RELATÓRIO DE ATIVIDADES 2018 - FunepTabela 18. Vigência e número de contratos celebrados em...

RELATÓRIO DE ATIVIDADES

2018

ÍNDICE GERAL

Página

1. A FUNEP...........................................................................................................1

2. ADMINISTRAÇÃO DA FUNEP .......................................................................... 2

3. GESTÃO DA QUALIDADE ................................................................................ 3

3.1. Histórico da Certificação ............................................................................ 3

3.2. Auditoria de Certificação ........................................................................... 4

3.3. Auditorias de Manutenção e Recertificação ................................................. 5

3.4. Resultados das Auditorias ........................................................................... 5

3.5. Migração da Norma .................................................................................... 5

4. DESEMPENHO DA FUNEP EM 2018 .................................................................. 7

4.1. Gerência Administrativa .............................................................................. 8

4.1.1. Sistema ERP Sapiens ................................................................................ 9

4.1.2. Pessoal .................................................................................................. 13

4.1.3. Terceirizações ....................................................................................... 13

4.1.4. Portarias Editadas em 2018 .....................................................................16

4.1.5. Resultado Financeiro da Gerência Administrativa .................................... 16

4.2. Setor de Projetos ...................................................................................... 20

4.2.1. Contratos, Ordens de Faturamento e Receitas ........................................ 20

4.2.2. Concessão de Bolsas nos Projetos .......................................................... 28

4.2.3. Pesquisa de Satisfação..............................................................................30

4.2.4. Resultado Financeiro do Setor de Projetos .............................................. 33

4.3. Setor de Eventos ....................................................................................... 35

4.3.1. Eventos Presenciais Realizados .............................................................. 35

4.3.2. Núcleo em Educação a Distância – EaD da Funep .................................... 46

4.3.3. Resultado Financeiro do Setor de Eventos .............................................. 49

4.4. Setor de Livraria e Editora ......................................................................... 52

4.4.1. Livros .................................................................................................... 52

4.4.2. Serviços ................................................................................................. 56

4.4.3. Papelaria ............................................................................................... 59

4.4.4 Resultado Financeiro do Setor de Livraria e Editora .................................. 61

4.5. Convênios Saúde ...................................................................................... 63

4.6. Setor de Recursos Humanos e Departamento Pessoal ................................ 68

4.6.1. Funcionários .......................................................................................... 69

4.6.1.1 Número de Funcionários ...................................................................... 69

4.6.1.2 Funções ............................................................................................... 72

4.6.1.3 Perfil dos Funcionários da Funep .......................................................... 74

4.6.2. Estagiários ............................................................................................. 75

4.6.3. Implantação e Execução do e-Social ....................................................... 78

4.7. Setor de Compras ..................................................................................... 79

4.8. Setor Financeiro ........................................................................................ 83

4.9. Setor de Controladoria .............................................................................. 85

5. APOIO INSTITUCIONAL E RESPONSABILIDADE SOCIAL .................................... 88

5.1. Apoios Institucionais ................................................................................ 88

5.1.1 Revistas Científicas – Eletrônicas ............................................................. 88

5.1.2 Aplicação de Recursos Captados nos Apoios Institucional e às Instituições

Beneficentes.......................................................................................................91

5.1.3 Ações Ambientais ................................................................................... 97

5.1.3.1 Coleta de Lixo Eletrônico ..................................................................... 98

5.1.3.2 Coleta de pilhas e baterias ................................................................... 99

5.1.4 Parceria da Funep com os Programas de Pós-Graduação da FCAV .......... 100

6. BENS IMÓVEIS E VEÍCULOS DE PROPRIEDADE DA FUNEP ............................... 102

7. RESULTADO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO ............................................... 104

8. INVESTIMENTOS ......................................................................................... 112

9. APLICAÇÕES FINANCEIRAS ......................................................................... 114

10. RELATÓRIO DA CONTABILIDADE.... .......................................................... 120

10.1 Contexto Operacional ............................................................................ 120

10.2 Apresentação das Demonstrações Contábeis .......................................... 121

10.3 Principais Práticas Contábeis Adotadas .................................................. 121

10.3.1 Caixa e Equivalentes de Caixa ............................................................. 121

10.3.2 Contas a Receber ................................................................................ 122

10.3.3 Estoques ............................................................................................. 122

10.3.4 Adiantamentos Diversos...................................................................... 122

10.3.5 Outros Créditos .................................................................................. 122

10.3.6 Títulos de Capitalização........................................................................123

10.3.7 Despesas Antecipadas ......................................................................... 123

10.3.8 Investimentos, Imobilizados e Intangível ............................................. 123

10.3.9 Fornecedores ...................................................................................... 124

10.3.10 Obrigações com Pessoal e Encargos .................................................. 125

10.3.11 Provisões de Natureza Trabalhista (Férias e Encargos) ....................... 125

10.3.12 Obrigações Tributárias ...................................................................... 125

10.3.13 Outras Contas a Pagar ....................................................................... 126

10.3.14 Obrigações com Projetos.....................................................................126

10.3.15 Fundo de Contingências .................................................................... 126

10.3.16 Patrimônio Líquido ............................................................................ 127

10.3.17 Receitas e Despesas da Atividade........................................................127

ÍNDICE DE TABELAS

Tabela 1. Número de Horas Trabalhadas na Consultoria, desde a aquisição

do Sistema ERP Sapiens, de 2015 a 2018...................................................

11

Tabela 2. Valores (R$) nominais, pagos à Senior (Blumenau e Ribeirão

Preto), de 2014 a 2018..............................................................................

12

Tabela 3. Valores (R$) reais*, pagos à Senior (Blumenau e Ribeirão Preto),

de 2014 a 2018........................................................................................

12

Tabela 4. Valores (R$) nominais de alguns Serviços terceirizados

contratados pela Funep, em 2017 e 2018..................................................

14

Tabela 5. Valores (R$) reais* de alguns Serviços terceirizados contratados

pelaaela Funep, em 2017 e 2018..............................................................

15

Tabela 6. Resultado Operacional, em valores (R$) nominais, da Gerência

Administrativa, no ano de 2018.................................................................

17

Tabela 7. Resultado Operacional, em valores (R$) reais, da Gerência

Administrativa, no ano de 2018. ................................................................

18

Tabela 8. Receitas e despesas financeiras, em valores (R$) nominais, da

Gerência Administrativa, no ano de 2018.............................................................

19

Tabela 9. Receitas e despesas financeiras, em valores (R$) reais, da

Gerência Administrativa, no ano de 2018....................................................

19

Tabela 10. Resultado Operacional, em valores (R$) nominais e reais, da

Gerência Administrativa, no período de 2013 a 2018.................................

20

Tabela 11. Números de Contratos e de Ordens de Faturamento, Valor Total

Contratado, Receita da Funep e Receita Efetiva da Funep, em valores (R$)

nominais, no período de 2013 a 2018...................................................................

21


Contratado, Receita da Funep e Receita Efetiva da Funep, em valores (R$)

reais, no período de 2013 a 2018.............................................................

22

Tabela 13. Número de Contratos ativos em 31 de dezembro de 2018...... 24

Tabela 14. Maiores Contratos celebrados em 2014, em valores (R$)

nominais e reais.........................................................................................

25


nominais e reais.........................................................................................

25


nominais e reais.........................................................................................

26

Tabela 17. Número de Contratos, número de Ordens de Faturamento e

Valores (R$), nominais e reais, contratados no ano de 2018......................

26

Tabela 18. Vigência e número de contratos celebrados em 2018............... 27

Tabela 19. Faixa de valores (R$) e número de contratos celebrados em

2018.......................................................................................................... 28

Tabela 20. Números e modalidades de Bolsas e RAE concedidas, em

2018......................................................................................................... 29

Tabela 21. Número de Bolsas e RAE, nas diferentes modalidades,

concedidas no período de 2013 a 2018.................................................................

29

Tabela 22. Resultado financeiro, em valores (R$) nominais, do Setor de

Projetos, no ano de 2018...........................................................................

34

Tabela 23. Resultado financeiro, em valores (R$) reais, do Setor de

Projetos, no ano de 2018..........................................................................

34

Tabela 24. Resultado Financeiro do Setor de Projetos, em valores (R$)

nominais e reais, no período de 2013 a 2018.............................................

35

Tabela 25. Eventos realizados de janeiro a dezembro de 2018 e em

andamento, com o número de participantes............................................

36

Tabela 26. Tipo, carga horária e número de Eventos realizados/tipo, em

2018.........................................................................................................

37

Tabela 27. Número de Eventos organizados pela Funep, no período de

2013 a 2018................................................................................................................

37

Tabela 28. Número de Eventos, realizados em 2018, de acordo com as

Grandes Área do Conhecimento...............................................................................

39

Tabela 29. Número de Eventos organizados, pela Funep em 2018, de

acordo com as Áreas do Conhecimento.....................................................

39

Tabela 30. Número de Eventos organizados, pela Funep em 2018, de

acordo com as Sub Áreas do Conhecimento.........................................................

41

Tabela 31. Número de Eventos e Instituição sede dos Coordenadores, em

2018.........................................................................................................

42

Tabela 32. Classificação do Curso de acordo com a demanda necessária

para colocação à venda e fixação da Taxa Administrativa da Funep e do

NEaD.........................................................................................................

47

Tabela 33. Investimentos (valores nominais e reais, R$) realizados, pela

Funep, na estrutura dos Cursos na modalidade EaD, em 2018..................

48

Tabela 34. Resultado Financeiro, em valores (R$) nominais, do Setor de

Eventos, no ano de 2018............................................................................

50

Tabela 35. Resultado Financeiro, em valores (R$) reais, do Setor de

Eventos, no ano de 2018...........................................................................

50

Tabela 36. Resultado Financeiro, em valores (R$) nominais e reais, do Setor

de Eventos, no período de 2013 a 2018.....................................................

51

Tabela 37. Valores (R$), nominal e real, da inadimplência, em 2018, junto

aos Eventos organizados pela Funep.......................................................

51

Tabela 38. Número de livros vendidos (Internet + loja física) e participação

(%) das vendas pela internet, no período de 2013 a 2018........................

54

Tabela 39. Faturamento (R$) em valores nominais e reais, com a venda de

livros, pela internet e na loja física, no período de 2013 a 2018................

54

Tabela 40. Resumo do cenário observado, no Setor de Livraria e Editora,

quanto ao número de reproduções e encadernações de Trabalhos, no

período de 2013 a 2018............................................................................................

58

Tabela 41. Número de documentos escaneados e CD’s gravados, com os

respectivos valores (R$), nominais e reais, em 2018..................................

59

Tabela 42. Quantidade de materiais de papelaria vendidos1 na Livraria,

com o respectivos faturamentos (R$), no período de 2013 a 2018.............

59

Tabela 43. Número e valores (R$), nominal e real, referentes aos souvenirs

comercializados pela internet, em 2018...................................................

60

Tabela 44. Valores (R$), nominais e reais, de vendas gerais da Livraria e

Editora, em 2018........................................................................................................

60

Tabela 45. Inventário do estoque do Setor de Livraria e Editora, em 31 de

dezembro de 2018..................................................................................

60

Tabela 46. Resultado Financeiro, em valor (R$) nominal, do Setor de

Livraria e Editora, no ano de 2018.............................................................

61

Tabela 47. Resultado Financeiro, em valor (R$) real, do Setor de Livraria e

Editora, no ano de 2018............................................................................

62

Tabela 48. Resultados Financeiros, em valores (R$) nominais e reais, da

Livraria e Editora, no período de 2013 a 2018..........................................

63

Tabela 49. Operadoras parceiras e os respectivos percentuais, da Funep,

para administrar os Contratos Coletivos....................................................

63

Tabela 50. Número de Conveniados em Planos de Saúde e Seguros de

Vida, em 2018...........................................................................................

64

Tabela 51. Número de Contratos por classe contratante, em 2018............ 64

Tabela 52. Totais das Faturas e Receitas Brutas da Funep, em valores (R$)

nominais e reais, referentes aos Convênios Médicos e Odontológicos, no

período de 2013 a 2018............................................................................

65

Tabela 53. Valores (R$), nominais e reais, das receitas geradas, para a

Funep, pelos Convênios Médicos e Odontológicos, no período de 2013 a

2018, considerando as inadimplências...................................................................

66

Tabela 54. Situação dos conveniados em débito com a Funep, em 31 de

dezembro de 2017 e de 2018....................................................................

66


Convênios, no ano de 2018.......................................................................

67


Convênios, no ano de 2018.......................................................................

68

Tabela 57. Resultados Financeiros, em valores (R$) nominais e reais, do

Setor de Convênios, no período de 2013 a 2018.....................................

68

Tabela 58. Número de Funcionários, por Setor da Funep, em dezembro de

2018.............................................................................................................................

70

Tabela 59. Número e Funções dos Funcionários dos Setores de Apoio,

lotados na Gerência Administrativa, em dezembro de 2018.......................

71

Tabela 60. Número e Funções dos Funcionários dos Setores Operacionais,

em dezembro de 2018.............................................................................................

72

Tabela 61. Funções e Salários Base, em dezembro de 2018....................... 73

Tabela 62. Benefícios e respectivos valores (R$) concedidos aos

Funcionários da Funep e de Projetos, em 2018.........................................

74

Tabela 63. Valores (R$) do Convênio Médico – Unimed Jaboticabal, de

acordo com a faixa etária, em 2018...........................................................

74

Tabela 64. Número de estagiários, por Setor da Funep e cedidos à FCAV,

ao longo de 2018.......................................................................................

77

Tabela 65. Valores (R$), nominais e reais, aplicados, pela Funep, na

contratação de estagiários, no período de 2013 a 2018.............................

77

Tabela 66. Número e valores reais das compras realizadas no período de

2013 a 2018.............................................................................................

80

Tabela 67. Base cadastral do ERP Sapiens junto ao Setor de Compras da

Funep, em dezembro de 2017 e de 2018..................................................

81

Tabela 68. Processos de Compras (Produtos e Serviços) adquiridos por

meio do Setor de Compras, visando a manutenção/melhoria das atividades

da Funep, em 2018.....................................................................................................

82

Tabela 69. Quantidades e valores reais (R$) referentes ao faturamento das

Notas Fiscais (serviços prestados) emitidas pela Funep, no período 2013 a

2018.........................................................................................................

84

Tabela 70. Movimento financeiro (Valor Nominal, R$) da Funep, em 2017 e

2018..............................................................................................................................

84

Tabela 71. Movimento financeiro (Valor Real, R$) da Funep, em 2017 e

2018......................................................................................................... 84

Tabela 72. Tarifas dos Cartões e das Instituições Financeiras, no período

de 2016 a 2018.......................................................................................

85

Tabela 73. Número de registros fiscais e valores (nominais e reais)

recolhidos de ISS, em 2017 e 2018.......................................................................

86

Tabela 74. Custos anuais, em valores (R$) nominais e reais, da Funcionária

das Revistas, no período de 2013 a 2018...................................................

88

Tabela 75. Saldos, receitas e despesas (valores nominais) da Revista ARS

Veterinária, no período de 2013 a 2018....................................................

89

Tabela 76. Saldos, receitas e despesas (valores reais) da Revista AR

Veterinária, no período de 2013 a 2018....................................................

89

Tabela 77. Saldos, receitas e despesas (valores nominais) da

Científica:Revista de Ciências Agrárias, no período de 2013 a 2018...........

89

Tabela 78. Saldos, receitas e despesas (valores reais) da Científica: Revista

de Ciências Agrárias, no período de 2013 a 2018......................................

90

Tabela 79. Saldos, em valores (R$) nominais e reais, das duas Revistas, em

dezembro de 2018.....................................................................................

90

Tabela 80. Rendimentos previstos, percentuais aprovados e valores (R$)

nominais destinados aos Apoios Institucional e às Entidades Beneficentes,

no período de 2013 a 2018.......................................................................

92


reais destinados aos Apoios Institucional e às Entidades Beneficentes, no

período de 2013 a 2018.............................................................................

92

Tabela 82. Valores (R$), nominais e reais, gastos nos Apoios Institucional e

às Entidades Beneficentes, no período de 2008 a 2013.............................

93

Tabela 83. Valores nominais (R$), previstos e utilizados nos Apoios

Institucional e às Entidades Beneficentes, no período de 2013 a 2018.......

94

Tabela 84. Valores reais (R$), previstos e utilizados nos Apoios

Institucional e às Entidades Beneficentes, no período de 2013 a 2018........

94

Tabela 85. Valores nominais (R$) empregados nos Apoios Institucional e

em Entidades Beneficentes, em 2018........................................................

95

Tabela 86. Resumo dos valores (R$), nominais e reais, aplicados nos

Apoios Institucional e em Entidades Beneficentes, no ano de 2018............

96

Tabela 87. Resumo dos Apoios da Funep, no período de 2013 a 2018, em

valores (R$) nominais.................................................................................

96


valores (R$) reais......................................................................................

97

Tabela 89. Quantidade (kg) coletada de lixo eletrônico, no período de

2012 a 2018..............................................................................................

98

Tabela 90. Quantidade (kg) coletada de pilhas e baterias, no período de

2013 a 2018..............................................................................................

100

Tabela 91. Valores (R$) nominais recebidos, pela Funep, dos Programas de

PG e pagos às Revistas Estrangeiras, para publicação de artigos

científicos, no período de 2013 a 2018.................................................

101

Tabela 92. Valores (R$) reais recebidos, pela Funep, dos Programas de PG

e pagos às Revistas Estrangeiras, para publicação de artigos científicos,

no período de 2013 a 2018......................................................................

101

Tabela 93. Bens imóveis de propriedade da Funep, em dezembro de 2018.. 102

Tabela 94. Veículos de propriedade da Funep e valores nominais da Tabela

FIPE, em dezembro de 2018.....................................................................

103

Tabela 95. Receitas e Despesas (R$) Operacionais previstas por Setor, em

Valores Nominais, para 2018. ..................................................................

104

Tabela 96. Resultados operacionais (Valores Nominais-R$), financeiro e

final, por Setor, no período de 2013 a 2018..............................................

105

Tabela 97. Resultados operacionais (Valores Reais - R$), financeiros e final,

por Setor, no período de 2013 a 2018......................................................

106

Tabela 98. Comparativo entre os Resultados Operacionais previstos e

realizados, em valores nominais, por Setor, em 2018.................................

107

Tabela 99. Comparativo entre os Resultados Operacionais previstos e

realizados, em valores reais, por Setor, em 2018....................................

107

Tabela 100. Receitas das Aplicações Financeiras, valores (R$) nominais e

reais, em Instituições Bancárias, no período de 2013 a 2018....................

108

Tabela 101. Itens contábeis (não financeiros), em valores (R$) nominais, de

responsabilidade da Funep, em 2018................................................................

109

Tabela 102. Itens contábeis (não financeiros), em valores (R$) reais, de

responsabilidade da Funep, em 2018....................................................................

109

Tabela 103. Resumo geral das receitas e despesas, da Funep, no ano de

2018, em valores (R$) nominais...............................................................................

110


2018, em valores (R$) reais................................................................................

110

Tabela 105. Investimentos (valores nominais) previstos e realizados em

2018......................................................................................................... 112

Tabela 106. Investimentos (valores reais) previstos e realizados em

2018........................................................................................................ 112

Tabela 107. Investimentos (valores nominais e reais) previstos e

realizados, no período de 2013 a 2018..............................................................

113

Tabela 108. Recursos Financeiros (R$) da Funep nos anos de 2016, 2017 e

2018, em valores (R$) nominais................................................................

115


2018, em valores (R$) reais.......................................................................

116

Tabela 110. Valores (R$) nominais disponíveis em Caixa, em Contas

Correntes, em Contas de Aplicações Financeiras, em Títulos de

Capitalização e o Total, no período de 2013 a 2018............................

