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Associação dos Trabalhadores do Laboratório Nacional de Engenharia Civil

RELATÓRIO DE ACTIVIDADES E DAS CONTAS DE 2011

LISBOA, MAIO DE 2015

RelatórioeContasde2011

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1. INTRODUÇÃO

Caros associados

Em cumprimento dos Estatutos da Associação de Trabalhadores do LNEC traz o Conselho Directivo

(CD) à vossa apreciação e aprovação o Relatório e Contas do exercício relativo ao ano fiscal findo a 31

de Dezembro de 2011.

Nota introdutória

O presente relatório pretende ser um documento de análise e de avaliação da execução global

da Atividade e do Orçamento de 2011 do CD da ATLNEC. Não obstante estar atrasado na sua feitura e

entrega ao Conselho Fiscal (CF), revela atraso, mas não falta de empenho nas atividades levadas a

cabo pela ATLNEC.

Apresentação da ATLNEC

Não se trata de apresentar uma nova era ou uma nova Associação ou insinuar que porventura

não saibam os associados de que associação estamos a falar. Trata-se isso sim, de chamar a atenção

dos associados para o novo paradigma que foi imposto á ATLNEC, a partir do encerramento das OSC

(Obras Sociais e Culturais), passando as atribuições para o SAS Sector de Apoio Social do LNEC.

Muito embora não sendo por mal, algumas definições e atribuições foram perdidas, ou esquecidas,

sendo que acabaram por vir ficando ao longo destes tempos, tacitamente ao encargo da ATLNEC.

Quantos Somos

No ano 2011 o número total dos sócios da ATLNEC diminuiu ligeiramente em relação ao ano

2010, muito devido aos sócios efetivos que foram aposentados e entretanto não renovaram o seu

estatuto (Quadro 1).

No mesmo ano o número dos funcionários efetivos da ATLNEC foi elevado para 30 resultado

da passagem das funcionárias contratadas para o serviço do Infantário para efetivas da ATLNEC

(Quadro 2).

Quadro 1 – Movimento de sócios da ATLNEC entre 2009 e 2011

Sócios efetivos Ano

2011 2010 2009

Sócios no ativo 518 529 605

Sócios aposentados 548 574 516

Sócios bolseiros 175 187 115

Total de Sócios 1241 1290 1236


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Quadro 2 – Número de colaboradores da ATLNEC

Sector Efetivos Contratados

Prestadores de serviços

2011 2010 2011 2010 2011 2010

Secretaria 3 3 0 0 0 0

Posto Médico 2 2 0 0 0 0

Infantário 17 12 0 5 2 2

Sala de Atividades 2 2 2 2 2 2

Bares 6 6 2 0 0 0

Total 30 25 4 7 4 4

2. PELOURO SOCIAL

O Pelouro Social engloba os Serviços de Saúde, os Serviços de Educação (Sala de Atividades

e Infantário), o Fundo de Assistência Social (FAS), o Apoio Jurídico, os Bares e a Festa de Natal. Nos

pontos seguintes apresenta-se a atividade de cada serviço.

2.1. Serviços de Saúde

2.1.1. Serviços Médicos

Os Serviços de Saúde, desenvolvidos pela ATLNEC, compreenderam:

i) o apoio ao LNEC no funcionamento do Posto Médico através do fornecimento de médicos

em regime de prestação de serviços e da contratação de pessoal auxiliar;

ii) a manutenção e celebração de novas convenções com um corpo de médicos e outros

profissionais de saúde, em nome individual ou integrados em entidades, como laboratórios,

clínicas e sociedades médicas. Os serviços de saúde prestados através dessas

convenções abranjeram um conjunto de especialidades, que permitiram aos associados e

seu agregado familiar dispor de uma assistência na saúde em condições mais favoráveis.

A análise dos movimentos financeiros neste serviço permite constatar uma diminuição

significativa nos valores de proveitos e custos no ano de 2011. Relembra-se que em 2010 houve uma

grande mudança no serviço de saúde, em consequência do encerramento das OSC.

