Parecer atuarial 02 Demonstrações patrimonial e de ... · demonstrativo de investimentos...
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SumárioPl
anos
de
Cont
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ção
Variá
vel
Plano SanaSaParecer atuarial 02Demonstrações patrimonial e de resultados de plano de benefícios de natureza previdencial 07
Demonstrativo de investimentos 08
Plano PETRoS 2Parecer atuarial 11Demonstrações patrimonial e de resultados de plano de benefícios de natureza previdencial 16
Demonstrativo de investimentos 17
RelatóRio anual 2009 7
Plano SANASA | Demonstração Patrimonial
Plano SANASADEMONSTRAÇÕES PATRIMONIAL E DE RESuLTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATuREZA PREVIDENCIAL
DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL PLANO MISTO: SANASA - Contribuição Definida
DEZEMBRO/2009
Ativo ExercícioAtual
ExercícioAnterior PASSIVO Exercício
AtualExercícioAnterior
ATIVOS 41.132.212,71 29.739.467,67 PASSIVO 41.132.212,71 29.739.467,67DISPONÍVEL 0,00 0,00 CONTAS A PAGAR 181.577,69 107.383,19CONTAS A RECEBER
612.797,02 572.750,56 VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00
APLICAÇÕES 40.519.415,69 29.166.717,11COMPROMISSO COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS
27.640.747,81 19.206.869,46
Renda Fixa 40.350.261,58 29.166.717,11Renda Variável 0,00 0,00Imóveis 0,00 0,00 FUNDOS 12.869.271,56 9.825.226,98Empréstimos / Financiamentos
169.154,11 0,00
Outras 0,00 0,00 EQUILÍBRIO TÉCNICO 440.615,65 599.988,04Resultados Realizados 440.615,65 599.988,04Superávit Técnico Acumulado
440.615,65 599.988,04
BENS DE USO PRÓPRIO
0,00 0,00(-) Déficit Técnico Acumulado
0,00 0,00
Resultados a Realizar 0,00 0,00
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOSDEZEMBRO/2009
Ativo ExercícioAtual
ExercícioAnterior
(+) CONTRIBUIÇÕES 8.447.837,27 7.614.827,63(-) BENEFÍCIOS (250.291,67) (169.160,32)
(+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES 3.623.024,91 2.854.753,34(=) RECURSOS LÍQUIDOS 11.820.570,51 10.300.420,65(-) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO (502.019,97) (480.520,27)
(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00
(-/+)FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOS COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS
(8.433.878,35) (7.253.883,42)
(-/+)FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS
(3.004.044,58) (2.950.720,57)
(+/-) INCORPORAÇÃO (DISSOLUÇÃO) DE PLANO(S) 0,00 0,00
(=) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO (159.372,39) (384.703,61)
Comentários sobre a REN-TABILIDADE do Plano:A Rentabilidade do Plano no Exercício de 2009 foi de 11,00%
Comentários sobre o CUSTEIO ADMINISTRATIVO do Plano:O Custeio Administrativo do Plano corresponde a 6% das Contribuições da Patrocinadora e dos Participantes
DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOSCOMPOSIÇÃO DOS RECURSOS GARANTIDORES DO PLANO SANASA
VALOR DOS INVESTIMENTOS POR SEGMENTO
SegmentoDezembro de 2008 Dezembro de 2009
Valor Percentual Valor PercentualRenda Fixa 29.166.717,11 100,00% 40.350.261,60 99,58%Renda Variável - 0,00% - 0,00%Investimentos Imobiliários - 0,00% - 0,00%Empréstimos e Financiamentos - 0,00% 169.154,11 0,42%Total dos Investimentos 29.166.717,11 100,00% 40.519.415,71 100,00%Disponível/Relacionados com o disponível - 0,00% - 0,00%
Valores a Pagar/Receber - 0,00% (465,18) 0,00%Total dos Recursos Garantidores 29.166.717,11 100,00% 40.518.950,53 100,00%
MODALIDADES DE APLICAÇÕES DO PLANO SANASA
Investimentos Dezembro de 2008 - Valor Dezembro de 2009 - ValorRenda Fixa - Fundo de Renda fixa 29.166.717,11 100,00% 40.350.261,60 99,58%Empréstimos e Financiamentos - 0,00% 168.688,93 0,42%Empréstimos e Financiamentos - 169.154,11
Contas a Pagar/Receber - (465,18)
Total 29.166.717,11 100,00% 40.518.950,53 100,00%
DISTRIBUIÇÃO DOS INVESTIMENTOS - GESTÃO TERCERIZADA
Gestor Valor PercentualBanco Itaú S.A. 4.460.475,57 11,05%Banco Safra BSI S.A. 4.250.465,31 10,53%BBM Gestão de Recursos LTDA 5.060.804,05 12,54%BRAM - Bradesco Asset Management S.A. DTVM 12.726.752,85 31,54%BTG Pactual Asset Management S.A. DTVM 3.676.936,03 9,11%HSBC Gestão de Recursos LTDA 3.287.313,49 8,15%Santander Brasil Asset Management DTVM LTDA 4.776.940,67 11,84%Votorantim Asset Management DTVM LTDA 2.110.573,63 5,23%Total 40.350.261,60 100,00%
Distribuição dos Investimentos por Segmento - Dezembro de 2009
0.42%
99.58%
Empréstimos e financiamentos Renda Fixa
Recursos Garantidores : Disponível + Realizá-
vel do Programa de Investimentos - Exigível
Operacional do Programa de Investimentos.