117

Tabela 111. Valores (R$) reais disponíveis em Caixa, em Contas Correntes,

em Contas de Aplicações Financeiras, em Títulos de Capitalização e o

Total, no período de 2013 a 2018.........................................................................

117

Tabela 112. Valores (R$), nominais e reais, aplicados em Instituições

Bancárias, no período de 2013 a 2018.....................................................

118

Tabela 113. Recursos Financeiros (valores nominais, R$), em dezembro de

cada ano, em Conta Corrente e Aplicações, Recursos de Projetos, Fopag e

Recursos da Funep, no período de 2013 a 2018.......................................

118

Tabela 114. Recursos Financeiros (valores reais, R$), em dezembro de

cada ano, em Conta Corrente e Aplicações, Recursos de Projetos, Fopag e

Recursos da Funep, no período de 2013 a 2018.......................................

119

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Certificado emitido pela DNV GL conferindo a ISO 9001:2015 à Funep.. 6

Figura 2. Organograma dos Setores da Funep...................................................... 7

Figura 3. Volume (Valor Real) contratado e receita da Funep com projetos, no

período de 2013 a 2018. Fonte: Setor de Projetos; IPCA base dez 2018=100......

23

Figura 4. Resultado da Pesquisa de Satisfação realizada com os Coordenadores de

Projetos ativos, em 2018.....................................................................................

31

Figura 5. Resultado da Pesquisa de Satisfação realizada com os Financiadores de

Projetos ativos, em 2018......................................................................................

32

Figura 6. Número de Eventos realizados e cancelados em 2018........................... 36

Figura 7. Número de participantes nos Eventos organizados, pela Funep, no

período de 2013 a 2018......................................................................................

38

Figura 8. Áreas do Conhecimento mais demandadas em 2018........................... 40

Figura 9. Resultados da pesquisa de satisfação realizada, em 2018, com os

Coordenadores de Eventos..................................................................................

43

Figura 10. Compilado dos resultados da Pesquisa de Satisfação, realizada em

2018, entre os Coordenadores de Eventos...........................................................

44

Figura 11. Resultado da pesquisa de satisfação realizada, em 2018, junto aos

participantes, no que se refere à Expectativa quanto ao Evento...........................

45


participantes de Eventos quanto ao gerenciamento realizado pela Funep.............

45

Figura 13. Número de orçamentos para edição de livros e número de livros

editados, no período de 2013 a 2018...................................................................

53

Figura 14. Número de livros vendidos, pela internet e na loja física, no período

de 2013 a 2018....................................................................................................

54

Figura 15. Livros produzidos por demanda, no período de 2013 a 2018............. 55

Figura 16. Número total de pedidos on line e pedidos concluídos ao longo de

2018.....................................................................................................................

56

Figura 17. Número de apostilas didáticas produzidas, no período de 2013 a

2018....................................................................................................................

57

Figura 18. Número de Teses, Dissertações, TCC’s e Relatórios, versão final,

reproduzidos e encadernados, no período de 2013 a 2018..................................

57

Figura 19. Número de Bonecos de Teses, Dissertações e TCC’s reproduzidos e

encadernados, no período de 2013 a 2018...........................................................

58

Figura 20. Número de conveniados atendidos pela Funep nos diversos contratos,

no período de 2013 a 2018..................................................................

65

Figura 21. Número de funcionários da Funep e contratados em projetos, no

período de 2013 a 2018.......................................................................................

69

Figura 22. Perfil dos Funcionários da Funep, quanto ao tempo de vínculo

empregatício (a); sexo (b); faixa etária (c) e nível de escolaridade (d)...................

75

Figura 23. Número de estagiários da FUNEP e de Projetos de Pesquisa, no

período de 2013 a 2018.......................................................................................

76

Figura 24. Novo Cronograma de implantação do e-Social, divulgado pelo Governo

Federal.................................................................................................................

78

Figura 25. Certificado enviado, à Funep, pela Empresa Led Reciclagem

Tecnológica referente à coleta realizada em 07 de dezembro de2018..................

99

1

1. A FUNEP

A Fundação de Apoio a Pesquisa, Ensino e Extensão – Funep foi criada em 28

de novembro de 1979 e instituída por meio da escritura pública lavrada nas

notas do 2o

Cartório de Notas e Ofício de Justiça da Comarca de Jaboticabal em

16 de fevereiro de 1981. Está reconhecida como Entidade de Utilidade Pública no

Estado de São Paulo desde 1995 e no município de Jaboticabal desde 1985.

É Fundação de direito privado, de fins não econômicos e pode firmar contratos

de gestão, convênios, acordos, termos de cooperação, de parceria e outros

instrumentos jurídicos congêneres, com pessoas físicas ou jurídicas, públicas ou

privadas, nacionais ou estrangeiras.

Com o objetivo de facilitar a realização das atividades científicas, educacionais,

culturais, ambientais e assistenciais, a Funep apoia e fomenta a pesquisa, o

desenvolvimento técnico-científico, as atividades de ensino e de extensão

universitária; a promoção de cursos, presenciais e à distância, de especialização,

de aprimoramento e de extensão universitária; a editoração de livros; a

reprodução de apostilas didáticas; a geração de tecnologias e difusão de

conhecimentos profissionais, além de ações de responsabilidades social e

ambiental.

A Funep é certificada pela NBR ISO 9001 e, em 2018, migrou da versão 2008

para a 2015 da Norma.

2

2. ADMINISTRAÇÃO DA FUNEP

De acordo com o seu Estatuto Social, são Órgãos da Administração da Funep: a

Diretoria Executiva, o Conselho Curador (Órgão normativo, deliberativo e de

controle interno da Administração) e o Conselho Fiscal (Órgão de fiscalização

financeira e contábil).

A atual Diretoria Executiva foi empossada em 15 de dezembro de 2017 e, a

partir dessa data, os Órgãos da Administração têm a seguinte composição:

DIRETORIA EXECUTIVA

Diretora-Presidente

Profa

. Dra

. Maria Cristina Thomaz

Diretores-Executivos

Profa

. Dra

. Maria Inez Espagnoli Geraldo Martins

Prof. Dr. José Eduardo Corá

CONSELHO CURADOR

Presidente

Prof. Dr. Arthur Bernardes Cecílio Filho

Conselheiros

Profa

. Dra

. Ana Claudia Giannini Borges

Prof. Dr. Hélio José Montassier

Prof. Dr. Luís Guilherme de Oliveira

Prof. Dr. Nelson José Peruzzi

Profa

. Dra

. Nilza Kazue Sakomura

Profa

. Dra

. Célia Regina Paes Bueno

CONSELHO FISCAL

Presidente

Prof. Dr. Sérgio Rangel Fernandes Figueira

Conselheiros

Prof. MSc. Marcel Britto

Profa

. Dra

. Lesley Carina do Lago Attadia Galli

3

3. GESTÃO DA QUALIDADE

O Sistema de Gestão da Qualidade (SGQ) da Funep foi estabelecido,

documentado e implementado para o gerenciamento da qualidade nas atividades

relacionadas.

O SGQ é baseado na NBR ISO 9001da Associação Brasileira de Normas Técnicas

(ABNT), que é o órgão responsável pela normalização técnica no Brasil.

A ISO 9001 é adequada para qualquer organização que busca melhorar a forma

como trabalha e como é gerenciada, independentemente de tamanho ou setor de

atuação. A norma define os requisitos mínimos que uma empresa ou instituição

deve atender para poder ter um certificado e mostrar ao mundo que possui um

sistema de gestão da qualidade compatível com os mais altos padrões

internacionais de qualidade e gestão.

3.1 Histórico da Certificação

O início do processo de certificação ocorreu no mês março de 2012 e culminou

com a realização da auditoria inicial em junho de 2013. Neste intervalo os

processos da Funep foram estabelecidos, documentados e implementados para

o gerenciamento da qualidade nas atividades relacionadas ao seguinte escopo de

certificação:

“Gerenciamento de projetos de pesquisa e de serviços, realização de eventos,

editoração, impressão e comercialização de livros e serviços”.

A área-foco foi definida na busca da “Eficiência na Gestão de Projetos”, sendo

nossa meta a satisfação e o atendimento aos requisitos do cliente.

O sistema foi proposto com o objetivo de tornar a Funep mais ágil, mais

qualificada e preparada para um mercado cada vez mais competitivo e exigente.

O sistema tinha, também, por propósito integrar e motivar todos os seus

participantes na obtenção de melhores resultados.

O sistema da qualidade foi estabelecido com a seguinte política da qualidade:

https://pt.wikipedia.org/wiki/Norma_t%C3%A9cnica

https://pt.wikipedia.org/wiki/Brasil

4

3.2 Auditoria de Certificação

A primeira auditoria de certificação do Sistema de Gestão da Qualidade da Funep

ocorreu entre os dias 6 e 7 de junho de 2013. A auditoria foi realizada pela Det

Norske Veritas – DNV (atualmente DNV GL), que era uma das três maiores

Empresas de auditoria do mundo. O Certificado ISO 9001:2008 saiu em 27 de

5

junho de 2013, com validade até 2016, porém, sendo necessárias manutenções

anuais.

3.3 Auditorias de Manutenção e Recertificação

A certificação tem validade de três anos e, anualmente, faz-se necessária

auditoria de manutenção da certificação. Essas auditorias externas aconteceram

nas seguintes datas:

1ª Auditoria de Manutenção: 13.06.2014


Auditoria de Recertificação: 10 e 11.03.2016


2ª Auditoria de Manutenção + Auditoria de Transição para a Versão 2015: 19 e

20.06.2018.

3.4 Resultados das Auditorias

Em todas essas auditorias externas o SGQ da Funep foi aprovado pelos auditores

e sua aplicação considerada eficiente. O certificado foi revalidado.

3.5 Migração da Norma

A Norma 9001:2008 foi atualizada pela versão 9001:2015 e sua adoção tornou-

se obrigatória a partir de 15 de setembro de 2018.

Com o propósito de assegurar a contínua melhoria de seus processos, a Funep

estabeleceu como uma de suas metas, para 2018, alcançar a certificação na

norma ABNT NBR ISO 9001:2015. Para tanto estabeleceu contrato com a

Empresa Qualtec (Auditoria Interna), que assessorou na capacitação da Diretoria

Executiva e dos Funcionários da Fundação visando a mudança para a nova

versão.

Nos dias 19 e 20 de junho de 2018 a Funep foi submetida à auditoria de

transição, que ocorreu concomitantemente com a 2ª auditoria de manutenção do

segundo ciclo de auditorias. Na oportunidade o auditor externo da DNV GL

atestou o atendimento aos requisitos da nova versão da Norma. Em 25 de agosto

de 2018 a Funep recebeu o documento (Figura 1) que lhe confere a certificação

na ABNT NBR ISO 9001:2015.

6

A vigência do atual certificado expira em 27 de junho de 2019, porém, a

próxima Auditoria de Manutenção já está prevista para acontecer em março de

2019.

Figura 1. Certificado emitido pela DNV GL conferindo a ISO 9001:2015 à Funep.

7

4. DESEMPENHO DA FUNEP EM 2018

As informações serão apresentadas, nesse Relatório, com base nos Setores que

compõem a Funep, de acordo com o Organograma apresentado na Figura 2.

Figura 2. Organograma dos Setores da Funep.

De acordo com o Organograma, tem-se os Setores Operacionais, que captam

recursos, como: Projetos, Eventos, Livraria e Editora e Convênios Saúde (Médicos

e Odontológicos) e aqueles de Apoio às atividades, que são: Recursos Humanos

(RH), Compras, Financeiro, Controladoria (Contabilidade, Fiscal e Patrimônio) e

Tecnologia da Informação. Nota-se no Organograma a “Coordenação da

Conselho

Curador

Diretoria

Executiva

Gerência

Administrativa

Setores de Apoio

Recursos

Humanos

Compras

Financeiro

Controladoria

Tecnologia

da

Informação

Setores

Operacionais

Projetos

Eventos

Livraria e

Editora

Convênios

Saúde

Coordenação da

Qualidade

Conselho

Fiscal

Assessoria

Jurídica

8

Qualidade”, a qual tem como atividade o acompanhamento, detecção das

necessidades e resolução de problemas apontados pelos auditores internos e

externos.

O desempenho da Funep, em 2018, está apresentado por Setor ao longo desse

Relatório, discriminando os números do ano, mas também, por meio de uma

série histórica dos últimos 6 (seis) anos, para proporcionar análise evolutiva de

cada Setor.

No ano de 2018, a Diretoria Executiva, juntamente com a Gerência

Administrativa, realizou reuniões trimestrais com os Coordenadores dos Setores

Operacionais e de Apoio da Funep. Nessas reuniões, cada Coordenador tinha a

incumbência de apresentar o desempenho, técnico e financeiro, do Setor nos

últimos três meses.

Nos resultados financeiros de cada Setor, se considerou, como despesas

operacionais, os valores efetivamente desembolsados, ou seja, depreciações,

provisões de salários, encargos e benefícios não estão computados,

diferentemente dos resultados contábeis apresentados no item 10 desse

Relatório. Para uma análise do período 2013 a 2018, os valores monetários

(nominais) estão transformados em valores reais (descontados os efeitos da

inflação), com base no IPCA (IBGE) tomando-se como referência o mês de

dezembro de 2018.

No Organograma da Funep (Figura 2), consta “Tecnologia da Informação”, como

um Setor de Apoio. Na verdade, não se trata de um Setor da Funep, mas sim de

prestadores de serviços contratados (terceirizados), para suporte e assistência

aos computadores e desenvolvimento do Portal do Coordenador. Aliás, a

intenção é que esses dois prestadores de serviços passem por treinamento junto

à Senior e possam, a partir de então, auxiliarem a Funep no cumprimento das

Metas e nas Customizações do ERP, previstas no Plano de Atividades e Proposta

Orçamentária para 2019, para atender os diferentes Setores da Funep. Isso

acontecendo, no início de 2019, diminuirá, sobremaneira, a dependência dos

diferentes Setores da Funep, com relação à Senior.

4.1 Gerência Administrativa

A Gerência Administrativa é o Setor responsável por coordenar os processos

administrativos, financeiros e contábeis da Funep. Discriminando melhor essas

atividades, são funções desse Setor:

- Distribuição de tarefas e acompanhamento das atividades de cada Setor;

9

- Acompanhamento e conferência de todas as partes financeira e contábil da

Funep;

- Levantamento e compilação dos dados de cada Setor para confecção dos

Planos de Atividades, Propostas Orçamentárias e Relatórios de Atividades;

- Envio de Atas e Relatórios ao Ministério Público e Tribunal de Contas do

Estado de São Paulo;

- Envio do Relatório Anual de Atividades à Secretaria Geral da Universidade

Estadual Paulista “Julio de Mesquita Filho”;

- Acompanhamento e fornecimento de informações aos Conselhos Curador e

Fiscal e ao Auditor do Tribunal de Contas, quando da auditoria anual;

- Municiar a Diretoria Executiva com todas as informações solicitadas;

- Outras tarefas diárias.

4.1.1 Sistema ERP Sapiens

O detalhamento mostrado abaixo, sobre o ERP Sapiens, foi apresentado no

Relatório de Atividades de 2017, porém, optou-se por apresentá-lo novamente,

tendo em vista que ainda será mencionado em vários locais desse Relatório.

Enterprise Resource Planning (ERP) Sapiens trata-se de um software integrado de

gestão empresarial que reúne, numa única ferramenta, as informações

gerenciais dos diferentes setores de uma empresa, tais como: Contabilidade,

Finanças, Fiscal, Recursos Humanos, Suprimentos, Patrimônio e Vendas.

A Funep iniciou o processo de aquisição do ERP Sapiens, da Senior Sistemas, em

meados do ano de 2014. O ERP Sapiens é modulado e a FUNEP adquiriu os

seguintes módulos:

Mercado (Vendas e Faturamentos);

Suprimentos (Compras, Recebimentos e Gestão do Estoque);

Finanças (Contas a Pagar, Contas a Receber e Tesouraria);

Projetos (Plano Financeiro e Ornamentação);

Controladoria (Contabilidade, Patrimônio e Tributos);

Qualidade (Gestão da Qualidade);

Gestão de Pessoas (Benefícios - Planos de Saúde);

Administração de Pessoal (Folha de Pagamento, Controle do Ponto,

Segurança e Medicina Ocupacional)*;

e-Docs (Gestão de Documentos Eletrônicos).

10

*O módulo Administração de Pessoal encontra-se em fase final de implantação, como será

explicado no item 4.6 desse Relatório.

A implantação do sistema iniciou-se em 22 de setembro de 2015 e foi entregue

(Etapa I) em 08 de fevereiro de 2017. Desde então, iniciou-se a Etapa II, de

adaptação ao Sistema e das melhorias.

Na migração para o sistema ERP Sapiens (a partir de fevereiro de 2017), vários

problemas foram detectados. Alguns deles de responsabilidade da Senior

Sistemas e referiam-se ao Sistema em si, como as dificuldades encontradas para

finalizar inscrições em Eventos ou finalizar uma compra de livro on line. Outros,

no entanto, demandaram ações dos Funcionários de cada Setor, de maneira a

possibilitar a customização e permitir gerar relatórios de saída que contivessem

informações relevantes e que atendessem às necessidades da Funep. Essas

informações são importantes, pois possibilitam a avaliação de cada Setor e,

consequentemente, da Funep como um todo.

Durante o ano de 2018, foram realizadas várias reuniões entre os executivos da

Senior e a Diretoria Executiva da Funep, objetivando acelerar os ajustes e

melhorias necessários para a utilização racional e eficiente do Sistema

implantado nos diferentes Setores da Fundação. Após uma dessas reuniões,

realizada no dia 16 de maio, com o objetivo de alinhar as necessidades, decidiu-

se que a Funep compraria 600 horas de Consultoria o que, provavelmente, seria

suficiente para finalizar os ajustes necessários.

Após esse acerto entre as partes, a Diretoria Executiva, juntamente com a

Gerência Administrativa, acompanhou o andamento dos trabalhos durante o ano

e várias pendências foram corrigidas e passaram a funcionar bem. No entanto

outras, infelizmente, não ocorreram como esperado e na velocidade almejada.

Assim, fechou-se 2018 com alguns ajustes ainda por fazer, sejam eles de

responsabilidade da Senior, por inconsistência do Sistema ou os de

customização, considerados como “Metas para 2019” para os diferentes Setores,

conforme apresentado no Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para

2019.

Em maio de 2018, quando houve a aquisição das 600 horas de Consultoria, a

Funep apresentou, à Senior, 43 atividades de correção/desenvolvimento e 79

atividades de melhorias/customização. Ao final do ano, cerca de 93% das

correções/desenvolvimento e 65% das melhorias/customizações estavam

concluídas.

Na Tabela 1 são apresentados os números de horas de Consultoria

(Desenvolvimento, Implantação, Treinamentos, Relatórios, entre outros),

utilizados na Funep, desde a aquisição do Sistema. De janeiro a maio de 2018, a

11

Senior prestou 176 horas de Consultoria e depois de maio, começou a utilizar as

600 horas de Consultoria adquiridas, denominadas de Banco de Horas. Em

dezembro de 2018 restavam, ainda, 109,65 horas do Banco, as quais serão

utilizadas em 2019. Percebe-se, pela análise da Tabela, que houve significativa

diminuição no número de Horas de Consultoria em 2018 em relação às de 2016

e 2017.

