2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12 12

99,88% 99,85% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89%

22.233 23.506 23.518 24.123 24.742 25.375 26.023 26.688 27.368

3,0339 3,1101 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

8.033 8.256 8.553 8.773 8.998 9.228 9.464 9.706 9.953

50 36 38 39 40 41 42 43 44

7.278 7.522 7.812 8.013 8.218 8.429 8.644 8.865 9.091

552 543 545 559 573 588 603 618 634

40 39 36 37 38 39 40 41 42

113 116 122 125 128 132 135 138 142

6.946 7.242 7.535 7.729 7.927 8.130 8.338 8.550 8.768

34 28 30 31 32 32 33 34 35

6.324 6.549 6.832 7.008 7.187 7.371 7.560 7.753 7.950

445 512 517 530 544 558 572 587 602

38 39 36 37 38 39 40 41 42

105 114 120 123 126 129 133 136 140

60.757 61.204 61.525 63.161 64.782 66.439 68.138 69.878 71.659

47

continuação)

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89%

27.949 28.540 29.144 29.760 30.388

2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

10.164 10.379 10.599 10.823 11.051

45 46 47 48 49

9.284 9.480 9.681 9.885 10.094

648 661 675 690 704

43 44 45 46 47

145 148 151 154 158

8.954 9.144 9.337 9.535 9.736

36 36 37 38 39

8.119 8.291 8.466 8.645 8.828

614 627 641 654 668

43 44 45 46 47

143 146 149 152 155

73.179 74.727 76.310 77.923 79.567


Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12

III - SERVIÇO DE ESGOTO - Posição ao Final do Ano

1. ATENDIMENTO1.1- Nível de Atendi mento %PopUrb 98,89% 98,89% 98,89%


1.3- Hab./Econ.-Esgoto Hab/EcoR 2,9960 2,9960 2,9960

2. ECONOMIAS Unid. 11.284 11.522 11.765






3. LIGAÇÕES Unid. 9.941 10.151 10.365






4. REDE (m) m 81.245 82.956 84.704

Discriminação


2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

12 12 12 12 12 12 12 12 12

98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89%

32.350 33.032 33.727 34.316 34.917 35.526 36.146 36.777 37.419

2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

11.765 12.013 12.266 12.480 12.698 12.920 13.145 13.375 13.608

52 53 54 55 56 57 58 59 60

10.746 10.972 11.203 11.399 11.598 11.800 12.006 12.216 12.429

750 765 782 795 809 823 838 852 867

50 51 52 53 53 54 55 56 57

168 171 175 178 181 184 188 191 194

10.365 10.583 10.806 10.995 11.187 11.382 11.581 11.783 11.988

41 42 43 44 45 45 46 47 48

9.398 9.596 9.798 9.969 10.143 10.320 10.500 10.684 10.870

711 726 741 754 768 781 795 808 823

50 51 52 53 53 54 55 56 57

165 169 172 175 178 181 184 188 191

84.704 86.488 88.308 89.852 91.423 93.018 94.642 96.294 97.974

48

continuação)

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 10

98,89% 98,89% 98,89% 98,89% 98,89%

37.419 38.071 38.734 39.409 39.981

2,9960 2,9960 2,9960 2,9960 2,9960

13.608 13.845 14.086 14.332 14.540

62 63 64 65

12.429 12.646 12.866 13.090 13.280

882 898 913 926

58 59 60 61

197 201 204 207

11.988 12.198 12.410 12.626 12.809

49 49 50 51

10.870 11.060 11.252 11.448 11.614

837 851 866 879

58 59 60 61

194 198 201 204

97.974 99.683 101.418 103.187 104.684

Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

I - SERVIÇO DE ÁGUA

1.Consumo Medido das

Economias de Água m3 171.446 1.290.995 1.368.650 1.560.735

1.1- Residencial Social m3 132 5.107 9.069

1.2- Residencial m3 167.239 1.166.031 1.224.802

1.3- Comercial m3 3.628 67.006 69.062

1.4- Industrial m3 141 9.242 14.868

1.5- Pública m3 306 43.609 50.849

m3 0 0 0

3. Perdas Distribuição (exceto captação)%Vol.Trat. 50,00% 34,30% 35,30%3.1- Na Captação %Vol.Cap. 2,91% 2,91% 2,91%

3.2- Na Distribuição: Físicas %Vol.Trat. 38,00% 27,30% 28,30%

3.3- Na Distribuição: Não Físicas %Vol.Trat. 12,00% 7,00% 7,00%

4. Produção4.1- Volume Captado m3 353.179 2.023.934 2.178.840

4.2- Volume Tratado m3 342.892 1.964.985 2.115.379

4.3- Volume Entregue m3 212.593 1.428.544 1.516.727

5. VAZÕES (l/s)5.1- MédiaDiária l/s 10,87 62,31 67,08

5.2- Dia MaiorConsumo l/s 13,05 74,77 80,49

5.3- Hora MaiorConsumo l/s 16,31 93,46 100,62

m3 376 2.153 2.318

Discriminação

2. Volume Caminhão-Pipa

6. RESERVAÇÃO

QUADRO 2 – VOLUMES DE ÁGUA E ESGOTO

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

1.560.735 1.407.158 1.336.902 1.371.230 1.406.363 1.486.748 1.570.290 1.657.073 1.695.724

8.571 8.309 7.898 8.101 8.308 8.786 9.283 9.800

1.423.861 1.263.239 1.200.222 1.231.041 1.262.582 1.334.579 1.409.403 1.487.127

67.143 67.547 64.090 65.736 67.420 71.375 75.486 79.758

13.597 13.359 12.707 13.033 13.367 14.005 14.666 15.351

47.563 54.704 51.985 53.320 54.686 58.003 61.452 65.037

33.204 47.894 0 0 0 0 0 0

32,24% 31,82% 29,50% 29,50% 28,00% 27,88% 27,75% 27,63%2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91%

26,74% 26,52% 24,30% 24,30% 23,00% 23,00% 23,00% 23,00%

5,50% 5,30% 5,20% 5,20% 5,00% 4,88% 4,75% 4,63%

-1,87%

2.422.900 2.198.157 1.953.213 2.003.366 2.011.888 2.123.197 2.238.623 2.358.262

2.352.330 2.134.133 1.896.316 1.945.008 1.953.282 2.061.349 2.173.412 2.289.565

1.690.113 1.520.267 1.336.902 1.371.230 1.406.363 1.486.748 1.570.290 1.657.073

74,59 67,67 60,13 61,68 61,94 65,36 68,92 72,60

89,51 81,21 72,16 74,01 74,33 78,44 82,70 87,12

111,89 101,51 90,20 92,51 92,91 98,05 103,38 108,90

2.578 2.339 2.078 2.132 2.141 2.259 2.382 2.509

49

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

1.695.724 1.731.648 1.768.298 1.805.707 1.843.843

10.028 10.241 10.457 10.679 10.904

1.521.815 1.554.054 1.586.946 1.620.518 1.654.743

81.618 83.347 85.111 86.912 88.747

15.709 16.042 16.382 16.728 17.081

66.554 67.964 69.403 70.871 72.368

0 0 0 0 0

27,50% 27,38% 27,25% 27,13% 27,00%2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91%

23,00% 23,00% 23,00% 23,00% 23,00%

4,50% 4,38% 4,25% 4,13% 4,00%

-1,00%

2.409.108 2.455.909 2.503.580 2.552.158 2.601.597

2.338.930 2.384.368 2.430.651 2.477.814 2.525.812

1.695.724 1.731.648 1.768.298 1.805.707 1.843.843

74,17 75,61 77,08 78,57 80,09

89,00 90,73 92,49 94,29 96,11

111,25 113,41 115,61 117,86 120,14

2.563 2.613 2.664 2.715 2.768

QUADRO 2

Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12 12

I - SERVIÇO DE ÁGUA

1.Consumo Medido das

Economias de Água m3 1.882.737 1.922.419 1.962.920

1.1- Residencial Social m3 11.134 11.369 11.608

1.2- Residencial m3 1.689.648 1.725.260 1.761.607

1.3- Comercial m3 90.619 92.529 94.478

1.4- Industrial m3 17.442 17.809 18.185

1.5- Pública m3 73.894 75.452 77.041

m3 0 0 0

3. Perdas Distribuição (exceto captação)%Vol.Trat. 26,71% 26,43% 26,14%3.1- Na Captação %Vol.Cap. 2,91% 2,91% 2,91%

3.2- Na Distribuição: Físicas %Vol.Trat. 22,71% 22,43% 22,14%

3.3- Na Distribuição: Não Físicas %Vol.Trat. 4,00% 4,00% 4,00%

4. Produção4.1- Volume Captado m3 2.646.118 2.691.397 2.737.468

4.2- Volume Tratado m3 2.569.037 2.612.997 2.657.725

4.3- Volume Entregue m3 1.882.737 1.922.419 1.962.920

5. VAZÕES (l/s)5.1- MédiaDiária l/s 81,46 82,86 84,28

5.2- Dia MaiorConsumo l/s 97,76 99,43 101,13

5.3- Hora MaiorConsumo l/s 122,20 124,29 126,41

m3 2.815 2.864 2.913

Discriminação

2. Volume Caminhão-Pipa

6. RESERVAÇÃO

QUADRO 2 – VOLUMES DE ÁGUA E ESGOTO (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

12 12 12 12 12 12 12

1.962.920 2.004.269 2.046.468 2.085.847 2.122.316 2.159.391 2.197.072 2.235.421 2.274.436

11.608 11.853 12.103 12.335 12.551 12.770 12.993 13.220 13.451

1.761.607 1.798.716 1.836.587 1.871.927 1.904.656 1.937.929 1.971.745 2.006.161 2.041.175

94.478 96.469 98.500 100.395 102.150 103.935 105.749 107.594 109.472

18.185 18.568 18.959 19.323 19.661 20.005 20.354 20.709 21.070

77.041 78.664 80.320 81.866 83.297 84.752 86.231 87.736 89.268

0 0 0 0 0 0 026,14% 25,86% 25,57% 25,29% 25,00% 24,71% 24,43% 24,14% 23,86%

2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91%

22,14% 21,86% 21,57% 21,29% 21,00% 20,71% 20,43% 20,14% 19,86%

4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%

-1,43% 1,14%

2.737.468 2.784.362 2.832.071 2.875.529 2.914.658 2.954.320 2.994.509 3.035.300 3.076.688

2.657.725 2.703.254 2.749.573 2.791.764 2.829.754 2.868.261 2.907.279 2.946.882 2.987.064

1.962.920 2.004.269 2.046.468 2.085.847 2.122.316 2.159.391 2.197.072 2.235.421 2.274.436

84,28 85,72 87,19 88,53 89,73 90,95 92,19 93,45 94,72

101,13 102,86 104,63 106,23 107,68 109,14 110,63 112,13 113,66

126,41 128,58 130,78 132,79 134,60 136,43 138,28 140,17 142,08

2.913 2.962 3.013 3.059 3.101 3.143 3.186 3.229 3.273

50

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

2.274.436 2.314.118 2.354.437 2.395.453 2.028.073

13.451 13.685 13.924 14.166 11.994

2.041.175 2.076.787 2.112.971 2.149.781 1.820.079

109.472 111.382 113.323 115.297 97.614

21.070 21.438 21.812 22.192 18.788

89.268 90.825 92.408 94.017 79.598

0 0 0 0 023,86% 23,57% 23,29% 23,00% 23,00%

2,91% 2,91% 2,91% 2,91% 2,91%

19,86% 19,57% 19,29% 19,00% 19,00%

4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%

3.076.688 3.118.665 3.161.184 3.204.320 2.712.888

2.987.064 3.027.818 3.069.098 3.110.978 2.633.861

2.274.436 2.314.118 2.354.437 2.395.453 2.028.073

94,72 96,01 97,32 98,65 83,52

113,66 115,21 116,78 118,38 100,22

142,08 144,02 145,98 147,97 125,28

3.273 3.318 3.363 3.409 2.886

QUADRO 2

Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

II - SERVIÇO DE ESGOTO

1. Consumo Medido das

Economias com Esgoto m3 18.631 1.275.392 1.357.455

1.1- Residencial Social m3 132 5.217 8.696

1.2- Residencial m3 18.191 1.156.738 1.223.324

1.3- Comercial m3 307 66.370 68.517

1.4- Industrial m3 0 9.099 14.659

1.5- Pública m3 1 37.968 42.259

m3 0 0 0m3 135.681 1.043.929 1.094.882

3.1- Vol.Perda Não Físicas - Eco.c/Esgoto m3 0 0 0

3.2- Volume Água Entregue - Eco.c/Esgoto m3 18.631 1.275.392 1.357.455

3.3- Coeficiente de Retorno de Esgoto m3 728,3% 81,9% 80,7%

4. Vazões Coletadas4.1- Média Diária l/s 4,3 33,1 34,7

4.2- Dia Maior Consumo l/s 5,2 39,7 41,7

4.3- Hora Maior Consumo l/s 6,5 49,7 52,1

5. Volume para Tratamento m3 0 0 1.052.0485.1- Contribuição de Infiltração m3 0 0 0

5.2- Contribuição Pluvial Parasitária m3 0 0 0

Discriminação

3. Volume Coletado 2. Volume de Limpa-Fossa


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

1.556.617 1.397.982 1.315.925 1.349.714 1.384.296 1.463.419 1.545.651 1.631.073 1.669.118

8.573 8.308 7.898 8.101 8.308 8.786 9.283 9.800

1.423.725 1.258.714 1.186.853 1.217.328 1.248.517 1.319.713 1.393.704 1.470.562 1.504.863

66.450 66.801 61.603 63.185 64.804 68.605 72.557 76.663

13.397 13.141 11.158 11.444 11.737 12.297 12.877 13.479

44.472 51.018 48.414 49.657 50.929 54.018 57.230 60.569

1.500 19.624 0 0 0 0 0 01.098.573 1.128.320 1.052.740 1.079.771 1.107.437 1.170.735 1.236.521 1.304.858 1.335.294

0 0 0 0 0 0 0 0

1.556.617 1.397.982 1.315.925 1.349.714 1.384.296 1.463.419 1.545.651 1.631.073 1.669.118

70,6% 80,7% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0%

34,8 35,8 33,4 34,2 35,1 37,1 39,2 41,4

41,8 42,9 40,1 41,1 42,1 44,5 47,1 49,7

52,3 53,7 50,1 51,4 52,7 55,7 58,8 62,1

1.093.880 1.122.679 1.465.389 1.503.010 1.541.502 1.615.898 1.693.051 1.773.027 1.813.3930 0 412.649 423.238 434.065 445.162 456.530 468.169

0 0 0 0 0 0 0 0

51

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

1.669.118 1.704.477 1.740.553 1.777.374 1.814.912

10.028 10.241 10.457 10.679 10.904

1.504.863 1.536.743 1.569.268 1.602.466 1.636.310

78.451 80.113 81.809 83.539 85.304

13.793 14.086 14.384 14.688 14.998

61.982 63.295 64.635 66.002 67.396

0 0 0 0 01.335.294 1.363.582 1.392.442 1.421.899 1.451.930

0 0 0 0 0

1.669.118 1.704.477 1.740.553 1.777.374 1.814.912

80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0%

42,3 43,2 44,2 45,1 46,0

50,8 51,9 53,0 54,1 55,2

63,5 64,9 66,2 67,6 69,1

1.813.393 1.851.797 1.890.994 1.930.990 1.971.762478.099 488.215 498.551 509.091 519.833

0 0 0 0 0

QUADRO 2

Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12 12

II - SERVIÇO DE ESGOTO

1. Consumo Medido das

Economias com Esgoto m3 1.853.196 1.892.255 1.932.121

1.1- Residencial Social m3 11.134 11.369 11.608

1.2- Residencial m3 1.670.826 1.706.042 1.741.984

1.3- Comercial m3 87.103 88.939 90.813

1.4- Industrial m3 15.315 15.637 15.967

1.5- Pública m3 68.817 70.268 71.748

m3 0 0 0m3 1.482.557 1.513.804 1.545.696

3.1- Vol.Perda Não Físicas - Eco.c/Esgoto m3 0 0 0

3.2- Volume Água Entregue - Eco.c/Esgoto m3 1.853.196 1.892.255 1.932.121

3.3- Coeficiente de Retorno de Esgoto m3 80,0% 80,0% 80,0%

4. Vazões Coletadas4.1- Média Diária l/s 47,0 48,0 49,0

4.2- Dia Maior Consumo l/s 56,4 57,6 58,8

4.3- Hora Maior Consumo l/s 70,5 72,0 73,5

5. Volume para Tratamento m3 2.013.351 2.055.781 2.099.0925.1- Contribuição de Infiltração m3 530.795 541.977 553.395

5.2- Contribuição Pluvial Parasitária m3 0 0 0

Discriminação

3. Volume Coletado 2. Volume de Limpa-Fossa


2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

12 12 12 12 12 12 12

1.932.121 1.972.821 2.014.358 2.053.119 2.089.015 2.125.509 2.162.599 2.200.346 2.238.749

11.608 11.853 12.103 12.335 12.551 12.770 12.993 13.220 13.451

1.741.984 1.778.680 1.816.128 1.851.075 1.883.439 1.916.341 1.949.782 1.983.814 2.018.438

90.813 92.726 94.678 96.500 98.187 99.902 101.645 103.420 105.225

15.967 16.303 16.647 16.967 17.264 17.565 17.872 18.184 18.501

71.748 73.260 74.802 76.242 77.575 78.930 80.307 81.709 83.135

0 0 0 0 0 0 01.545.696 1.578.257 1.611.486 1.642.495 1.671.212 1.700.407 1.730.079 1.760.276 1.790.999

0 0 0 0 0 0 0

1.932.121 1.972.821 2.014.358 2.053.119 2.089.015 2.125.509 2.162.599 2.200.346 2.238.749

80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0%

50,0 51,1 52,1 53,0 53,9 54,9 55,8 56,8

60,1 61,3 62,5 63,6 64,7 65,8 67,0 68,2

75,1 76,6 78,1 79,5 80,9 82,3 83,7 85,2

2.099.092 2.143.308 2.188.429 2.229.521 2.268.506 2.308.122 2.348.401 2.389.391 2.431.092553.395 565.051 576.943 587.026 597.294 607.715 618.322 629.114 640.093