Os serviços dos Médicos Externos foram pagos, na maioria dos casos, diretamente pelos

sócios no ato médico, facto que contribuiu para a diminuição dos valores transferidos por via de

conferência entre as entidades externas de saúde e ATLNEC.

Os médicos ao serviço do Posto Médico (Médicos Internos) passaram a trabalhar em regime

de prestação de serviços. Neste caso, a ATLNEC prestou o seu serviço administrativo e financeiro aos

sócios, utentes e médicos.


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Quadro 3 – Movimentos financeiros dos serviços médicos

(Valores em euros)

Contas Serviços Médicos 2011 2010 2009

Prestação de Serviços 45.725,46 111.943,08 136.554,33

Subsídio Protocolo 50.903,16 37.653,77 206.264,27

Encargo LNEC Posto Médico 23.866,02 137.314,44 -

Outros Rendimentos e Ganhos - - -

Total de Proveitos 120.494,64 286.911,29 342.818,60

Fornecimento Serviços Externos - Médicos Internos 13.707,23 113.888,91 164.388,25

Fornecimento Serviços Externos - Médicos Externos 21.065,86 99.430,11 136.554,33

Fornecimento Serviços Externos - Outros - - 29,70

Gastos com o Pessoal 30.419,85 28.562,38 28.170,10

Outros Gastos e Perdas 0,89 - -

Custos Comuns Imputados 18.135,30 14.477,30 18.098,90

Total dos Custos 83.329,13 256.358,70 347.241,34

Resultado Líquido 37.165,51 30.552,59 -4.422,74

2.1.2. Oculista

Nesta valência refere-se o acordo com 4 oculistas que permitem a aquisição de meios de

correção oftalmológica em condições especiais para os Associados, entre quais o custo e o eventual

desdobramento do pagamento ao longo do tempo. Os movimentos referentes ao serviço de Oculista

estão apresentados no Quadro 4.

Quadro 4 – Movimentos financeiros dos serviços de oculista

(Valores em euros)

Contas Oculista 2011 2010 2009


Outros Rendimentos e Ganhos - - 2.737,86


Existências Iniciais - - -

Compras - 27.267,01 21.919,63

Existências Finais - - -

Custo das Mercadorias Vendidas - 27.267,01 21.919,63

Fornecimento Serviços Externos 7.059,30 - -

Total dos Custos 7.059,30 27.267,01 21.919,63

Resultado Líquido 2.112,26 828,81 12.807,73


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2.1.3. Conclusão

Os serviços de saúde continuam a ser muito solicitados pelos sócios e seus familiares com

direito de acesso. Todos estes serviços podem e devem sempre vir a ser melhorados. Os acordos com

a Farmácia Líbia, a Farmácia Brisália e a Farmácia Rio de Janeiro proporcionam benefícios idênticos

entre si.

2.2. Serviços de Educação

2.2.1. Sala de Atividades (SA)

Este serviço constitui um apoio inquestionável aos Sócios com filhos e netos em idade escolar.

É proporcionado aos associados em duas modalidades: “Férias” e “Todo o Ano”. A primeira decorre

durante os períodos de férias escolares que visa desenvolver atividades recreativas, passeios, visitas

de interesse formativo. A segunda modalidade funciona durante o ano letivo, para além dos períodos

de férias. No decurso do ano letivo, a Sala de Atividades organiza-se de forma a dar o apoio à

realização dos trabalhos escolares, atividades extracurriculares e outras atividades recreativas.

Para manter o funcionamento da SA são colocados dois funcionários durante os períodos de

aulas. No entanto, durante as férias escolares (cerca de 4 meses), dado o grande número de crianças

inscritas, foram contratados colaboradores temporários para assegurar um adequado funcionamento

das atividades. A coordenadora da SA exerceu uma gestão ativa com vista à otimização dos recursos

de pessoal em função do número de alunos a frequentar.

É também de salientar que o esforço de manter um quadro de pessoal estável tem vindo a

promover uma opinião dos utentes pais/educandos cada vez mais favorável e com manifestações de

agradabilidade para com a SA.