Além do Licenciamento do Sistema adquirido, pela Funep, em 2015 (Tabelas 2 e

3), persiste a Consultoria, que é cobrada por hora trabalhada. De janeiro a maio

de 2018, a Funep pagou R$ 122,22 a hora trabalhada. De maio a dezembro,

quando o contrato do Banco de Horas foi firmado, negociou-se um desconto,

com a Senior, para pagamento à vista. A negociação deu resultado e passou a

custar R$ 120,00 a hora de consultoria. A Funep é responsável, também, pelo

pagamento de quilometragem, R$ 180,00/visita, pedágios de R$ 38,60 e até R$

25,00 para almoço. A quilometragem, os pedágios e o almoço estão

mencionados nas Tabelas 2 e 3 como Reembolso de Despesas.

Nas Tabelas 2 e 3 menciona-se, também, o pagamento de “Mensalidades”, as

quais são pagas, pela Funep, à Senior de Blumenau, proprietária do ERP Geral e

Folha de Pagamento e à Senior de Ribeirão Preto, proprietária dos Programas

instalados no Setor de Eventos e na Livraria e Editora. Essas Mensalidades, na

verdade, referem-se ao direito de uso do Programa.

Tabela 1. Número de Horas Trabalhadas pela Consultoria, desde a

aquisição do Sistema ERP Sapiens, de 2015 a 2018.

2015 2016 2017 2018 TOTAL

ERP 443 1.725 1.639 776 4.583

ERP – Renegociação de Valor - - 271 - 271

e-Commerce/Educacional - 14 - - 14

Folha de Pagamento - 5 9 - 14

Qualidade - 10 - - 10

Documentos Eletrônicos - 37 20 - 57

TOTAL 443 1.790 1.939 776 4.949

Fonte: Gerência Administrativa.

12

Tabela 2. Valores (R$) nominais, pagos à Senior (Blumenau e Ribeirão Preto),

de 2014 a 2018.

2014

2015

2016

2017

2018

TOTAL

Assessment 5.871,56 - - - - 5.871,56

Licenciamento

dos Sistemas - 309.358,79 - - 2.482,31 311.841,10

Infraestrutura - 39.758,80 28.195,31 - - 67.954,11

Mensalidades - 3.210,17 56.481,49 125.739,65 136.047,57 321.478,88

Horas de

Consultoria - 56.676,50 228.902,65 246.427,78 101.170,48 633.177,41

Reembolso de

Despesas - 7.779,42 33.999,59 35.772,27 15.146,69 92.697,97

TOTAL 5.871,56 416.783,68 347.579,04 407.939,70 254.847,05 1.433.021,03


Durante o ano de 2018, foram prestadas 462,31 horas de Consultoria,

suportadas pela Senior, tendo em vista que se tratava de correções.

Em outubro de 2018 foi elaborado o Plano de Atividades e Proposta

Orçamentária para 2019, aprovado, no dia 5 de dezembro de 2018, na 206a

Reunião do Conselho Curador da Funep. Nele, cada Setor, Operacional e de

Apoio, apresenta as Metas para correções dos problemas que ainda persistem e

as melhorias/customizações necessárias para o bom uso do ERP Sapiens, o que

eliminará qualquer inconsistência que ainda persista e possibilitará utilizar, da

melhor maneira possível, todas as ferramentas disponíveis no Sistema.

Tabela 3. Valores (R$) reais*, pagos à Senior (Blumenau e Ribeirão Preto), de

2014 a 2018.

Fonte: Gerência Administrativa; *(IPCA base dez 2018=100).

2014 2015 2016 2017 2018 TOTAL

Assessment 7.576,21 - - - - 7.576,21

Licenciamento

dos Sistemas - 366.105,08 - - 2.519,09 368.624,17

Infraestrutura - 47.051,83 30.683,76 - - 77.735,59

Mensalidades - 3.799,02 61.466,42 132.287,90 138.063,29 335.616,63

Horas de

Consultoria - 67.072,78 249.105,07 259.261,21 102.669,45 678.108,51

Reembolso de

Despesas - 9.206,41 37.000,32 37.635,21 15.371,11 99.213,05

TOTAL 7.576,21 493.235,12 378.255,57 429.184,32 258.622,94 1.566.874,16

13

4.1.2 Pessoal

Para compreensão desse Relatório, é importante informar que, contábil e

financeiramente, os funcionários lotados nos Setores de Apoio, estão incluídos

na Gerência Administrativa. O Quadro de Funcionários será detalhado mais à

frente nesse Relatório, quando a abordagem for sobre o Setor de Recursos

Humanos (item 4.6).

Além dos Funcionários dos Setores de Apoio, na Gerência Administrativa, estão

alocados, financeira e contabilmente, os Estagiários dos Setores de Apoio da

Funep cujos detalhes, encontram-se discriminados, também, no item 4.6 (Setor

de Recursos Humanos).

A Funep conta com serviços de Assessoria Jurídica, por meio de profissional

contratado por Prestação de Serviços, o qual recebe seus honorários advocatícios

mediante emissão de Recibo de Pessoa Física ou Recibo de Pagamento a

Autônomo (RPA), que são contabilmente alocados como Serviços Terceirizados

na prestação de contas da Fundação.

Em 27 de junho de 2018, o Conselho Curador analisou e aprovou a remuneração

da Diretoria Executiva da Funep, solicitando que fosse providenciada a alteração

necessária em seu Estatuto Social, o qual vedava, até então, essa possibilidade. A

alteração foi realizada e, em reunião realizada em 15 de agosto de 2018, o

Conselho Curador aprovou a nova redação do Artigo 43 (Parágrafos 1o

e 2o

) do

Estatuto Social, o qual foi enviado ao Ministério Público para aprovação. Essa

aprovação aconteceu em 27 de agosto de 2018 sendo em seguida, no dia 31 de

agosto, registrado no Cartório de Registro de Títulos e Documentos e Civil de

Pessoas Jurídicas, sob o no

5462. Em reunião realizada em 05 de setembro, após

a aprovação e registro do Estatuto Social, o Conselho Curador fixou a

remuneração da DE, cujos valores constam na Ata da 205a

Reunião. Assim, a DE

começou a receber, a partir de setembro de 2018, mediante Recibo de Pessoa

Física ou Recibo de Pagamento a Autônomo (RPA), incidindo, sobre essa

remuneração, todos os tributos legais.

4.1.3 Terceirizações

As despesas com serviços de terceiros são alocadas, contabilmente, na Gerência

Administrativa e algumas delas estão apresentadas nas Tabelas 4 e 5, em valores

nominais e reais, respectivamente. Comparando-se os valores dos dois últimos

anos, percebe-se que houve aumento de 2017 para 2018 e isso se deve às

renovações de contratos com preços ajustados e aos novos serviços contratados.

14

Tabela 4. Valores (R$) nominais de alguns Serviços terceirizados contratados

pela Funep, em 2017 e 2018.

Contratado Objetivo 2017, R$ 2018, R$

Serviço Jurídico Assessora Jurídica 64.762,61 65.265,99

Serviço Jurídico Serviços Jurídicos Casuais - 15.150,60

HELIJA - Organização

Contábil

Atividades relacionadas a preparação da folha de

pagamento, registro fiscal e declarações

acessórias 26.210,39 13.482,30

Jackson Gomes Marciano da

Silva Desenvolvimento do Portal do Coordenador 38.380,00 42.756,00

SIXTEM Soluções em

Tecnologia da Informação

Apoio na manutenção da infraestrutura de rede de

informática, gestão dos servidores e

computadores 44.200,00 49.350,00

Felipe do Espírito Santo

Desenvolvimento e manutenção do portal na

internet 10.905,00 12.312,00

QUALTEC Consultoria Apoio consultivo na certificação ISO 9001 19.818,16 40.167,37

CONAUD - Auditores

Independentes Auditoria Independente 15.447,71 23.875,01

DNV.GL Avaliações e

Certificações Organismo Certificador ISO 4.049,97 6.650,92

RESOLVE Prestadora de

Serviços Limpeza e Manutenção (Cessão de Mao de Obra) 110.398,79 110.827,19*

Welinton Henrique Leite Cessão de Mao de Obra Temporária 6.010,00

AMBISEG Consultoria em

Segurança do Trabalho

Laudos Técnicos de Segurança do Trabalho;

Responsabilidade Técnica junto ao Corpo de

Bombeiros 5.280,00 7.944,65

Décio Carvalho Assessoria

Documental

Apoio documental nos processos de licenças junto

a Policia Federal (produtos controlados) 5.159,61 2.235,48

Jorge Paulo Borim

Serviços de jardinagem e manutenção e limpeza

dos terrenos 12.450,00 10.620,00

Aparecido Nunes de

Carvalho /Esmeraldo Pereira

Nunes de Ferraz Serviços de manutenção (pedreiro e eletricista) 16.458,00 19.305,00

ROCKETNET Serviços de

Comunicação Serviços de fornecimento de link internet 19.080,00 19.080,00

LOCAWEB Serviços de

Internet

Serviços de contas de emails, hospedagem de

sites e e.marketing 12.523,76 12.519,82

Universo Online S/A Serviços de e.marketing - 817,90

Facebook - Adywn do Brasil Serviços de divulgação em redes sociais - 2.000,00

Rafael Parras Consultoria Consultoria em EaD 6.000,00 13.500,00

CRYON Tecnologia Ltda. ME Apoio na manutenção do banco de dados ORACLE - 20.723,31

ScanSource Brasil

Distribuidora

Manutenção das LICENÇAS do Antivírus

Corporativo - 2.590,26

Nexxera Tecnologia e

Serviços

Tratamento dos dados dos Cartões de

Crédito/Débito para integração com o ERP - 2.400,00

Softmatic Sistemas

Automáticos

Manutenção do sistema de contabilidade (vigente

até fevereiro/2018) - 359,42

Certisign Certificadora

Digital Manutenção dos certificados digitais - 2.739,00

Total dos principais serviços contratados junto a terceiros 411.124,00 502.682,22

Fonte: Gerência Administrativa; *Considera, apenas, os valores pagos em 2018 e não o valor total

do contrato, que é de 18 meses e será finalizado em meados de 2019.

15

Tabela 5. Valores (R$) reais* de alguns Serviços terceirizados contratados pela Funep, em

2017 e 2018.

Contratado Objetivo 2017, R$ 2018, R$

Serviço Jurídico Assessora Jurídica 68.135,31 66.232,99

Serviço Jurídico Serviços Jurídicos Casuais - 15.375,08

HELIJA - Organização Contábil

Atividades relacionadas a preparação da folha

de pagamento, registro fiscal e declarações

acessórias

27.575,37 13.682,06

Jackson Gomes Marciano da Silva Desenvolvimento do Portal do Coordenador 40.378,75 43.389,49

SIXTEM Soluções em Tecnologia da

Informação

Apoio na manutenção da infraestrutura de

rede de informática, gestão dos servidores e

computadores

46.501,84 50.081,19

Felipe do Espírito Santo

Desenvolvimento e manutenção do portal na

internet

11.472,91 12.494,42

QUALTEC Consultoria Apoio consultivo na certificação ISO 9001 20.850,25 40.762,50

CONAUD - Auditores Independentes Auditoria Independente 16.252,19 24.228,75

DNV.GL Avaliações e Certificações Organismo Certificador ISO 4.260,88 6.749,46

RESOLVE Prestadora de Serviços

Limpeza e Manutenção (Cessão de Mao de

Obra)

116.148,12 112.469,24**

Welinton Henrique Leite Cessão de Mao de Obra Temporária - 6.099,05

AMBISEG Consultoria em Segurança

do Trabalho

Laudos Técnicos de Segurança do Trabalho;

Responsabilidade Técnica junto ao Corpo de

Bombeiros

5.554,97 8.062,36

Décio Carvalho Assessoria

Documental

Apoio documental nos processos de licenças

junto a Policia Federal (produtos controlados)

5.428,31 2.268,60

Jorge Paulo Borim

Serviços de jardinagem e manutenção e

limpeza dos terrenos

13.098,37 10.777,35

Aparecido Nunes de Carvalho

/Esmeraldo Pereira Nunes de Ferraz

Serviços de manutenção (pedreiro e

eletricista)

17.315,10 19.591,03

ROCKETNET Serviços de

Comunicação Serviços de fornecimento de link internet

20.073,65 19.362,70

LOCAWEB Serviços de Internet

Serviços de contas de emails, hospedagem de

sites e e.marketing

13.175,97 12.705,32

Universo Online S/A Serviços de e.marketing - 830,02

Facebook - Adywn do Brasil Serviços de divulgação em redes sociais - 2.029,63

Rafael Parras Consultoria Consultoria em EaD 6.312,47 13.700,02

CRYON Tecnologia Ltda. ME

Apoio na manutenção do banco de dados

ORACLE

- 21.030,35

ScanSource Brasil Distribuidora

Manutenção das LICENÇAS do Antivírus

Corporativo

- 2.628,64

Nexxera Tecnologia e Serviços

Tratamento dos dados dos Cartões de

Crédito/Débito para integração com o ERP

- 2.435,56

Softmatic Sistemas Automáticos

Manutenção do sistema de contabilidade

(vigente até fevereiro/2018)

- 364,75

Certisign Certificadora Digital Manutenção dos certificados digitais - 2.779,58

Total dos principais serviços contratados junto a terceiros 432.534,46 510.130,14

Fonte: Gerência Administrativa; *(IPCA base dez 2018=100); **Considera, apenas, os valores pagos

em 2018 e não o valor total do contrato, que é de 18 meses e será finalizado em meados

de 2019.

16

4.1.4 Portarias Editadas em 2018

A atual Diretoria Executiva elaborou ou reeditou com modificações, juntamente

com a Gerência Administrativa e a Assessoria Jurídica da Funep, algumas

Portarias, quais sejam:

- Portaria no

01/2018, de 08 de março de 2018 - visa regulamentar os

conceitos e as responsabilidades, e estabelecer procedimentos para toda a

movimentação física e contábil dos bens permanentes, próprios e de terceiros,

entre outros. Consta em seu Art. 2o

que “Os bens permanentes adquiridos com

recursos dos projetos administrados e destinados, exclusivamente, ao

desenvolvimento ou manutenção das atividades dos mesmos serão

imediatamente, após a aquisição, exceto veículo automotor e/ou motocicleta,

doados à Instituição de Ensino e/ou Pesquisa à qual o Coordenador estiver

vinculado”. Essa Portaria foi criada e publicada em 2018;

- Portaria no

02/2018, de 02 de abril de 2018 – visa reajustar o valor das diárias

de Coordenadores e ou seus Bolsistas, tendo em vista que os valores não eram

revistos desde 2012. Essa Portaria foi publicada e substituiu a Portaria no

03/2012;

- Portaria no

03/2018, de 02 de abril de 2018 – visa reajustar as diárias por

ocasião de viagens dos Funcionários da Funep. Porém, como os Funcionários

viajam, normalmente, com as despesas pagas pela Funep ou pelo Projeto, essa

Portaria não foi publicada;

- Portaria no

04/2018, de 01 de agosto de 2018 - regulamenta a concessão de

Auxílios Treinamento a alunos da Faculdade de Ciências Agrárias e Veterinárias,

Unesp, Câmpus de Jaboticabal, que apresentem vulnerabilidade socioeconômica

e define critérios para admissão, valores, responsabilidades, renovação e

cancelamentos, entre outros. Essa Portaria foi criada e publicada em 2018;

- Portaria no

05, de 01 de agosto de 2018 - regulamenta a concessão de Bolsas

e Retribuições por Atividades de Extensão (RAE) e define critérios para

admissões, valores, responsabilidades, renovações e cancelamentos, entre

outros. Essa Portaria foi publicada e substituiu a Portaria no

01/2016.

4.1.5 Resultado Financeiro da Gerência

Administrativa

Nas Tabelas 6 e 7 constam as Despesas Operacionais (valores nominais e reais,

respectivamente) da Gerência Administrativa. Esse Setor não tem receita e a ele

17

estão ligados os Setores de Apoio, com seus Funcionários, despesas com

Consultorias, terceirizações, entre outras, como mencionado anteriormente. A

Tabela 7 mostra que as principais despesas operacionais da Administração

foram: despesa com pessoal (Funcionários da Gerência Administrativa e dos

Setores de Apoio), a qual representou 45,20%; Auditorias, Consultorias, Jurídico

e Outros, 10,40% e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento de Software,

9,80%.

Tabela 6. Resultado Operacional em valores (R$) nominais, da Gerência

Administrativa, no ano de 2018.

ITENS

VALOR

NOMINAL

R$

RECEITA SETOR ADMINISTRATIVO 0,00

DESPESAS OPERACIONAIS DA ADMINISTRAÇÃO -2.001.566,16

DESPESAS COM PESSOAL -904.900,15

Salários, Férias, Rescisões -477.750,56

Encargos Sociais -255.925,64

Benefícios a Funcionários -153.054,61

Bolsas a Estagiários -18.169,34

DESPESA COM AUDITORIA, CONSULTORIA, JURÍDICO E OUTROS -208.585,74

DESPESAS COM PUBLICIDADE E BRINDES -11.276,41

DESPESAS SERVIÇOS DE TERCEIROS -70.540,67

DESPESAS SERVIÇOS DE TERCEIRIZAÇAO DA LIMPEZA -110.827,19

DESPESAS TRIBUTÁRIAS -63.288,20

DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DE

SOFTWARE -195.957,76

DESPESAS COM MATERIAIS DE USO/CONSUMO -35.409,60

DESPESAS COM UTILIDADES E SERVIÇOS (ENERGIA ELÉTRICA,

INTERNET, TELEFONIA, ENTRE OUTROS) -76.145,92

DESPESAS COM MANUTENÇÃO (BENS, VEÍCULOS, IMÓVEIS) -121.192,08

DESPESAS COM SEGUROS (VEÍCULOS E PATRIMONIAL) -14.432,58

OUTRAS DESPESAS -62.668,72

DESPESAS COM A REMUNERAÇÃO DA DIRETORIA EXECUTIVA -45.120,00

DESPESAS COM BENFEITORIAS NOS IMÓVEIS OCUPADOS -41.405,71

DESPESAS COM O APOIO INSTITUCIONAL -39.815,43

RESULTADO OPERACIONAL -2.001.566,16


18

Tabela 7. Resultado Operacional, em valores (R$) reais, da Gerência


ITENS

VALOR REAL*

R$

RECEITA SETOR ADMINISTRATIVO 0,00

DESPESAS OPERACIONAIS DA ADMINISTRAÇÃO -2.031.221,99 100%

DESPESAS COM PESSOAL -918.307,44 45,2% 100%


52,8%

Encargos Sociais -259.717,52 28,3%

Benefícios a Funcionários -155.322,32 16,9%

Bolsas a Estagiários -18.438,54 2,0%

DESPESA COM AUDITORIA, CONSULTORIA, JURÍDICO E

OUTROS -211.676,21 10,4%

DESPESAS COM PUBLICIDADE E BRINDES -11.443,48 0,6%

DESPESAS SERVIÇOS DE TERCEIROS -71.585,82 3,5%

DESPESAS SERVIÇOS DE TERCEIROS (LIMPEZA) -112.469,24 5,5%

DESPESAS TRIBUTÁRIAS -64.225,90 3,2%

DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO

DE SOFTWARE -198.861,13 9,8%

DESPESAS COM MATERIAIS DE USO/CONSUMO -35.934,24 1,8%

DESPESAS COM UTILIDADES E SERVIÇOS (ENERGIA

ELÉTRICA, INTERNET, TELEFONIA ETC.) -77.274,12 3,8%

DESPESAS COM MANUTENÇÃO (BENS, VEÍCULOS, IMÓVEIS) -122.987,70 6,1%

DESPESAS COM SEGUROS (VEÍCULOS E PATRIMONIAL) -14.646,42 0,7%

OUTRAS DESPESAS -63.597,24 3,1%

DESPESAS COM A REMUNERAÇÃO DA DIRETORIA

EXECUTIVA -45.788,51 2,3%

DESPESAS COM BENFEITORIAS NOS IMÓVEIS OCUPADOS -42.019,19 2,1%

DESPESAS COM O APOIO INSTITUCIONAL -40.405,35 2,0%

RESULTADO OPERACIONAL -2.031.221,99


A Gerência Administrativa não tem finalidade de captação de recursos mas, nas

Tabelas 8 e 9 estão apresentadas as Receitas e Despesas Financeiras, em valores

nominais e reais, respectivamente, decorrentes de Aplicações Financeiras e dos

rendimentos dos imóveis, em 2018.