0 0 0 0 0 0 0

52

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

2.238.749 2.277.808 2.317.494 2.357.867 1.996.252

13.451 13.685 13.924 14.166 11.994

2.018.438 2.053.653 2.089.434 2.125.834 1.799.804

105.225 107.060 108.926 110.823 93.827

18.501 18.824 19.152 19.485 16.497

83.135 84.585 86.059 87.558 74.130

0 0 0 0 01.790.999 1.822.247 1.853.996 1.886.294 1.597.001

0 0 0 0 0

2.238.749 2.277.808 2.317.494 2.357.867 1.996.252

80,0% 80,0% 80,0% 80,0% 80,0%

56,8 57,8 58,8 59,8 50,6

68,2 69,3 70,5 71,8 60,8

85,2 86,7 88,2 89,7 76,0

2.431.092 2.473.505 2.516.588 2.560.440 2.280.930640.093 651.258 662.592 674.147 683.929

0 0 0 0 0

PLANO DE

LANO DE INVESTIMENTOS

53

NVESTIMENTOS

QUADRO 3 – INVESTIMENTOS EM EXPANSÃO E MELHORIAS DE SISTEMAS DE

Valores a preços: Setembro/ 2015

Ano → 2010 2011 2012Meses → 2 12

I - AMPLIAÇÃO E MELHORIAS DO SISTEMA DE ÁGUA1 - Intervenções na área da ETA 160.661 89.938

1.1- Reparos estruturais e impermeabil ização do R2 1.331 0

1.2- Automação de bombas; troca módulos de decantação e calhas147.185 89.938

1.3- Automação das instalações 0 0

1.4- Implantação de sistema de águas de lavagem 0 0

1.5- Ampliação da unidade de floculação 0 0

1.6- Ampliação do módulo de tratamento capacidade unit. 24 L/s0 0

1.7- Implantação de caixa de areia na captação 12.145 0

1.8- Nova Estação de Tratamento de Água 0 0

1.9- Implantação de nova captação Córrego Santa Gertrudes 0 0

1.10- Reservatório de regularização Córrego Santa Gertrudes 0 0

1.11- Macromedição da captação 0 0

1.12- Sistema de recuperação de água de lavagem e tratamento de lodo ETA0 0

1.13- Troca de Manancial / Lodo de ETAs 0 0

2 - MACRO E MICRO MEDIÇÃO / REDE DE DISTRIBUIÇÃO78.813 0

2.1 Implantação do sistema de macro medição 36.937 0

2.2 Macromedição de adução 0 0

2.3 Macromedição da distribuição de água 0 0

2.4 Campanha de detecção de vazamentos não visíveis 0 0

2.5 Melhorias no sistema de micro medição 41.876 0

3 - AMPLIAÇÃO DO SISTEMA PRODUTOR / EEAT 15.840 55.742

3.1 Perfuração e início de operação do Poço 8 (Iporanga) 15.840 0

3.2 Ampliação do sistema de recalque da EEAT/ETA Vigorelli 0 55.742

3.3 Implantação de nova EEAT ETA/Vigorell i 60 L/s 0 0

3.4 Implantação de nova EEAT ETA/Velório 40 L/s 0 0

3.5 Perfuração e início de operação do Poço 10 (ETA) 0 0

3.6 Perfuração e início de operação do Poço 11 (Sta. Catarina) 0 0

3.7 Perfuração e início de operação do Poço 12 (Pq. Industrial) 0 0

3.8 Macromedição da captação 0 0

3.9 Melhoria dos poços existentes 0 0

Discriminação

INVESTIMENTOS EM EXPANSÃO E MELHORIAS DE SISTEMAS DE ÁGUA

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 202012 12 12 12 12 12 12 12 12

2.329 8.275 915.867 82.989 987.897 829.969 333.960 333.960 34.019

0 0 0 0 0 0 0 0

0 8.275 64.765 82.989 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

2.329 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 3.937 0 0 0 0 0

0 0 0 0 953.878 612.313 299.941 299.941

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 847.165 0 0 183.637 0 0

0 3.273 17.347 0 0 0 0 0

0 3.273 17.347 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

34.853 9.672 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

34.853 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 9.672 0 0 0 0 0 0

54

ÁGUA

2020 2021 2022 2023 2024 202512 12 12 12 12

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

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0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

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0 0 0 0 0 0

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0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0



Ano → 2026 2027Meses → 12 12

I - AMPLIAÇÃO E MELHORIAS DO SISTEMA DE ÁGUA1 - Intervenções na área da ETA 34.019 34.019

1.1- Reparos estruturais e impermeabilização do R2 0 0

1.2- Automação de bombas; troca módulos de decantação e calhas34.019 34.019

1.3- Automação das instalações 0 0

1.4- Implantação de sistema de águas de lavagem 0 0

1.5- Ampliação da unidade de floculação 0 0

1.6- Ampliação do módulo de tratamento capacidade unit. 24 L/s0 0

1.7- Implantação de caixa de areia na captação 0 0

1.8- Nova Estação de Tratamento de Água 0 0

1.9- Implantação de nova captação Córrego Santa Gertrudes 0 0

1.10- Reservatório de regularização Córrego Santa Gertrudes 0 0

1.11- Macromedição da captação 0 0

1.12- Sistema de recuperação de água de lavagem e tratamento de lodo ETA0 0

1.13- Troca de Manancial / Lodo de ETAs 0 0

2 - MACRO E MICRO MEDIÇÃO / REDE DE DISTRIBUIÇÃO 0 0

2.1 Implantação do sistema de macro medição 0 0

2.2 Macromedição de adução 0 0

2.3 Macromedição da distribuição de água 0 0

2.4 Campanha de detecção de vazamentos não visíveis 0 0

2.5 Melhorias no sistema de micro medição 0 0

3 - AMPLIAÇÃO DO SISTEMA PRODUTOR / EEAT 0 0

3.1 Perfuração e início de operação do Poço 8 (Iporanga) 0 0

3.2 Ampliação do sistema de recalque da EEAT/ETA Vigorelli 0 0

3.3 Implantação de nova EEAT ETA/Vigorelli 60 L/s 0 0

3.4 Implantação de nova EEAT ETA/Velório 40 L/s 0 0

3.5 Perfuração e início de operação do Poço 10 (ETA) 0 0

3.6 Perfuração e início de operação do Poço 11 (Sta. Catarina) 0 0

3.7 Perfuração e início de operação do Poço 12 (Pq. Industrial)0 0

3.8 Macromedição da captação 0 0

3.9 Melhoria dos poços existentes 0 0

Discriminação

INVESTIMENTOS EM EXPANSÃO E MELHORIAS DE SISTEMAS DE ÁGUA (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 203512 12 12 12 12 12 12 12

34.019 34.019 34.019 34.019 220.105 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 220.105 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

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0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

55

(continuação)

2036 2037 2038 2039 204012 12 12 12 10

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

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0 0 0 0 0 0

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0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0



Ano → 2010 2011Meses → 2 12

continuação

4 - OTIMIZAÇÃO DOS SETORES DE ABASTECIMENTO 42.496 169.684 1.150.710

0 SETOR VIGORELLI 42.496 0

4.1 Reservatório Vigorell i e EEAT p/ Pq. Industrial e Jd. Paulista42.496 0

4.2 Adequação de EEAT Vigorell i / Industrial p/ 15 L/s 0 0

4.3 Adequação EEAT Vigorelli / Jequitibás 30 L/s 0 0

4.4 Adequação EEAT Vigorelli / Paulista 15 L/s 0 0

4.5 Reservatório Pq. Industrial Novo 0 0

4.6 Reservatório Jd. Paulista 0 0

4.7 Adutora 1 - ETA / Vigorell i 0 0

4.8 Adutora 4 - Vigorelli / Paull ista 0 0

4.9 Fechamento dos anéis da rede principal - Pq. Industrial 0 0

4.10 Fechamento dos anéis da rede principal - Jd. Paulista 0 0

0 SETOR CENTRO 0 169.684

4.11 Reservatório Bom Sucesso 0 0

4.12 Reservatório Bom Sucesso II 0 0

4.13 Implantação de nova EEAT Bom Sucesso 15 L/s 0 0

4.14 Fechamento dos anéis da rede principal - Velório Zona Alta 0 0

4.15 Fechamento dos anéis da rede principal - Velório Zona Baixa0 6.730

4.16 Fechamento dos anéis da rede principal - Bom Sucesso 0 0

4.17 Reservatório Velório Novo 0 0

4.18 Reservatório Velório II 0 0

4.19 Adutora 2 - ETA / Velório 0 0

4.20 Adutora 5 - Iporanga / Bom Sucesso 0 162.954

4.21 Remanejamento do sistema de recalque EEAT / Velório 0 0

0 SETOR JEQUITIBÁS 0 0

4.22 Reservatório Jequitibás Novo 0 0

4.23 Reservatório Jequitibás IV 0 0

4.24 Fechamento dos anéis da rede principal - Jequitibás Zona Alta0 0

4.25 Fechamento dos anéis da rede principal - Jequitibás Zona Baixa0 0

4.26 Adutora 3 - Vigorelli / Jequitibás 0 0

4.27 EEAT Reservatório Vigorell i / Jequitibás 0 0

0 SETOR SANTA CATARINA 0 0

4.28 Reservatório Santa Catarina 0 0

SETOR SANTA CATARINA 0 0

4.29 Booster Vigorell i e Bom Sucesso 0 0

5 - OUTROS ÁGUA 0 259.184

5.1 Setorização da rede de distribuição 0 259.184

5.2 Plano de combate às perdas 0 0

5.3 Instrumentação da rede 0 0

5.4 Instalação de Sistema de Telemetria p/ Poços e Centros Reservação0 0

SUB-TOTAL ÁGUA 297.810 574.548 1.301.206

Discriminação


2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 202012 12 12 12 12 12 12 12 12

1.150.710 649.388 376.018 0 311.230 938.645 766.881 963.456 558.462

2.293 240.774 0 0 311.230 479.230 0 0 0

0 0 0 0 0 479.230 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.293 0 0 0 311.230 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 143.999 0 0 0 0 0 0 0

0 96.775 0 0 0 0 0 0 0

728.490 0 49.053 0 0 459.415 539.004 538.461 0

371.141 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 270.953 0 0 0

357.349 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 188.461 539.004 538.461 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 49.053 0 0 0 0 0 0

0 408.614 326.964 0 0 0 0 424.995 558.462

0 0 326.849 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 408.614 115 0 0 0 0 424.995 558.462

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

419.926 0 0 0 0 0 227.877 0 0

419.926 0 0 0 0 0 227.877 0 0

113.314 0 0 215.384 0 0 0 0 0

113.314 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 215.384 0 0 0 0 0

1.301.206 670.609 1.309.232 298.374 1.299.127 1.768.614 1.100.841 1.297.416 592.481

56

(continuação)

2021 2022 2023 2024 202512 12 12 12 12

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019



Ano → 2026 2027Meses → 12 12

continuação

4 - OTIMIZAÇÃO DOS SETORES DE ABASTECIMENTO 0

0 SETOR VIGORELLI 0

4.1 Reservatório Vigorelli e EEAT p/ Pq. Industrial e Jd. Paulista0

4.2 Adequação de EEAT Vigorell i / Industrial p/ 15 L/s 0

4.3 Adequação EEAT Vigorel li / Jequitibás 30 L/s 0

4.4 Adequação EEAT Vigorel li / Paulista 15 L/s 0

4.5 Reservatório Pq. Industrial Novo 0

4.6 Reservatório Jd. Paulista 0

4.7 Adutora 1 - ETA / Vigorelli 0

4.8 Adutora 4 - Vigorelli / Paull ista 0

4.9 Fechamento dos anéis da rede principal - Pq. Industrial 0

4.10 Fechamento dos anéis da rede principal - Jd. Paulista 0

0 SETOR CENTRO 0

4.11 Reservatório Bom Sucesso 0

4.12 Reservatório Bom Sucesso II 0

4.13 Implantação de nova EEAT Bom Sucesso 15 L/s 0

4.14 Fechamento dos anéis da rede principal - Velório Zona Alta0

4.15 Fechamento dos anéis da rede principal - Velório Zona Baixa0

4.16 Fechamento dos anéis da rede principal - Bom Sucesso 0

4.17 Reservatório Velório Novo 0

4.18 Reservatório Velório II 0

4.19 Adutora 2 - ETA / Velório 0

4.20 Adutora 5 - Iporanga / Bom Sucesso 0

4.21 Remanejamento do sistema de recalque EEAT / Velório 0

0 SETOR JEQUITIBÁS 0

4.22 Reservatório Jequitibás Novo 0

4.23 Reservatório Jequitibás IV 0

4.24 Fechamento dos anéis da rede principal - Jequitibás Zona Alta0

4.25 Fechamento dos anéis da rede principal - Jequitibás Zona Baixa0

4.26 Adutora 3 - Vigorelli / Jequitibás 0

4.27 EEAT Reservatório Vigorelli / Jequitibás 0

0 SETOR SANTA CATARINA 0

4.28 Reservatório Santa Catarina 0

SETOR SANTA CATARINA 0

4.29 Booster Vigorell i e Bom Sucesso 0

5 - OUTROS ÁGUA 0

5.1 Setorização da rede de distribuição 0

5.2 Plano de combate às perdas 0

5.3 Instrumentação da rede 0

5.4 Instalação de Sistema de Telemetria p/ Poços e Centros Reservação0

SUB-TOTAL ÁGUA 34.019 34.019

Discriminação


2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 203612 12 12 12 12 12 12 12 12 12

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019 220.105 34.019 34.019 34.019 34.019

57

(continuação)

2036 2037 2038 2039 204012 12 12 10

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019


Em Reais constantes de : Setembro/ 2015

Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

II - AMPLIAÇÃO E MELHORIAS DO SISTEMA DE ESGOTO

1 SERVIÇOS PRELIMINARES 0 01.1 Cadastramento do sistema de esgotamento sanitário atual 0 01.2 Elaboração de Projetos 0 0

2 SISTEMA DE RECALQUE SANTA CATARINA 24.860 02.1 Estação elevatória e linha de recalque 0 02.2 Troca de bombas da elevatória 0 02.3 Coletor a jusante da linha de recalque 24.860 0

3 UNIDADES COMPLEMENTARES DA ETE 6.340 03.1 Lagoa Facultativa 3 da ETE 0 03.2 Implantação Geral das unidades complementares 0 03.3 Unidade de mistura rápida e floculação 0 03.4 Unidade de flotação 0 03.5 Sistema de desinfecção por UV 0 03.6 Unidade de desaguamento de lodo 0 03.7 Elevatória de recirculação e sistema de saturação 0 03.8 Elevatória de recirculação do efluente l íquido das unidades - DFU0 03.9 Linha de recalque da EE-DFU 0 0

3.10 Sistema de armazenagem, preparo e dosagem de coagulante0 03.11 Medidor de vazão de sáida (parshall de saída) 0 03.12 Interl igação ao emissário final existente 6.340 03.13 Sistema de desinfecção por UV - Ampliação 0 03.14 Unidade de desaguamento de lodo 0 0

4 REFORÇO E MELHORIA DO SISTEMA 0 6.381 11.4854.1 Troca de bombas da elevatória final 0 2.563 3.3674.2 Reforço do coletror tronco Santa Gertrudes 0 3.818 8.1184.3 0 0 04.4 0 0 04.5 0 0 04.6 0 0 0

5 OUTROS 0 247.627 267.1135.1 Adequação das Lagoas Existentes 0 247.627 267.113

31.200 254.008 278.599

Discriminação

SUB-TOTAL ESGOTO

INVESTIMENTOS EM EXPANSÃO E MELHORIAS DE SISTEMAS DE ESGOTO

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

0 22.757 4.871 0 479.230 0 0 00 22.757 4.871 0 479.230 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 454.999 454.9990 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

11.485 0 5.292 0 61.479 118.461 403.278 61.4793.367 0 5.292 0 61.479 0 0 61.4798.118 0 0 0 0 118.461 403.278 0

0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

267.113 378.458 215.080 0 0 0 0 0267.113 378.458 215.080 0 0 0 0 0

278.599 401.216 225.243 0 540.709 118.461 858.277 516.479

58

ESGOTO

2020 2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12 12

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0


Em Reais constantes de : Setembro/ 2015

Ano → 2026 2027

Meses → 12 12

II - AMPLIAÇÃO E MELHORIAS DO SISTEMA DE ESGOTO

1 SERVIÇOS PRELIMINARES 0 01.1 Cadastramento do sistema de esgotamento sanitário atual 0 01.2 Elaboração de Projetos 0 0

2 SISTEMA DE RECALQUE SANTA CATARINA 0 02.1 Estação elevatória e l inha de recalque 0 02.2 Troca de bombas da elevatória 0 02.3 Coletor a jusante da l inha de recalque 0 0

3 UNIDADES COMPLEMENTARES DA ETE 0 970.4313.1 Lagoa Facultativa 3 da ETE 0 03.2 Implantação Geral das unidades complementares 0 03.3 Unidade de mistura rápida e floculação 0 03.4 Unidade de flotação 0 03.5 Sistema de desinfecção por UV 0 970.4313.6 Unidade de desaguamento de lodo 0 03.7 Elevatória de recirculação e sistema de saturação 0 03.8 Elevatória de recirculação do efluente l íquido das unidades - DFU0 03.9 Linha de recalque da EE-DFU 0 0

3.10 Sistema de armazenagem, preparo e dosagem de coagulante0 03.11 Medidor de vazão de sáida (parshall de saída) 0 03.12 Interl igação ao emissário final existente 0 03.13 Sistema de desinfecção por UV - Ampliação 0 03.14 Unidade de desaguamento de lodo 0 0

4 REFORÇO E MELHORIA DO SISTEMA 0 04.1 Troca de bombas da elevatória final 0 04.2 Reforço do coletror tronco Santa Gertrudes 0 04.3 0 0 04.4 0 0 04.5 0 0 04.6 0 0 0

5 OUTROS 0 05.1 Adequação das Lagoas Existentes 0 0

0 970.431

Discriminação

SUB-TOTAL ESGOTO

INVESTIMENTOS EM EXPANSÃO E MELHORIAS DE SISTEMAS DE ESGOTO (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12 12

0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

970.431 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

970.431 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

970.431 0 0 0 0 0 0 0 0

59

ESGOTO (continuação)