RelatóRio anual 2009 9
Plano SANASA | Demonstrativo de Investimentos
RENTABILIDADE DOS SEGMENTOS DOS INVESTIMENTOS DO PLANO SANASA
Plano de Benefício / SegmentosRentabilidade de
2009 Política de Investimentos
% BenchmarksPLANO SANASARenda Fixa 11,11% Selic1
Renda Variável -IBX-50 / IMA-B2 + 1,0% a.a./ IMA-B2 + 2,0% a.a./ IMA-B2 + 4,0% a.a.
Investimentos Imobiliários - IMA-B2
Empréstimos e Financiamentos 10,62% INPC + 6% a.a.Rentabilidade da cota do Plano 11,00%Índice Variação (%)SELIC 9,93%CDI 9,88%IPCA 4,31%IMA-B 18,95%IBX-50 72,41%META ATUARIAL (IPCA + 6% a,a,) 10,57%
COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE RENDA FIXA
Fundos de Renda Fixa
Fundo Valor de Mercado % s/ Segmento
FIC de FIM Petros Moderado 40.350.261,60 100%Total 40.350.261,60 100%
Total Segmento Renda Fixa 40.350.261,60 100%
1.63% 1.90%
64.77%31.71%
Titulo Público Federal Pós-FixadoTitulo Privado Pré-FixadoTitulo Privado Pós-FixadoTitulo Público Federal Pré-Fixado
Distribuição dos Investimentos por Segmento - Dezembro de 2009
Selic1 : O Benchmark é uma média ponderada de 102% da SELIC (Fundos Multimercados Mode-rados), 104% da SELIC (Fundos Multimercados Multicarteiras) e 100% da SELIC (demais fundos e carteiras de Renda Fixa);
IMA-B 2 : Índice de Merca-do ANDIMA composto por títulos públicos federais atrelados ao IPCA;
COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
Empréstimos
Indexador Atrasados Valores Atrasados
IPCA - - 0,00%
CDI - - 0,00%
INPC - 169.154,11 100,28%
Provisão para perda - - 0,00%Financiamentos
Indexador Atrasados Valores Atrasados
- - - 0,00%Valores a Pagar/Receber
Valores a Pagar (465,18)Valores a Receber -Total (465,18) -0,28%
Total Segmento Empréstimos 168.688,93 100%
w wRESPONSÁVEIS
Nome Tipo Telefone e-mailRSM BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI AUDITORES INDEPENDENTES S/S
Auditoria (21) 2223-2433 [email protected]
LUIS CARLOS AFONSO Adm. Qualificado (21) 2506-0588 [email protected]
DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN nº 3792/09
JUSTIFICATIVAS PARA OS DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN nº 3792/09
PLANO PETROS 2DEMONSTRAÇÕES PATRIMONIAL E DE RESuLTADOS DE PLANO DE BENEFÍCIOS DE NATuREZA PREVIDENCIAL
DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL DEZEMBRO/2009
Ativo ExercícioAtual
ExercícioAnterior PASSIVO Exercício
AtualExercícioAnterior
ATIVOS 1.259.243.395,39 638.904.861,02 PASSIVO 1.259.243.395,39 638.904.861,02DISPONÍVEL 0,00 0,00 CONTAS A PAGAR 1.410.736,81 419.768,61CONTAS A RECEBER
0,00 0,00 VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00
APLICAÇÕES 1.259.243.395,39 638.904.861,02COMPROMISSO COM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS
1.062.572.036,47 550.127.126,99
Renda Fixa 1.156.963.515,90 589.202.046,02Renda Variável 86.786.769,92 49.702.815,00Imóveis 0,00 0,00 FUNDOS 195.260.622,11 88.357.965,42Empréstimos / Financiamentos