19

Tabela 8. Receitas e despesas financeiras, em valores (R$) nominais, da

Gerência Administrativa, no ano de 2018.

ITENS

VALOR NOMINAL

R$

RESULTADO COM RECEITAS/DESPESAS FINANCEIRAS 1.005.942,12

RECEITA COM IMÓVEIS PARA INVESTIMENTO 9.210,80

Rendas com Alugueis 9.210,80

OUTRAS RECEITAS DA ATIVIDADE 56.383,20

Receitas com a Gestão de Serviços com Publicações 4.956,99

Reversão de Saldos de Projetos Inertes 51.378,21

Outras Receitas 48,00

RECEITAS FINANCEIRAS 1.036.352,27

Rendimentos sobre Aplicações Financeiras 924.925,04

Descontos Recebidos e Outras Receitas 4.335,37

Créditos Bancários Não Identificados 107.091,86

DESPESAS FINANCEIRAS -96.004,15

(-) Descontos Concedidos, Juros e Multas, Bancárias, etc. -11.004,15

(-) Perdas Financeiras (Fraude Santander) -85.000,00


Tabela 9. Receitas e despesas financeiras, em valores (R$) reais*, da Gerência


ITENS

VALOR REAL*

R$

RESULTADO COM RECEITAS/DESPESAS FINANCEIRAS 1.020.846,47

RECEITA COM IMÓVEIS PARA INVESTIMENTO 9.347,27

Rendas com Alugueis 9.347,27

OUTRAS RECEITAS DA ATIVIDADE 57.218,59

Receitas com a Gestão de Serviços com Publicações 5.030,43

Reversão de Saldos de Projetos Inertes 52.139,45

Outras Receitas 48,71

RECEITAS FINANCEIRAS 1.051.707,19

Rendimentos sobre Aplicações Financeiras 938.629,02

Descontos Recebidos e Outras Receitas 4.399,60


DESPESAS FINANCEIRAS -97.426,58

(-) Descontos Concedidos, Juros e Multas, Bancárias, etc. -11.167,19

(-) Perdas Financeiras (Fraude Santander) -86.259,39


20

Na Tabela 10 encontram-se os valores (R$), nominais e reais, das Despesas

Operacionais da Gerência Administrativa, no período de 2013 a 2018. Muito

importante salientar que houve diminuição de 11,12% nas Despesas

Operacionais (Valor Real) da Gerência Administrativa, de 2017 para 2018.

Tabela 10. Despesas Operacionais, em valores (R$) nominais e reais, da

Gerência Administrativa, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valor Nominal

(R$)

Valor Real*

(R$)

Variação do Valor

Real

%

2013 -1.074.369,98 -1.473.960,74 -

2014 -1.407.869,11 -1.816.605,30 23,25

2015 -1.300.907,71 -1.539.535,75 -15,25

2016 -2.021.151,28 -2.199.533,44 42,87

2017 -2.172.326,74 -2.285.456,85 3,91

2018 -2.001.566,16 -2.031.221,99 -11,12


Conforme apresentado no Organograma da Funep (Figura 2), à Gerência

Administrativa estão subordinados os Setores Operacionais (Projetos, Eventos,

Livraria e Editora e Convênios Saúde) e os de Apoio (Recursos Humanos,

Compras, Financeiro, Controladoria - Contabilidade, Fiscal e Patrimônio e

Tecnologia da Informação). O Relatório de Atividades será apresentado na

seguinte ordem: Setores Operacionais e em seguida os de Apoio.

Os dados serão apresentados por Setor, ao longo desse Relatório. Sendo assim,

serão incluídas informações enviadas pelo próprio Setor (ERP Sapiens do Setor) e

outras enviadas pela Gerência Administrativa (ERP Sapiens Controladoria).

4.2 Setor de Projetos

O Setor de Projetos realiza a administração financeira de projetos de pesquisa

científica, tecnológica e de cooperação técnica, em parceria com Instituições de

Ensino Superior, Centros de Pesquisa, Instituições de Fomento, Empresas

Privadas ou Públicas, Nacionais ou Internacionais ou ainda com Instituições

Governamentais.

4.2.1 Contratos, Ordens de Faturamento e Receitas

Além das atividades mencionadas acima, o Setor também é responsável pelo

gerenciamento das Ordens de Faturamento (OF), que englobam as seguintes

Atividades:

- Atividades sem Contrato: No caso de pedidos de compra de serviço,

21

emitidos pelo financiador. Exemplo: Bayer, Basf, Syngenta, entre outros, sem o

estabelecimento de um contrato específico para esse fim;

- Simples Faturamento: Emissão de Notas Fiscais (via de regra, de análises

e/ou palestras) expedidas em função de parcerias estabelecidas entre a Funep e

o Pesquisador.

Essas atividades demandam tempo e dedicação, pois a OF requer: cadastramento

do cliente (Pessoa física ou jurídica) no Módulo de Cadastro do ERP Sapiens;

cadastro do serviço que está comprando; valores e prazos negociados e as

formas de pagamento (boleto ou depósito bancário). Concluídas essas etapas, é

gerado o número do pedido, o qual será faturado pelo Setor Financeiro, gerando

a Nota Fiscal (NF) e o boleto, se for o caso. Se for por depósito, no corpo da NF

serão colocados, pelo Setor de Projetos, os dados bancários da Funep.

Nas Tabelas 11 e 12 são apresentados os dados consolidados dos últimos 6

anos, relacionando Número de Contratos, Número de Ordens de Faturamento

(OF), Total Contratado (R$), Receita da Funep (10% do valor contratado) e Receita

Efetiva da Funep (valor recolhido naquele determinado ano), em valores nominais

e reais, respectivamente.


Contratado, Receita da Funep e Receita Efetiva da Funep, em

valores (R$) nominais, no período de 2013 a 2018.

Ano

Contratos

ou

Convênios

No

Ordem de

Faturamento

No

Total

Contratado

(Valor

nominal)

R$

Receita

Funep

(10% do

Valor

Contratado)

R$

Receita Funep

Efetiva

(Valor

recolhido)

R$

2013 263 45 9.242.089,81 924.208,98 1.182.187,48

2014 289 85 13.653.548,66 1.365.354,87 1.315.577,65

2015 257 180 10.732.887,16 1.073.288,72 1.263.175,38

2016 249 416 15.645.908,48 1.564.590,85 1.466.559,38

2017 273 478 10.358.460,35 1.035.846,04 1.318.767,87

2018 254 780 15.265.564,16 1.526.556,42 1.604.348,96

Fonte: Setor de Projetos.

22


Contratado, Receita da Funep e Receita Efetiva da Funep, em

valores (R$) reais, no período de 2013 a 2018.

Ano

Contratos

ou

Convênios

No

Ordem de

Faturamento

No

Total

Contratado

R$

Receita

Funep

(10% do

Valor

Contratado)

R$

Receita Funep

Efetiva

(Valor

recolhido)

R$

2013 263 45 12.679.503,10 1.267.950,31 1.621.878,83

2014 289 85 17.617.482,14 1.761.748,22 1.697.519,55

2015 257 180 12.701.641,61 1.270.164,17 1.494.882,11

2016 249 416 17.026.780,37 1.702.678,04 1.595.994,54

2017 273 478 10.897.906,73 1.089.790,68 1.387.446,47

2018 254 780 15.491.743,62 1.549.174,37 1.628.119,50

Fonte: Setor de Projetos; *(IPCA base dez 2018=100).

A diferença observada entre a Receita da Funep (10% do Valor Contratado) e a

Receita Efetiva da Funep (Valor Recolhido), é a seguinte: o valor contratado, de

cada Contrato/Convênio, é gerado no momento da assinatura pelas partes

envolvidas, mas não significa que será depositado em Conta naquele momento

ou naquele ano/exercício, pois dependerá da vigência do contrato e do que foi

acordado entre o Agente Financiador e o Coordenador do Projeto.

Esse fluxo de receitas da Funep é bem variado e ocorre ao longo da duração de

cada contrato, assumindo diferentes formatos, a saber: para a grande maioria

dos Contratos, os recursos a serem depositados para condução do Projeto e,

consequentemente, o que caberá à Fundação, são divididos em duas vezes (50%

na assinatura do contrato e os outros 50% na entrega do Relatório Final), mas,

também, assumem outras formas como depósitos mensais ou em etapas (a cada

dois ou três meses), de acordo com o andamento do Projeto e envio, ao

Financiador, de Relatórios Parciais. Por outro lado, a Receita Efetiva da Funep

corresponde aos 10% do valor (R$) da parcela que foi efetivamente depositada.

Portanto, num determinado ano entrarão, em conta, recursos relativos a

Contratos assinados em anos anteriores. A relação entre o número de contratos

celebrados em 2018 e suas vigências, será apresentada na Tabela 18 desse

Relatório.

Torna-se importante mencionar, também, que em contratos celebrados com

Empresas como Petrobras, CESP e algumas outras, o percentual da Fundação

interveniente, previsto em Edital, é de 5% e não 10% como nos demais não

regidos por esses Editais.

Na Figura 3 é possível visualizar o volume total contratado e a receita

efetivamente obtida pela Funep, no período de 2013 a 2018.

23

Figura 3. Volume (Valor Real) contratado e receita da Funep com projetos, no

período de 2013 a 2018. Fonte: Setor de Projetos; (IPCA base dez

2018=100).

Nas Tabelas 11 e 12 constam os números de novos Contratos celebrados a cada

ano da série histórica apresentada. Porém, como a vigência dos Contratos

excede a 1 (um) ano, o número de Contratos ativos e gerenciados pelo Setor, em

31 de dezembro de 2018, era de 479 (Tabela 13), com 150 diferentes

Coordenadores. A análise dessa Tabela permite concluir que a maior parte dos

Projetos (313), eram captações de Docentes da FCAV, correspondendo a 65,34%

do total de contratos ativos. No entanto, percebe-se, também, que a Funep

gerencia Projetos de outros Câmpus da Unesp (73), de outras Faculdades e

Universidades (72) e de Associações e Instituições de Pesquisa (21).

Analisando, ainda, as Tabelas 11 e 12 e a Figura 2, observam-se valores maiores

de captação nos anos de 2014, 2016 e 2018, quando comparados aos de 2013,

2015 e 2017. Em 2014 e 2016 foram celebrados alguns contratos de valores

elevados, como mostram as Tabelas 14 e 15. No ano de 2018, no entanto,

embora apenas um contrato tenha ultrapassado o valor de um milhão de reais,

vários outros de valores menores, porém, significativos, foram celebrados

(Tabela 16).

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

0

5.000

10.000

15.000

20.000

2013 2014 2015 2016 2017 2018

R$

1.0

00

R$

1.0

00

Total Contratado (1000 R$ )

Receita Funep (Valor recolhido) (1000 R$)

24

Tabela 13. Número de Contratos ativos em 31 de dezembro de 2018. UNESP - UNIVERSIDADE ESTADUAL "JÚLIO DE MESQUITA FILHO"

UNIDADE

MUNICÍPIO

UNIDADE DA FEDERAÇÃO

Nº CONTRATOS

UNESP/CEA - Centro de Estudos Ambientais Rio Claro SP 3

UNESP/FC - Faculdade de Ciências Bauru SP 12

UNESP/FCAT - Faculdade de Ciências Agrárias e Tecnológicas Dracena SP 14

UNESP/FCAV - Faculdade de Ciências Agrárias e Veterinárias Jaboticabal SP 313

UNESP/FCLAR - Faculdade de Ciências e Letras Araraquara SP 3

UNESP/FCT - Faculdade de Ciências e Tecnologia P. Prudente SP 12

UNESP/FEB - Faculdade de Engenharia Bauru SP 2

UNESP/FMVA - Faculdade de Medicina Veterinária Araçatuba SP 10

UNESP/IB - Instituto de Biociências Rio Claro SP 2

UNESP/IBB - Instituto de Biociências Botucatu SP 2

UNESP/IGCE - Instituto de Geociências e Ciências Exatas Rio Claro SP 13

Sub Total 386

OUTRAS UNIVERSIDADES E FACULDADES, QUE NÃO A UNESP

UNIDADE

MUNICÍPIO

UNIDADE DA FEDERAÇÃO

Nº CONTRATOS

CEETEPS/FATEC - Faculdade de Tecnologia Jaboticabal SP 3

FAFRAM - Faculdade de Agronomia "Dr. Francisco Maeda" Ituverava SP 3

UFMT/ICET - Instituto de Ciências Exatas e da Terra Barra do Garças MT 1

UFG - Universidade Federal de Goiás Jataí GO 4

UFLA - Universidade Federal de Lavras Lavras MG 4

UFPR - Universidade Federal do Paraná Curitiba PR 1

UFT - Universidade Federal de Tocantins Araguaína TO 2

UFV - Universidade Federal de Viçosa Viçosa MG 2

UNIFEB - Centro Educacional de Barretos Barretos SP 6

Universidade Brasil - Câmpus de Descalvado Descalvado SP 1

Universidade Brasil - Câmpus de Fernandópolis Fernandópolis SP 1

USP - CENA - Centro de Energia Nuclear na Agricultura Piracicaba SP 1

USP - Escola Superior de Agricultura Luiz de Queiroz Piracicaba SP 10

USP/FMVZ - Faculdade de Medicina Veterinária e Zootecnia Pirassununga SP 16

USP/FZEA - Faculdade Zootecnia e Engenharia de Alimentos Pirassununga SP 17

Sub Total 72

ASSOCIAÇÕES E INSTITUIÇÕES DE PESQUISA

UNIDADE MUNICÍPIO UNIDADE DA FEDERAÇÃO

Nº CONTRATOS

APTA - Agencia Paulista Tecnologia dos Agronegócios Colina SP 17

APTA - Regional Centro - Leste Ribeirão Preto SP 1

APTA/IAC - Instituto Agronômico Votuporanga SP 1

EMBRAPA - Empresa Brasileira de Pesquisa Agropecuária Petrolina PE 1

FUNDECITRUS - Fundo de Defesa da Citricultura Araraquara SP 1

Sub Total 21

TOTAIS 479


25

Tabela 14. Maiores Contratos celebrados em 2014, em valores (R$) nominais e

reais.

Contratos

No

Financiador

Valores Nominais

R$

Valores Reais*

R$

2 Alltech 1.252.881,15 1.616.620,84

2 Petrobrás e Light 904.231,02 1.166.749,70

8 Bellman, Grasp, Phibro, Zoetis, LNF,

Maiz Indústria e Zinpro 848.146,68 1.094.382,81

6 Dispec, Vallee e Ouro Fino 700.400,00 903.741,94

1 Petrobras 634.188,16 818.307,30

19 TOTAL PARCIAL 4.339.847,01 5.599.802,59

289 TOTAL CONTRATADO 13.653.548,66 17.617.482,14

Fonte: Setor de Projetos de Pesquisa; *(IPCA base dez 2018=100)

Em 2014, 19 (dezenove) contratos dos 289 celebrados, representaram 31,79%

de todo o valor captado.


reais.

Contratos

No

Financiador

Valores Nominais

R$

Valores Reais*

R$

1 Petrobras - Petróleo Brasileiro S/A 1.636.207,63 1.780.615,55

1 Petrobras - Petróleo Brasileiro S/A 959.885,54 1.044.602,83

1 CESP – Companhia Energética de

São Paulo 2.601.812,56

2.831.442,55

3 TOTAL PARCIAL 5.197.905,73 5.656.660,93



Em 2016, dos 249 Contratos captados, apenas 3 (três) deles representaram

33,22% do total negociado.

26


reais.

Contratos

No

Financiador

Valores

Nominais

R$

Valores Reais*

R$

1 Usina Santa Rita S/A Açúcar e Álcool 1.193.743,10 1.211.429,98

1

CESP – Companhia Energética de São

Paulo

816.790,00

828.891,82

1 Vallee S/A 535.555,55 543.490,51

1

Timac Agro Indústria e Com. de

Fertilizantes Ltda

345.000,00

350.111,63

1

Cocal – Com. Indústria Cana de Açúcar

e Álcool Ltda

320.000,00

324.741,22

1 DSM Produtos Nutricionais Brasil S/A 322.140,25 326.913,18

6 TOTAL PARCIAL 3.533.228,90 3.585.578,34



Em 2018, dos 254 contratos celebrados, 6 deles representaram 23,15% do total

negociado.

Ainda explicando as Tabelas 11 e 12, o número de Ordens de Faturamento, no

Setor de Projetos, cresceu substancialmente nos anos de 2016 e 2017, tendo em

vista que, nos anos anteriores, a emissão do faturamento dos serviços

contratados por Simples Faturamento era realizada pelo Setor Financeiro. Nota-

se, no entanto, que houve aumento, bastante expressivo, de 63,18% nesse tipo

de serviço em 2018 quando comparado com 2017 e isso pode ser explicado pela

elevação nas seguintes atividades desempenhadas pelos Coordenadores de

Projetos: emissão de laudos técnicos, resultados de análises laboratoriais,

realização de palestras, entre outras.

Quanto a essas Ordens de Faturamento, é importante frisar que são atividades

que demandam tempo e dedicação das funcionárias do Setor, além de

corresponder a significativo volume de recursos financeiros, como mostra a

Tabela 17.

Tabela 17. Número de Contratos, número de Ordens de Faturamento e Valores

(R$), nominais e reais, contratados no ano de 2018.

Quantidade

Tipo

Valores

Nominais

R$

Valores

Reais*

R$

254 Contratos 12.868.731,83 13.059.399,06

780 Ordens de Faturamento 2.396.832,33 2.432.344,56

1034 TOTAIS 15.265.564,16 15.491.743,62


27

Conforme mencionado anteriormente e ainda explicando como ocorre o fluxo de

caixa no Setor de Projetos, nota-se que o tempo de vigência entre os Projetos é

muito variado, podendo ir de alguns meses até cinco anos (tempo máximo

permitido para vigência de Contrato/Convênio, de acordo com a Lei Federal no

8.666/1993). Assim, o valor contratado em um determinado ano, não será todo

liberado nesse mesmo exercício, pois as remessas de valores (R$), pelos

financiadores, é realizada de acordo com o Cronograma de Desembolso de cada

Projeto. Observou-se que em 2018 (Tabela 18), 63,00% (160 Contratos) dos

contratos celebrados tinham vigência de até 12 meses, 34,64% (88 contratos)

tinham vigência de 13 a 36 meses e apenas 2,36% (6 contratos) tinham vigência

de 37 a 60 meses.

Tabela 18. Vigência e número de contratos celebrados em 2018.

Vigência (meses) Número de Contratos

Até 12 160

De 13 a 24 40

De 25 a 36 48

De 37 a 48 03

De 49 a 60 03

TOTAL 254


Ainda tratando-se dos contratos celebrados em 2018 (Tabela 19), notou-se que,

assim como em anos anteriores, a maioria deles, 170 contratos, ou seja, 66,93%

do total eram de até R$ 30.000,00; 21,26% ficaram na faixa de R$ 30.000,01 a

R$ 100.000,00 (54 contratos); 9,45% na faixa de R$ 100.000,01 a R$

300.000,00 (24 contratos); 1,97% entre R$ 300.000,01 e R$ 1.000.000,00 (5

contratos) e apenas 0,39% acima de R$ 1.000.000,01 (1 contrato).