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

0 52.417 26.209 26.209 26.2090 0 0 0 00 52.417 26.209 26.209 26.209

0 85.774 42.888 42.888 42.8880 47.653 23.826 23.826 23.8260 0 0 0 00 38.122 19.062 19.062 19.062

0 338.332 169.168 169.168 169.1680 0 0 0 00 133.427 66.714 66.714 66.7140 0 0 0 00 0 0 0 00 90.539 45.270 45.270 45.2700 0 0 0 00 0 0 0 00 114.366 57.183 57.183 57.1830 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

0 0 0 0 00 0 0 0 0

0 476.524 238.264 238.264 238.264

QUADRO 5

Valores a preços: Setembro/ 2.015

Ano → 2010 2011 2012Meses → 2 12 12

I - INVESTIMENTO EM EXPANSÃO DE REDES E LIGAÇÕES: Crescimento Vegetativo1. SERVIÇO DE ÁGUA

Ligação Nova Unid. 0 642Hidrômetro Unid. 0 645

Rede (m) Unid. 0 976 1.987Ligação R$ 0 101.005 179.704

Hidrômetro R$ 0 0 1.577Rede R$ 18.444 16.107 13.936

Total Água R$ 18.444 117.112 195.2172. SERVIÇO DE ESGOTO

Ligação Nova Unid. 0 643Rede (m) Unid. 0 724Ligação R$ 0 72.779 97.273

Rede (m) R$ 0 4.634 1.892Total Esgoto R$ 0 77.413 99.166

R$ 18.444 194.525 294.383

II - INVESTIMENTO EM SUBSTITUIÇÃO DE REDES E LIGAÇÕES

1. SERVIÇO DE ÁGUALigação Subst. Unid. 0 0Hidrôm.Subst. Unid. 0 0

Rede Subst. (m) Unid. 0 0Ligação Subst. R$ 0 0Hidrôm.Subst. R$ 0 149.741 1.203

Rede Subst. (m) R$ 0 11.491 1.635Total Água R$ 0 161.232 2.838

2. SERVIÇO DE ESGOTOLigação Subst. Unid. 0 0

Rede Subst. (m) Unid. 0 0Ligação Subst. R$ 0 0

Rede Subst. (m) R$ 0 62.202 96.077Total Esgoto R$ 0 62.202 96.077

R$ 0 223.434 98.915

Investimento

Quantidade

Investimento

Total: Água e Esgoto

Discriminação


Quantidade

Quantidade

Investimento

Quantidade

Investimento

QUADRO 5 – INVESTIMENTOS EM REDES E LIGAÇÕES DE ÁGUA E ESGOTO

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 202012 12 12 12 12 12 12 12 12

I - INVESTIMENTO EM EXPANSÃO DE REDES E LIGAÇÕES: Crescimento Vegetativo

212 292 476 199 204 208 214 219 224210 292 483 199 204 208 214 219 224

1.987 680 186 1.596 1.679 1.717 1.759 1.802 1.845179.704 210.304 264.377 0 0 0 0 0

1.577 1.152 5.197 10.662 0 0 0 013.936 113.999 62.651 19.552 108.036 108.149 108.624 106.403 106.521

195.217 325.455 332.225 30.213 108.036 108.149 108.624 106.403 106.521

185 296 293 194 198 203 208 213 218233 447 321 1.636 1.621 1.657 1.699 1.740 1.781

97.273 165.726 117.196 0 0 0 0 01.892 42.990 44.801 93.036 112.002 112.119 112.611 110.308 110.431

99.166 208.716 161.997 93.036 112.002 112.119 112.611 110.308 110.431

294.383 534.171 494.222 123.249 220.038 220.268 221.235 216.711 216.951

0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 3.937 0 0 0 0 0 0

1.203 88.298 33.952 21.951 0 0 0 01.635 2.433 268.457 118.681 305.599 309.865 317.473 154.129 154.1292.838 94.668 302.408 140.632 305.599 309.865 317.473 154.129 154.129

0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 12.290 64.769 66.062 67.358 68.625 69.891

96.077 16.816 19.616 0 0 0 0 096.077 16.816 19.616 12.290 64.769 66.062 67.358 68.625 69.891

98.915 111.484 322.024 152.922 370.368 375.926 384.831 222.754 224.020

60

2021 2022 2023 2024 202512 12 12 12 12

224 191 195 199 203 207224 191 195 199 203 207

1.845 1.574 1.604 1.639 1.671 1.7030 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

106.521 106.638 106.758 106.879 117.787 117.911106.521 106.638 106.758 106.879 117.787 117.911

218 186 189 194 197 2011.781 1.520 1.548 1.582 1.613 1.644

0 0 0 0 0 0110.431 110.553 110.678 110.803 122.110 122.239110.431 110.553 110.678 110.803 122.110 122.239

216.951 217.191 217.436 217.682 239.898 240.150

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

154.129 154.129 154.129 154.170 154.507 154.507154.129 154.129 154.129 154.170 154.507 154.507

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

69.891 71.693 73.412 74.225 75.636 77.0440 0 0 0 0 0

69.891 71.693 73.412 74.225 75.636 77.044

224.020 225.822 227.541 228.394 230.144 231.552

QUADRO 5 – INVESTIMENTOS EM


Ano → 2026 2027Meses → 12 12

I - INVESTIMENTO EM EXPANSÃO DE REDES E LIGAÇÕES: Crescimento Vegetativo1. SERVIÇO DE ÁGUA

Ligação Nova Unid. 211 215Hidrômetro Unid. 211 215

Rede (m) Unid. 1.738 1.773Ligação R$ 0 0

Hidrômetro R$ 0 0Rede R$ 118.036 118.162

Total Água R$ 118.036 118.1622. SERVIÇO DE ESGOTO

Ligação Nova Unid. 205 209Rede (m) Unid. 1.678 1.712Ligação R$ 0 0

Rede (m) R$ 122.368 122.501Total Esgoto R$ 122.368 122.501

R$ 240.404 240.663 240.191

II - INVESTIMENTO EM SUBSTITUIÇÃO DE REDES E LIGAÇÕES

1. SERVIÇO DE ÁGUALigação Subst. Unid. 0 0Hidrôm.Subst. Unid. 0 0

Rede Subst. (m) Unid. 0 0Ligação Subst. R$ 0 0Hidrôm.Subst. R$ 0 0

Rede Subst. (m) R$ 154.507 154.507Total Água R$ 154.507 154.507

2. SERVIÇO DE ESGOTOLigação Subst. Unid. 0 0

Rede Subst. (m) Unid. 0 0Ligação Subst. R$ 78.990 80.400

Rede Subst. (m) R$ 0 0Total Esgoto R$ 78.990 80.400

R$ 233.497 234.907 236.292

Investimento

Quantidade

Investimento


Discriminação


Quantidade

Quantidade

Investimento

Quantidade

Investimento

INVESTIMENTOS EM REDES E LIGAÇÕES DE ÁGUA E ESGOTO (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 203612 12 12 12 12 12 12 12

I - INVESTIMENTO EM EXPANSÃO DE REDES E LIGAÇÕES: Crescimento Vegetativo

220 224 229 194 198 201 204 208220 224 229 194 198 201 204 208

1.810 1.848 1.886 1.599 1.628 1.652 1.682 1.7110 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

117.931 137.293 137.424 137.556 137.641 137.466 165.103 165.242 165.283117.931 137.293 137.424 137.556 137.641 137.466 165.103 165.242 165.283

214 218 223 189 192 195 199 2021.748 1.784 1.820 1.543 1.572 1.595 1.623 1.652

0 0 0 0 0 0 0 0122.261 142.332 142.468 142.605 142.744 142.511 171.162 171.307 171.451122.261 142.332 142.468 142.605 142.744 142.511 171.162 171.307 171.451

240.191 279.626 279.892 280.162 280.385 279.977 336.265 336.548 336.734

0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

154.488 156.745 156.745 156.745 156.745 156.685 160.335 160.335 160.335154.488 156.745 156.745 156.745 156.745 156.685 160.335 160.335 160.335

0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

81.804 83.464 85.124 86.786 88.446 90.101 92.122 94.143 96.1650 0 0 0 0 0 0 0

81.804 83.464 85.124 86.786 88.446 90.101 92.122 94.143 96.165

236.292 240.210 241.870 243.531 245.191 246.786 252.457 254.478 256.500

61

REDES E LIGAÇÕES DE ÁGUA E ESGOTO (continuação)

2036 2037 2038 2039 204012 12 12 12 10

211 215 218 222 188211 215 218 222 188

1.741 1.770 1.797 1.832 1.5510 0 0 0 00 0 0 0 0

165.283 165.522 165.305 172.460 172.605165.283 165.522 165.305 172.460 172.605

206 209 212 216 1831.680 1.709 1.735 1.768 1.497

0 0 0 0 0171.451 171.597 171.373 178.789 178.941171.451 171.597 171.373 178.789 178.941

336.734 337.119 336.678 351.249 351.546

0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

160.335 160.335 160.276 163.706 163.706160.335 160.335 160.276 163.706 163.706

0 0 0 0 00 0 0 0 0

96.165 98.186 100.202 102.312 104.4210 0 0 0 0

96.165 98.186 100.202 102.312 104.421

256.500 258.521 260.478 266.018 268.127


Vida Útil ↓ 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

1 - Edificações 20 0 0 3.671

2 - Veiculos 5 0 0

3 - Equipamentos Pesados 10 22.763 31.102 21.456

4 - Equipamentos de laboratório 5 0 0

5 - Equipamentos para operação 10 89.459 4.913 8.887

6 - Ferramentas 5 3.572 0

7 - Hardware 5 14.598 12.838 6.819

8 - Software 5 0 0

9 -Material para equipes

operacionais2 329 0

10 -Mobiliário e equipamento

para escritório10 46.256 3.844 7.655

11 -Sistema de Segurança e

Monitoramento15 106.051 0

12 - Estudos e Projetos 0 0 3.159 72.314

13 - Outros 0 0 0

14 - Projetos Sociais 0 0 0

6,73 283.030 55.857 120.802

Discriminação

Total

QUADRO 6 – OUTROS INVESTIMENTOS

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12 12

3.671 408 11.961 0 0 0 0 0 0

0 8.385 0 0 0 76.686 0 0 0

21.456 0 9.895 54.024 0 0 0 51.941 0

0 0 0 22.099 97.108 0 23.821 0 0

8.887 0 54.550 0 50.496 50.496 31.344 0 0

0 0 0 0 14.566 14.566 0 0 20.437

6.819 0 5.925 0 17.479 17.479 15.045 0 0

0 0 31.947 0 24.277 0 12.537 0 0

0 0 0 0 19.422 0 0 0 22.708

7.655 0 1.073 1.077 3.884 3.884 3.884 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

72.314 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 12.761 5.385 9.711 0 11.397 0 2.271

0 0 12.321 12.406 57.605 0 0 0 0

120.802 8.793 140.433 94.991 294.549 163.113 98.029 51.941 45.417

62

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

0 0 0 0 0 0

0 0 6.222 0 0 0

0 0 8.692 0 0 0

0 103.091 0 0 8.306 0

0 107.215 0 0 6.796 0

20.437 19.495 0 0 0 0

0 23.394 0 6.001 0 0

0 16.246 0 4.501 0 0

22.708 12.997 0 0 0 15.203

0 7.798 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

2.271 6.498 0 4.501 0 0

0 0 0 0 0 0

45.417 296.734 14.914 15.003 15.103 15.203

QUADRO 6


Vida Útil ↓ 2026 2027

Meses → 12 12

1 - Edificações 20 0 0

2 - Veiculos 5 0 69.002

3 - Equipamentos Pesados 10 0 0

4 - Equipamentos de laboratório 5 113.622 0

5 - Equipamentos para operação 10 118.167 0

6 - Ferramentas 5 20.240 0

7 - Hardware 5 24.288 0

8 - Software 5 16.866 0

9 -Material para equipes

operacionais2 13.493 0

10 -Mobiliário e equipamento

para escritório10 8.096 0

11 -Sistema de Segurança e

Monitoramento15 0 0

12 - Estudos e Projetos 0 0 0

13 - Outros 0 6.747 0

14 - Projetos Sociais 0 0 0

6,73 321.517 69.002

Discriminação

Total

QUADRO 6 – OUTROS INVESTIMENTOS (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12 12

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 23.836 0 0

15.749 0 0 0 3.003 0 0 39.915

0 0 0 112.005 0 0 0

0 0 0 116.485 0 0 0 9.979

0 0 0 18.102 0 0 0

0 9.522 0 21.723 0 0 11.829

0 6.348 0 15.085 0 0 5.070

0 0 0 12.068 0 0 0

0 0 0 7.241 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 15.991 0 0 16.746 0

0 0 0 0 0 0 0

15.749 15.870 15.991 302.710 26.839 16.746 16.898 49.894

63

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

0 0 0 0 0 0

0 0 26.079 0 0 0

39.915 0 0 2.170 0 0

0 0 104.666 29.165 0 0

9.979 0 108.853 29.165 0 0

0 0 31.400 0 37.105 0

0 0 37.680 0 40.808 0

0 0 26.166 0 40.497 0

0 0 20.933 0 0 0

0 0 12.560 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 10.467 0 2.170 2.170

0 0 0 0 0 0

49.894 0 378.803 60.500 120.581 2.170


Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12


1.1- ÁGUA R$ 297.810 574.548 1.301.206

1.2- ESGOTO R$ 31.200 254.008 278.599

1.3- SUBTOTAL R$ 329.010 828.556 1.579.805


2.1- ÁGUA R$ 18.444 117.112 195.217

2.2- ESGOTO R$ 0 77.413 99.166

2.3- SUBTOTAL R$ 18.444 194.525 294.383


3.1- ÁGUA R$ 0 161.232 2.838

3.2- ESGOTO R$ 0 62.202 96.077

3.3- SUBTOTAL R$ 0 223.434 98.915

4 - OUTROS INVESTIMENTOS R$ 283.030 55.857 120.802

INVESTIMENTOTOTAL R$ 630.484 1.302.372 2.093.904

Discriminação

QUADRO 7 – RESUMO DOS INVESTIMENTOS

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

1.301.206 670.609 1.309.232 298.374 1.299.127 1.768.614 1.100.841 1.297.416 592.481

278.599 401.216 225.243 0 540.709 118.461 858.277 516.479

1.579.805 1.071.824 1.534.475 298.374 1.839.837 1.887.075 1.959.118 1.813.895 592.481

195.217 325.455 332.225 30.213 108.036 108.149 108.624 106.403 106.521

99.166 208.716 161.997 93.036 112.002 112.119 112.611 110.308 110.431

294.383 534.171 494.222 123.249 220.038 220.268 221.235 216.711 216.951

2.838 94.668 302.408 140.632 305.599 309.865 317.473 154.129 154.129

96.077 16.816 19.616 12.290 64.769 66.062 67.358 68.625 69.891

98.915 111.484 322.024 152.922 370.368 375.926 384.831 222.754 224.020

120.802 8.793 140.433 94.991 294.549 163.113 98.029 51.941 45.417

2.093.904 1.726.272 2.491.155 669.535 2.724.791 2.646.382 2.663.213 2.305.302 1.078.869

64

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

592.481 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0

592.481 34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

106.521 106.638 106.758 106.879 117.787 117.911

110.431 110.553 110.678 110.803 122.110 122.239

216.951 217.191 217.436 217.682 239.898 240.150

154.129 154.129 154.129 154.170 154.507 154.507

69.891 71.693 73.412 74.225 75.636 77.044

224.020 225.822 227.541 228.394 230.144 231.552

45.417 296.734 14.914 15.003 15.103 15.203

1.078.869 773.767 493.911 495.100 519.164 520.924

QUADRO 7


Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12 12


1.1- ÁGUA R$ 34.019 34.019 34.019

1.2- ESGOTO R$ 0 970.431

1.3- SUBTOTAL R$ 34.019 1.004.450 34.019


2.1- ÁGUA R$ 118.036 118.162 117.931

2.2- ESGOTO R$ 122.368 122.501 122.261

2.3- SUBTOTAL R$ 240.404 240.663 240.191


3.1- ÁGUA R$ 154.507 154.507 154.488

3.2- ESGOTO R$ 78.990 80.400 81.804

3.3- SUBTOTAL R$ 233.497 234.907 236.292

4 - OUTROS INVESTIMENTOS R$ 321.517 69.002 15.749

INVESTIMENTOTOTAL R$ 829.438 1.549.023 526.251

Discriminação

QUADRO 7 – RESUMO DOS INVESTIMENTOS (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12

34.019 34.019 34.019 34.019 220.105 34.019 34.019 34.019

0 0 0 0 0 0 0 0

34.019 34.019 34.019 34.019 220.105 34.019 34.019 34.019

117.931 137.293 137.424 137.556 137.641 137.466 165.103 165.242

122.261 142.332 142.468 142.605 142.744 142.511 171.162 171.307

240.191 279.626 279.892 280.162 280.385 279.977 336.265 336.548

154.488 156.745 156.745 156.745 156.745 156.685 160.335 160.335

81.804 83.464 85.124 86.786 88.446 90.101 92.122 94.143

236.292 240.210 241.870 243.531 245.191 246.786 252.457 254.478

15.749 15.870 15.991 302.710 26.839 16.746 16.898 49.894

526.251 569.724 571.773 860.423 772.520 577.529 639.640 674.940

65

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

34.019 34.019 34.019 34.019 34.019

0 476.524 238.264 238.264 238.264

34.019 510.543 272.284 272.284 272.284

165.283 165.522 165.305 172.460 172.605

171.451 171.597 171.373 178.789 178.941

336.734 337.119 336.678 351.249 351.546

160.335 160.335 160.276 163.706 163.706

96.165 98.186 100.202 102.312 104.421

256.500 258.521 260.478 266.018 268.127

0 378.803 60.500 120.581 2.170

627.253 1.484.986 929.940 1.010.132 894.128

PROJEÇÕES

ROJEÇÕES FINANCEIRAS

66

INANCEIRAS

ESTRUTURA E VALORES TARIFÁRIOS -

TR Plena Vigente =

RP 1 0 a 10 10 0,25RP 2 11 a 15 15 0,44RP 3 16 a 20 20 1,04RP 4 20 a 25 25 1,30RP 5 26 a 50 50 1,61RP 6 acima de 50 9.999 1,99