O número de inscritos na Sala de Atividades, entre 2003 e 2010, é apresentado no Quadro 5.

No Quadro 6 está apresentado o resumo do estado financeiro relativo à Sala de Atividade.

Quadro 5 – Número de inscritos nos anos lectivos em análise

Modalidade de inscrição

2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/2011

Todo o Ano 40 37 28 24 29 43 44

Férias 64 68 93 90 89 44 45

Total 104 105 121 114 118 87 89


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Quadro 6 – Movimentos financeiros da Sala de Atividade

(Valores em euros)

Contas Sala Atividades 2011 2010 2009



Outros Rendimentos e Ganhos 710,00 837,50 1.102,70



Compras - - -


Custo das Mercadorias Vendidas - - 388.60

Fornecimento Serviços Externos - Outros 13.850,16 20.404,54 7.393,28


Gastos de depreciação e amortização 99,80 99,80 99,80



Total dos Custos 74.890,27 81.040,19 67.923,57

Resultado Líquido - 10.378,19 - 6.655,02 -566,04

2.2.2. Infantário

Na gestão partilhada do infantário entre o LNEC e a ATLNEC a ATLNEC tem feito um

apreciável esforço de adaptação no sentido de garantir o melhor funcionamento desta valência que é

da estrita gestão do LNEC. A atuação da ATLNEC no Infantário compreende o apoio ao seu

funcionamento com a cedência de pessoal, nos termos do protocolo celebrado entre o LNEC e a

ATLNEC já referido.

O aspeto financeiro desta valência está resumido no Quadro 7.

Quadro 7 – Movimentos financeiros do Infantário

(Valores em euros)

Contas Infantário 2011 2010 2009

Prestação de Serviços 5.797,10 5.256,50 -


Outros Rendimentos e Ganhos 3.610,00 3.610,00 3.365,00


Fornecimento Serviços Externos - Outros 7.438,46 9.686,19 4.489,00


Gastos de Depreciação e Amortização - - -

Outros Gastos e Perdas - - -


Total dos Custos 237.733,40 206.883,78 175.872,02

Resultado Líquido - 42.618,14 15.088,38 5.058,98


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2.3. FAS[MX1]

O Fundo de Assistência Social (FAS), contínua a ser uma preocupação do CD e embora sem

regulamento alguns passos têm sido dados para que que venha a ser uma realidade.

2.4. Apoio Jurídico

Havia um contrato avençado para apoio jurídico que foi encerrado em 2010. No ano em análise

foi paga uma avença ainda em falta no valor de € 1.150,00.

2.5. Bares

O Bar constituiu um meio através do qual esta pode exercer uma parte da sua função social

porque permite, designadamente, fornecer bebidas e refeições ligeiras aos seus sócios a preços

substancialmente mais reduzidos do que os praticados no mercado.

Este serviço manteve um funcionamento regular, assegurando a abertura simultânea dos três

bares: Hidráulica (Principal), Gulbenkian e CDIT. Apenas o bar do Centro de Convívio se manteve

fechado porque ainda não foi possível efetuar as obras necessárias.

Além do funcionamento normal dos bares ainda foi prestado serviço de bar a eventos

realizados no Centro de Congressos (CDIT) e/ou nos Departamentos do LNEC.

Na gestão do Bar esteve sempre presente uma orientação no sentido de proporcionar os

preços de venda mais reduzidos possíveis e produtos de qualidade nas melhores condições de higiene

e segurança alimentar.

Os movimentos financeiros dos Bares estão refletidos no


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Quadro 8.

Como se pode verificar, as vendas apresentam em 2011 um decréscimo, em valor absoluto de

€ 17.724,57, quando comparado com o ano de 2010. Este decréscimo também está refletido no valor

de compra (menos €7.822,76) e as existências finais (menos € 523,84) face a 2010.