É importante frisar que o valor total contratado e, portanto, a receita da Funep,

em 2018 (Tabela 12) apresentaram crescimento real de 42,15%, sendo a variação

da receita efetiva da Funep (valor recolhido), de 17,35%, valores bem

significativos para um ano de economia instável.

28

Tabela 19. Faixa de valores (R$) e número de contratos celebrados em 2018.

Faixa de Valores (R$) Número de Contratos

Até 5.000,00 89

De 5.000,01 a 10.000,00 21

De 10.000,01 a 30.000,00 60

De 30.000,01 a 50.000,00 22

De 50.000,01 a 100.000,00 32

De 100.000,01 a 300.000,00 24

De 300.000,01 a 500.000,00 3

De 500.000,01 a 1.000.000,00 2

De 1.000.000,01 a 2.000.000,00 1

Acima de 2.000.000,00 0

TOTAL 254


4.2.2 Concessão de Bolsas nos Projetos

A concessão de Bolsas, por meio dos Projetos, era prevista pela Portaria no

01/2016, de 01 de junho de 2016, a qual regulamentava as seguintes

modalidades de Bolsas: Iniciação Científica ou Tecnológica; Apoio Técnico;

Mestrado e Residência; Doutorado; Pesquisador e Extensão. Porém, sentindo

necessidade de uma adequação nas modalidades de Bolsas, a atual Diretoria

Executiva da Funep, após estudos e análises, redefiniu as modalidades de Bolsas,

criando a Bolsa de Pós-Doutoramento e as Restituições por Atividades de

Extensão (RAE), as quais são passíveis de tributação pelo Imposto de Renda.

Assim, após aprovação pelo Conselho Curador da Funep, foi publicada a Portaria

no

05/2018, de 01 de agosto de 2018, com as seguintes modalidades de Bolsas:

Iniciação Científica Júnior ou Extensão Júnior (destinadas aos alunos do Ensino

Médio Regular ou Profissionalizante); Iniciação Científica, de Extensão ou

Tecnológica (destinadas a alunos de Cursos de Graduação); Mestrado, Residência

ou Especialização (destinadas a alunos matriculados em Curso de Pós-Graduação

no nível de Mestrado Acadêmico ou Profissional - Stricto sensu ou que

participem de Programa de Aprimoramento Profissional - Residência ou que

estejam matriculados em Curso de Especialização - Lato sensu); Doutorado

(destinada a alunos matriculados em Curso de Pós-Graduação no nível de

Doutorado); Pós-Doutorado (destinada a profissionais que têm vínculo com

29

Instituição de Ensino e ou de Pesquisa, em nível de Pós-Doutorado) e

Pesquisador (constitui-se em instrumento de apoio e incentivo à geração de

conhecimentos na execução de projetos de pesquisa científica e ou tecnológica,

destinada aos pesquisadores de projeto de pesquisa).

As Restituições por Atividades de Extensão (RAE), ficaram assim definidas: RAE

Comunidade (constitui-se em instrumento destinado a Coordenadores -

Docentes/Pesquisadores de Instituições de Ensino/Pesquisa que atendam a

Comunidade por meio de Atividades de Extensão) e Apoio Técnico (destinada a

profissionais de níveis superior ou médio, servidores, técnicos e auxiliares,

vinculados à Instituição de Ensino e ou de Pesquisa, pela realização de atividades

de apoio em projetos).

Na Tabela 20 encontram-se os números de Bolsas e RAE Comunidade e Apoio

Técnico concedidas em 2018.

Tabela 20 - Números e modalidades de Bolsas e RAE concedidas, em 2018. Modalidade Número

Iniciação Científica Júnior ou Extensão Júnior 0

Iniciação Científica, de Extensão ou Tecnológica 141

Mestrado, Residência ou Especialização 103

Doutorado 98

Pós-Doutorado 29

Pesquisador 185

RAE Comunidade 09

RAE Apoio Técnico 53

TOTAL 618


Na Tabela 21 encontram-se os números de Bolsas e RAE concedidas, por

modalidade, no período de 2013 a 2018. Observou-se aumento de 30,18% na

concessão de Bolsas de Estudo, de 2017 para 2018, mostrando a relevância das

atividades da Funep no apoio ao Ensino e à Pesquisa, tendo em vista que ela

possibilita, ao Coordenador do Projeto, conceder Bolsas aos seus orientandos, o

que significa, em alguns casos, a permanência do aluno no Curso.

Tabela 21. Número de Bolsas e RAE, nas diferentes modalidades, concedidas

no período de 2013 a 2018.

Modalidade Número

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Estudo* 243 240 230 209 285 371

Pesquisador 173 236 236 228 197 185

RAE Apoio Técnico 52 73 59 68 79 53

RAE Comunidade 05 11 10 11 0 09

TOTAL 473 560 535 516 561 618

Fonte: Setor de Projetos; *Estudo = Iniciação Científica, de Extensão ou Tecnológica; Mestrado,

Residência ou Especialização; Doutorado; Pós-Doutorado e Pesquisador.

30

O valor máximo das Bolsas, de acordo com a modalidade, foi definido na

Portaria no

05/2018, de 01 de agosto de 2018, sendo importante mencionar que,

em 2018, os 618 Termos de Concessão movimentaram cerca de R$

5.500.000,00. O tempo de duração das Bolsas é variável, de acordo com a

vigência do Contrato e com o saldo do Projeto, a critério do Coordenador e do

Agente Financiador.

4.2.3 Pesquisa de Satisfação

Em 2018 a pesquisa de satisfação para o público alvo do Setor de Projetos

(Coordenadores de Projetos e Financiadores de Projetos), foi aplicada em dois

momentos: em julho/2018, com relação aos projetos ativos no 1o

semestre e em

janeiro de 2019, referentes aos projetos ativos no 2o

semestre de 2018.

Importante mencionar que o Sistema de Gestão da Qualidade (SGQ), relacionado

à Norma ISO 9001, requer a colocação de metas de satisfação dos clientes e, no

Setor de Projetos, para ambas as categorias de clientes (Coordenadores e

Financiadores), essa meta é de Muito Satisfeitos + Satisfeitos ≥ a 90%.

Quanto aos Coordenadores de Projetos, os formulários da pesquisa de satisfação

foram enviados, por e-mail, para os 94 diferentes Coordenadores, que tiveram

projetos ativos no decorrer do ano de 2018. Esses Coordenadores, que

receberam os formulários, foram os responsáveis por coordenar os 479 Projetos

ativos em 2018 (Tabela 13). Dos 94 enviados, 49 formulários retornaram

respondidos, o que significa 52,13%, percentual considerado bastante

satisfatório. Na Figura 4 encontra-se o resultado da pesquisa de satisfação

realizada com os Coordenadores de Projetos ativos, em 2018.

Dentre os itens questionados no formulário, constam: cortesia no atendimento;

tempo de resposta às solicitações; atendimento aos requisitos solicitados; apoio

técnico (compras, pagamentos, entre outros); tempo para resolução de

problemas; eficiência na resolução de problemas e prazo para entrega dos

resultados. Para esses questionamentos as possibilidades de resposta eram: 1 =

Muito Insatisfeito; 2 = Insatisfeito; 3 = Pouco Satisfeito; 4 = Satisfeito e 5 = Muito

Satisfeito.

31

Figura 4. Resultado da Pesquisa de Satisfação realizada junto aos Coordenadores

de Projetos ativos, em 2018. Fonte: Setor de Projetos.

O resultado apurado, conforme mostra a Figura acima, demonstra que 96%

dos Coordenadores de Projetos se sentem satisfeitos ou muito satisfeitos com os

serviços prestados, o que demonstra que o Setor atingiu a meta estabelecida.

Analisando, ainda, a Figura 4, nota-se que 2% dos Coordenadores indicaram “Não

Aplicável” e essa resposta se relacionada ao item Apoio Técnico e refere-se

àqueles Coordenadores que não utilizaram os serviços prestados pelas áreas de

apoio da Funep e, portanto, não têm como avaliar.

Os demais 2%, que ficaram Pouco Satisfeitos, referem-se a dois Coordenadores,

cujas reclamações foram: 1. De que seu pedido de compra, via e-mail, não foi

efetuado. Quando as funcionárias do Setor foram verificar a razão para tal

problema, constataram que o referido e-mail foi enviado no período de mudança

do domínio da Funep, de @funep.fcav.unesp.br para @funep.org.br. O

redirecionamento, que era para ser automático, em certos casos, dependendo da

configuração da conta do remetente, não funcionou e algumas mensagens

podem ter sido “perdidas”. O Setor de Compras, via ERP Sapiens, deverá colocar,

em 2019, a possibilidade do Coordenador proceder a solicitação de compra e

acompanhar seu pedido, via Portal do Coordenador, o que resolverá esse

problema. 2. Os dois Coordenadores sugeriram centralizar as compras de um

determinado projeto em apenas uma pessoa do Setor de Compras e, também,

apontaram que houve demora na tramitação e colheita das assinaturas no

2%

15%

81%

2%

Satisfação dos Coordenadores

Muito Insatisfeito

Insatisfeito

Pouco Satisfeito

Satisfeito

Muito Satisfeito

Não-Aplicável

32

Contrato. Quanto à primeira sugestão, centralizar as compras de um projeto em

uma única pessoa é inviável para a realidade do Setor de Compras da Funep,

tendo em vista que uma equipe restrita é responsável por adquirir produtos e

serviços para todos os projetos ativos da Fundação, quer sejam de pesquisas,

serviços, institucionais, eventos, publicações, dentre outros. Com relação ao

segundo questionamento, trata-se de uma situação pontual, na qual a análise

jurídica do contrato modelo padrão do Financiador requereu um pouco mais de

tempo/cuidado, em razão de relações com Órgãos Públicos e a dúvida quanto à

necessidade de processos licitatórios.

Os formulários da pesquisa de satisfação foram enviados, também, aos 101

Financiadores que atenderam os Projetos ativos em 2018. Desses, 31 retornaram

respondidos, significando 30,69%. Na Figura 5 encontra-se o resultado da

pesquisa de satisfação realizada com os Financiadores dos Projetos ativos, em

2018.

Figura 5. Resultado da Pesquisa de Satisfação realizada com os Financiadores

de Projetos ativos, em 2018. Fonte: Setor de Projetos.

Se do resultado apurado forem excluídos os 15% referentes à resposta “Não

Aplicável”, cuja explicação, para tal resposta, encontra-se acima, tem-se 97,65%

de satisfação dos Financiadores. Dentre os itens questionados, constam: cortesia

no atendimento; tempo de resposta às solicitações; atendimento aos requisitos

solicitados; apoio técnico (compras, pagamentos, dentre outros); prazo de

entrega dos resultados; coordenador do projeto; qualidade dos serviços; tempo

para resolução de problemas; eficiência na resolução de problemas; resultado do

2%

15%

68%

15%

Satisfação de Financiadores

Muito Insatisfeito

Insatisfeito

Pouco Satisfeito

Satisfeito

Muito Satisfeito.

Não-Aplicável

33

projeto e prestação de contas. Nota-se que, dentre os Financiadores, o Setor

também atingiu a meta estabelecida, que é de 90%.

Quanto aos 2% da resposta “Pouco Satisfeitos” referem-se, ambas, aos itens

“tempo para resolução de problemas e eficiência na resolução de problemas”.

Um deles respondeu que teve problema com a emissão de uma Nota Fiscal

errada e que isso coincidiu com o período de férias coletivas da Funep, que

acontece no final do ano, levando à demora na resolução do problema. O outro

financiador mencionou que num certo momento teve algum tipo de problema

(não especificou qual) e que a resolução demorou. Porém, frisou que é

financiador há tempos e que esse tipo de problema tem diminuído bastante nos

últimos anos.

Esses resultados e o feedback dos Coordenadores e dos Financiadores são muito

importantes para a equipe da Funep, tendo em vista que a cada crítica e

sugestão, busca-se resolver o problema e melhorar o desempenho, objetivando

alcançar a excelência na prestação de serviços.

4.2.4 Resultado Financeiro do Setor de Projetos

O Resultado Financeiro, em valores (R$) nominais e reais, do Setor de Projetos,

no ano de 2018, é apresentado nas Tabelas 22 e 23, respectivamente. Percebe-

se que a Receita é significativa para a Funep sendo, esse, o Setor que mais capta

recursos. Das Despesas Operacionais do Setor (R$ 264.294,83 – Valor Real),

89,30% foram com Pessoal e Reflexos (encargos e benefícios) e 10,70% com

Outras Despesas, as quais incluem despesas com viagens, material de

informática e tecnologia, material de escritório, despesas com correios e

malotes, despesas com cartório, entre outras.

34

Tabela 22. Resultado financeiro, em valores (R$) nominais, do Setor de Projetos,

no ano de 2018.

ITENS

VALOR

NOMINAL

R$

RECEITA SETOR DE PROJETOS 1.604.348,96

Receita com Gestão de Projetos 1.594.473,46

Outras 9.875,50

DESPESAS OPERACIONAIS DE PROJETOS -260.436,13





Bolsas para Estagiários -4.620,00


RESULTADO OPERACIONAL 1.343.912,83


Tabela 23. Resultado financeiro, em valores (R$) reais, do Setor de Projetos, no

ano de 2018.

ITENS VALOR REAL*

R$

RECEITA SETOR DE PROJETOS 1.628.119,51 100%

Receita com Gestão de Projetos 1.618.097,69 99,4%

Outras 10.021,82 0,6%

DESPESAS OPERACIONAIS DE PROJETOS -264.294,83 100%



51,9%



Bolsas para Estagiários -4.688,45 2,0%


RESULTADO OPERACIONAL 1.363.824,68 Fonte: Gerência Administrativa; *(IPCA base dez 2018=100).

Na Tabela 24 encontra-se o Resultado Financeiro do Setor de Projetos, em

valores (R$), nominais e reais, no período de 2013 a 2018. Verifica-se que o

resultado financeiro líquido ou resultado operacional, em 2018, foi animador,

mostrando aumento de 17,39% em relação ao de 2017.

35

Tabela 24. Resultado Financeiro do Setor de Projetos, em valores (R$)

nominais e reais, no período de 2013 a 2018.

Ano Valor Nominal (R$) Valor Real* (R$) %

2013 959.984,56 1.317.031,91 -

2014 1.105.871,29 1.426.930,70 8,34

2015 1.085.783,69 1.284.951,11 -9,95

2016 1.246.768,07 1.356.804,95 5,59

2017 1.104.281,61 1.161.790,23 -14,37

2018 1.343.912,83 1.363.824,67 17,39


4.3 Setor de Eventos

O Setor de Eventos é responsável pela organização e gerenciamento de Eventos

nas modalidades presencial e à distância.

4.3.1 Eventos Presenciais Realizados

O Plano de Trabalho e Proposta Orçamentária, previsto para o ano de 2018,

contemplava a realização de 80 (oitenta) Eventos presenciais. Foram realizados

78, sendo que 72 deles foram concluídos no exercício e outros 06 encontram-se

em andamento, conforme mostram as Figura 6 e a Tabela 25, na qual consta,

também, o número de participantes em cada Evento. Para a realização desses

Eventos, o Setor trabalhou, em 2018, com 53 diferentes Coordenadores sendo,

desses, 40 parceiros de anos anteriores e 13 novos. Importante mencionar que

06 Eventos, já com atividades em andamento e inscrições abertas, foram

cancelados em função da baixa demanda.

36

Figura 6. Número de Eventos realizados e cancelados em 2018.

Tabela 25. Eventos realizados de janeiro a dezembro de 2018 e em

andamento, com o número de participantes.

Eventos Realizados Participantes, no

Cursos de Extensão 51 2.074

Cursos de Aperfeiçoamento 3 67

Curso de Aprimoramento 1 24

Simpósios 6 1.193

Encontros 3 675

Congresso 1 195

Workshops 5 416

Dia de Campo 1 25

Treinamento/Consultoria 1 2

Sub Total 72 4.671

Eventos Em Andamento Participantes, no

Curso Prática Continuada - IZ 1 0*

Cursos de Aperfeiçoamento 3 76

Cursos de Aprimoramento 1 24

Curso de Especialização 1 21

Sub Total 6 121

Total Geral 78 4.792

Fonte: Setor de Eventos; *Contrato firmado em outubro de 2018, ainda sem demanda.

37

Percebe-se, pela análise das informações acima, que a meta estabelecida (80

eventos), para o ano de 2018, não foi atingida, tendo em vista os 06 Eventos

programados, organizados e cancelados, por baixa demanda.

De acordo com a Resolução Unesp, no

59, de 10 de julho de 2014, os Cursos de

Extensão são divididos em três categorias ou modalidades, sendo: Temático – de

4 a 15 horas de duração; Difusão de Conhecimento – de 16 a 179 horas de

duração; Aperfeiçoamento – de 180 a 360 horas de duração e Especialização

(regulamentados pela Pró-Reitoria de Pós-Graduação da Unesp) – acima de 360

horas de duração. Adotando-se essa classificação, os Cursos organizados, em

2018, pela Funep, de acordo com a carga horária foram, principalmente, de

Difusão de Conhecimento (73,08%), conforme apresentado na Tabela 26.

Tabela 26. Tipo, carga horária e número de Eventos realizados/tipo, em 2018.

Tipo de Evento

Carga horária

(Horas)

Número de Eventos

Tipo de Evento,

%

Temáticos 4 a 15 16 20,51

Difusão de Conhecimento 16 a 179 57 73,08

Aperfeiçoamento 180 a 360 4 5,13

Especialização Acima de 360 1 1,28

Total - 78 100,00

Fonte: Setor de Eventos.

O número de Eventos (Tabela 27) organizados, pela Funep, sofreu oscilações no

período de 2013 a 2018, o que, talvez, possa ser atribuído às instabilidades

econômicas observadas no Brasil.

Tabela 27. Número de Eventos organizados pela Funep, no período de 2013 a

2018.

Ano Número de Eventos

2013 69

2014 68

2015 79

2016 72

2017 81

2018 78


38

Na Figura 7 encontram-se os números de participantes nos Eventos organizados,

pela Funep, no período de 2013 a 2018. O público alvo dos Eventos,

normalmente, é composto por Professores/Pesquisadores, alunos de Graduação

e de Pós-Graduação, Profissionais de Campo e Produtores Rurais. Quando é feita

a análise conjunta dos números de Eventos realizados (Tabela 27) e o de

participantes (Figura 7), merece análise mais detalhada o observado em 2016 e

2017, quando se percebe que, embora o número de Eventos tenha aumentado

12,50% de 2016 para 2017, o número de participantes diminuiu 11,52% no

mesmo período.

Figura 7. Número de participantes nos Eventos organizados, pela Funep, no

período de 2013 a 2018.

Essa diminuição deve-se, principalmente, a dois motivos: 1. Aconteceram, em

2016, dois grandes Eventos (Onco in Rio, com 434 participantes e Congresso de

Microbiologia Agropecuária, com 309 participantes), que não se repetiram em

2017 e 2018; 2. Houve a fusão, em 2017, de 10 Cursos na Área de Medicina

Veterinária, que eram oferecidos com baixa carga horária, passando ao

oferecimento de 4 Cursos de Aperfeiçoamento, com grande carga horária, porém

com menos participantes.

O número total de participantes diminuiu 11,75% de 2017 (5.430) para 2018

(4.792). Alguns fatores podem ter determinado tal diminuição, sendo um deles a

instabilidade econômica do Brasil e outro, que aconteceu em 2018 e que foi

pontual, refere-se à greve dos caminhoneiros que ocorreu no mês de maio.

Nesse período do ano, estava programado o oferecimento do X Curso e

Workshop de Sanidade em Piscicultura e II Feira Nacional da Piscicultura –

FENAPIS, cuja demanda, em anos anteriores, era de cerca de 250 pessoas. Em

função da greve, a desistência chegou a 87,65% e o Evento foi cancelado.