R 1 0 a 10 10 0,50R 2 11 a 15 15 0,89R 3 16 a 20 20 1,04R 3 20 a 25 25 1,30R 4 26 a 50 50 1,61R 5 acima de 50 9.999 1,99

C 1 0 a 10 10 1,00C 2 11 a 15 15 1,28C 3 16 a 20 20 1,68C 3 20 a 25 25 1,68C 4 26 a 50 50 2,46C 5 acima de 50 9.999 2,92

0 a 10 10 1,4011 a 15 15 1,4016 a 20 20 2,1820 a 25 25 2,18

I 3 26 a 50 50 2,63I 4 acima de 50 9.999 3,46

P 1 0 a 10 10 0,78P 2 11 a 15 15 1,05P 3 16 a 20 20 1,46P 3 20 a 25 25 1,46P 4 26 a 50 50 2,02P 5 acima de 50 9.999 2,42

Desconto contratual 20,0%

Industrial

I 1

I 2

Pública

Fração da

TR

Residencial

Social

Residencial

Comercial

CATEGORIAS DE

USOCÓDIGO

FAIXA DE

CONSUMO

(m³/econ)

Limite

Superior

da Faixa

TARIFAS (Sem desconto)

QUADRO 8 – ESTRUTURA E VALORES TARIFÁRIOS

Vigentes antes da RTO TARIFAS DE ÁGUA E ESGOTO - Após 1ª RTO

TR Plena Vigente = 2,5877 TR Plena da 1ª Revisão Tarifária =

ÁGUA ESGOTO

R$/m3 R$/m3

0,52 0,52 RP 1 0 a 10 100,91 0,91 RP 2 11 a 15 152,15 2,15 RP 3 16 a 20 202,69 2,69 RP 4 20 a 25 253,33 3,33 RP 5 26 a 50 504,12 4,12 RP 6 acima de 50 9.999

1,04 1,04 R 1 0 a 10 101,84 1,84 R 2 11 a 15 152,15 2,15 R 3 16 a 20 202,69 2,69 R 3 20 a 25 253,33 3,33 R 4 26 a 50 504,12 4,12 R 5 acima de 50 9.999

2,07 2,07 C 1 0 a 10 102,65 2,65 C 2 11 a 15 153,48 3,48 C 3 16 a 20 203,48 3,48 C 3 20 a 25 255,09 5,09 C 4 26 a 50 506,04 6,04 C 5 acima de 50 9.999

2,90 2,90 0 a 10 102,90 2,90 11 a 15 154,51 4,51 16 a 20 204,51 4,51 20 a 25 255,44 5,44 I 3 26 a 50 507,16 7,16 I 4 acima de 50 9.999

1,61 1,61 P 1 0 a 10 102,17 2,17 P 2 11 a 15 153,02 3,02 P 3 16 a 20 203,02 3,02 P 3 20 a 25 254,18 4,18 P 4 26 a 50 505,01 5,01 P 5 acima de 50 9.999

Desconto contratual 10,0%

Residencial

Social

Residencial

Comercial

CATEGORIAS DE

USOCÓDIGO

FAIXA DE

CONSUMO

(m³/econ)

Limite

Superior

da Faixa

Industrial

I 1

I 2

Pública

Fração da


67

TARIFAS DE ÁGUA E ESGOTO - Após 1ª RTO

TR Plena da 1ª Revisão Tarifária = 3,2404

ÁGUA ESGOTO

R$/m3 R$/m3

0,25 0,73 0,730,44 1,28 1,281,04 3,03 3,031,30 3,79 3,791,61 4,70 4,701,99 5,80 5,80

0,50 1,46 1,460,89 2,60 2,601,04 3,03 3,031,30 3,79 3,791,61 4,70 4,701,99 5,80 5,80

1,00 2,92 2,921,28 3,73 3,731,68 4,90 4,901,68 4,90 4,902,46 7,17 7,172,92 8,52 8,52

1,40 4,08 4,081,40 4,08 4,082,18 6,36 6,362,18 6,36 6,362,63 7,67 7,673,46 10,09 10,09

0,78 2,27 2,271,05 3,06 3,061,46 4,26 4,261,46 4,26 4,262,02 5,89 5,892,42 7,06 7,06


Fração da

TR

Superior

da Faixa

QUADROValores a preços: Setembro/ 2.015

Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

1 - O&M: Sistemas de Água R$ 288.231 2.618.401 2.483.168

1.1- Pessoal R$ 125.023 937.663 823.930

1.2- Produtos Químicos R$ 39.781 239.915 213.017

1.3- Outros Materiais R$ 23.308 150.634 146.272

1.4- Energia Elétrica R$ 3.190 609.205 566.346

1.5- Serviços de Terceiros R$ 89.318 472.115 520.034

1.6- Fiscais (Sem outorga) R$ 0 80.772 92.261

1.7- Outros Custos R$ 5.705 76.800 62.758

1.8- Depreciação/Amortização R$ 1.906 51.298 58.551

2 - O&M: Sistemas de Esgoto R$ 196.494 1.496.176 1.620.5812.1- Pessoal R$ 75.014 340.968 449.416

2.2- Produtos Químicos R$ 0 0





2.7- Outros Custos R$ 5.704 76.794 62.634


3 - ÁGUA E ESGOTO R$ 484.725 4.114.578 4.103.7493.1- Pessoal R$ 200.037 1.278.631 1.273.346




3.5- Serviços de Terceiros R$ 178.622 944.193 1.039.046


3.7- Outros Custos R$ 11.409 153.594 125.392


Discriminação

QUADRO 9 – DESPESAS DE OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO (OPEX: O&M)

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

2.483.168 2.437.772 2.310.258 2.407.927 2.874.672 3.056.804 3.306.920 3.297.537 3.348.574

823.930 894.051 883.615 548.628 666.309 709.165 709.165 709.165 667.622

213.017 231.607 173.573 224.640 230.408 231.388 244.190 257.465 271.225

146.272 160.280 188.659 81.902 109.120 108.625 108.028 106.401 107.460

566.346 576.201 631.503 933.731 1.019.339 1.019.044 1.035.901 1.090.651 1.124.760

520.034 352.558 210.280 260.962 413.992 451.210 598.142 444.161 440.773

92.261 88.418 67.038 34.619 34.797 34.639 34.449 33.930 34.268

62.758 66.624 75.054 78.525 78.930 78.572 78.140 76.964 77.729

58.551 68.032 80.536 244.921 321.776 424.160 498.905 578.799 624.737

1.620.581 1.408.833 1.475.213 1.340.135 1.657.192 1.741.816 1.947.536 1.863.984 1.993.620449.416 406.387 530.169 304.793 363.441 386.817 386.817 386.817 485.544

0 0 0 0 0 0 0 0

145.984 159.717 185.780 79.723 106.216 105.735 105.154 103.570 104.600

293.131 269.094 333.877 511.120 561.314 573.429 586.490 620.394 642.787

519.012 351.320 207.071 254.017 402.975 439.203 582.225 432.341 429.043

92.080 88.107 66.015 33.697 33.871 33.718 33.532 33.027 33.356

62.634 66.390 73.909 76.435 76.830 76.481 76.061 74.916 75.661

58.324 67.817 78.393 80.350 112.544 126.434 177.257 212.919 222.629

4.103.749 3.846.605 3.785.471 3.748.063 4.531.864 4.798.620 5.254.456 5.161.521 5.342.1941.273.346 1.300.438 1.413.783 853.421 1.029.751 1.095.982 1.095.982 1.095.982 1.153.166

213.017 231.607 173.573 224.640 230.408 231.388 244.190 257.465 271.225

292.255 319.998 374.439 161.625 215.337 214.360 213.182 209.971 212.060

859.477 845.295 965.380 1.444.851 1.580.653 1.592.473 1.622.391 1.711.046 1.767.548

1.039.046 703.879 417.351 514.978 816.967 890.413 1.180.367 876.502 869.816

184.341 176.525 133.053 68.316 68.669 68.357 67.981 66.957 67.624

125.392 133.013 148.963 154.960 155.760 155.054 154.202 151.879 153.390

116.875 135.850 158.929 325.271 434.320 550.593 676.162 791.718 847.366

68

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

3.348.574 3.380.168 3.399.646 3.420.285 3.442.976 3.467.129

667.622 676.975 676.975 676.975 676.975 676.975

271.225 277.073 282.456 287.938 293.525 299.211

107.460 108.271 108.834 109.370 109.879 110.357

1.124.760 1.126.554 1.125.998 1.125.427 1.124.852 1.124.245

440.773 437.006 432.864 428.805 424.828 420.926

34.268 34.527 34.706 34.877 35.039 35.192

77.729 78.316 78.723 79.111 79.479 79.825

624.737 641.446 659.090 677.782 698.399 720.400

1.993.620 2.010.010 2.018.073 2.026.856 2.037.246 2.048.619485.544 492.345 492.345 492.345 492.345 492.345

0 0 0 0 0 0

104.600 105.390 105.938 106.460 106.955 107.420

642.787 644.099 644.061 644.009 643.949 643.864

429.043 425.377 421.345 417.394 413.522 409.724

33.356 33.608 33.782 33.949 34.107 34.255

75.661 76.232 76.628 77.006 77.364 77.700

222.629 232.958 243.972 255.693 269.003 283.311

5.342.194 5.390.178 5.417.719 5.447.141 5.480.221 5.515.7481.153.166 1.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320

271.225 277.073 282.456 287.938 293.525 299.211

212.060 213.662 214.772 215.830 216.834 217.777

1.767.548 1.770.654 1.770.059 1.769.436 1.768.801 1.768.108

869.816 862.383 854.210 846.198 838.350 830.650

67.624 68.134 68.488 68.826 69.146 69.447

153.390 154.549 155.352 156.117 156.843 157.525

847.366 874.404 903.062 933.475 967.402 1.003.710

QUADRO 9 – DESPESAS DE OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO (OPEX: O&M)


Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12 12

1 - O&M: Sistemas de Água R$ 3.618.766 3.516.242 3.543.968

1.1- Pessoal R$ 676.975 676.975 676.975



1.4- Energia Elétrica R$ 1.122.052 1.119.863 1.117.686


1.6- Fiscais (Sem outorga) R$ 35.334 35.466 35.587

1.7- Outros Custos R$ 80.147 80.447 80.722


2 - O&M: Sistemas de Esgoto R$ 2.184.907 2.153.639 2.168.1312.1- Pessoal R$ 492.345 492.345 492.345

2.2- Produtos Químicos R$ 0 0





2.7- Outros Custos R$ 78.014 78.306 78.574


3 - ÁGUA E ESGOTO R$ 5.803.673 5.669.881 5.712.0993.1- Pessoal R$ 1.169.320 1.169.320 1.169.320



3.4- Energia Elétrica R$ 1.764.917 1.761.724 1.758.545

3.5- Serviços de Terceiros R$ 1.075.778 815.698 808.447


3.7- Outros Custos R$ 158.162 158.752 159.296

3.8- Depreciação/Amortização R$ 1.042.781 1.165.386 1.211.201

Discriminação

DESPESAS DE OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO (OPEX: O&M) – continuação

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12 12

3.543.968 3.576.432 3.612.224 3.648.740 3.712.067 3.756.700 3.924.364 3.887.198

676.975 676.975 676.975 676.975 676.975 676.975 676.975 676.975

314.838 320.231 325.718 330.716 335.217 339.778 344.400 349.092

111.598 111.945 112.256 112.332 112.174 111.975 111.733 111.449

1.117.686 1.115.528 1.113.380 1.109.305 1.103.355 1.097.436 1.091.544 1.085.703

409.675 406.076 402.550 398.702 394.542 390.451 495.362 382.474

35.587 35.698 35.797 35.821 35.771 35.708 35.631 35.540

80.722 80.974 81.199 81.253 81.139 80.996 80.820 80.615

796.888 829.006 864.349 903.635 972.894 1.023.381 1.087.899 1.165.351

2.168.131 2.186.428 2.207.127 2.228.832 2.252.363 2.280.557 2.426.244 2.369.789492.345 492.345 492.345 492.345 492.345 492.345 492.345 492.345

0 0 0 0 0 0 0 0

108.628 108.966 109.269 109.342 109.189 108.996 108.760 108.483

640.859 639.862 638.864 636.717 633.488 630.273 627.067 623.886

398.772 395.270 391.838 388.092 384.043 380.061 482.179 372.296

34.640 34.748 34.845 34.868 34.819 34.758 34.682 34.594

78.574 78.819 79.038 79.091 78.980 78.840 78.670 78.470

414.312 436.418 460.928 488.377 519.498 555.285 602.541 659.715

5.712.099 5.762.860 5.819.352 5.877.572 5.964.430 6.037.257 6.350.609 6.256.9871.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320

314.838 320.231 325.718 330.716 335.217 339.778 344.400 349.092

220.225 220.911 221.526 221.674 221.363 220.971 220.493 219.933

1.758.545 1.755.390 1.752.244 1.746.022 1.736.843 1.727.708 1.718.611 1.709.589

808.447 801.346 794.388 786.794 778.585 770.512 977.541 754.770

70.227 70.446 70.642 70.689 70.590 70.465 70.313 70.134

159.296 159.792 160.237 160.344 160.120 159.836 159.490 159.085

1.211.201 1.265.424 1.325.277 1.392.012 1.492.392 1.578.666 1.690.440 1.825.065

69

continuação

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

3.978.432 4.102.105 4.290.265 4.662.685 2.569.357

676.975 676.975 676.975 676.975 564.146

353.852 358.679 363.570 368.531 312.011

111.121 110.747 110.323 109.850 90.976

1.079.908 1.074.151 1.068.415 1.041.874 864.368

378.588 374.768 371.008 367.313 302.807

35.435 35.316 35.181 35.030 29.011

80.378 80.107 79.800 79.458 65.806

1.262.176 1.391.362 1.584.993 1.983.654 340.232

2.434.245 2.694.545 2.961.436 3.533.948 1.973.170492.345 492.345 492.345 492.345 410.288

0 0 0 0 0

108.164 107.800 107.387 106.927 88.555

620.727 617.585 614.450 632.183 524.600

368.514 364.795 361.135 357.538 294.749

34.492 34.376 34.245 34.098 28.239

78.239 77.975 77.677 77.344 64.055

731.765 999.669 1.274.198 1.833.513 562.684

6.412.677 6.796.650 7.251.701 8.196.633 4.542.5261.169.320 1.169.320 1.169.320 1.169.320 974.433

353.852 358.679 363.570 368.531 312.011

219.285 218.546 217.710 216.777 179.531

1.700.634 1.691.736 1.682.865 1.674.057 1.388.968

747.102 739.563 732.144 724.850 597.556

69.927 69.692 69.425 69.128 57.250

158.616 158.082 157.477 156.802 129.861

1.993.941 2.391.031 2.859.191 3.817.167 902.916

QUADRO 10 –


Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

I - DESPESAS COMERCIAIS R$ 0 13.534 28.029

1- Perdas por Inadimplência R$ 0 13.534 28.0292- Propaganda e Plublicidade R$ 0 03- Outros Despesas R$ 0 0

II - DESPESAS ADMINISTRATIVAS R$ 385.146 854.285 924.779

1- Pessoal R$ 38.460 217.459 221.6511.1-Remuneração R$ 19.951 110.853 106.078

1.2-Encargos R$ 15.729 48.120 53.239

1.3-Benefícios R$ 1.738 34.629 31.167

1.4-Provisões e Outras R$ 1.043 23.857 31.166

2- Materiais R$ 14.392 79.223 48.070 2.1- Combustível R$ 258 10.329

2.2- Material Escritório R$ 711 2.438

2.3- Manutenção R$ 0 8.405


3- Serviços R$ 46.614 295.341 348.382 3.1-Alugueis R$ 3.785 37.049 26.309

.3.2-Comunicação e Postais R$ 2.560 70.238 62.896

.3.3-Auditoria, Consult. e Asses. R$ 16.252 32.911 33.721

.3.4-Serviços de PFs e PJs R$ 22.861 140.000 215.864

.3.5-Outros Serviços R$ 1.157 15.142

4- Despesas com Viagem R$ 2.627 5.232 14.6455- Partes Relacionadas (SPE/Holding) R$ 15.307 217.295 237.6046- Outras Administrativas R$ 267.746 39.735 54.427

III - DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO R$ 8.186 1.121 5.968

IV - OUTRAS DESPESAS R$ 274.470 82.187 72.1511- Outorga R$ 274.470 02- Seguros e Garantias R$ 0 03- Participação dos Empregados R$ 0 82.187 72.1513- Outros R$ 0 0

Discriminação

– DESPESAS COMERCIAIS E ADMINISTRATIVAS (OPEX: Com&Adm)

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12 12

28.029 0 15.536 10.552 12.803 12.534 12.506 12.433 12.753

28.029 0 15.536 6.886 9.116 8.827 8.781 8.692 8.9890 0 0 3.666 3.687 3.707 3.725 3.741 3.7630 0 0 0 0 0 0 0

924.779 717.824 733.089 931.721 1.287.966 1.327.243 1.327.629 1.327.568 1.335.786

221.651 130.320 28.715 222.403 595.836 634.283 634.283 634.283 643.043106.078 62.369 3.183 64.236 194.221 232.667 232.667 232.667 239.897

53.239 31.302 8.025 51.473 195.242 195.242 195.242 195.242 196.146

31.167 18.325 16.713 98.587 173.347 173.347 173.347 173.347 173.817

31.166 18.324 795 8.106 33.026 33.026 33.026 33.026 33.183

48.070 23.416 40.824 17.079 16.158 16.099 16.025 15.937 15.8342.280 2.415 210 583 552 550 547 544 541

3.137 1.858 990 3.832 3.626 3.612 3.596 3.576 3.553

5.163 169 0 0 0 0 0 0

37.490 18.974 39.624 12.663 11.980 11.937 11.882 11.817 11.740

348.382 240.833 289.739 331.082 313.220 312.077 310.655 308.950 306.94426.309 53.351 21.829 22.661 21.438 21.360 21.263 21.146 21.009