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Quadro 8 – Movimentos financeiros dos Bares

(Valores em euros)

Contas Bar 2011 2010 2009

Prestação de Serviços 194.920,92 212.645,49 204.841,72 Outros Rendimentos e Ganhos - Desc. PP Obtidos

196,65

216,72 160,02


Existências Iniciais

7.360,83

4.502,35

4.886,31

Compras

96.500,35 104.323,11

98.561,71

Existências Finais

6.836,99

7.360,83

4.502,35

Margem Bruta 50,17% 52,23% 51,66%

Custo das Mercadorias Vendidas 97.024,19 101.464,63 98.945,67

Fornecimento Serviços Externos 7.811,37 10.394,14 10.996,35


Gastos de Depreciação e Amortização 645,45 2.313,55 2.611,58

Total dos Custos 198.697,58 203.897,28 195.271,17

Resultado Líquido - 3.580,01 8.964,93 9.730,57

2.6. Festa de Natal

No dia 20 de Dezembro de 2011 foi realizada, com o apoio do LNEC, a tradicional festa de

Natal, dedicada a associados, aos seus filhos e netos e familiares.

A festa teve a participação da Sala de Atividades, do Infantário e do Coro da ATLNEC.

Também foram convidados artistas de magia que proporcionaram um espetáculo às crianças

presentes. No fim da festa foram distribuídos brinquedos às crianças inscritas, de cerca 250, com idade

entre 6 meses e 10 anos.

3. PELOURO CULTURAL E RECREATIVO

O Pelouro Cultural e Recreativo tem como objetivo de proporcionar atividades culturais e

recreativas aos seus Associados. Neste vertente incluem os serviços de Filatelia, Livraria, Coro, entre

outros.

3.1. Filatelia

Este serviço permite aos associados inscritos adquirirem as coleções de selos sem deslocar aos

Correios. No entanto, deve-se questionar a sua manutenção porque havia cada vez menos sócios

interessados e, atualmente existem outras alternativas mais eficazes para o fim.


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Quadro 9 – Movimentos financeiros da Filatelia

(Valores em euros)

Contas Filatelia 2011 2010 2009

Vendas 3.264,06 5.106,18 5.153,46



Existências Iniciais 1.636,78 723,05 3.093,89

Compras 3.171,84 2.314,67 2.802,40

Existências Finais 1.538,09 1.636,78 723,05


Fornecimento Serviços Externos - 1,40 -

Outros Gastos e Perdas - - -


Total dos Custos 3.270,53 1.402,34 5.173,24

Resultado Líquido - 6,47 3.703,84 - 19,78

3.2. Livraria

Como se pode constatar no Quadro 10 a atividade da livraria tem vindo a ser diminuta. A sua

continuidade está posta em causa por obrigações legais que não podemos acompanhar. Neste termo,

a Livraria deverá ser encerrada logo que estejam concluídas as diligências para tal.

Ao longo do tempo acumularam-se erros de alocação de valores de existências que se devem

ao processo de devoluções. Este erro está a ser corrigido, para, então se proceder á liquidação e ao

encerramento desta actividade. Há a referir o apoio inestimável do nosso associado aposentado

Nunes.

Quadro 10 – Movimentos financeiros da Livraria

(Valores em euros)

Contas Livraria 2011 2010 2009

Vendas 5.950,99 9.072,99 10.685,83



Existências Iniciais 18.940,00 19.671,60 18.532,17

Compras 6.219,25 8.376,05 11.022,66

Existências Finais 19.451,48 18.940,00 19.671,60


Fornecimento Serviços Externos 1.033,85 918,93 465,80

Gastos com o Pessoal - 95,90 -


Total dos Custos 6.741,62 10.122,48 10.349,03

Resultado Líquido - 790,63 - 1.049,49 336,80


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3.3. Canto coral e Artes Decorativas

Num conjunto das atividades desenvolvidas no âmbito cultural e recreativo destaca-se o Coro

da Associação. O Coro tem tido actuações na atividade promovida pela ATLNEC (Festas de Natal) e

pelo LNEC (em aberturas ou encerramentos de Congressos) e participações regulares nos encontros

organizados pela Associação de Coros da Área de Lisboa (ACAL) do que é membro

(http://corolnec.wordpress.com).