A análise da Tabela 28 permite verificar que existe grande amplitude no número

de Eventos demandados e organizados, pela Funep, de acordo com as Grandes

5211

4552 4955

6137

5430

4792

2013 2014 2015 2016 2017 2018

39

Áreas do Conhecimento, demonstrando que a maior demanda dos parceiros da

Funep é o oferecimento de Eventos na Área de Ciências Agrárias.

Tabela 28. Número de Eventos, realizados em 2018, de acordo com as Grandes

Área do Conhecimento.

Grandes Áreas do Conhecimento Número

Ciências Agrárias 63

Ciências Biológicas 2

Ciências Exatas e da Terra 5

Ciências Sociais Aplicadas 5

Linguística, Letras e Artes 3

Total 78


A oferta de Cursos varia, também, de acordo com as Áreas do Conhecimento,

conforme apresentado nas Tabela 29 e Figura 8 e as Sub Áreas mais ofertadas

estão apresentadas na Tabela 30.

Tabela 29. Número de Eventos organizados, pela Funep em 2018, de acordo

com as Áreas do Conhecimento.

Áreas do Conhecimento Número

Administração 4

Agronomia 8

Biologia Geral 1

Economia 1

Engenharia Agrícola 1

Genética 1

Geociências 1

Letras 3

Medicina Veterinária 42

Probabilidade e Estatística 4

Recursos Pesqueiros e Engenharia de Pesca 3

Zootecnia 9

Total 78


A análise das Tabelas 28, 29, 30 e da Figura 8 demonstra, claramente, que a

expertise da Funep é maior na Grande Área de Ciências Agrárias; nas Áreas de

Agronomia, Medicina Veterinária e Zootecnia e nas Sub Áreas de Medicina

Veterinária de Pequenos Animais, Agronomia e Zootecnia, destacando-se, dos

demais, os Eventos relacionados à Medicina Veterinária.

40

Figura 8. Áreas do Conhecimento mais demandadas em 2018. Fonte:

Setor de Eventos.

A proximidade física e a confiança adquirida pelos Docentes/Pesquisadores da

FCAV, do CAUNESP e da Fatec no trabalho desempenhado pela equipe da Funep,

influencia nas áreas que mais demandam o trabalho do Setor de Eventos. Isso se

confirma por meio dos dados apresentados na Tabela 31, na qual se nota que

79,49% dos Eventos realizados, em 2018, foram coordenados por

Docentes/Pesquisadores da FCAV (59), do CAUNESP (2) e da Fatec Jaboticabal (1).

Entretanto, é importante frisar que, embora a logística de organizar Evento fora

de Jaboticabal traga algumas dificuldades, 20,51% foram contratados por

Coordenadores de Instituições de Pesquisa e Ensino de outros Municípios do

Estado de São Paulo e de outros Estados do Brasil.

41

Tabela 30. Número de Eventos organizados, pela Funep em 2018, de acordo

com as Sub Áreas do Conhecimento.

Sub Áreas do Conhecimento Número

Administração de Empresas 4

Ambiental 1

Amendoim 1

Anatomia Animal 2

Aquicultura 2

Artigos Científicos 3

Auxiliar do Médico Veterinário 1

Avicultura e Suinocultura 2

Bovinocultura 1

Cardiologia 4

Ciência do Solo 2

Clínica e Cirurgia Animal 14

Empreendedorismo 1

Estatística 2

Farmacologia e Terapêutica do Cavalo Atleta 1

Fisiologia Equina 1

Fitossanidade 2

Floricultura, Parques e Jardins 1

Gado de Corte 1

Genética 1

Genética Molecular e de Microrganismos 1

Geomática e Agricultura de Precisão 2

Irrigação 1

Medicina Veterinária Preventiva 3

Neurologia e Neurocirurgia 2

Nutrição de Cães e Gatos 1

Obesidade 1

Ortopedia 4

Ovinos 1

Pastagem e Forragicultura 1

Patologia Animal 2

Pecuária de Corte 1

Plantas Daninhas 1

Probabilidade e Estatística Aplicadas 2

Reprodução Animal 6

Sanidade e Parasitologia de Ruminantes 1

Tecnologia Ambiental e Biocombustíveis 1

Total 78


42

Tabela 31. Número de Eventos e Instituição sede dos Coordenadores, em 2018.

Instituição

Sigla

Município

Unidade da

Federação

Eventos

No

Terra Desenvolvimento Empresa Campo Grande MS 1

Instituto de Zootecnia IZ Nova Odessa SP 7

Instituto de Zootecnia IZ Sertãozinho SP 1

Faculdade de Tecnologia

de Jaboticabal FATEC Jaboticabal SP 1

Faculdade de Medicina

Veterinária e Zootecnia FMVZ/UNESP Botucatu SP 4

Faculdade de Ciências

Agrárias e Veterinárias FCAV/UNESP Jaboticabal SP 59

Centro de Aquicultura da

UNESP CAUNESP/UNESP Jaboticabal SP 2

Centro de Estudos

Ambientais CEA Rio Claro SP 1

Universidade Federal do

Recôncavo Bahia UFRB Bahia BA 1

Faculdade de Ciências e

Letras UNESP Araraquara SP 1

Total 78


Realizou-se uma pesquisa de satisfação, em 2018, entre os Coordenadores, com

o objetivo de receber feedback acerca do desempenho da equipe do Setor de

Eventos. O resultado (Figuras 9 e 10) foi bastante interessante e animador,

estimulando a equipe a dedicar-se cada vez mais, tendo em vista que vários

Coordenadores, que responderam à pesquisa, são usuários recorrentes dos

serviços da Funep. A análise das respostas permite verificar que a insatisfação se

refere, basicamente, à alguma dificuldade encontrada na divulgação do Evento,

problema para o qual já estão sendo tomadas providências.

Importante mencionar que para o Sistema de Gestão da Qualidade (SGQ)

relacionado à Norma ISO 9001, deve-se estipular metas para satisfação dos

clientes. No caso do Setor de Eventos, para Coordenadores, a meta estabelecida

é: Muito Satisfeitos + Satisfeitos ≥ que 90%. Percebe-se que a meta foi

plenamente atingida (99%), conforme mostram as Figuras 9 e 10.

43

Figura 9. Resultados da pesquisa de satisfação realizada, em 2018, com os

Coordenadores de Eventos. Fonte: Setor de Eventos

44

Figura 10. Compilado dos resultados da Pesquisa de Satisfação, realizada em

2018, entre os Coordenadores de Eventos.

Foi, também, realizada pesquisa de satisfação com os participantes dos

diferentes Eventos, avaliando dois quesitos principais, quais sejam: 1.

Expectativa quanto ao Evento – o participante deve analisar o Evento como um

todo, ou seja, a parte técnica, como qualidade das palestras e dos palestrantes,

horário de oferecimento do Curso, tempo das palestras e para perguntas, entre

outros aspectos e a organização geral do Evento e 2. Gerenciamento realizado

pela Funep.

O resultado para o quesito 1 (Figura 11) foi de 99,66% para Plenamente

Atendidas e Parcialmente Atendidas. A análise individual das respostas dos

participantes permite perceber que aqueles Parcialmente Atendidos e Não

Atendidos, ficaram insatisfeitos com a didática ou com o conhecimento técnico

do palestrante, com o conteúdo da palestra, com o horário de realização do

Evento, com a falta de aulas de campo, dentre outros. Porém, a totalidade das

insatisfações referiam-se à parte técnica do Evento. Importante informar que,

para essa categoria de clientes, a meta estabelecida no SGQ é que seja

Plenamente Atendidas ≥ a 80%. A Figura 11 demonstra que a meta foi

plenamente atendida (87,66%).

Confirmando o resultado acima, quanto ao quesito 2 (Figura 12), 100% dos

participantes manifestaram-se como ótimo e bom o gerenciamento do Evento,

pela Funep.

45

Expectativa Quanto ao Evento

Plenamente atendidas / Parcialmente atendidas / Não atendidas


participantes, no que se refere à Expectativa quanto ao Evento.

Satisfação Quanto ao Gerenciamento

Ótimo / Bom / Regular / Ruim


participantes dos Eventos, quanto ao gerenciamento realizado pela

Funep.

Para 2019 espera-se grande atividade no Setor de Eventos da Funep, tendo em

vista que, em dezembro de 2018, 38 contratos para organização de Eventos já

estavam assinados e 22 encontravam-se em negociações.

46

4.3.2 Núcleo em Educação a Distância – EaD da

Funep

O objetivo de oferecer Eventos nesta modalidade é complementar os serviços

que o Setor de Eventos já realiza, oferecer apoio aos docentes que sentem

necessidade de uma ferramenta para auxiliar nos eventos presenciais, além de

aumentar as possibilidades de oferecimento de Eventos para o mundo todo,

“quebrando”, assim, as barreiras geográficas.

No ano de 2018 o Setor de Eventos deu continuidade às atividades para o

desenvolvimento da Plataforma EaD, via sistema da Empresa Senior Consultoria,

integrada à Plataforma da Empresa Cypher NEO LMS, junto ao Núcleo de

Educação a Distância (NEaD) da Unesp.

O Contrato de parceria entre Funep e NEaD para realização dos Cursos, na

Modalidade EaD, foi firmado em 02 de abril de 2018.

A parceria funciona da seguinte maneira: é fixada uma porcentagem, a título de

Taxa Administrativa, para que a Funep e o NEaD administrem o Curso, a qual

pode variar de 10% a 40%, dependendo das necessidades do

Coordenador/Docente. Para melhor entendimento, seguem exemplos (Tabela

32) de como a Taxa Administrativa será fixada, quando da negociação com o

Coordenador/Docente.

Com relação à divisão da Taxa Administrativa entre a Funep e o NEaD, o acordo

prevê que cada parte receberá 49%, ficando 2% para o Consultor/Captador, caso

tenha havido esse captador.

Além da Taxa Administrativa, a Funep e o NEaD receberão valores pré-fixados,

previstos em Planilha Orçamentária e aprovados pelo Coordenador do Curso,

antes da elaboração do contrato de prestação de serviço. Esses valores serão

pagos mediante o recebimento das inscrições. Após os valores pré-fixados

estarem pagos, restarão os relacionados à Taxa Administrativa. Para melhor

entendimento, os valores pré-fixados correspondem aos custos de produção

com gravação, edição de vídeos, colocação de legendas, inserção do conteúdo

na Plataforma, entre outros e equivalem aos custos que um Curso presencial tem

com coffee break, produção de material didático, confecção de bolsas

personalizadas, locação de estrutura, entre outros.

47

Tabela 32. Classificação do Curso de acordo com a demanda necessária para

colocação à venda e fixação da Taxa Administrativa da Funep e do

NEaD.

Classificação

do Curso

Demanda até colocar o Curso à venda

Taxa Administrativa

%

1

Coordenador tem pronto: vídeos e

demais materiais, ficando para a Funep

e NEaD inserir na Plataforma e

comercializar -complexidade baixa

10

2

Necessidade de gravar os vídeos,

colocar legendas, traduzir, desenvolver

o material didático, inserir na

Plataforma e comercializar –

complexidade média

20

3

Necessidade de gravar os vídeos,

colocar legendas, traduzir, desenvolver

o material didático, inserir na

Plataforma, desenvolver Fóruns com

interação com os participantes e

comercializar – complexidade

média/alta

30

4

Cursos com modalidade mista, ou seja,

EaD + Presencial, com necessidade de

gravar os vídeos, colocar legendas,

traduzir, desenvolver o material

didático, inserir na Plataforma,

desenvolver Fóruns com interação com

os participantes, encontros presenciais

pontuais e comercializar –

complexidade alta

40


Em 15 de outubro de 2018 a Funep, por meio da Senior, empresa terceirizada de

Tecnologia de Informação e a Cypher NEO LMS, proprietária e fornecedora da

plataforma AVA (Ambiente Virtual de Aprendizagem) contratada pelo NEaD,

finalizaram o processo de integração para liberação da comercialização dos

Cursos EaD no site da Funep. O processo ainda passará por ajustes/adaptações

para melhor desempenho, mas já possibilita o funcionamento e a

comercialização dos Cursos.

No Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018 constava a meta de

realização de 5 Eventos na modalidade EaD. Como, em dezembro de 2018,

apenas um Curso havia sido colocado à venda, com inscrições abertas, entende-

48

se que a meta não foi plenamente atingida, embora outros 4 contratos já

estivessem assinados, para oferecimentos futuros, como mostrado abaixo.

O primeiro Curso, intitulado “Empreendedorismo e Desenvolvimento

Empresarial”, foi disponibilizado para venda em 16 de outubro de 2018. Os

demais contratos firmados referem-se aos seguintes Cursos: 1. Como

Transformar Uma Ideia Em Um Projeto? (encontra-se em fase final de edição de

vídeos e conteúdos e tem lançamento previsto para março de 2019); 2. Análise

Espacial de Bacias Hidrográficas e Construção de Mapas Hidrológicos; 3.

Congresso SABRI - Sabedoria Agrícola; 4. Construção de Mapas Temáticos –

Iniciação ao Geoprocessamento. Esses três últimos Cursos citados se encontram

em processo de gravação e elaboração de conteúdo, edição de vídeos e

conteúdo, com lançamento previsto para o início do segundo semestre de 2019.

O Núcleo EaD foi tratado, financeiramente, como um Projeto independente do

Setor de Eventos. Portanto, o Resultado Financeiro é apresentado em conjunto

com outros Projetos (Tabelas 113 e 114) mas, em função do momento atual,

ainda de organização do Núcleo, são apresentados, na Tabela 33, os

investimentos realizados, em 2018, na estrutura necessária para oferecimento

dos Cursos em EaD, em valores (R$) nominais e reais.

Tabela 33. Investimentos (valores nominais e reais, R$) realizados, pela

Funep, na estrutura dos Cursos na modalidade EaD, em 2018.

Item

Valor

Nominal R$

Valor

Real***

R$

Consultoria 12.250,00 12.431,50

Treinamento Plataforma Cypher/NEaD 1.150,31 1.167,35

Computador Sala de EaD 5.251,00 5.328,80

Despesas com a Plataforma Cypher* 42.623,83 43.255,36

Viagens a SP – NEaD para treinamento e gravação do

Curso “Como Transformar Sua Ideia Em Um Projeto?”**

888,80

901,97

Total

62.163,94

63.084,98

Fonte: Setor de Eventos; *Despesa a ser ressarcida, à Funep, pelo NEaD; **Despesa que

será ressarcida, à Funep, por meio das inscrições no Curso; ***(IPCA base dez 2018=100).

O Núcleo em EaD da Funep pretende, o mais brevemente possível, atingir

sustentabilidade financeira, da mesma maneira que vem acontecendo com os

Eventos presenciais. Porém, é importante entender a diferença entre essas

modalidades, qual seja: um Curso presencial tem data de início e término, tem

número de participantes esperados ou mesmo previamente definidos, sendo

possível fazer uma previsão de receitas. Por outro lado, os Cursos em EaD são de

categoria livre, ou seja, abertos ao público para realização a qualquer momento,

49

sem número fixo ou esperado de participantes e sem formação de turma

fechada. Sendo assim, somente será possível apresentar um balanço financeiro

concreto da situação de cada Curso, ao final da vigência do contrato firmado

com o Coordenador/Docente, a qual varia de 3 a 5 anos.

4.3.3 Resultado Financeiro do Setor de Eventos

Nesse ponto do Relatório é importante fazer uma explicação que afeta os

resultados financeiros dos Setores de Eventos e Livraria e Editora. Até o final de

2017, alguns itens de despesas desses dois Setores como: seguro predial,

energia elétrica, internet e manutenção do prédio, eram incluídos como

despesas para o referido Setor.

Porém, a atual Diretoria Executiva entendeu que isso não estava correto, pois o

Setor de Projetos, também um Setor Operacional, por estar localizado no prédio

da Administração, não absorvia tais despesas. Sendo assim, a partir de janeiro

de 2018, os itens de despesas mencionados acima, de ambos os Setores,

encontram-se na Administração e, para efeito desse Relatório, estão colocados

na Gerência Administrativa.

O Setor de Eventos mostrou Resultado Operacional positivo, em 2018, conforme

mostram as Tabelas 34 e 35. A Tabela 35 mostra, também, que 85,50% das

Despesas, em 2018, foram com Pessoal e Reflexos (encargos e benefícios) e que

14,50% foram com Outras Despesas, que incluem: serviços de internet,

fotocópias, encadernações, filmagens, fotos e revelações, manutenção e

desenvolvimento de software, material de escritório e papelaria, despesas com

viagens, entre outras.

50

Tabela 34. Resultado Financeiro, em valores (R$) nominais, do Setor de Eventos,

no ano de 2018.

ITENS

VALOR

NOMINAL

R$

RECEITA SETOR DE PROJETOS EVENTOS 550.300,68

Receita com Gestão de Eventos e Cursos 540.749,04

Outras (Certificados, crachás, entre outros) 9.551,64

DESPESAS OPERACIONAIS DE PROJETOS EVENTOS -314.877,52





Bolsas para Estagiários -770,00


RESULTADO OPERACIONAL 235.423,16


Tabela 35. Resultado Financeiro, em valores (R$) reais, do Setor de Eventos, no

ano de 2018.

ITENS

VALOR

REAL*

R$

RECEITA SETOR DE PROJETOS EVENTOS 558.454,11 100,0%

Receita com Gestão de Eventos e Cursos 548.760,95 98,3%

Outras (Certificados, crachás, entre outras) 9.693,16 1,7%

DESPESAS OPERACIONAIS DE PROJETOS EVENTOS -319.542,85 100,0%

DESPESAS COM PESSOAL -273.155,61 85,5% 100,0%


52,8%



Bolsas para Estagiários -781,41




Na Tabela 36 encontram-se os Balanços Financeiros, em valores (R$) nominais e

reais, do Setor de Eventos, no período de 2013 a 2018.

51

Tabela 36. Resultado Financeiro, em valores (R$) nominais e reais, do Setor de

Eventos, no período de 2013 a 2018.

Ano Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

Variação do

Valor Real

%

2013 -27.178,65 -37.287,21 -

2014 -71.657,18 -92.460,88 -147,97

2015 3.609,39 4.271,47 104,62

2016 80.608,95 87.723,31 1953,70

2017 92.533,53 97.352,48 10,98

2018 235.423,16 238.911,26 145,41


Analisando a Tabela 36, nota-se mudança de comportamento no resultado

financeiro, do Setor, a partir de 2015, o qual pode ser devido aos Cursos na Área

de Medicina Veterinária, principalmente nas de Clínica, Cirurgia, Oncologia e

Cardiologia de Pequenos Animais, que começaram a ser oferecidos, em 2016,

em parceria com a Funep.

Houve significativo aumento, de 145,41%, no Resultado Financeiro do Setor, de

2017 para 2018, o qual se deve, provavelmente, a dois fatores: 1. Gestão

eficiente do Setor e 2. Retirada de alguns itens de despesas da carga do Setor,

como já explicado acima. Porém, pode-se inferir que a principal razão desse bom

resultado, em 2018, deve-se à gestão eficiente do Setor.

É importante, no entanto, mostrar que existe inadimplência em alguns Eventos,

conforme demonstrado na Tabela 37. No Setor de Eventos, quando há

inadimplência, ela está relacionada, especificamente, àquele Evento. A Funep

deixa de arrecadar o percentual que lhe é devido, porém, nada foi desembolsado

pela Funep. Percebe-se significativo aumento na inadimplência, de 2017 para

2018 observada, principalmente, nos Cursos de Aperfeiçoamento, que são os

mais caros e de média para longa duração. A Funep, a partir de 2018, passou a

atuar no sentido de cobrar, judicial e extra judicialmente, os inadimplentes junto

ao Setor de Eventos e algumas negociações já aconteceram.