62.896 61.790 53.491 91.643 86.699 86.383 85.989 85.517 84.962

33.721 2.748 29.783 30.992 29.320 29.213 29.080 28.920 28.733

215.864 103.236 112.466 149.961 141.871 141.354 140.710 139.937 139.029

9.592 19.707 72.170 35.824 33.891 33.768 33.614 33.429 33.212

14.645 6.996 3.424 4.582 4.335 4.319 4.299 4.276 4.248237.604 246.619 274.690 278.262 279.699 281.297 282.781 284.151 285.396

54.427 69.639 95.696 78.313 78.718 79.168 79.585 79.971 80.321

5.968 45.640 69.562 25.201 37.474 44.566 49.022 51.495 53.766

72.151 42.430 39.065 48.803 81.462 131.227 380.048 380.048 390.9790 0 0 0 0 49.764 298.586 298.586 298.5860 0 0 0 0 0 0 0

72.151 42.430 39.065 48.803 81.462 81.462 81.462 81.462 92.3930 0 0 0 0 0 0 0

70

2020 2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

12.753 12.787 12.789 12.786 12.776 12.760

8.989 9.010 9.009 9.003 8.993 8.9783.763 3.777 3.780 3.782 3.783 3.782

0 0 0 0 0 0

1.335.786 1.349.114 1.353.644 1.358.039 1.362.298 1.366.396

643.043 650.274 650.274 650.274 650.274 650.274239.897 247.128 247.128 247.128 247.128 247.128

196.146 196.146 196.146 196.146 196.146 196.146

173.817 173.817 173.817 173.817 173.817 173.817

33.183 33.183 33.183 33.183 33.183 33.183

15.834 16.047 16.228 16.410 16.591 16.772541 548 554 560 567 573

3.553 3.601 3.642 3.682 3.723 3.763

0 0 0 0 0 0

11.740 11.899 12.033 12.167 12.302 12.436

306.944 311.086 314.594 318.106 321.622 325.13321.009 21.292 21.532 21.773 22.013 22.254

84.962 86.108 87.079 88.051 89.025 89.996

28.733 29.120 29.449 29.777 30.107 30.435

139.029 140.905 142.494 144.084 145.677 147.267

33.212 33.661 34.040 34.420 34.801 35.180

4.248 4.305 4.354 4.403 4.451 4.500285.396 286.710 287.329 287.839 288.239 288.518

80.321 80.691 80.865 81.009 81.121 81.200

53.766 69.384 70.212 71.095 72.039 73.052

390.979 341.215 92.393 92.393 92.393 92.393298.586 248.822 0 0 0 0

0 0 0 0 0 092.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.393

0 0 0 0 0 0

QUADRO 10 – DESPESAS COMERCIAIS E ADMINISTRATIVAS (OPEX: Com&Adm)


Ano → 2026 2027

Meses → 12 12

I - DESPESAS COMERCIAIS R$ 12.775 12.785

1- Perdas por Inadimplência R$ 8.988 8.9942- Propaganda e Plublicidade R$ 3.787 3.7913- Outros Despesas R$ 0 0

II - DESPESAS ADMINISTRATIVAS R$ 1.370.331 1.374.101 1.377.703

1- Pessoal R$ 650.274 650.2741.1-Remuneração R$ 247.128 247.128

1.2-Encargos R$ 196.146 196.146

1.3-Benefícios R$ 173.817 173.817

1.4-Provisões e Outras R$ 33.183 33.183

2- Materiais R$ 16.953 17.134 2.1- Combustível R$ 579 585

2.2- Material Escritório R$ 3.804 3.845

2.3- Manutenção R$ 0 0

2.4- Outros Materiais R$ 12.570 12.704

3- Serviços R$ 328.640 332.146 3.1-Alugueis R$ 22.494 22.734

.3.2-Comunicação e Postais R$ 90.967 91.938

.3.3-Auditoria, Consult. e Asses. R$ 30.764 31.092

.3.4-Serviços de PFs e PJs R$ 148.856 150.443

.3.5-Outros Serviços R$ 35.560 35.939

4- Despesas com Viagem R$ 4.548 4.5975- Partes Relacionadas (SPE/Holding) R$ 288.672 288.7006- Outras Administrativas R$ 81.243 81.251

III - DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO R$ 96.018 101.326

IV - OUTRAS DESPESAS R$ 92.393 92.3931- Outorga R$ 0 02- Seguros e Garantias R$ 0 03- Participação dos Empregados R$ 92.393 92.3933- Outros R$ 0 0

Discriminação

DESPESAS COMERCIAIS E ADMINISTRATIVAS (OPEX: Com&Adm) - continuação

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12 12

12.790 12.789 12.782 12.826 12.846 12.861 12.873 12.882

8.996 8.994 8.988 9.030 9.055 9.078 9.098 9.1173.794 3.795 3.794 3.796 3.790 3.783 3.775 3.765

0 0 0 0 0 0 0 0

1.377.703 1.381.135 1.384.380 1.384.819 1.383.735 1.382.378 1.380.737 1.378.818

650.274 650.274 650.274 650.274 650.274 650.274 650.274 650.274247.128 247.128 247.128 247.128 247.128 247.128 247.128 247.128

196.146 196.146 196.146 196.146 196.146 196.146 196.146 196.146

173.817 173.817 173.817 173.817 173.817 173.817 173.817 173.817

33.183 33.183 33.183 33.183 33.183 33.183 33.183 33.183

17.315 17.495 17.676 17.686 17.660 17.628 17.588 17.542591 597 604 604 603 602 601 599

3.885 3.926 3.966 3.969 3.963 3.955 3.947 3.936

0 0 0 0 0 0 0 0

12.838 12.972 13.106 13.114 13.094 13.070 13.041 13.007

335.650 339.153 342.652 342.857 342.351 341.718 340.951 340.05622.974 23.213 23.453 23.467 23.432 23.389 23.336 23.275

92.908 93.877 94.846 94.902 94.762 94.587 94.375 94.127

31.420 31.748 32.075 32.094 32.047 31.988 31.916 31.832

152.031 153.618 155.202 155.295 155.066 154.779 154.432 154.026

36.318 36.698 37.076 37.098 37.043 36.975 36.892 36.795

4.645 4.694 4.742 4.745 4.738 4.729 4.719 4.706288.598 288.362 287.986 288.158 287.733 287.201 286.557 285.804

81.222 81.156 81.050 81.098 80.979 80.829 80.648 80.436

102.638 104.081 105.680 139.314 142.669 145.061 147.878 157.857

92.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.3930 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

92.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.393 92.3930 0 0 0 0 0 0 0

71

continuação

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

12.887 12.888 12.885 12.877 10.706

9.133 9.147 9.158 9.168 7.6343.754 3.741 3.726 3.710 3.072

0 0 0 0 0

1.376.608 1.374.096 1.371.257 1.368.098 1.136.322

650.274 650.274 650.274 650.274 541.895247.128 247.128 247.128 247.128 205.940

196.146 196.146 196.146 196.146 163.455

173.817 173.817 173.817 173.817 144.848

33.183 33.183 33.183 33.183 27.653

17.489 17.428 17.360 17.284 14.313597 595 593 590 489

3.924 3.911 3.895 3.878 3.212

0 0 0 0 0

12.967 12.922 12.872 12.815 10.612

339.024 337.851 336.527 335.052 277.45523.204 23.124 23.034 22.933 18.990

93.842 93.517 93.150 92.742 76.799

31.736 31.626 31.502 31.364 25.972

153.559 153.028 152.428 151.760 125.672

36.684 36.557 36.413 36.254 30.022

4.692 4.676 4.658 4.637 3.840284.937 283.952 282.838 281.599 233.191

80.192 79.915 79.601 79.252 65.629

157.857 284.124 314.374 434.955 10.032

92.393 92.393 92.393 92.393 76.9940 0 0 0 00 0 0 0 0

92.393 92.393 92.393 92.393 76.9940 0 0 0 0

Valores a preços: Set/ 2015

Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

I - RECEITA1 - RECEITA DO SERVIÇO DE ÁGUA R$ 170.147 2.391.572 2.641.384

1.1. Receita de Tarifas (inclui RTO) R$ 170.065 2.344.483 2.582.272

1.1.1- Residencial Social R$ 134 6.932 12.739

1.1.2- Residencial R$ 158.570 1.895.477 2.033.775

1.1.3- Comercial R$ 10.274 239.321 263.699

1.1.4- Industrial R$ 720 49.146 81.349

1.1.5- Pública R$ 366 153.608 170.743

1.1.6- Caminhão Pipa R$ 0 0 19.967

1.2. Receita de Serviços (Inclui RTO) R$ 82 47.089 59.112

1.3. Arrecadação - Água (inclui RTO) R$ 170.147 2.384.125 2.625.804

2 - RECEITA DO SERVIÇO DE ESGOTO 136.000 1.954.337 2.110.703

2.1. Receita de Tarifas (inclui RTO) R$ 135.918 1.907.265 2.051.674

2.1.1- Residencial Social R$ 107 5.548 10.230

2.1.2- Residencial R$ 126.722 1.554.214 1.640.922

2.1.3- Comercial R$ 8.219 193.478 209.274

2.1.4- Industrial R$ 576 38.499 59.093

2.1.5- Pública R$ 293 115.526 132.155

2.1.6- Caminhão Limpa-Fossa R$ 0 0 0

2.2. Receita de Serviços (inclui RTO) R$ 82 47.072 59.029

2.3. Arrecadação - Esgoto (inclui RTO) R$ 136.000 1.948.251 2.098.253

3 - RECEITA ÁGUA E ESGOTO (inclui RTO) R$ 306.147 4.349.574 4.766.074

3.1. Receita de Tarifas R$ 305.982 4.251.748 4.633.946

3.2. Receita Serviços Complementares R$ 165 94.161 118.141

3.3. Outras Receitas Operacionais R$ 0 3.665 13.987

3.4. Arrecadação R$ 306.147 4.336.029 4.737.962

4 - OUTRAS RECEITAS R$ 13.302 82.841 68.459

4.1. Receitas Financeiras Líquidas (=RNO)R$ 13.302 82.841 68.459

4.2. Receitas Extraordinárias R$ 0 0 0

Discriminação

QUADRO 11 – FATURAMENTO E ARRECADAÇÃO

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

2.770.709 2.908.375 2.879.700 4.024.972 4.128.097 4.364.383 4.609.956 4.865.057

2.721.683 2.824.445 2.792.030 3.902.436 4.002.421 4.231.514 4.469.610 4.716.944

10.735 11.068 11.494 16.065 16.476 17.425 18.410 19.434

2.055.686 2.038.478 2.187.779 3.057.871 3.136.217 3.315.057 3.500.918 3.693.983

263.875 262.198 280.087 391.479 401.509 425.060 449.544 474.984

75.065 72.184 77.047 107.689 110.448 115.715 121.178 126.839

184.762 216.137 235.624 329.333 337.770 358.256 379.560 401.705

131.560 224.380 0 0 0 0 0

49.026 83.930 87.670 122.536 125.676 132.870 140.346 148.112

2.770.709 2.900.150 2.876.228 4.020.377 4.123.647 4.359.957 4.605.574 4.860.525

2.161.674 2.585.431 2.810.997 3.928.946 4.029.611 4.260.289 4.500.034 4.749.081

2.112.753 2.502.180 2.725.419 3.809.333 3.906.933 4.130.589 4.363.034 4.604.499

8.751 10.467 11.631 16.256 16.673 17.633 18.630 19.666

1.680.559 1.887.529 2.158.271 3.016.628 3.093.918 3.270.346 3.453.700 3.644.160

213.961 244.179 269.169 376.219 385.858 408.491 432.020 456.468

63.478 70.375 67.890 94.891 97.322 101.963 106.776 111.765

146.004 197.284 218.458 305.340 313.163 332.156 351.908 372.440

0 92.346 0 0 0 0 0

48.921 83.251 85.578 119.613 122.678 129.700 136.999 144.581

2.161.674 2.578.120 2.807.609 3.924.461 4.025.267 4.255.968 4.495.757 4.744.657

4.937.835 5.535.584 5.712.767 7.984.765 8.189.345 8.658.121 9.145.320 9.651.423

4.834.436 5.326.626 5.517.449 7.711.769 7.909.354 8.362.102 8.832.644 9.321.444

97.947 167.181 173.248 242.150 248.354 262.570 277.345 292.693

5.452 41.778 22.070 30.847 31.637 33.448 35.331 37.286

4.937.835 5.519.930 5.705.880 7.975.650 8.180.518 8.649.340 9.136.628 9.642.434

73.050 88.224 88.548 123.764 126.935 134.201 141.752 149.597

73.050 88.224 88.548 123.764 126.935 134.201 141.752 149.597

0 0 0 0 0 0 0

72

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

4.865.057 4.978.535 5.084.003 5.191.607 5.301.436 5.413.401

4.716.944 4.826.968 4.929.225 5.033.553 5.140.039 5.248.595

19.434 19.888 20.309 20.739 21.178 21.625

3.693.983 3.780.145 3.860.226 3.941.928 4.025.320 4.110.334

474.984 486.063 496.360 506.865 517.588 528.520

126.839 129.798 132.547 135.353 138.216 141.135

401.705 411.075 419.783 428.668 437.736 446.981

0 0 0 0 0 0

148.112 151.567 154.778 158.054 161.397 164.806

4.860.525 4.973.993 5.079.462 5.187.069 5.296.903 5.408.875

4.749.081 4.859.854 4.962.807 5.067.846 5.175.057 5.284.353

4.604.499 4.711.900 4.811.719 4.913.561 5.017.508 5.123.476

19.666 20.125 20.551 20.986 21.430 21.883

3.644.160 3.729.161 3.808.161 3.888.762 3.971.029 4.054.896

456.468 467.115 477.011 487.107 497.412 507.917

111.765 114.372 116.795 119.267 121.790 124.362

372.440 381.127 389.201 397.439 405.846 414.418

0 0 0 0 0 0

144.581 147.954 151.088 154.286 157.550 160.877

4.744.657 4.855.420 4.958.375 5.063.416 5.170.632 5.279.936

9.651.423 9.876.544 10.085.774 10.299.242 10.517.123 10.739.243

9.321.444 9.538.868 9.740.945 9.947.114 10.157.546 10.372.072

292.693 299.520 305.866 312.339 318.947 325.683

37.286 38.155 38.964 39.788 40.630 41.488

9.642.434 9.867.533 10.076.765 10.290.238 10.508.130 10.730.265

149.597 153.086 156.329 159.638 163.015 166.458

149.597 153.086 156.329 159.638 163.015 166.458

0 0 0 0 0 0

QUADRO 11


Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12 12

I - RECEITA1 - RECEITA DO SERVIÇO DE ÁGUA R$ 5.527.591 5.644.096 5.763.003

1.1. Receita de Tarifas (inclui RTO) R$ 5.359.309 5.472.267 5.587.554

1.1.1- Residencial Social R$ 22.081 22.546 23.021

1.1.2- Residencial R$ 4.197.038 4.285.498 4.375.783

1.1.3- Comercial R$ 539.668 551.043 562.652

1.1.4- Industrial R$ 144.112 147.150 150.250

1.1.5- Pública R$ 456.410 466.030 475.848

1.1.6- Caminhão Pipa R$ 0 0

1.2. Receita de Serviços (Inclui RTO) R$ 168.282 171.829 175.449

1.3. Arrecadação - Água (inclui RTO) R$ 5.523.061 5.639.562 5.758.468

2 - RECEITA DO SERVIÇO DE ESGOTO 5.395.822 5.509.549 5.625.621

2.1. Receita de Tarifas (inclui RTO) R$ 5.231.551 5.341.816 5.454.355

2.1.1- Residencial Social R$ 22.345 22.816 23.296

2.1.2- Residencial R$ 4.140.430 4.227.698 4.316.765

2.1.3- Comercial R$ 518.631 529.562 540.719

2.1.4- Industrial R$ 126.985 129.662 132.393

2.1.5- Pública R$ 423.159 432.078 441.181

2.1.6- Caminhão Limpa-Fossa R$ 0 0

2.2. Receita de Serviços (inclui RTO) R$ 164.271 167.733 171.267

2.3. Arrecadação - Esgoto (inclui RTO) R$ 5.391.399 5.505.123 5.621.195

3 - RECEITA ÁGUA E ESGOTO (inclui RTO) R$ 10.965.776 11.196.901 11.432.792

3.1. Receita de Tarifas R$ 10.590.860 10.814.082 11.041.909

3.2. Receita Serviços Complementares R$ 332.553 339.562 346.716

3.3. Outras Receitas Operacionais R$ 42.363 43.256 44.168

3.4. Arrecadação R$ 10.956.789 11.187.907 11.423.796

4 - OUTRAS RECEITAS R$ 169.970 173.552 177.208

4.1. Receitas Financeiras Líquidas (=RNO)R$ 169.970 173.552 177.208

4.2. Receitas Extraordinárias R$ 0 0

Discriminação

QUADRO 11 – FATURAMENTO E ARRECADAÇÃO (continuação)

2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12

5.763.003 5.884.403 6.008.294 6.123.908 6.230.978 6.339.829 6.450.459 6.563.047

5.587.554 5.705.257 5.825.377 5.937.472 6.041.282 6.146.818 6.254.081 6.363.241

23.021 23.506 24.001 24.463 24.891 25.326 25.768 26.217

4.375.783 4.467.960 4.562.030 4.649.815 4.731.112 4.813.760 4.897.760 4.983.247

562.652 574.504 586.600 597.888 608.341 618.968 629.769 640.761

150.250 153.415 156.645 159.659 162.451 165.288 168.173 171.108

475.848 485.872 496.101 505.647 514.488 523.476 532.611 541.907

0 0 0 0 0 0 0 0

175.449 179.145 182.917 186.437 189.696 193.010 196.378 199.806

5.758.468 5.879.869 6.003.763 6.119.356 6.226.414 6.335.253 6.445.873 6.558.451

5.625.621 5.744.127 5.865.065 5.977.923 6.082.441 6.188.696 6.296.689 6.406.593

5.454.355 5.569.252 5.686.509 5.795.931 5.897.267 6.000.287 6.104.992 6.211.551

23.296 23.787 24.288 24.755 25.188 25.628 26.075 26.530

4.316.765 4.407.699 4.500.500 4.587.100 4.667.301 4.748.835 4.831.702 4.916.036

540.719 552.109 563.734 574.581 584.627 594.840 605.220 615.784

132.393 135.182 138.029 140.685 143.144 145.645 148.186 150.773

441.181 450.475 459.959 468.810 477.007 485.340 493.809 502.428

0 0 0 0 0 0 0 0

171.267 174.875 178.556 181.992 185.174 188.409 191.697 195.043

5.621.195 5.739.701 5.860.642 5.973.480 6.077.985 6.184.229 6.292.212 6.402.107

11.432.792 11.673.627 11.919.407 12.148.765 12.361.173 12.577.113 12.796.584 13.019.939