Embora as contas desta atividade não sejam positivas (Quadro 11), a Direção da Associação

entende que deve continuar a apoiar esta iniciativa que está a tornar-se num cartão de visita da

ATLNEC e do LNEC.

Quadro 11 – Movimentos financeiros do Canto coral e Artes Decorativas

(Valores em euros)

Contas Canto Coral/Artes Dec./Jogos 2011 2010 2009




Gastos com o Pessoal - 45,19 -


Total dos Custos 5.541,08 7.166,59 6.698,49

Resultado Líquido - 3.821,08 - 3.471,59 - 3.073,49

Quadro 12 – Movimentos financeiros da Música

(Valores em euros)

Contas Musica 2011 2010 2009

Prestação de Serviços - 1.086,91 4.081,74


Total de Proveitos - 1.086,91 4.081,74

Custo das Mercadorias Vendidas - - -

Fornecimento Serviços Externos 2.567,35 320,00 4.320,00

Gastos com o Pessoal - - -


Total dos Custos 2.567,35 320,00 4.320,00

Resultado Líquido - 2.567,35 766,91 - 238,26

3.4. Ginástica, Natação e Yoga

Atividades praticadas dentro e fora das instalações do LNEC ao abrigo de protocolos celebrados

pela ATLNEC, proporcionam condições financeiras mais vantajosas aos sócios.


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Foi dada continuação à cooperação firmada com o Clube Atlético de Alvalade, com o Clube Estrelas

de S. João de Brito e com o Solinca. Foram ainda estabelecidos novos protocolos com o Fitness Worx

by Holmes Place (TAP) e com o Vivafit – Alvalade.

No campus do LNEC estão a funcionar aulas de Yoga e Ginástica. Os encargos destas

modalidades foram negociados para que as atividades sejam autosustentáveis (Quadro 13).

Quadro 13 – Movimentos financeiros das atividades físicas

(Valores em euros)

Contas Ginástica / Natação / Yoga 2011 2010 2009





Gastos com o Pessoal - - -


Total dos Custos 9.748,48 15.462,60 17.624,32

Resultado Líquido 347,72 772,52 3.969,03

3.5. Cursos Internos

Esta valência não teve atividade em 2011.

3.6. Cartas de campismo

Esta atividade não teve desenvolvimento nestes últimos anos (Quadro 14) e será uma

atividade a ser reformulada por sugestão do Conselho Fiscal.

Quadro 14 – Movimentos financeiros das Cartas de Campismo

(Valores em euros)

Contas Cartas de Campismo 2011 2010 2009

Vendas 122,50 178,50 239,30

Outros Rendimentos e Ganhos

Total de Proveitos 122,50 178,50 239,30

Fornecimento Serviços Externos 122,50 187,00 249,80



Total dos Custos 140,99 187,00 249,80

Resultado Líquido - 18,49 - 8,50 - 10,50


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4. ATIVIDADES COMUNS

Refere-se aos gastos suportados pela ATLNEC para que seja possível o funcionamento de

todas as valências. Entre estes estão os gastos com pessoal da secretaria, os gastos de

aprovisionamento de materiais, os gastos com a organização administrativa e contabilística, com a

compra de equipamento, e com a manutenção do existente (desde que não estejam diretamente

imputados a uma valência específica), etc..

Os custos comuns (diferença entre os custos e proveitos) são imputados da seguinte forma:

1/3 ao infantário, 1/3 aos serviços médicos e 1/6 à sala de atividades. No Quadro 16 está a mostrar o

valor imputado ao cada serviço durante os três anos.