Tabela 37. Valores (R$), nominal e real, da inadimplência, em 2018, junto aos

Eventos organizados pela Funep.

Ano

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

2017 26.219,65 27.585,11

2018 37.377,65 37.931,45

Fonte: Setor de Eventos; *(IPCA base dez 2018=100).

52

4.4 Setor de Livraria e Editora

O Setor desempenha as seguintes atividades, a saber: Editora - produção de

livros (produção de Livros, Teses, Dissertações, Trabalhos de Conclusão de

Cursos de Graduação e Relatórios) e Livraria (comercialização de livros, em papel

e pelo e-commerce (internet), de materiais de papelaria, reprodução de apostilas

didáticas e outros materiais em geral, além da venda de souvernirs com motivos

alusivos à FCAV e à Unesp).

4.4.1 Livros

Em 2018 foram realizados 22 orçamentos para editoração de livros didáticos e,

desses, 8 contratos foram efetivados, o que significa 36,36%. Porém,

considerando-se, apenas, os livros lançados (4) em 2018, esse percentual cai

para 18,18% (Figura 13). Dos quatro títulos restantes, três deles têm lançamento

previsto para 2019 e um em 2020. O cenário observado, em 2018, foi pior do

que aquele de 2017, quando 31 orçamentos foram realizados e 7 livros foram

produzidos, significando 22,58%. Chama atenção, nessa Figura, a queda ocorrida

no número de livros produzidos de 2013 para 2014, cenário que vem se

mantendo desde então.

Na Figura 13 é possível observar, também, que, nos últimos cinco anos, o

número de obras, efetivamente, editadas pelo Setor vem se mantendo em

patamares bastante baixos, não acompanhando o número de orçamentos

realizados. Ao longo dos anos, pela baixa demanda, os equipamentos

necessários à editoração de obras foram se tornando obsoletos, o que exige que

o serviço oferecido aos parceiros seja, pelo menos em parte, terceirizado, o que

eleva o custo final do livro. Assim, a Diretoria Executiva, juntamente com a

Gerência Administrativa e o Setor de Livraria e Editora estudarão estratégias para

a atividade, inclusive da viabilidade de manutenção desse tipo de serviço.

A Editora presta um serviço importante aos autores que é o registro de suas

obras no ISBN (International Standard Book Number), sistema que identifica

numericamente os livros segundo o título, o autor, o país e a editora,

individualizando-os, inclusive, por edição. Nesse caso, não necessariamente o

livro foi editorado pela Funep. Em 2018 a Livraria e Editora registrou 5 obras

nessas condições.

53

Figura 13. Número de orçamentos para edição de livros e número de livros

editados, no período de 2013 a 2018. Fonte: Setor de Livraria e

Editora.

Na Figura 14 encontram-se os números de livros vendidos, pela Internet e na

Loja Física, no período de 2013 a 2018. A Tabela 38 mostra o número total de

livros vendidos (Internet + Loja Física) e a relação (%) desse total com aqueles

vendidos pela Internet. Percebe-se que, quando se relaciona o número total de

livros vendidos com os comercializados pela internet, vem ocorrendo diminuição

linear nesse tipo de venda, nos últimos 6 anos. Em 2018, a venda pela internet

representou, apenas, 25,59% do número total de livros comercializados. Porém,

analisando a Figura 14, percebe-se aumento de 13,58% nesse tipo de venda, de

2017 para 2018.

Quanto ao faturamento (R$) das vendas de livros on line (Tabela 39), se nota,

também, diminuição decrescente nos últimos seis anos, exceção feita ao ano de

2014, quando houve leve aumento nesse tipo de venda. Entretanto, de modo

geral, a comercialização on line apresentou comportamento decrescente em todo

o período de 2013 a 2018. Em 2018, a venda pela internet representou 29,59%

do faturamento total com os livros comercializados.

Quanto aos livros comercializados na Loja Física, notou-se aumento de 55,26%

no número de exemplares vendidos (Figura 14) e de 20,67% no faturamento (R$)

(Tabela 39), quando se compara 2018 com 2017. Analisando todo o período da

série histórica apresentada, percebe-se que 2017 foi um ano bastante atípico

para a comercialização de livros na Loja Física (Figura 14), apresentando, no

entanto, em 2018, um retorno aos patamares alcançados em 2014, 2015 e

2016.

27

33 37

28 31

22

12

6 5 5 7

4

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Orçamentos de Livros

Orçamentos Realizados Livros Editados

54

Figura 14. Número de livros vendidos, pela internet e na loja física, no período

de 2013 a 2018. Fonte: Setor de Livraria e Editora.

Tabela 38. Número de livros vendidos (Internet + loja física) e participação (%)

das vendas pela internet, no período de 2013 a 2018.

Ano

Total de livros vendidos

Internet (%)

2013 8962 56,73

2014 9021 51,07

2015 8669 46,88

2016 7503 42,08

2017 4469 31,98

2018 6343 25,59

Fonte: Setor de Livraria e Editora.

Tabela 39. Faturamento (R$) em valores nominais e reais, com a venda de livros,

pela internet e na loja física, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valor Nominal (R$) Valor Real* (R$)

Internet Loja Física

Total

Internet Loja Física

Total

Internet

(%)

2013 352.604,48 179.255,28 531.859,76 483.748,77 245.925,75 729.674,52 66,30

2014 382.950,33 210.840,66 593.790,99 494.129,46 272.052,46 766.181,92 64,49

2015 334.142,19 250.939,43 585.081,62 395.434,54 296.969,74 692.404,28 57,11

2016 277.421,72 259.850,46 537.272,18 301.906,32 282.784,26 584.690,58 51,64

2017 132.019,42 244.460,24 376.479,66 138.894,71 257.191,20 396.085,91 35,07

2018 146.617,67 295.129,25 441.746,92 148.790,00 299.501,98 448.291,98 33,19

Fonte: Setor de Livraria e Editora; *(IPCA base dez 2018=100).

5084 4607

4064

3157

1429 1623

3878 4414 4605

4346

3040

4720

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Quantidade de livros vendidos E-Commerce e Loja Física

E-Commerce Loja Física

55

Outra atividade importante do Setor é a produção de livros por demanda, ou

seja, esgotam os exemplares de um determinado livro e existe demanda para

nova impressão de um determinado número de exemplares, que varia de acordo

com o título (mais ou menos demandado) e do autor (se concorda ou não com a

reimpressão). Em 2018 houve a reimpressão de 2.881 exemplares de diversos

autores (Figura 15), demonstrando significativo aumento em relação ao ano de

2017, quando houve a reimpressão de 1.135 exemplares. Chama a atenção,

também, o número de reimpressões no ano de 2013 (4.684). Informações

obtidas no Setor atestam que, nesse ano de 2013, vários livros de grande

demanda e, consequentemente, de grande tiragem, foram reimpressos, como foi

o caso dos livros “Experimentação Agrícola” e “Sementes”, além de uma coleção

chamada “Frutas da Mata Atlântica”, composta de 10 livros, da qual foram

reimpressos 200 exemplares de cada.

Figura 15. Livros produzidos por demanda, no período de 2013 a 2018.


Na Figura 16 encontram-se os números totais de pedidos para compra de livros

on line e os de pedidos efetivamente concluídos, ao longo de 2018. Observa-se

grande variação e diferenças entre o número total de pedidos (clientes que

tentaram fazer a compra, inclusive finalizando-a) e os concluídos (clientes que

finalizaram a compra, efetuaram o pagamento e receberam o livro). Os pedidos

não concluídos são, automaticamente, cancelados, dentro de 5 dias, pelo ERP

Sapiens.

4684

800 952 551

1135

2881

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Produção de livros por demanda, no período de 2013 a 2018

56

Figura 16. Número total de pedidos on line e pedidos concluídos ao longo de

2018. Fonte: Setor de Livraria e Editora.

4.4.2 Serviços

Outra atividade do Setor é a de reprografia dos mais variados materiais. Porém,

uma delas, muito importante, é a impressão e ou reprodução de Apostilas

Didáticas, Teses e Dissertações, Trabalhos de Conclusão de Curso (TCC’s) e

Relatórios, de Bonecos de TCC’s, Teses e Dissertações.

Observou-se aumento de 10,33% no número de apostilas didáticas reproduzidas,

quando se compara os dados de 2018 (961) com os de 2017 (871), conforme

demonstrado na Figura 17 e Tabela 40. Aliás, nota-se, nessa Figura, que, após

uma significativa queda observada em 2016 com relação aos anos anteriores,

parece estar ocorrendo recuperação, lenta, mas gradativa. Esse aumento,

provavelmente, seja devido a três motivos: 1. Em meados de agosto de 2017, os

valores praticados, no Setor, para impressão, baixaram de R$ 0,35 para R$ 0,15,

os de reprodução em preto de R$ 0,20 para R$ 0,15 e as reproduções coloridas

de R$ 2,00 para R$ 1,00 (mesmos valores praticados pela concorrência),

tornando, esses serviços, mais acessíveis para os usuários; 2. No início de 2018

foi enviado e-mail aos Docentes da FCAV, informando sobre esses novos preços

de impressão e reprodução e solicitando que enviassem suas apostilas, à Funep,

para serem reproduzidas pelos alunos; 3. Envio de e-mail aos alunos da FCAV,

bem como colocação de cartazes nas cantinas, nos Blocos de Salas de Aulas e

divulgação, também, pelas redes sociais, informando sobre esses preços

praticados na Funep.

111 107 132

111 105 105 100

186

100 102

179

85 65 68 76 68 63 71 58

111

43 67

107

58

Total de Pedidos Concluídos

57

Figura 17. Número de apostilas didáticas produzidas, no período de 2013 a

2018. Fonte: Setor de Livraria e Editora.

Quando se trata do número de exemplares de Teses e Dissertações; Trabalhos

de Conclusão de Curso (TCC’s) e Relatórios, verifica-se diminuição de 12,56% de

2017 para 2018, conforme mostra a Figura 18. Essa queda pode ser explicada

pelo aumento na entrega, aos membros das Bancas Examinadoras, de

exemplares finais em formato eletrônico. Assim, acredita-se que há a tendência

desse número diminuir com o passar dos anos.

Com os Bonecos de Teses, Dissertações, TCC’s e Relatórios (Figura 19 e Tabela

40), nota-se aumento de 35,08%, de 2017 para 2018 e esse comportamento

pode, possivelmente, ser creditado aos preços praticados, pela Funep, para

impressões e reproduções.

Figura 18. Número de Teses, Dissertações, TCC’s e Relatórios, versão final,

reproduzidos e encadernados, no período de 2013 a 2018. Fonte:

Setor de Livraria e Editora.

1250 1062 1082

719 871

961

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Apostilas produzidas no período de 2013 a 2018

3746

2808 3026

1537

2120 1856

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Total de Teses, Dissertações, TCC's e Relatórios produzidos de 2013 a 2018

58

Figura 19. Número de Bonecos de Teses, Dissertações e TCC’s reproduzidos e

encadernados, no período de 2013 a 2018. Fonte: Setor de Livraria e

Editora.

Tabela 40. Resumo do cenário observado, no Setor de Livraria e Editora, quanto

ao número de reproduções e encadernações de Trabalhos, no período

de 2013 a 2018.


Buscando alternativas para melhorar o faturamento e atender melhor os clientes,

o Setor de Livraria e Editora começou, em 2018, a prestar outros serviços, quais

sejam: gravação de CD’s e produção de documentos escaneados, cujos números

e valores são apresentados na Tabela 41. Para escanear um documento, o Setor

cobra R$ 0,50. Quanto à gravação de CD, existem duas categorias, quais sejam:

1. CD sem capa e etiqueta personalizados – R$ 2,00; 2. CD com capa e etiqueta

personalizados (normalmente confeccionados para Eventos organizados pela

Funep) – R$ 6,00.

848 945

707

589 590

797

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Bonecos produzidos e encadernados no período de 2013 a 2018

Ano Teses e

Dissertações

TCC’s e

Relatórios

Bonecos Apostilas Total

2013 3.207 539 848 1.250 5.844

2014 2.139 669 945 1.062 4.815

2015 1.873 1.153 707 1.082 4.815

2016 719 818 589 719 2.845

2017 1.615 505 590 871 3.581

2018 1.482 374 797 961 3.614

59

Tabela 41. Número de documentos escaneados e CD’s gravados, com os

respectivos valores (R$), nominais e reais, em 2018.

Serviço

Quantidade

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

Documentos escaneados 774 387,00 392,73

Gravação de CD 280 1.440,00 1.461,34

Total 1.827,00 1.854,07


4.4.3 Papelaria

Na Tabela 42 encontram-se os dados referentes às vendas de materiais de

papelaria e souvenirs, no período de 2013 a 2018. Percebe-se, pela análise da

Tabela, que houve variação entre os anos, porém ocorreu queda acentuada de

2015 para 2016 (8,82%) no número de itens comercializados. Mostrou, no

entanto, certa recuperação em 2017 e 2018, mas ainda não alcançou os

números de 2015. Quanto ao Total Faturado, houve aumento de 4,18% (Valor

Real), de 2017 para 2018.

Tabela 42. Quantidade de materiais de papelaria vendidos na Livraria, com o

respectivos faturamentos* (R$), no período de 2013 a 2018.

Ano

Número de

itens vendidos

Total Faturado –

Valor Nominal

(R$)

Total Faturado – Valor

Real**

(R$)

2013 27.350 81.321,05 111.566,81

2014 24.749 76.356,82 98.524,93

2015 25.633 83.250,42 98.521,21

2016 23.372 74.167,65 80.713,52

2017 24.455 79.510,05 83.650,76

2018 24.103 85.878,37 87.150,77

Fonte: Setor de Livraria e Editora; *Valor vendido pode diferir do valor recebido (receita), tendo em vista a

possibilidade de parcelamento; **(IPCA base dez 2018=100).

O Setor iniciou, em 2018, a venda de souvenirs pela internet. Os números ainda

são incipientes (Tabela 43), mas poderá ser, no futuro, uma boa alternativa de

comercialização dos materiais de papelaria e de souvenirs.

60

Tabela 43. Número e valores (R$), nominal e real, referentes aos souvenirs

comercializados pela internet, em 2018.

Ano Quantidade Valor Nominal (R$) Valor Real* (R$)

2018 11 116,61 118,34


Na Tabela 44 encontram-se os valores (R$), nominais e reais, de vendas, por

categoria, realizadas na Livraria e Editora, em 2018.

Tabela 44. Valores (R$), nominais e reais, de vendas gerais* da Livraria e

Editora, em 2018.

Produtos

Valor Nominal de

Venda

R$

Valor Real de Venda

R$**

Livros 441.746,92 448.291,98

Papelaria e Souvenirs 85.994,98 87.269,11

Serviços 155.524,19 157.828,49

Edição de Livros 36.676,22 37.219,63

TOTAL 719.942,31 730.609,21

Fonte: Setor de Livraria e Editora; *Valor vendido, que pode diferir do valor recebido (receita), tendo em

vista a possibilidade de parcelamento; **(IPCA base dez 2018=100).

No Setor de Livraria e Editora, até por força dos serviços prestados ao público,

há necessidade da manutenção de certo estoque, o qual deve ser contado e

contabilizado anualmente, gerando o inventário, cujos números de itens e

valores (R$), estão apresentados na Tabela 45. Nota-se, porém, significativo

valor (R$) em estoque de livros, o que demonstra grande número de exemplares

estocados, situação para a qual atitudes deverão ser tomadas no sentido de

diminuir esse número e, consequentemente, o valor (R$) ali empatado. Uma

alternativa para alcançar tal diminuição, talvez, possa ser a realização de

liquidações de certos títulos, desde que haja a concordância dos autores,

quando essa se fizer necessária.

Tabela 45. Inventário do estoque do Setor de Livraria e Editora, em 31 de

dezembro de 2018.

Item

Quantidade

Valor, R$

Materiais de Papelaria 78.891 99.398,53

Livros Consignados e para

Revenda

29.905

974.365,26

Livros Produzidos 8.913 60.956,54

Apostilas 86 413,21

Total 117.795 1.135.133,54


61

4.4.4 Resultado Financeiro do Setor de Livraria e

Editora

Os Resultados Financeiros (Tabelas 46 e 47), em valores (R$) nominais e reais,

respectivamente, da Livraria e Editora, foi positivo em 2018. A análise da Tabela

47 permite perceber que 31,80% das despesas do Setor referem-se à rubrica

Pessoal (salários, benefícios e encargos), embora a maior despesa (33,20%), do

Setor, seja com os custos dos livros produzidos e de livros e materiais para

revenda.


Livraria e Editora, no ano de 2018.

ITENS

VALOR

NOMINAL

R$

RECEITA SETOR LIVRARIA e EDITORA* 722.785,25

Vendas de Livros e Materiais Didáticos 513.286,30

Serviços de Impressão e Fotocópias 172.826,73

Receita com Produção de Livros 36.672,22

DESPESAS OPERACIONAIS SETOR LIVRARIA E EDITORA -669.856,13





Bolsas para Estagiários -3.413,67

ANUIDADES E MENSALIDADES -5.158,86

CUSTOS DOS LIVROS PRODUZIDOS E DE LIVROS E MATERIAIS

PARA REVENDA -222.674,90

CONSIGNAÇÕES -169.455,36

ASSESSORIA ADMINISTRATIVA -2.199,93

DESPESAS COM PUBLICIDADE E CORREIOS -37.205,60

DESPESAS COM FRETES -7.056,00

MATERIAIS DE CONSUMO, VEÍCULOS, ESTADIAS E MATERIAL

PERMANENTE -6.046,46

SOFTWARE -6.642,96

DESPESAS FINANCEIRAS -633,23


Fonte: Gerência Administrativa e Setor de Livraria e Editora; *Valor efetivamente recebido na Livraria e

Editora.

62

Tabela 47. Resultado Financeiro, em valores (R$) reais, do Setor de Livraria e

Editora, no ano de 2018.

ITENS VALOR REAL*

R$

RECEITA SETOR LIVRARIA e EDITORA** 733.494,27 100%

Vendas de Livros e Materiais Didáticos 520.891,31 71,0%

Serviços de Impressão e Fotocópias 175.387,39 23,9%

Receita com Produção de Livros 37.215,57 5,1%

DESPESAS OPERACIONAIS SETOR LIVRARIA e

EDITORA -679.780,92 100%



55,4%



Bolsas para Estagiários -3.464,25 1,6%

ANUIDADES E MENSALIDADES -5.235,30 0,8%

CUSTOS DOS LIVROS PRODUZIDOS E DE LIVROS

E MATERIAIS PARA REVENDA -225.974,12 33,2%

CONSIGNAÇÕES -171.966,06 25,3%

ASSESSORIA ADMINISTRATIVA -2.232,52 0,3%

DESPESAS COM PUBLICIDADE E CORREIOS -37.756,85 5,6%

DESPESAS COM FRETES -7.160,54 1,1%

MATERIAIS DE CONSUMO, VEÍCULOS, ESTADIAS E

MATERIAL PERMANENTE -6.136,05 0,9%

SOFTWARE -6.741,38 1,0%

DESPESAS FINANCEIRAS -642,61 0,1%


Fonte: Gerência Administrativa e Setor de Livraria e Editora; *(IPCA base dez 2018=100); **Valor

efetivamente recebido na Livraria e Editora.

Na Tabela 48 encontram-se os Resultados Financeiros, em valores (R$) nominais

e reais, observados no Setor de Livraria e Editora, no período de 2013 a 2018.

Percebe-se que houve aumentos importantes (%) nos Resultados Financeiros do

Setor, nos dois últimos anos, sendo significativa (196,00%) a evolução verificada

de 2017 para 2018.