11.041.909 11.274.510 11.511.886 11.733.403 11.938.549 12.147.106 12.359.073 12.574.792

346.716 354.020 361.473 368.429 374.870 381.419 388.075 394.848

44.168 45.098 46.048 46.934 47.754 48.588 49.436 50.299

11.423.796 11.664.633 11.910.418 12.139.735 12.352.118 12.568.035 12.787.486 13.010.823

177.208 180.941 184.751 188.306 191.598 194.945 198.347 201.809

177.208 180.941 184.751 188.306 191.598 194.945 198.347 201.809

0 0 0 0 0 0 0 0

73

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

6.677.593 6.794.097 6.912.471 7.032.891 5.954.288

6.474.300 6.587.258 6.702.027 6.818.781 5.773.016

26.675 27.140 27.613 28.094 23.785

5.070.221 5.158.682 5.248.561 5.339.995 4.521.024

651.945 663.319 674.876 686.633 581.327

174.094 177.132 180.218 183.358 155.237

551.365 560.985 570.759 580.702 491.642

0 0 0 0 0

203.293 206.840 210.444 214.110 181.273

6.672.989 6.789.487 6.907.854 7.028.270 5.950.440

6.518.409 6.632.136 6.747.687 6.865.237 5.812.347

6.319.962 6.430.227 6.542.261 6.656.232 5.635.395

26.993 27.464 27.943 28.430 24.069

5.001.837 5.089.104 5.177.771 5.267.972 4.460.047

626.531 637.462 648.569 659.867 558.666

153.404 156.081 158.800 161.567 136.788

511.197 520.116 529.178 538.396 455.825

0 0 0 0 0

198.447 201.909 205.427 209.006 176.951

6.513.915 6.627.635 6.743.181 6.860.726 5.808.590

13.247.179 13.478.303 13.713.135 13.952.029 11.812.269

12.794.262 13.017.484 13.244.288 13.475.013 11.408.411

401.740 408.749 415.871 423.115 358.224

51.177 52.070 52.977 53.900 45.634

13.238.046 13.469.156 13.703.977 13.942.861 11.804.635

205.331 208.914 212.554 216.256 183.090

205.331 208.914 212.554 216.256 183.090

0 0 0 0 0

QUADRO 11


Ano → 2010 2011 2012

Meses → 2 12 12

II - PARÂMETROS PARA CÁLCULO DE RECEITA

1. TRs média do ano (Fator K) 2,5153 2,5048 2,5808

2. Tarifas Média - Água (Inclui RTO) R$/m3 Med 0,9919 1,8160 1,8867

2.1- Residencial Social R$/m3 Med 1,0151 1,3573 1,4047

2.2- Residencial R$/m3 Med 0,9482 1,6256 1,6605

2.3- Comercial R$/m3 Med 2,8319 3,5716 3,8183

2.4- Industrial R$/m3 Med 5,1097 5,3177 5,4714

2.5- Pública R$/m3 Med 1,1967 3,5224 3,3578

2.6- Caminhão Pipa R$/m3 Med 0,0000 0,0000 19.966,9249

3. Tarifas Média - Esgoto (Inclui RTO) R$/m3 Med 7,2952 1,4954 1,5114



3.3- Comercial R$/m3 Med 26,7719 2,9151 3,0543


3.5- Pública R$/m3 Med 292,8863 3,0427 3,1273

3.2- Caminhão Limpa-Fossa R$/m3 0,0000 0,0000 0,0000

4. Receita de Serviços - Água (inclui RTO)% RTarA 0,0484% 2,0085% 2,2891%

5. Receita de Serviços - Esgoto (inclui RTO)% RTarE 0,0606% 2,4680% 2,8771%

6. Outras Receitas Operacionais (inclui RTO)% RTarAE 0,0000% 0,0862% 0,3018%

7. Desconto Tarifário (Contrato)-Fim de ano % 20% 20% 20%

8. % Tarifa de Esgoto (Contrato) %TarAg 80% 80% 80%

9. Índice de Inadimplência % ROp 0,0000% 0,3114% 0,5898%

Discriminação


2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12

2,5795 2,5877 2,6421 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404

1,7438 2,0072 2,0884 2,8459 2,8459 2,8462 2,8464 2,8466

1,2525 1,3321 1,4553 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832

1,4437 1,6137 1,8228 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840

3,9300 3,8817 4,3702 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553

5,5207 5,4034 6,0633 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625

3,8846 3,9510 4,5325 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765

3,9622 4,6849 5,1827 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625

1,3573 1,7899 2,0711 2,8223 2,8223 2,8226 2,8228 2,8230

1,0207 1,2599 1,4727 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068

1,1804 1,4996 1,8185 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781

3,2199 3,6553 4,3694 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542

4,7382 5,3554 6,0847 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917

3,2831 3,8670 4,5123 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490

0,0000 4,7058 5,1367 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999

1,8013% 2,9715% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

2,3155% 3,3271% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

0,1128% 0,7843% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000%

20% 20% 10% 0% 0% 0% 0% 0%

90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

0,0000% 0,2828% 0,1205% 0,1142% 0,1078% 0,1014% 0,0950% 0,0931%

74

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404

2,8466 2,8466 2,8466 2,8466 2,8466

1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832

2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840

5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553

8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625

6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765

7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625

2,8230 2,8230 2,8230 2,8230 2,8230

2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068

2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781

5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542

8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917

6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490

6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999

3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000%

0% 0% 0% 0% 0%

100% 100% 100% 100% 100%

0,0931% 0,0912% 0,0893% 0,0874% 0,0855% 0,0836%

QUADRO 11


Ano → 2026 2027 2028

Meses → 12 12 12

II - PARÂMETROS PARA CÁLCULO DE RECEITA

1. TRs média do ano (Fator K) 3,2404 3,2404 3,2404

2. Tarifas Média - Água (Inclui RTO) R$/m3 Med 2,8466 2,8466 2,8466



2.3- Comercial R$/m3 Med 5,9553 5,9553 5,9553


2.5- Pública R$/m3 Med 6,1765 6,1765 6,1765

2.6- Caminhão Pipa R$/m3 Med 7,0625 7,0625 7,0625

3. Tarifas Média - Esgoto (Inclui RTO) R$/m3 Med 2,8230 2,8230 2,8230



3.3- Comercial R$/m3 Med 5,9542 5,9542 5,9542


3.5- Pública R$/m3 Med 6,1490 6,1490 6,1490

3.2- Caminhão Limpa-Fossa R$/m3 6,9999 6,9999 6,9999

4. Receita de Serviços - Água (inclui RTO)% RTarA 3,1400% 3,1400% 3,1400%

5. Receita de Serviços - Esgoto (inclui RTO)% RTarE 3,1400% 3,1400% 3,1400%

6. Outras Receitas Operacionais (inclui RTO)% RTarAE 0,4000% 0,4000% 0,4000%

7. Desconto Tarifário (Contrato)-Fim de ano % 0% 0% 0%

8. % Tarifa de Esgoto (Contrato) %TarAg 100% 100% 100%

9. Índice de Inadimplência % ROp 0,0820% 0,0803% 0,0787%

Discriminação


2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

12 12 12 12 12 12 12

3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404

2,8466 2,8466 2,8466 2,8466 2,8466 2,8466 2,8466 2,8466

1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832

2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840

5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553

8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625

6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765

7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625

2,8230 2,8230 2,8230 2,8230 2,8230 2,8230 2,8230 2,8230

2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068

2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781

5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542

8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917

6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490

6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999

3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000%

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

0,0787% 0,0770% 0,0754% 0,0743% 0,0733% 0,0722% 0,0711% 0,0700%

75

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

3,2404 3,2404 3,2404 3,2404 3,2404

2,8466 2,8466 2,8466 2,8466 2,8466

1,9832 1,9832 1,9832 1,9832 1,9832

2,4840 2,4840 2,4840 2,4840 2,4840

5,9553 5,9553 5,9553 5,9553 5,9553

8,2625 8,2625 8,2625 8,2625 8,2625

6,1765 6,1765 6,1765 6,1765 6,1765

7,0625 7,0625 7,0625 7,0625 7,0625

2,8230 2,8230 2,8230 2,8230 2,8230

2,0068 2,0068 2,0068 2,0068 2,0068

2,4781 2,4781 2,4781 2,4781 2,4781

5,9542 5,9542 5,9542 5,9542 5,9542

8,2917 8,2917 8,2917 8,2917 8,2917

6,1490 6,1490 6,1490 6,1490 6,1490

6,9999 6,9999 6,9999 6,9999 6,9999

3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400% 3,1400%

0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000% 0,4000%

0% 0% 0% 0% 0%

100% 100% 100% 100% 100%

0,0689% 0,0679% 0,0668% 0,0657% 0,0646%


Ano → 2010 2011

Meses → 2 12

I - ENTRADAS 310 4.213

1. RECEITA OPERACIONAL BRUTA 306 4.350 1.1. Receita tarifas de água 170 2.344

1.2. Receita tarifas de esgoto 136 1.907

1.3. Receita serviços complementares 0 94

1.4. Outras Receitas Operacionais 0 4

2. OUTRAS RECEITAS 13 83 2.1. Recei tas fina ncei ra s (RNO) 13 83

2.2. Recei tas Extraordiná rias 0 0

3. TRIBUTOS SOBRE O FATURAMENTO (-) 10 219 3.1. Enca rgos COFINS 5 143

3.2. Enca rgos PIS - PASEP 5 77

II - SAIDAS 1.153 5.058

1. CUSTO DE OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO 481 4.0121.1. Pessoal 200 1.279

1.2. Ma teria i s de Tra ta mento 40 240

1.3. Ma nutenção 47 301

1.4. Energia Elétri ca 4 933

1.5. Outros Serviços 179 944

1.6. Fisca is 0 162

1.7. Custos Diversos 11 154

2. DESPESAS COMERCIAIS 0 142.1. Perdas por Ina dimplência dos Usuá rios 0 14

2.2. Propaganda e Plubl icidade 0 0

2.3. Outros Despesas 0 0

3. DESPESAS COMERCIAIS/ADMINISTRATIVAS 385 8543.1 Despesa s Com Pessoal 38 217

3.2. Ma teria i s 14 79

3.3. Serviços 47 295

3.4. Despesas com Viagens 3 5

3.5. Partes Rela cionada s (Holding) 15 217

3.6. Outras Administrativas 268 40

4. OUTRAS DESPESAS 274 754.1. Taxa de Regulaçã o / Fi scal izaçã o 0 75

4.2. Outorga 274 0

5. DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO 12 104

III - RESULTADO -843 -845

1. PARTICIPAÇÃO DOS EMPREGADOS 0 82 2. RESULTADO ANTES DO IR E CSLL -843 -927 3. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 0 0

3.1. Imposto de Renda 0 0

3.2. Contribuição Socia l sobre Lucro Líquido 0 0

4. RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO -843 -927

Discriminação

QUADRO 12 – DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

12 12 12 12 12 12 12 12 12

4.591 4.727 5.291 5.477 7.656 7.852 8.301 8.768 9.254

4.766 4.938 5.536 5.713 7.985 8.189 8.658 9.145 9.6512.582 2.722 2.824 2.792 3.902 4.002 4.232 4.470 4.717

2.052 2.113 2.502 2.725 3.809 3.907 4.131 4.363 4.604

118 98 167 173 242 248 263 277 293

14 5 42 22 31 32 33 35 37

68 73 88 89 124 127 134 142 15068 73 88 89 124 127 134 142 150

0 0 0 0 0 0 0 0 0

243 284 333 324 453 464 491 519 547164 203 243 230 321 329 348 368 388

79 81 90 94 132 135 143 151 159

5.155 4.709 4.671 4.823 6.021 6.387 7.106 7.024 7.225

3.987 3.711 3.627 3.423 4.098 4.248 4.578 4.370 4.4951.273 1.300 1.414 853 1.030 1.096 1.096 1.096 1.153

213 232 174 225 230 231 244 257 271

292 320 374 162 215 214 213 210 212

859 845 965 1.445 1.581 1.592 1.622 1.711 1.768

1.039 704 417 515 817 890 1.180 877 870

184 177 133 68 69 68 68 67 68

125 133 149 155 156 155 154 152 153

28 0 16 11 13 13 13 12 1328 0 16 7 9 9 9 9 9

0 0 0 4 4 4 4 4 4

0 0 0 0 0 0 0 0 0

925 718 733 932 1.288 1.327 1.328 1.328 1.336222 130 29 222 596 634 634 634 643

48 23 41 17 16 16 16 16 16

348 241 290 331 313 312 311 309 307

15 7 3 5 4 4 4 4 4

238 247 275 278 280 281 283 284 285

54 70 96 78 79 79 80 80 80

93 99 68 108 151 204 462 471 48193 99 68 108 151 154 163 173 182

0 0 0 0 0 50 299 299 299

123 181 228 350 472 595 725 843 901

-845 -564 18 620 654 1.635 1.465 1.196 1.744 2.029

72 42 39 49 81 81 81 81 92-927 -636 -25 581 605 1.554 1.383 1.114 1.663 1.936

0 0 173 182 504 446 355 541 6340 0 121 127 364 322 255 392 460

0 0 52 54 140 124 100 150 174

-927 -636 -25 407 423 1.049 937 759 1.122 1.302

76

2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12

9.470 9.670 9.875 10.084 10.297

9.877 10.086 10.299 10.517 10.7394.827 4.929 5.034 5.140 5.249

4.712 4.812 4.914 5.018 5.123

300 306 312 319 326

38 39 40 41 41

153 156 160 163 166153 156 160 163 166

0 0 0 0 0

560 572 584 596 609397 405 414 423 432

163 166 170 174 177

7.257 7.045 7.083 7.126 7.171

4.516 4.515 4.514 4.513 4.5121.169 1.169 1.169 1.169 1.169

277 282 288 294 299

214 215 216 217 218

1.771 1.770 1.769 1.769 1.768

862 854 846 838 831

68 68 69 69 69

155 155 156 157 158

13 13 13 13 139 9 9 9 9

4 4 4 4 4

0 0 0 0 0

1.349 1.354 1.358 1.362 1.366650 650 650 650 650

16 16 16 17 17

311 315 318 322 325

4 4 4 4 4

287 287 288 288 289

81 81 81 81 81

435 190 194 198 203186 190 194 198 203

249 0 0 0 0

944 973 1.005 1.039 1.077

2.213 2.626 2.791 2.958 3.126

92 92 92 92 922.121 2.533 2.699 2.866 3.034

697 837 894 950 1.007506 609 651 692 734

191 228 243 258 273

1.424 1.696 1.805 1.915 2.026


Ano → 2026 2027

Meses → 12 12

I - ENTRADAS 10.514 10.736

1. RECEITA OPERACIONAL BRUTA 10.966 11.197 1.1. Receita tari fas de água 5.359

1.2. Receita tari fas de esgoto 5.232

1.3. Receita s ervi ços compl ementares 333

1.4. Outras Recei tas Operaciona is 42

2. OUTRAS RECEITAS 170 2.1. Recei tas fi nancei ras (RNO) 170

2.2. Recei tas Extraordinári as 0

3. TRIBUTOS SOBRE O FATURAMENTO (-) 622 3.1. Encargos COFINS 441

3.2. Encargos PIS - PASEP 181

II - SAIDAS 7.490 7.369

1. CUSTO DE OPERAÇÃO E MANUTENÇÃO 4.7611.1. Pes s oa l 1.169

1.2. Materi a is de Tratamento 304

1.3. Manutenção 219

1.4. Energi a El étri ca 1.765

1.5. Outros Serviços 1.076

1.6. Fis ca is 70

1.7. Cus tos Divers os 158

2. DESPESAS COMERCIAIS 132.1. Perdas por Inadi mpl ência dos Us uári os 9

2.2. Propaganda e Plubl i ci dade 4

2.3. Outros Despes as 0

3. DESPESAS COMERCIAIS/ADMINISTRATIVAS 1.3703.1 Des pes as Com Pes soa l 650

3.2. Materi a is 17

3.3. Servi ços 329

3.4. Despesas com Viagens 5

3.5. Partes Rel aci onadas (Hol ding) 289

3.6. Outras Adminis trativas 81

4. OUTRAS DESPESAS 2074.1. Taxa de Regulação / Fis ca l ização 207

4.2. Outorga 0

5. DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO 1.139

III - RESULTADO 3.024 3.366

1. PARTICIPAÇÃO DOS EMPREGADOS 92 2. RESULTADO ANTES DO IR E CSLL 2.932 3. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 973

3.1. Impos to de Renda 709

3.2. Contribuição Socia l sobre Lucro Líquido 264

4. RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 1.959 2.185

Discriminação

QUADRO 12 – DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

12 12 12 12 12 12 12 12 12 12

10.736 10.962 11.193 11.428 11.648 11.852 12.059 12.269 12.483 12.701

11.197 11.433 11.674 11.919 12.149 12.361 12.577 12.797 13.020 13.2475.472 5.588 5.705 5.825 5.937 6.041 6.147 6.254 6.363 6.474

5.342 5.454 5.569 5.687 5.796 5.897 6.000 6.105 6.212 6.320

340 347 354 361 368 375 381 388 395 402

43 44 45 46 47 48 49 49 50 51

174 177 181 185 188 192 195 198 202 205174 177 181 185 188 192 195 198 202 205

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

635 648 662 676 689 701 713 726 738 751450 460 469 479 488 497 506 514 523 533

185 189 193 197 200 204 208 211 215 219

7.369 7.421 7.481 7.547 7.644 7.737 7.815 8.134 8.052 8.210

4.504 4.501 4.497 4.494 4.486 4.472 4.459 4.660 4.432 4.4191.169 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169 1.169