15.493.109,57 0,00
Outras 0,00 0,00 EQUILÍBRIO TÉCNICO 0,00 0,00ResultadosRealizados
0,00 0,00
Superávit Técnico Acumulado
0,00 0,00
BENS DE USO PRÓPRIO
0,00 0,00(-) Déficit Técnico Acumulado
0,00 0,00
Resultados a Realizar 0,00 0,00
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOSDEZEMBRO/2009
Ativo ExercícioAtual
ExercícioAnterior
(+) CONTRIBUIÇÕES 516.543.841,52 477.678.261,52(-) BENEFÍCIOS (4.953.090,15) (2.171.706,54)
(+/-) RENDIMENTOS DAS APLICAÇÕES 128.762.595,17 43.635.982,85(=) RECURSOS LÍQUIDOS 640.353.346,54 519.142.537,83(-) DESPESAS COM ADMINISTRAÇÃO (21.005.780,37) (19.359.848,95)
(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE VALORES EM LITÍGIO 0,00 0,00
(-/+)FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DOS COMPROMISSOSCOM PARTICIPANTES E ASSISTIDOS
(512.444.909,48) (427.700.088,77)
(-/+) FORMAÇÃO (UTILIZAÇÃO) DE FUNDOS PARA RISCOS FUTUROS (106.902.656,69) (72.082.600,11)(+/-) INCORPORAÇÃO (DISSOLUÇÃO) DE PLANO(S) 0,00 0,00(=) SUPERÁVIT (DÉFICIT) TÉCNICO DO EXERCÍCIO 0,00 0,00
Comentários sobre a RENTABILIDADE do
Plano:A Rentabilidade do
Plano no Exercício de 2009 foi de 14,67%
Comentários sobre o CUSTEIO ADMINISTRA-
TIVO do Plano:O Custeio Admi-
nistrativo do Plano corresponde a 4%
das Contribuições da Patrocinadora e dos
Participantes
RelatóRio anual 2009 17
Plano PETROS 2 | Demonstrativo de Investimentos
DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOS
COMPOSIÇÃO DOS RECURSOS GARANTIDORES DO PLANO PETROS 2VALOR DOS INVESTIMENTOS POR SEGMENTO
SegmentoDezembro de 2008 Dezembro de 2009Valor Percentual Valor Percentual
Renda Fixa 589.202.046,02 92,22% 1.156.963.515,72 91,88%Renda Variável 48.961.535,00 7,66% 84.267.100,14 6,69%Imóveis - 0,00% - 0,00%Empréstimos / Financiamentos - 0,00% 15.493.109,57 1,23%
Total dos Investimentos 638.163.581,02 99,88% 1.256.723.725,43 99,80% 9Disponível / Relacionados com o disponível
- 0,00% - 0,00%
Valores a Pagar / Receber 741.280,00 0,12% 2.514.171,02 0,20%Total dos Recursos
Garantidores 638.904.861,02 100% 1.259.237.896,45 100%
1.23% 6.71%
92.06%
Renda VariávelEmpréstimos e FinanciamentosRenda Fixa
MODALIDADES DE APLICAÇÕES DO PLANO PETROS 2
Investimentos Dezembro de 2008 - Valor Dezembro de 2009 - ValorRenda Fixa - Fundo de Renda fixa 589.202.046,02 92,22% 1.156.963.515,72 91,88%Renda Variável 49.702.815,00 7,78% 86.786.770,01 6,89%Ações à Vista 48.961.535,00 84.267.100,14Contas a Pagar/Receber 741.280,00 2.519.669,87Empréstimos e Financiamentos - 15.487.610,72 1,23%Empréstimos e Financiamentos - 15.493.109,57Contas a Pagar/Receber - (5.498,85)Total 638.904.861,02 100% 1.259.237.896,45 100%
Distribuição dos Investimentos por Segmento - Dezembro de 2009
Recursos Garantidores : Disponível + Realizável do Programa de Investimentos - Exigível Operacional do Programa de Investi-mentos.