Quadro 15 – Movimentos financeiros das Atividades Comuns

(Valores em euros)

Contas Atividades Comuns 2011 2010 2009

Vendas - - 36,84


Subsídio Protocolo - - -

Encargo LNEC Posto Médico - - 8.500,00

Subsídio Festa Natal 6.500,00 -

Quotas 34.107,20 29.374,27 31.457,40

Outros Rendimentos e Ganhos 89,36 114,24 2.027,85



Compras - 4.586,25 988,04


Custo das Mercadorias Vendidas - 4.586,25 988,04



Gastos de Depreciação e Amortização 422,36 216,24 351,01

Outros Gastos e Perdas 1.507,13 2.049,39 10.162,59

Gastos e Perdas de Financiamento 433,63 367,50 1.972,46

Custos Comuns Imputados - 45.335,50 - 36.188,90 - 45.247,40

Total dos Custos 52.387,28 43.632,09 54.625,45

Resultado Líquido - 9.075,82 - 11.285,27 - 9.049,48

Quadro 16 – Custos comuns imputados em três valências

(Valores em euros)

Valência 2011 2010 2009

Infantário 18.135,30 14.477,30 18.098,60

Posto Médico 18.135,30 14.477,30 18.098,60

Sala de Atividade 9.064,90 7.234,30 9.049,48

Total 45.335,50 36.188,90 45.246,68


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5. CONSIDERAÇÕES FINAIS

No ano em apreço o mandato desta Direção da ATLNEC estava ainda em meio de

mandato. As contas refletem uma insipiência de resultados atribuíveis a causa/efeito de medidas

tomadas, por isso e pelas dificuldades inerentes ao voluntarismo inicial de alguns dos seus

elementos não teremos certamente chegado às melhores expectativas dos seus associados. No

entanto os mapas de contabilidade apresentados contêm elementos suficientes para apreciação

das contas.

Resta mencionar as seguintes considerações finais:

• O apoio prestado aos associados no domínio da saúde traduziu-se em benefícios

claros para os seus utilizadores, demonstráveis com os números de consultas e de senhas

emitidas e os valores financeiros envolvidos. Estamos, no entanto, certos de que será ainda

possível melhorar os benefícios através de novas convenções, protocolos e eventualmente

parcerias com outras entidades. É fundamental que se equacionem novas formas de ver o

Posto Médico para a sua continuação.

• O funcionamento da Sala de Atividades representou um encargo significativo para a

ATLNEC, no entanto, o seu papel é importantíssimo no apoio aos familiares das crianças que

as frequentam, bem como ao LNEC, quer durante o período letivo quer, particularmente,

durante as férias escolares. Refere-se que os custos foram repartidos entre os encarregados

de educação, a ATLNEC e o LNEC nos termos e condições do protocolo celebrado entre as

partes. Esta atividade tem vindo cada vez mais a ser consolidada tentando ser uma resposta

para as necessidades, e a todo o tempo adaptável.

• Na exploração dos bares, os resultados obtidos ficaram abaixo das expectativas,

devendo-se ás restrições económicas atuais. Para contrariar a tendência dever-se-ão adotar

critérios de gestão mais rigorosos e contar com a dedicação e o entusiasmo dos trabalhadores.