310 315 320 326 331 335 340 344 349 354

219 220 221 222 222 221 221 220 220 219

1.762 1.759 1.755 1.752 1.746 1.737 1.728 1.719 1.710 1.701

816 808 801 794 787 779 771 978 755 747

70 70 70 71 71 71 70 70 70 70

159 159 160 160 160 160 160 159 159 159

13 13 13 13 13 13 13 13 13 139 9 9 9 9 9 9 9 9 9

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.374 1.378 1.381 1.384 1.385 1.384 1.382 1.381 1.379 1.377650 650 650 650 650 650 650 650 650 650

17 17 17 18 18 18 18 18 18 17

332 336 339 343 343 342 342 341 340 339

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

289 289 288 288 288 288 287 287 286 285

81 81 81 81 81 81 81 81 80 80

211 216 220 225 229 233 237 241 246 250211 216 220 225 229 233 237 241 246 250

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.267 1.314 1.370 1.431 1.531 1.635 1.724 1.838 1.983 2.152

3.366 3.541 3.712 3.881 4.004 4.115 4.244 4.136 4.431 4.491

92 92 92 92 92 92 92 92 92 923.274 3.448 3.619 3.789 3.912 4.023 4.152 4.043 4.339 4.3991.089 1.148 1.207 1.264 1.306 1.344 1.388 1.351 1.451 1.472

794 838 881 923 954 982 1.014 987 1.061 1.076

295 310 326 341 352 362 374 364 390 396

2.185 2.300 2.413 2.525 2.606 2.679 2.764 2.693 2.888 2.927

77

2037 2038 2039 2040

12 12 12 10

12.923 13.148 13.377 11.326

13.247 13.478 13.713 13.952 11.8126.587 6.702 6.819 5.773

6.430 6.542 6.656 5.635

409 416 423 358

51 52 53 54 46

205 209 213 216 183209 213 216 183

0 0 0 0 0

751 764 778 791 670542 551 561 475

222 226 230 195

8.722 9.209 10.276 5.922

4.419 4.406 4.393 4.379 3.6401.169 1.169 1.169 974

359 364 369 312

219 218 217 180

1.692 1.683 1.674 1.389

740 732 725 598

70 70 69 69 57

158 157 157 130

13 13 13 13 119 9 9 9 8

4 4 4 4 3

0 0 0 0 0

1.377 1.374 1.371 1.368 1.136650 650 650 542

17 17 17 17 14

338 337 335 277

5 5 5 5 4

284 283 282 233

80 80 80 79 66

250 254 259 263 223254 259 263 223

0 0 0 0 0

2.152 2.675 3.174 4.252 913

4.201 3.939 3.101 5.403

92 92 92 92 774.399 4.109 3.847 3.009 5.3261.472 1.373 1.284 999 1.787

1.003 938 728 1.308

370 346 271 479

2.736 2.563 2.010 3.539

Valores a preços: Set/ 2.015

Ano → 2010

Meses → 2

I - ENTRADAS 78.830 319

1. RECEITA OPERACIONAL BRUTA 77.610 306

1.1. Receita tarifas de água 38.673 170

1.2. Receita tarifas de esgoto 36.401 136

1.3. Receita serviços complementares 2.249 0

1.4. Outras Receitas Operacionais 287 0

2. OUTRAS RECEITAS 1.220 13

2.1. Receitas financeiras 1.220 13

2.2. Receitas Extraordinárias 0 0

II - SAÍDAS 78.830 1.781

1. SAÍDAS OPERACIONAIS 54751,89 55.951 876

1.1. Custos de Operação e Manutenção 40.212 481

1.2. Despesas Comerciais 125 0

1.3. Despesas Administrativas 11.251 385

1.4. Despesas Tributárias: PIS/COFINS 4.362 10

2. OUTRAS DESPESAS 2.206 274

2.1. Taxa de Regulação / Fiscalização 1.433 0

2.2. Outorga 773 274

2.3. Outras 0 0

3. INVESTIMENTOS 14.944 630

.3.1. Ampliação e Melhoria do Sistema - Água 6.583 298

3.2. Prolongamento de Redes e Ramais - Água 3.106 18

3.3. Ampliação e Melhoria do Sistema - Esgoto 2.223 31

3.4. Prolongamento de Redes e Ramais - Esgoto 1.787 0

3.5. Outros Investimentos 1.245 283

4. PARTICIPAÇÃO NOS RESULTADOS 730 0

5. IMPOSTO RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 4.999 0

III - SALDO DO CAIXA 0 -1.462 -2.126

Valor Presente do FCD => 0,00

Índice de Reposicionamento Tarifário = > 25,22%

Valor

PresenteDiscriminação

QUADRO 13 – FLUXO DE CAIXA

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

12 12 12 12 12 12 12 12 12

4.432 4.835 5.011 5.624 5.801 8.109 8.316 8.792 9.287 9.801

4.350 4.766 4.938 5.536 5.713 7.985 8.189 8.658 9.145

2.344 2.582 2.722 2.824 2.792 3.902 4.002 4.232 4.470

1.907 2.052 2.113 2.502 2.725 3.809 3.907 4.131 4.363

94 118 98 167 173 242 248 263 277

4 14 5 42 22 31 32 33 35

83 68 73 88 89 124 127 134 142

83 68 73 88 89 124 127 134 142

0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.558 7.441 6.580 7.479 5.697 9.312 9.431 9.971 9.628 8.677

5.099 5.183 4.713 4.708 4.689 5.851 6.052 6.409 6.228

4.012 3.987 3.711 3.627 3.423 4.098 4.248 4.578 4.370

14 28 0 16 11 13 13 13 12

854 925 718 733 932 1.288 1.327 1.328 1.328

219 243 284 333 324 453 464 491 519

75 93 99 68 108 151 204 462 471

75 93 99 68 108 151 154 163 173

0 0 0 0 0 0 50 299 299

0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.302 2.094 1.726 2.491 670 2.725 2.646 2.663 2.305

575 1.301 671 1.309 298 1.299 1.769 1.101 1.297

278 198 420 635 171 414 418 426 261

254 279 401 225 0 541 118 858 516

140 195 226 182 105 177 178 180 179

56 121 9 140 95 295 163 98 52

82 72 42 39 49 81 81 81 81

0 0 0 173 182 504 446 355 541

-2.126 -2.607 -1.569 -1.855 104 -1.204 -1.114 -1.179 -341 1.124

TIR Contratual => 9,88%

TIR Calculada => 9,88%

78

2020 2021 2022 2023 2024 2025

12 12 12 12 12 12

9.801 10.030 10.242 10.459 10.680 10.906

9.651 9.877 10.086 10.299 10.517 10.739

4.717 4.827 4.929 5.034 5.140 5.249

4.604 4.712 4.812 4.914 5.018 5.123

293 300 306 312 319 326

37 38 39 40 41 41

150 153 156 160 163 166

150 153 156 160 163 166

0 0 0 0 0 0

8.677 8.436 8.067 8.144 8.245 8.324

6.391 6.438 6.453 6.469 6.484 6.500

4.495 4.516 4.515 4.514 4.513 4.512

13 13 13 13 13 13

1.336 1.349 1.354 1.358 1.362 1.366

547 560 572 584 596 609

481 435 190 194 198 203

182 186 190 194 198 203

299 249 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

1.079 774 494 495 519 521

592 34 34 34 34 34

261 261 261 261 272 272

0 0 0 0 0 0

180 182 184 185 198 199

45 297 15 15 15 15

92 92 92 92 92 92

634 697 837 894 950 1.007

1.124 1.594 2.175 2.315 2.436 2.582

Valores a preços: Set/ 2.015

Ano → 2026 2027

Meses → 12

I - ENTRADAS 11.136 11.370

1. RECEITA OPERACIONAL BRUTA 10.966 11.197

1.1. Receita tarifas de água 5.359

1.2. Receita tarifas de esgoto 5.232

1.3. Receita serviços complementares 333

1.4. Outras Receitas Operacionais 42

2. OUTRAS RECEITAS 170

2.1. Receitas financeiras 170

2.2. Receitas Extraordinárias 0

II - SAÍDAS 8.867 9.468

1. SAÍDAS OPERACIONAIS 54751,89 6.766

1.1. Custos de Operação e Manutenção 4.761

1.2. Despesas Comerciais 13

1.3. Despesas Administrativas 1.370

1.4. Despesas Tributárias: PIS/COFINS 622

2. OUTRAS DESPESAS 207

2.1. Taxa de Regulação / Fiscalização 207

2.2. Outorga 0

2.3. Outras 0

3. INVESTIMENTOS 829

.3.1. Ampliação e Melhoria do Sistema - Água 34

3.2. Prolongamento de Redes e Ramais - Água 273

3.3. Ampliação e Melhoria do Sistema - Esgoto 0

3.4. Prolongamento de Redes e Ramais - Esgoto 201

3.5. Outros Investimentos 322

4. PARTICIPAÇÃO NOS RESULTADOS 92

5. IMPOSTO RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 973

III - SALDO DO CAIXA 2.268 1.902

Valor Presente do FCD => 0,00

Índice de Reposicionamento Tarifário = > 25,22%

Discriminação

QUADRO 13 – FLUXO DE CAIXA

2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

12 12 12 12 12 12 12 12 12 12

11.370 11.610 11.855 12.104 12.337 12.553 12.772 12.995 13.222 13.453

11.197 11.433 11.674 11.919 12.149 12.361 12.577 12.797 13.020 13.247

5.472 5.588 5.705 5.825 5.937 6.041 6.147 6.254 6.363 6.474

5.342 5.454 5.569 5.687 5.796 5.897 6.000 6.105 6.212 6.320

340 347 354 361 368 375 381 388 395

43 44 45 46 47 48 49 49 50

174 177 181 185 188 192 195 198 202

174 177 181 185 188 192 195 198 202

0 0 0 0 0 0 0 0 0

9.468 8.522 8.642 8.720 9.060 9.011 8.862 9.104 9.026 9.001

6.526 6.540 6.553 6.567 6.572 6.570 6.567 6.779 6.562 6.559

4.504 4.501 4.497 4.494 4.486 4.472 4.459 4.660 4.432 4.419

13 13 13 13 13 13 13 13 13

1.374 1.378 1.381 1.384 1.385 1.384 1.382 1.381 1.379 1.377

635 648 662 676 689 701 713 726 738

211 216 220 225 229 233 237 241 246

211 216 220 225 229 233 237 241 246

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.549 526 570 572 860 773 578 640 675

34 34 34 34 34 220 34 34 34

273 272 294 294 294 294 294 325 326

970 0 0 0 0 0 0 0 0

203 204 226 228 229 231 233 263 265

69 16 16 16 303 27 17 17 50

92 92 92 92 92 92 92 92 92

1.089 1.148 1.207 1.264 1.306 1.344 1.388 1.351 1.451 1.472

1.902 3.088 3.212 3.384 3.277 3.541 3.910 3.891 4.196 4.452

TIR Contratual => 9,88%

TIR Calculada => 9,88%

79

2036 2037 2038 2039 2040

12 12 12 12 10

13.453 13.687 13.926 14.168 11.995

13.247 13.478 13.713 13.952 11.812

6.474 6.587 6.702 6.819 5.773

6.320 6.430 6.542 6.656 5.635

402 409 416 423 358

51 52 53 54 46

205 209 213 216 183

205 209 213 216 183

0 0 0 0 0

9.001 9.761 9.119 8.916 8.437

6.559 6.557 6.554 6.552 5.456

4.419 4.406 4.393 4.379 3.640

13 13 13 13 11

1.377 1.374 1.371 1.368 1.136

751 764 778 791 670

250 254 259 263 223

250 254 259 263 223

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

627 1.485 930 1.010 894

34 34 34 34 34

326 326 326 336 336

0 477 238 238 238

268 270 272 281 283

0 379 60 121 2

92 92 92 92 77

1.472 1.373 1.284 999 1.787

4.452 3.926 4.806 5.252 3.558

8. ANEXO II – DETALHAMENTO DOS CUS

NOTA

ANEXO II –

DETALHAMENTO DOS CUSTOS DE ENERGIA ELÉTRICA


NT/F/009/2015

DETALHAMENTO DOS CENERGIA ELÉTRICA

80

RELIMINAR

CUSTOS DE

Anexo II – Detalhamento dos custos de A Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A possui 13 unidades consumidoras ativas geograficamente no município de das unidades por tipo de utilização:

Verifica-se que desde o ano de 2013 houve uma variação significativa nos custos com energia elétrica por parte da Concessionária, que estão descritos a seguir, no período entre janeiro/2013 e maio/2015, que permitiram avaliar o impacto real ao longo do horizonte anal

Aumento dos gastos de 2015 em relação a 2014, devido aos reajustes tarifários ocorridos ao longo de 2014 (impacto residual): A Elektro é a fornecedora de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A, e a data do último reajuste ordintarifa observado em 2014, ainda terá um impacto residual significativo no ano de 2015. Vale ressaltar que esse reajuste foi elevado em função das condições dos reservatórios. Observouconsiderável elevação no preço da energia elétrica no Mercado de Curto Prazo, com impacto relevante nas contas das distribuidoras, uma vez que estas se encontravam parcialmente sem contratos de energia para atendimento ao consumo, devido a não realização defederal (exposição involuntária). As tarifas foram publicadas pela ANEEL na 19/08/2014 e seu resumo são descritas

Distribuidora Elektro - Resolução

Homologatória nº 1.778 de 19/08/2014

Tensão (maior que 2,3 kV)

Extinção da modalidade convencional:2010, e suas atualizações, a partir da publicação da resolução homologatória da revisão tarifária do terceiro ciclo de revisão tarifária periódica (3CRTP) para as periódica (1CRTP) para as permissionárias, as UCs com demanda mensal menor do que 150 kW deverão ser enquadradas na modalidade tarifária horária azul ou verde. Assim, ocorrerá a extinção da modalidade convencional, que em termos gerais, possibilitava a contratação de energia em tensão superior a 1 kV com custos mais atrativos. A partir de 27/08/2015, as Unidades Consumidoras 33614830, 33145920, 29550394, 1173189 e 31327958, conforme Resolução ANEEL, não poderão perseu impacto adicional médio será de 5,12% nos valores das respectivas unidades.

Detalhamento dos custos de energia elétrica

A Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A possui 13 unidades consumidoras ativas geograficamente no município de Santa Gertrudes. A tabela a seguir, apresenta o cadastro e a separação

idades por tipo de utilização: água ou esgoto.

que desde o ano de 2013 houve uma variação significativa nos custos com energia elétrica por parte da Concessionária, que estão descritos a seguir, no período entre janeiro/2013 e maio/2015, que permitiram avaliar o impacto real ao longo do horizonte analisado.

Aumento dos gastos de 2015 em relação a 2014, devido aos reajustes tarifários ocorridos ao longo de A Elektro é a fornecedora de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa

Gertrudes S/A, e a data do último reajuste ordinário ocorreu em 25/08/2014. Desta forma, o aumento de tarifa observado em 2014, ainda terá um impacto residual significativo no ano de 2015. Vale ressaltar que esse reajuste foi elevado em função das condições dos reservatórios. Observouonsiderável elevação no preço da energia elétrica no Mercado de Curto Prazo, com impacto relevante nas

contas das distribuidoras, uma vez que estas se encontravam parcialmente sem contratos de energia para atendimento ao consumo, devido a não realização de leilões de compra de energia, por parte do governo federal (exposição involuntária). As tarifas foram publicadas pela ANEEL na

são descritas na tabela a seguir:

Efeito Médio na Alta Tensão (maior que 2,3 kV)

Efeito Médio na Baixa Tensão (menor que 2,3 kV)

40,7% 35,97%

Extinção da modalidade convencional: conforme estabelecido na Resolução Normativa 414/2010 de 92010, e suas atualizações, a partir da publicação da resolução homologatória da revisão tarifária do terceiro ciclo de revisão tarifária periódica (3CRTP) para as Concessionárias e do primeiro ciclo de revisão tarifária periódica (1CRTP) para as permissionárias, as UCs com demanda mensal menor do que 150 kW deverão ser enquadradas na modalidade tarifária horária azul ou verde. Assim, ocorrerá a extinção da modalidade

, que em termos gerais, possibilitava a contratação de energia em tensão superior a 1 kV com custos mais atrativos. A partir de 27/08/2015, as Unidades Consumidoras 33614830, 33145920, 29550394, 1173189 e 31327958, conforme Resolução ANEEL, não poderão permanecer na modalidade tarifária atual e

mpacto adicional médio será de 5,12% nos valores das respectivas unidades.

81

A Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A possui 13 unidades consumidoras ativas – UC – distribuídas a seguir, apresenta o cadastro e a separação

que desde o ano de 2013 houve uma variação significativa nos custos com energia elétrica por parte da Concessionária, que estão descritos a seguir, no período entre janeiro/2013 e maio/2015, que

Aumento dos gastos de 2015 em relação a 2014, devido aos reajustes tarifários ocorridos ao longo de A Elektro é a fornecedora de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa

ário ocorreu em 25/08/2014. Desta forma, o aumento de tarifa observado em 2014, ainda terá um impacto residual significativo no ano de 2015. Vale ressaltar que esse reajuste foi elevado em função das condições dos reservatórios. Observou-se, em 2014, uma onsiderável elevação no preço da energia elétrica no Mercado de Curto Prazo, com impacto relevante nas

contas das distribuidoras, uma vez que estas se encontravam parcialmente sem contratos de energia para leilões de compra de energia, por parte do governo

federal (exposição involuntária). As tarifas foram publicadas pela ANEEL na Resolução nº 1.778 de

Efeito Médio na Baixa Tensão (menor que 2,3 kV)

Efeito Médio

37,78%

onforme estabelecido na Resolução Normativa 414/2010 de 9/09 2010, e suas atualizações, a partir da publicação da resolução homologatória da revisão tarifária do terceiro

s e do primeiro ciclo de revisão tarifária periódica (1CRTP) para as permissionárias, as UCs com demanda mensal menor do que 150 kW deverão ser enquadradas na modalidade tarifária horária azul ou verde. Assim, ocorrerá a extinção da modalidade

, que em termos gerais, possibilitava a contratação de energia em tensão superior a 1 kV com custos mais atrativos. A partir de 27/08/2015, as Unidades Consumidoras 33614830, 33145920, 29550394,

manecer na modalidade tarifária atual e mpacto adicional médio será de 5,12% nos valores das respectivas unidades.