DISTRIBUIÇÃO DOS INVESTIMENTOS - GESTÃO TERCERIZADA
Gestor Valor PercentualBanco Itaú S.A. 127.895.267,41 11,05%
Banco Safra BSI S.A. 121.873.640,70 10,53%
BBM Gestão de Recursos LTDA 145.108.492,72 12,54%BRAM - Bradesco Asset Management S.A. DTVM 364.914.331,14 31,54%BTG Pactual Asset Management S.A. DTVM 105.428.829,25 9,11%HSBC Gestão de Recursos LTDA 94.257.177,61 8,15%Santander Brasil Asset Management DTVM LTDA 136.969.274,88 11,84%Votorantim Asset Management DTVM LTDA 60.516.502,01 5,23%Total 1.156.963.515,72 100%
RENTABILIDADE DOS SEGMENTOS DOS INVESTIMENTOS DO PLANO PETROS 2
Plano de Benefício / Segmentos Rentabilidade de 2009 Política de Investimentos
% BenchmarksPLANO PETROS 2Renda Fixa 11,11% Selic1
Renda Variável 73,51% IBX-50 Investimentos Imobiliários - IMA-B2
Empréstimos e Financiamentos 5,36% 100% CDRentabilidade da cota do Plano 14,67%Índice Variação (%)SELIC 9,93%CDI 9,88%IPCA 4,31%IMA-B 18,95%IBX-50 72,41%META ATUARIAL (IPCA + 6% a.a.) 10,57%
COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE RENDA FIXAFundos de Renda FixaFundo Valor de Mercado % s/SegmentoFIC de FIM Petros Moderado 1.156.963.515,72 100,00%Total 1.156.963.515,72 100,00%Total Segmento Renda Fixa 1.156.963.515,72 100,00%
1.63% 1.90%
64.77%31.71%
Titulo Público Federal Pós-FixadoTitulo Privado Pré-FixadoTitulo Privado Pós-FixadoTitulo Público Federal Pré-Fixado
Composição FIC de FIM Petros Moderado - Dezembro de 2009
Selic1 : O Benchmark é uma média ponderada
de 102% da SELIC (Fundos Multimercados
Moderados), 104% da SELIC (Fundos Multimer-
cados Multicarteiras) e 100% da SELIC (demais
fundos e carteiras de Renda Fixa);
IMA-B 2 : Índice de Mer-cado ANDIMA composto
por títulos públicos fede-rais atrelados ao IPCA;
RelatóRio anual 2009 19
Plano PETROS 2 | Demonstrativo de Investimentos
COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE RENDA VARIÁVELMercado à Vista
Empresas Valor % s/SegmentoALL AMERICA LATINA UNT 2.992.354,00 3,45%AMBEV PN 1.750.235,00 2,02%BM&F BOVESPA ON 2.077.600,00 2,39%CPFL ENERGIA ON 1.126.389,00 1,30%COPASA ON 854.525,00 0,98%CSN ON 1.825.320,00 2,10%GERDAU PN 1.787.418,46 2,06%ITAUUNIBANCO PN 8.767.154,00 10,10%LOJAS AMERICANAS PN 4.299.169,90 4,95%MAFRIG ON 1.809.899,20 2,09%PAO DE ACUCAR PN 1.716.528,00 1,98%PETROBRAS ON 7.347.060,00 8,47%PETROBRAS PN 13.130.910,72 15,13%SANTANDER BRASIL UNT 1.819.100,70 2,10%ULTRAPAR PN 605.311,16 0,70%VALE ON 24.846.525,00 28,63%VALE PNA 7.511.600,00 8,66%Total 84.267.100,14 97,10%
Valores a Pagar / ReceberValores a Pagar - 0,00%Valores a Receber 2.519.669,87 2,90%Total 2.519.669,87 2,90%Total Segmento Renda Variável 86.786.770,01 100,00%
COMPOSIÇÃO DO SEGMENTO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOSEmpréstimos
Indexador Atrasados Valores não AtrasadosIPCA - 15.493.109,57 100,04%CDI - - 0,00%INPC - - 0,00%Provisão para perda - - 0,00%
FinanciamentosIndexador Atrasados Valores não Atrasados
- - - 0,00%Valores a Pagar/Receber
Valores a Pagar (5.498,85)Valores a Receber -Total (5.498,85) -0,04%
Total Segmento Renda Variável 15.487.610,72 100,00%
RESPONSÁVEISNome Tipo Telefone e-mail
RSM BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI AUDITORES INDEPENDENTES S/S
Auditoria (21) 2223-2433 [email protected]
LUIS CARLOS AFONSO Adm. Qualificado (21) 2506-0588 [email protected]
DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN nº 3792/09
JUSTIFICATIVAS PARA OS DESENQUADRAMENTOS E INOBSERVÂNCIAS À RESOLUÇÃO CMN nº 3792/09