A DIRECÇÃO DA ATLNEC

Maio de 2015

Luís Dias

Presidente

José Luís Vieira

Vice-Presidente

Fernando Schiapa

Tesoureiro

João Santos

Secretário

Xu Min

Vogal

João Coelho

Suplente

Carolina Ramires

Suplente


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ANALISEDOBALANÇO

1.1 Ativo

Inventário

Inventário 2011 2010 2009

Bar 6.836,99 7.360,83 4.502,35

Filatelia 1.538,09 1.636,78 723,05

Livraria 19.451,48 18.940,00 19.671,60

TOTAL 27.826,56 27.937,61 24.897,00

Clientes

Clientes 2011 2010

Clientes Bar 10.597,00 5.270,60

TOTAL 10.597,00 5.270,60

Outras Contas a Receber

Outros devedores 2011 2010 2009

LNEC – Protocolo Sala Atividades 7.279,61 5.319,60 10.092,62

LNEC – Protocolo Infantário 61.902,72 64.018,46 71.994,00

LNEC – Protocolo Posto Médico 249.250,67 318.250,67 201.287,65

LNEC – Gestão Protocolo P. Médico 23.103,47 45.021,68 0,00

LNEC – Duodécimos 0,00 0,00 60. 833,32

LNEC – Serviços Médicos 0,00 0,00 3.115,31

LNEC – Desc. Vencimento 9.403,46 0,00 0,00

Outros Devedores 2.858,67 0,00 0,00

Cobertura de 80% Passivo 126.086,27 126.086,27 126.086,27

Acréscimo Rendimentos - LNEC 22.564,28 623,93 0,00

TOTAL 502.449,15 559.320,61 473.409,16

Associados

Quotas 2011 2010 2009

Saldo Inicial 13.063,25 14.242,46 14.800,04

Quotas do Ano 34.107,20 29.374,27 31.457,40

Quotas Recebidas no Ano 28.255,06 30.553,48 32.014,98

Saldo Final 18.915,39 13.063,25 14.242,46


17 | P á g i n a

Caixa e Depósitos

Disponibilidades 2011 2010 2009

Caixa 0,06 64,09 346,24

Caixa Geral de Depósitos 5.000,55 4.580,95 8.409,59

Santander Totta 229,75 300,95 368,75

Barclays 608,81 -1.207,35 -4.291,58

Depósito Prazo Barclays 62.000,00 29.000,00 27.000,00

TOTAL 67.839,11 32.738,64 31.833,00

Estado

Retenção efetuada nos juros bancários 2011 2010 2009

Retenção IRC Juros 41,50 23,44 109,25

1.2 Passivo

Fornecedores

Fornecedores 2011 2010 2009

Serviços Clínicos em Conferência até 31/06/2008 157.607,84 157.607,84 157.607,84Serviços Clínicos em Conferência depois de 01/07/2008

-1.478,31 14.443,61 24.044,70

Serviços Clínicos depois de Conferência 188.613,57 169.172,35 179.092,34

Fornecedores Bar 4.244,63 2.622,48 1.225,59

Fornecedores Livraria 1.130,07 937,23 0,00

Fornecedores Oculista 15.583,61 12.400,29 19.696,00

Fornecedores Diversos 22.395,19 8.915,82 11.322,90

TOTAL 388.096,60 366.099,62 392.989,37

Outras Contas a Pagar

Outros Credores 2011 2010 2009

Provisão das Férias 55.215,42 48.748,34 46.438,10

Honorários Médicos 9.480,08 24.706,08 0,00

Pagamento Médicos Internos 13.289,00 4.585,50 0,00

Sindicatos 289,28 468,57 0,00

Retenção OSC 7.905,09 7.905,09 6.399,34

Pag. Divida Tribunal – Carla Cardoso 2.022,02 2.688,11 0,00

Outros 312,00 0,00 843,37

TOTAL 88.512,89 89.101,69 53.680,81

Estado

2011 2010 2009

Segurança Social 14.639,81 13.004,54 5.764,06

IVA a Pagar 3.498,33 2.754,44 3.578,62

Retenções na Fonte (IRS) 1.816,52 3.576,92 6.771,63

Total Final 19.954,66 19.335,90 16.114,31


18 | P á g i n a

Mapas obrigatórios 2011

Balanço a 31-12-2011

Demonstração dos resultados por natureza

Resultados ciclo exploração geral


19 | P á g i n a

Balanço a 31-12-2011

(valores em euros) RUBRICAS NOTAS 2011 2010

ATIVO

Ativo não corrente

Ativos fixos tangíveis 2.007,78 2.485,49

2.007,78 2.485,49

Ativocorrente

Inventários 27.826,56 27.937,61

Clientes 10.597,00 5.270,60

Estado e outros entes públicos 41,50 23,44

Fundadores ,beneméritos, doadores

patrocinadores, associados, membros 18.915,39 13.063,25

Outrascontas a receber 502.449,15 559.320,61

Diferimentos, gastos a reconhecer 69,68

Caixa e depósitos bancários 67.839,17 32.738,64

627.668,77 638.423,83

Total do ativo 629.676,55 640.909,32

FUNDO PATRIMONIAL E PASSIVO

Fundo patrimonial

Fundo 9.975,96 9.975,96

Reservas 145.828,84 145.828,84

Resultados transitados 10.536,24 -27.671,87

Resultado líquido do período -33.230,68 38.208,11

Total do fundo de capital 133.110,36 166.341,04

Passivo

Passivo não corrente 0,00 0,00

Total do passivo não corrente 0,00 0,00

Passivocorrente

Fornecedores 388.096,60 366.099,62

Estado e outros entes públicos 19.954,66 19.335,90

Diferimentos 2,04 31,07

Outras contas a pagar 88.512,89 89.101,69

Total do passivo 496.566,19 474.568,28

Total dos fundo patrimonial e do passivo 629.676,55 640.909,32


20 | P á g i n a

ANÁLISE À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

Demonstração dos resultados por natureza

(valores em euros)