Bandeiras tarifárias: em 2015 iniciou a cobrança do Sistema de Bandeiras Tarifárias. As bandeiras verde, amarela e vermelha indicarão se a energia custará mais ou menos, em função das condições de geração de eletricidade. A cada mês, as condições de operação do sistema são reavaliadas pelo Operador Nacional do Sistema Elétrico – ONS, que define a melhor estratégia de geração de energiademanda. É importante observar que, conforme estabelece a Rde março de 2015, não incide o desconto de 15% para o setor de saneamento sobre o valor adicional referente às bandeiras tarifárias. adicional das bandeiras, com isso as bandeiras passaram para Bandeira vermelha: R$ 55,00/MWh e Bandeira amarela: R$ 25,00/MWh.bandeira tarifária vermelha de R$5vai vigorar de setembro a dezembro de 2015. Revisão Tarifária Extraordinária RTE de 58 Concessionárias de Distribuição com validade a partir de 02/03/2015. A RTE reposicionou os dois itens em que havia maior distanciamento entre os custos efetivos e a cobertura tarifária da energia elétrica: a CDE e os custos com compra de elétrica. Leilão de ajustes: Outro fator que contribuiu para elevação dos custos com compra de energia foi o resultado do último leilão de ajuste. Esse leilão contribuiu para reduzir a exposição das distribuidoras, o custo médio da contratação foi superior ao preço médio de compra de energia definido nos reajustes de 2014. Ainda na compra de energia, os contratos por disponibilidade (térmicas, principalmente) foram dimensionados para um cenário favorável de geraverde. Caso o cenário real seja menos favorável, os custos adicionais são cobertos pelo mecanismo de bandeiras e não pelas tarifas da RTE.

em 2015 iniciou a cobrança do Sistema de Bandeiras Tarifárias. As bandeiras verde, o se a energia custará mais ou menos, em função das condições de geração de

eletricidade. A cada mês, as condições de operação do sistema são reavaliadas pelo Operador Nacional do ONS, que define a melhor estratégia de geração de energia

demanda. É importante observar que, conforme estabelece a Resolução ANEEL de março de 2015, não incide o desconto de 15% para o setor de saneamento sobre o valor adicional referente às bandeiras tarifárias. A partir da audiência pública 006/2015, a ANEEL aumentou o valor adicional das bandeiras, com isso as bandeiras passaram para Bandeira vermelha: R$ 55,00/MWh e Bandeira amarela: R$ 25,00/MWh. Recentemente, a ANEEL aprovou em 28/08/2015, a redução do valor bandeira tarifária vermelha de R$55,00 para R$45,00/MWh. A alteração do adicional de bandeira vermelha vai vigorar de setembro a dezembro de 2015.

Revisão Tarifária Extraordinária – RTE: A ANEEL deliberou e aprovou a Revisão Tarifária Extraordinária RTE de 58 Concessionárias de Distribuição com validade a partir de 02/03/2015.

A RTE reposicionou os dois itens em que havia maior distanciamento entre os custos efetivos e a cobertura tarifária da energia elétrica: a CDE e os custos com compra de energia pelas distribuidoras de energia

Outro fator que contribuiu para elevação dos custos com compra de energia foi o resultado do último leilão de ajuste. Esse leilão contribuiu para reduzir a exposição das distribuidoras, o custo médio da contratação foi superior ao preço médio de compra de energia definido nos reajustes de

Ainda na compra de energia, os contratos por disponibilidade (térmicas, principalmente) foram dimensionados para um cenário favorável de geração, ou seja, um cenário no qual a bandeira tarifária é verde. Caso o cenário real seja menos favorável, os custos adicionais são cobertos pelo mecanismo de bandeiras e não pelas tarifas da RTE.

82

em 2015 iniciou a cobrança do Sistema de Bandeiras Tarifárias. As bandeiras verde, o se a energia custará mais ou menos, em função das condições de geração de

eletricidade. A cada mês, as condições de operação do sistema são reavaliadas pelo Operador Nacional do ONS, que define a melhor estratégia de geração de energia para atendimento da

esolução ANEEL nº 649 /2015, a partir de 2 de março de 2015, não incide o desconto de 15% para o setor de saneamento sobre o valor adicional

A partir da audiência pública 006/2015, a ANEEL aumentou o valor adicional das bandeiras, com isso as bandeiras passaram para Bandeira vermelha: R$ 55,00/MWh e

ANEEL aprovou em 28/08/2015, a redução do valor da . A alteração do adicional de bandeira vermelha

deliberou e aprovou a Revisão Tarifária Extraordinária –

A RTE reposicionou os dois itens em que havia maior distanciamento entre os custos efetivos e a cobertura energia pelas distribuidoras de energia

Outro fator que contribuiu para elevação dos custos com compra de energia foi o resultado do último leilão de ajuste. Esse leilão contribuiu para reduzir a exposição das distribuidoras, mas o custo médio da contratação foi superior ao preço médio de compra de energia definido nos reajustes de

Ainda na compra de energia, os contratos por disponibilidade (térmicas, principalmente) foram ção, ou seja, um cenário no qual a bandeira tarifária é

verde. Caso o cenário real seja menos favorável, os custos adicionais são cobertos pelo mecanismo de

Diferenças regionais: Os impactos da RTE são diferentes confoas Concessionárias que atuam nas regiões Sul, Sudeste e Centroreceita das distribuidoras, será de 28,7% e, para as distribuidoras que atuam nas regiões Norte e Nordeste, o impacto médio será de 5,5%. Essa diferença ocorre, principalmente, por causa da CDE e de Itaipu. Por Lei, a cota da CDE cobrada nas Regiões Sul, Sudeste e Centro-Oeste é 4,5 vezes maior que a cota cobrada nas Regiões Norte e Nordeste. Com relação à Itaipu, somente as distribuidoras das Regiões Sul, Sudeste e Centrousina. O efeito percebido pelos consumidores depende do subgrupo, posto, modalidade tarifária e classe de consumo ao qual cada consumidor pertence. O efeito médio da Revivigência a partir de 02/03/2015 para a Elektro foi de 24,20%. Reajustes tarifários – ACR (TUSD + TE):Revisão Tarifária Periódica da Elektro Eletricidade S/A. Gertrudes S/A. Na projeção foram adotados os percentuais aprovados pela AElektro, ou seja, efeito médio de 9,32% para as unidades consumidoras em kV) e de 0,68% para as unidades consumidoras em perfil de consumo atual das unidades do sistema de Santa Gertrudes, a média de composição representativa de valores é: Unidades de Baixa Tensão: 1, 50%Unidades de Alta Tensão: 98,50% Sem avaliar as condições de variação futura de consumos, ponta, fora de ponta, verde, azul e convencional, além das demandas ponta, fora de ponta, azul, verde, o efeito previsto

Critérios adotados pela Arsesp

Foram analisados os dados de consumo e valor das faturas compreendidos entre Janeiro/2013 até Maio/2015. As faturas de Abril e Maio de 2015 já incorporam os efeitos em vigor desde 02/03/2015, da majoração das Bandeiras Tarifárias, da RTE Foram utilizados os dados de volume de SIRET Santa Gertrudes. Os volumes de água tratada e de esgoto coletado, utilizados nos cálculos dos custos projetados são apresentados na tabela a seguir:

Os impactos da RTE são diferentes conforme a Região onde a distribuidora atua. Para s que atuam nas regiões Sul, Sudeste e Centro-Oeste, o impacto médio, ponderado pela

receita das distribuidoras, será de 28,7% e, para as distribuidoras que atuam nas regiões Norte e Nordeste,

Essa diferença ocorre, principalmente, por causa da CDE e de Itaipu. Por Lei, a cota da CDE cobrada nas Oeste é 4,5 vezes maior que a cota cobrada nas Regiões Norte e Nordeste.

u, somente as distribuidoras das Regiões Sul, Sudeste e Centro

O efeito percebido pelos consumidores depende do subgrupo, posto, modalidade tarifária e classe de consumo ao qual cada consumidor pertence. O efeito médio da Revisão Tarifária Extraordinária com vigência a partir de 02/03/2015 para a Elektro foi de 24,20%.

ACR (TUSD + TE): Através da Resolução ANEEL nº 1.944 de 25/08/2015Revisão Tarifária Periódica da Elektro Eletricidade S/A. –– fornecedora da Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A. Na projeção foram adotados os percentuais aprovados pela AElektro, ou seja, efeito médio de 9,32% para as unidades consumidoras em AT –

,68% para as unidades consumidoras em BT – Baixa Tensão (menor que 2,3 kV)perfil de consumo atual das unidades do sistema de Santa Gertrudes, a média de composição

Unidades de Baixa Tensão: 1, 50% Alta Tensão: 98,50%

Sem avaliar as condições de variação futura de consumos, ponta, fora de ponta, verde, azul e convencional, além das demandas ponta, fora de ponta, azul, verde, o efeito previsto médio será de 9,0912%

Critérios adotados pela Arsesp nas projeções do custo de energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A

Foram analisados os dados de consumo e valor das faturas compreendidos entre Janeiro/2013 até . As faturas de Abril e Maio de 2015 já incorporam os efeitos em vigor desde 02/03/2015, da

majoração das Bandeiras Tarifárias, da RTE – Revisão Tarifária Extraordinária da Elektro e seus reflexos.

Foram utilizados os dados de volume de água tratada e de volume coletado de esgoto extraídos da planilha

Os volumes de água tratada e de esgoto coletado, utilizados nos cálculos dos custos projetados são apresentados na tabela a seguir:

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rme a Região onde a distribuidora atua. Para Oeste, o impacto médio, ponderado pela

receita das distribuidoras, será de 28,7% e, para as distribuidoras que atuam nas regiões Norte e Nordeste,

Essa diferença ocorre, principalmente, por causa da CDE e de Itaipu. Por Lei, a cota da CDE cobrada nas Oeste é 4,5 vezes maior que a cota cobrada nas Regiões Norte e Nordeste.

u, somente as distribuidoras das Regiões Sul, Sudeste e Centro-Oeste são cotistas da

O efeito percebido pelos consumidores depende do subgrupo, posto, modalidade tarifária e classe de são Tarifária Extraordinária com

nº 1.944 de 25/08/2015 ocorreu a 4ª fornecedora da Odebrecht Ambiental Santa

Gertrudes S/A. Na projeção foram adotados os percentuais aprovados pela ANEEL para o reajuste da Alta Tensão (maior que 2,3

Baixa Tensão (menor que 2,3 kV). Considerando o perfil de consumo atual das unidades do sistema de Santa Gertrudes, a média de composição

Sem avaliar as condições de variação futura de consumos, ponta, fora de ponta, verde, azul e convencional, será de 9,0912%.

nas projeções do custo de energia elétrica da Odebrecht

Foram analisados os dados de consumo e valor das faturas compreendidos entre Janeiro/2013 até . As faturas de Abril e Maio de 2015 já incorporam os efeitos em vigor desde 02/03/2015, da

Revisão Tarifária Extraordinária da Elektro e seus reflexos.

e volume coletado de esgoto extraídos da planilha

Os volumes de água tratada e de esgoto coletado, utilizados nos cálculos dos custos projetados são

Tabela: Volume de água tratada e de esgoto coletado

Discriminação Valores Realizados

2013

Volume de água tratada em m3

2.352.330

Volume de esgoto coletado em m3

1.098.573

• Na projeção de reajuste de energia elétrica foi considerada a média ponderada das unidades resultante em 9,0912% a partir de 27/08/2015

• Complementarmente, a partir de 27/08/2015, as Unidades Consumidoras 33614830, 33145920, 29550394, 1173189 e 31327958, conforme Resolução ANEEL, não poderão permanecer na modalidade tarifária atual e seu impacto adicional médio será de + 5,12% nos valores drespectivas unidades.

• Com relação às Bandeiras Tarifárias, projetoupartir de 2016 e 2017, aplicandodespesas totais e a partir de 2018 aplicandoBandeiras Tarifárias.

• A partir de 2020, foi adotada redução de 20% nas tarifas de energia elétrica, considerando que a crise hídrica terá sido superada.

• Nas projeções, foi mantido o mesmo nível de eficiência energética atual, sem alteração de consumo específico dos equipamentos da Concessionária.

• Considerando que haverá revisão tarifária ordinária no ano de 2019 do contrato de concMunicípio de Santa Gertrudes, essas projeções serão então avaliadas à luz da evolução das condições do mercado de energia elétrica.

As tabelas, a seguir, apresentam a evolução e a projeção das despesas com energia elétrica separada para produção de água tratada e para esgoto coletado pela Concessionária Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A.

2013

Sistema de Água 627.918

Sistema de Esgoto 117.139

Valores correntes até Maio/2015 e projeção a partir de Junho/2015

Valores Realizados (R$)Soma Anual de Despesas

Energia Elétrica

Volume de água tratada e de esgoto coletado – Período de 2013 a 2019

Valores Realizados Valores Projetados

2013 2014 2015 2016 2017

2.352.330 2.134.133 1.896.316 1.945.008 1.953.282

1.098.573 1.128.320 1.052.740 1.079.771 1.107.437

Na projeção de reajuste de energia elétrica foi considerada a média ponderada das unidades resultante em 9,0912% a partir de 27/08/2015.

Complementarmente, a partir de 27/08/2015, as Unidades Consumidoras 33614830, 33145920, 29550394, 1173189 e 31327958, conforme Resolução ANEEL, não poderão permanecer na modalidade tarifária atual e seu impacto adicional médio será de + 5,12% nos valores d

Com relação às Bandeiras Tarifárias, projetou-se a redução de custos com Bandeiras Tarifárias a partir de 2016 e 2017, aplicando-se Bandeira Amarela, diminuindo 5 pontos percentuais sobre as despesas totais e a partir de 2018 aplicando-se a Bandeira Verde serão zeradas as despesas com

A partir de 2020, foi adotada redução de 20% nas tarifas de energia elétrica, considerando que a a terá sido superada.

Nas projeções, foi mantido o mesmo nível de eficiência energética atual, sem alteração de consumo específico dos equipamentos da Concessionária.

Considerando que haverá revisão tarifária ordinária no ano de 2019 do contrato de concunicípio de Santa Gertrudes, essas projeções serão então avaliadas à luz da evolução das

condições do mercado de energia elétrica.

As tabelas, a seguir, apresentam a evolução e a projeção das despesas com energia elétrica separada para de água tratada e para esgoto coletado pela Concessionária Odebrecht Ambiental Santa

2013 2014 2015 2016 2017

627.918 761.145 1.209.250 1.374.576 1.380.424

117.139 127.387 211.876 244.270 250.529


Valores Realizados (R$) Valores Projetados (R$)

84

Período de 2013 a 2019

Valores Projetados

2018 2019

1.953.282 2.061.349 2.173.412

1.107.437 1.170.735 1.236.521

Na projeção de reajuste de energia elétrica foi considerada a média ponderada das unidades

Complementarmente, a partir de 27/08/2015, as Unidades Consumidoras 33614830, 33145920, 29550394, 1173189 e 31327958, conforme Resolução ANEEL, não poderão permanecer na modalidade tarifária atual e seu impacto adicional médio será de + 5,12% nos valores das

se a redução de custos com Bandeiras Tarifárias a pontos percentuais sobre as

se a Bandeira Verde serão zeradas as despesas com

A partir de 2020, foi adotada redução de 20% nas tarifas de energia elétrica, considerando que a

Nas projeções, foi mantido o mesmo nível de eficiência energética atual, sem alteração de

Considerando que haverá revisão tarifária ordinária no ano de 2019 do contrato de concessão do unicípio de Santa Gertrudes, essas projeções serão então avaliadas à luz da evolução das

As tabelas, a seguir, apresentam a evolução e a projeção das despesas com energia elétrica separada para de água tratada e para esgoto coletado pela Concessionária Odebrecht Ambiental Santa

2018 2019

1.380.424 1.406.423 1.482.881

250.529 255.170 269.509

Valores Projetados (R$)

A tabela, a seguir, apresenta o resumo da evolução e a projeção das despesas com energia elétrica da Concessionária Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S

Tabela – Projeção da evolução das despesas com energia elétrica da Gertrudes S/A – com impacto no crescimento do volume de água e esgoto

Soma Anual das Despesas Energia

Elétrica - Água + Esgoto (R$)

Variação anual

Variação Acumulada desde 2013


Com relação às Bandeiras Tarifárias,

Tarifárias em 2016 e 2017, diminuindo-se

Bandeira Verde serão zeradas as despesas com Bandeiras Tarifárias

Redução de 20% nas tarifas de energia elétrica a partir de 2020, projetando-se o fim da crise hídrica.

Dados de volumes extraídos da planilha SIRET Santa Gertrudes.

Discriminação

A tabela, a seguir, apresenta o resumo da evolução e a projeção das despesas com energia elétrica da Concessionária Odebrecht Ambiental Santa Gertrudes S/A.

Projeção da evolução das despesas com energia elétrica da Odebrecht Ambiental Santa com impacto no crescimento do volume de água e esgoto – Período de 2013 a 2019*

2013 2014 2015 2016 2017

745.057 888.532 1.421.127 1.618.846 1.630.952

0,00% 19,26% 59,94% 13,91% 0,75%

0,00% 19,26% 90,74% 117,28% 118,90%


Tarifárias, aplicando-se Bandeira Amarela, projetou-se a redução

diminuindo-se 5 pontos percentuais sobre as despesas totais e a

Bandeira Verde serão zeradas as despesas com Bandeiras Tarifárias


Dados de volumes extraídos da planilha SIRET Santa Gertrudes.

Valores Realizados Valores Projetados

85

A tabela, a seguir, apresenta o resumo da evolução e a projeção das despesas com energia elétrica da

Odebrecht Ambiental Santa Período de 2013 a 2019*

2017 2018 2019

1.630.952 1.661.593 1.752.390

0,75% 1,88% 5,46%

118,90% 123,02% 135,20%

redução de custos com Bandeiras

a partir de 2018 aplicando-se a


Valores Projetados

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