RENDIMENTOS E GASTOS NOTAS 2011 2010

Vendas e serviçosprestados 336.491,75 473.655,34

Subsídios, doações e legados à exploração 273.671,36 384.140,10

Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas

-106.002,49 -143.826,48

Fornecimentos e serviços externos -135.838,57 -296.573,63

Gastos com o pessoal -437.074,10 -408.293,47

Outros rendimentos e ganhos 39.194,95 34.152,73

Outros gastos e perdas -2.024,23 -2.416,89

Resultados antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos

-31.581,33 40.837,70

Gastos/reversões de depreciação e de amortização -1.167,61 -2.629,59

Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos)

-32.748,94 38.208,11

Resultado antes de impostos -32.748,94 38.208,11

Resultado líquido do período -32.748,94 38.208,11

Da leitura imediata do quadro supra, conclui-se que:

Forte quebra nas vendas e nos serviços prestados - 40,76%.

Decréscimo nos valores recebidos do LNEC – 40,36%.

Acréscimo nos gastos com o pessoal – 7,1%

Resultados muito negativos, quando comparados com 2010.


21 | P á g i n a

Resultados ciclo exploração geral 2011 2010 2009

Proveitos

Vendas 9.337,55 € 14.357,67 € 16.115,43 €

Prestações de serviços 327.154,20 € 421.643,90 € 435.415,43 €

Outros proveitos 312.295,21 € 455.946,60 € 452.899,03 €

Volume negócios 648.786,96 € 891.948,17 € 904.429,89 €

Custo MVMC 113.061,79 € 143.826,48 € 137.298,41 €

Margem operacional 535.725,17 € 748.121,69 € 767.131,48 €

Custosoperacionais

Forn.Serv.Externos 128.779,28 € 296.573,63 € 380.450,75 €

Gastos com pessoal 437.074,10 € 408.293,47 € 366.924,86 €

Outros gastos 1.590,60 € 2.049,39 € 33,87 €

Subtotal-gastos operacionais 567.443,98 € 706.916,49 € 747.409,48 €

EBITDA (Cash flow operacional) -31.718,81 € 41.205,20 € 19.722,00 €

Gastos de amortizações 1.167,61 € 2629,59 € 3.062,39 €

EBIT -32.886,42 € 38.575,61 € 16.659,61 €

Outros rendimentos e ganhos 89,36 € 9.322,91 €

Outros gastos e perdas 433,63 € 367,5 € 12.183,95 €

Resultado líquido -33.230,69 € 38.208,11 € 13.798,57 €

Resultados ciclo exploração bar 2011 2010 2009

Proveitos

Prestação serviços 194.920,92 € 212.645,49 € 204841,720

Volume negócios 194.920,92 € 212.645,49 € 204.841,72 €

Custo MVMC 97.024,19 € 101.464,63 € 98.945,67 €

Margem operacional 97.896,73 € 111.180,86 € 105.896,05 €

Custos operacionais

Forn. Serv. Externos 7.811,37 € 10.394,14 € 10.996,35 €

Gastos com pessoal 93.216,57 € 89.724,96 € 82.717,57 €

Subtotal-gastos operacionais 101.027,94 € 100.119,10 € 93.713,92 €

EBITDA (Cash flow operacional) -3.131,21 € 11.061,76 € 12.182,13 €

Gastos de amortizações 645,45 € 2.313,55 € 2.611,58 €

EBIT -3.776,66 € 8.748,21 € 9.570,55 €

Lisboa e ATLNEC, em Março de 2015

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