63

Tabela 48. Resultados Financeiros, em valores (R$) nominais e reais, da Livraria

e Editora, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

Variação do

Valor Real

%

2013 -33.919,24 -46.534,83 -

2014 -65.182,10 -84.105,94 -80,74

2015 65.365,11 77.355,16 191,97

2016 -119.368,22 -129.903,38 -267,93

2017 17.248,16 18.146,41 113,97

2018 52.929,12 53.713,33 196,00


4.5 Convênios Saúde

O Setor de Convênios faz a gestão administrativa de Convênios Médicos e

Odontológicos, além de Seguro de Vida, sendo esse último obrigatório para os

estagiários da Funep e dos Projetos vinculados a ela. As Operadoras com as

quais a Funep mantém parceria estão apresentadas na Tabela 49, na qual

constam, também, os percentuais da Funep, para administrar esses Contratos

Coletivos.

Tabela 49. Operadoras parceiras e os respectivos percentuais, da Funep, para

administrar os Contratos Coletivos.

Operadora Percentual

São Francisco Saúde 6,00

São Francisco Odontologia 10,00

Uniodonto de Jaboticabal 6,00

Unimed de Jaboticabal 11,00

Seguro de Vida 18,33

Fonte: Setor de Convênios Saúde.

Ao final de 2018, a FUNEP atendia 1.217 beneficiários, entre conveniados

Titulares (Contratos Individuais e Familiares) e Dependentes, conforme

apresentado na Tabela 50.

64

Tabela 50. Número de Conveniados em Planos de Saúde e Seguros de Vida, em

2018.

Operadoras

Número de Contratos

Total de

Pessoas

Atendidas

Individuais

Familiares

Dependentes

São Francisco Clínicas 73 113 243 429

São Francisco Odontologia 16 29 58 103

Unimed Jaboticabal 87 67 132 286

Uniodonto Jaboticabal 177 15 46 238

Seguro de Vida 161 - - 161

Total de Conveniados

Atendidos

514

224

479

1.217

Fonte: Setor de Convênios Saúde.

A adesão aos Convênios administrados pela Funep, até 2008, era aberta não

somente para seus funcionários e familiares, mas também aos servidores

docentes e técnico-administrativos da FCAV, bem como para a comunidade em

geral. Na Tabela 51 encontram-se os números de Contratos, por classe

contratante, em 2018. Depreende-se das Tabelas 50 e 51 que, em 31 de

dezembro de 2018, a Funep era responsável pela administração de 508

Contratos, com 1.217 conveniados.

Tabela 51. Número de Contratos por classe contratante, em 2018.

Operadoras

Número de Contratos/Classe Contratante

Servidores

Funep*

Comunidade

Externa**

Total de

Contratos

São Francisco Clínicas - 186 186

São Francisco Odontologia - 45 45

Unimed Jaboticabal 44 110 154

Uniodonto Jaboticabal 45 78 123

Total 89 419 508

Fonte: Setor de Convênios Saúde; *Funcionários que prestam serviço na Funep e os contratados

para Projetos; **Engloba os Servidores Docentes e Técnico-Administrativos da FCAV e a

comunidade em geral.

Nos últimos anos, no entanto, observou-se diminuição no número de

conveniados (Figura 20). Ocorre que, a partir de 2009, em virtude da Resolução

Normativa da ANS – Agência Nacional de Saúde Complementar, os contratos

coletivos e empresariais (modelo praticado pela Funep) não mais puderam

admitir conveniados sem vinculação empregatícia ou estatutária (art. 5º, RN 195,

de 17 de julho de 2009). Sendo assim, a tendência é, realmente, diminuir o

número de conveniados com o passar dos anos.

65

Figura 20. Número de conveniados atendidos pela Funep nos diversos

contratos, no período de 2013 a 2018. Fonte: Setor de Convênios

Saúde.

Embora o número de conveniados venha diminuindo nos últimos anos, como

mostrado acima, os valores (R$) pagos, pelos mesmos, aumentaram (Total das

Faturas) e, consequentemente, a receita da Funep também, como se observa na

Tabela 52. Isso aconteceu em virtude dos reajustes anuais das Operadoras.

Os valores apresentados para Receita da Funep (Tabela 52) foram gerados pelo

Setor de Convênios e correspondem à Receita Bruta da Funep, ou seja, não

consideram os valores relativos às inadimplências. Na Tabela 53, gerada pelo

Setor de Contabilidade, são consideradas as inadimplências, porém, sem

computar juros e multas.

Tabela 52. Totais das Faturas e Receitas Brutas da Funep, em valores (R$)

nominais e reais, referentes aos Convênios Médicos e

Odontológicos, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valores Nominais (R$) Valores Reais** (R$)

Total das

Faturas

Receita Bruta da

Funep*

Total das

Faturas

Receita Bruta da

Funep*

2013 2.633.976,20 208.700,25 3.613.631,77 286.322,20

2014 2.854.225,38 225.752,61 3.682.871,46 291.293,69

2015 3.045.748,18 234.039,61 3.604.435,72 276.969,95

2016 3.254.949,33 247.968,37 3.542.223,67 269.853,49

2017 3.488.723,41 281.985,14 3.670.408,64 296.670,32

2018 3.539.333,92 284.154,97 3.591.773,82 288.365,10

Fonte: Setor de Convênios Saúde; *Totais brutos gerados pelo Setor de Convênios, sem considerar os

valores relativos às inadimplências; **(IPCA base dez 2018=100).

1652 1610 1536

1428

1250 1217

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2013 2014 2015 2016 2017 2018

CONVENIADOS

66

Tabela 53. Valores* (R$), nominais e reais, das receitas geradas, para a Funep,

pelos Convênios Médicos e Odontológicos, no período de 2013 a

2018, considerando as inadimplências.

Ano

Valores Nominais (R$)

Valores Reais** (R$)

2013 208.012,84 285.379,12

2014 184.765,61 238.407,24

2015 196.016,69 231.972,41

2016 226.737,05 246.748,34

2017 209.254,93 220.152,48

2018 252.661,18 256.404,69

Fonte: Setor de Contabilidade; *Tabela gerada pelo Setor de Contabilidade considerando os valores

relativos às inadimplências, sem computar juros e multas; **(IPCA base dez 2018=100).

A inadimplência de alguns Conveniados, mencionada anteriormente, é mostrada

na Tabela 54. No Setor de Convênios, a Funep faz o pagamento do valor total do

mês às Operadoras e depois é ressarcida pelos Conveniados. Nessa Tabela são

computados os valores relativos às parcelas em atraso, mais multas e juros. Em

final de 2016, o valor referente à inadimplência era de R$ 43.068,96 (Valor Real,

corrigido pelo IPCA de dezembro de 2018), significativamente menor que os

apurados em dezembro de 2017 (R$ 91.765,88) e de 2018 (R$ 105.823,67),

conforme mostra a Tabela 54, indicando que a crise econômica trouxe

dificuldades a alguns conveniados, que não conseguiram manter, em dia, suas

parcelas.

Tabela 54. Situação dos conveniados em débito com a Funep, em 31 dezembro

de 2017 e de 2018.

Situação

2017 2018

Conveniados

N⁰ Valor Real*

R$

Conveniados

N⁰ Valor Real*

R$

Inadimplentes 42 54.813,48 25 26.164,00

Excluídos 5 15.809,89 - -

Incluídos no

SPC/SERASA 5 5.828,90 9 19.743,40

Contratos em

Processo Judicial 2 15.313,61 12 59.916,27

Total 54 91.765,88 46 105.823,67

Fonte: Setor de Convênios; *(IPCA base dez 2018=100).

A Diretoria Executiva recebeu correspondências, no final de 2018, vindas das

Operadoras Unimed e São Francisco Clínicas, informando que o reajuste dos

Planos, para 2019, seria de 10%. Sabedores das dificuldades enfrentadas pelos

Conveniados, essa Diretoria entrou em tratativas com as respectivas Operadoras

e o reajuste, após as negociações, foi de 7%.

67

Embora a Diretoria Executiva lute pelos Conveniados junto às Operadoras dos

Planos Médicos e Odontológicos, não pode descuidar da situação da Funep, que

fica com o prejuízo das inadimplências, como foi explicado anteriormente.

Sendo assim, como pode ser observado, também, na Tabela 54, o valor referente

aos inadimplentes diminuiu, significativamente, de 2017 para 2018,

aumentando os incluídos no SPC/SERASA e os Contratos já em Processo Judicial.

Importante informar que dos 42 inadimplentes em 2017 (Tabela 54) 37 deles,

cujos débitos somavam R$ 39.538,23 (valor nominal), compareceram à Funep,

em 2018, para propor e efetivar negociação. O problema foi que 20 novas

inadimplências surgiram em 2018.

O Resultado Financeiro, em valores (R$) nominais e reais, do Setor de Convênios,

em 2018, mostrou-se positivo, conforme observado nas Tabelas 55 e 56,

respectivamente. Depreende-se da análise das Tabelas 54 e 56 que, caso não

existissem as inadimplências, o Resultado Financeiro do Setor de Convênios

Médicos e Odontológicos seria, em 2018, de R$ 362.228,35 (Valor Real).


Convênios Saúde, no ano de 2018.

ITENS

VALOR

NOMINAL

R$

RECEITA SETOR DE CONVÊNIOS 277.945,14

Receita com gestão de Convênios Saúde 277.945,14

DESPESAS OPERACIONAIS SETOR DE CONVÊNIOS -25.283,96

DESPESAS COM PESSOAL (Indenizações Trabalhistas) -15.170,03

DESPESAS ADMINISTRATIVAS E GERAIS -10.113,93

Correios e Malotes -9.562,16

Outras Despesas Administrativas -551,77


Fonte: Setor de Contabilidade.

68


Convênios Saúde, no ano de 2018.

ITENS

VALOR

REAL*

R$

RECEITA SETOR DE CONVÊNIOS 282.063,26

Receita com gestão de Convênios Saúde 282.063,26

DESPESAS OPERACIONAIS SETOR DE CONVÊNIOS -25.658,58 100%

DESPESAS COM PESSOAL (Indenizações Trabalhistas) -15.394,79 60,0%

DESPESAS ADMINISTRATIVAS E GERAIS -10.263,79 40,0%

Correios e Malotes -9.703,84

Outras Despesas Administrativas -559,95


Fonte: Setor de Contabilidade; *(IPCA base dez 2018=100).

Na Tabela 57 encontram-se os Resultados Financeiros, em valores (R$) nominais

e reais, do Setor de Convênios Saúde, no período de 2013 a 2018. De 2016 para

2017 houve queda de 12,97% na receita do Setor. Em 2018, muito

provavelmente devido à atuação do Setor, da Assessoria Jurídica e da Diretoria

Executiva, observou-se aumento de 29,73% na receita do Setor, com relação a

2017.

Tabela 57. Resultados Financeiros, em valores (R$) nominais e reais, do

Setor de Convênios, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

Variação do Valor Real

%

2013 195.534,74 268.260,04 -

2015 182.049,53 215.443,23 -19,69

2016 208.682,68 227.100,53 5,41

2017 187.867,77 197.651,52 -12,97

2018 252.661,18 256.404,68 29,73

Fonte: Setor de Contabilidade; *(IPCA base dez 2018=100).

4.6 Setor de Recursos Humanos e

Departamento Pessoal

Na Funep convencionou-se chamar, apenas, de Setor de Recursos Humanos,

porém, são desempenhadas, também, as atividades relacionadas a um

Departamento Pessoal. Assim, nesse item serão apresentadas todas as

informações inerentes a ambos os Setores.

69

4.6.1 Funcionários

Nesse Setor serão apresentados os dados referentes aos Funcionários e

Estagiários da Funep e dos Projetos de Pesquisa.

4.6.1.1 Número de Funcionários

Ao final de 2018, o Quadro de Pessoal era de 49 funcionários contratados, sendo

31 diretos e 18 indiretos (Figura 21). Os indiretos estão vinculados aos Projetos

de Pesquisa administrados pela Funep, são remunerados pelos Projetos e

respondem diretamente aos Coordenadores, exceção feita a uma Funcionária,

que é paga pela Funep estando, no entanto, vinculada às Revistas ARS

Veterinária e Científica: Revista de Ciências Agrárias, apoiadas pela Fundação.

Informações mais detalhadas, a esse respeito, serão fornecidas no item 5.1.1

desse Relatório.

Figura 21. Número de funcionários da Funep e contratados em projetos, no

período de 2013 a 2018. Fonte: Setor de RH.

Importante salientar que, desses 31 funcionários, uma delas que trabalhava, há

muitos anos atrás, no Setor de Convênios Saúde, ao ser desligada do quadro de

funcionários, pela Diretoria Executiva da época, entrou com Ação contra a Funep.

Após anos de tramitação e inúmeros recursos, a justiça deu ganho de causa à

ex-funcionária, que foi reintegrada ao quadro de funcionários passando, a partir

de então, a receber 1 salário normativo/mês (piso salarial do Sindicato dos

27 26

24

30 29

31

13

15 15 16

18 18

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Funep

Projetos

70

Empregados em Entidades Culturais, Recreativas, de Assistência Social, de

Orientação e Formação Profissional do Estado de São Paulo –Senalba/SP), que era

de R$ 1.269,00, em dezembro de 2018. Sendo assim, a Funep fechou 2018 com

30 funcionários ativos e 1 inativo. O quadro aprovado, até aquele momento, era

de 34 funcionários.

Os funcionários estavam distribuídos, nos diversos Setores da Funep, em

dezembro de 2018, conforme mostra a Tabela 58.

Tabela 58. Número de Funcionários, por Setor da Funep, em dezembro de

2018

Setores Número de Funcionários

Administração 16

Convênios Médico e Odontológico 1 (Reintegrada e Afastada pelo INSS)

Livraria e Editora 5

Eventos 5

Projetos 4

Total 31

Fonte: Setor de RH.

Na Gerência Administrativa são lotados os Funcionários dos Setores de Apoio,

conforme mostrado na Tabela 59 e na Tabela 60 encontram-se o número e as

funções dos Funcionários lotados nos Setores Operacionais.

71

Tabela 59. Número e Funções dos Funcionários dos Setores de Apoio,

lotados na Gerência Administrativa, em dezembro de 2018.

GERÊNCIA ADMINISTRATIVA NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS

CONTABILIDADE 1

- Gerente Contábil 1

FISCAL 2

- Assistente Contábil 2

RECURSOS HUMANOS 2

- Coordenadora de RH 1

- Auxiliar Administrativo 1

COMPRAS 6


- Assistente Administrativo 1

- Motorista 1

- Coordenadora do Setor 1

FINANCEIRO 4

- Auxiliar Financeiro 3

- Assistente Financeiro 1

RECEPÇÃO 1

- Recepcionista 1

TOTAL 16

Fonte: Setor de RH.

72

Tabela 60. Número e Funções dos Funcionários dos Setores Operacionais,

em dezembro de 2018.

SETORES OPERACIONAIS NÚMERO DE

FUNCIONÁRIOS

PROJETOS 4

- Coordenador Administrativo 1

- Coordenador de Projetos 1

- Assistente Administrativo 1


EVENTOS 5

- Coordenador de Eventos 1

- Organizador de Eventos 1


LIVRARIA E EDITORA 5

- Coordenador da Livraria e Editora 1


- Operador Reprográfico 1

CONVÊNIOS SAÚDE 1

- Funcionária Reintegrada e afastada pelo INSS 1

TOTAL 15

Fonte: Setor de RH.

4.6.1.2 Funções

Os Funcionários são contratados, para a Funep e para os Projetos de Pesquisa,

de acordo com a função e a necessidade do Setor/Projeto naquele momento.

Nesse Relatório serão apresentadas as Funções e os respectivos Salários Base,

Encargos e Benefícios, daqueles que prestam serviço na Fundação, não sendo

discriminados os de Projetos. Porém, se a Função a ser desempenhada no

Projeto de Pesquisa for uma das que serão apresentadas abaixo, o salário base,

os benefícios e os encargos serão os mesmos.

O reajuste do Salário Base, concedido em março de 2018, determinado pelo

Senalba/SP, ao qual os Funcionários da Funep estão ligados, foi de 2,31%.

As Funções ocupadas e os Salários Base pagos, pela Funep, em dezembro de

2018, são apresentados na Tabela 61.

73

Tabela 61. Funções e Salários Base, em dezembro de 2018.

Função Salário Base (R$)

Assistente Administrativo 2.146,00

Assistente Contábil 2.146,00

Assistente Financeiro 2.530,00

Auxiliar Administrativo 1.543,00

Auxiliar Financeiro 1.819,00

Coordenador Administrativo 3.251,00

Coordenador de Compras 3.251,00

Coordenador de Eventos 3.251,00

Coordenador da Livraria e Editora 3.251,00

Coordenador de Projetos de Pesquisa 3.251,00

Coordenador de RH 3.972,00

Escriturário* 1.269,00

Gerente Contábil ou Administrativo** 7.909,00 + 3.923,84

Motorista*** 1.807,00

Operador Reprográfico 1.309,00

Organizador de Eventos 2.983,00

Recepcionista 1.309,00

Fonte: Setor de RH; *Funcionária Reintegrada (Piso Normativo); **Gratificação de Cargo de

Confiança - Artigo 62 da C.L.T. – Concedido a partir da Competência 06/2017 – 40,01% sobre o

Salário Bruto e Anuênio; ***P.T.S. – Após 2 anos tem direito ao Prêmio por Tempo de Serviço, de

acordo com o Sindicato dos Motoristas – SINDETRANS.

Os Funcionários têm, também, os Benefícios, que são apresentados na Tabela

62. Além desses Benefícios, a cada ano trabalhado têm direito a mais 1% sobre o

Salário Bruto, a título de Anuênio, exceção feita aos Funcionários contratados

pela Funep e que atendem os Projetos de Pesquisa, os quais não têm esse

Benefício.

74

Tabela 62. Benefícios e respectivos valores (R$) concedidos aos Funcionários da

Funep e de Projetos, em 2018.

Benefício Valor (R$)

Vale Alimentação Sodexo – Mês 383,00

Vale Transporte Piracema – Mês* 149,60

Seguro de Vida em Grupo Santander – Mês 7,19

Auxílio Creche – Mês** 253,80

Auxílio Material Escolar – Anual*** 110,00

Plano Odontológico – Uniodonto 32,23

Fonte: Setor de RH; *Apenas 10% dos funcionários utilizam transporte público; **O valor do

Auxílio Creche é de 20% sobre o piso normativo determinado pelo Sindicato, pago por filho até

que complete 5 anos de idade; ***Concedido anualmente para funcionários que possuem filhos

em idade escolar até que complete o ensino médio.

Os Funcionários têm direito, também, ao Convênio Médico, cujos valores (Tabela

63) variam de acordo com a idade. Trata-se de Plano Corporativo e, caso o

Funcionário tenha dependente(s), fará o pagamento à parte.

Tabela 63. Valores (R$) do Convênio Médico – Unimed Jaboticabal, de acordo

com a faixa etária, em 2018.

Faixa Etária Valor (R$)

0 - 18 192,12

19 – 23 221,03

24 – 28 254,16

29 – 33 279,55

34 – 38 307,48

39 – 43 338,20

44 - 48 422,76

49 - 53 549,58

54 - 58 714,48

59 - 99 928,80

Fonte: Setor de RH.

Além dos Salários e Benefícios incidem, também, os Encargos Sociais, que são:

INSS – 26,8% patronal, além do que é descontado do Funcionário, que varia de 8

(para os que ganham até R$ 1.751,81), 9 (para quem ganha de R$ 1.751,82 a R$

2.919,72) ou 11% (se ganha de R$ 2.919,73 até o teto, que hoje é de R$

5.839,45); FGTS – 8% e PIS – 1%. O INSS patronal, FGTS e PIS são de

responsabilidade do Empregador.

4.6.1.3 Perfil dos Funcionários da Funep

A Figura 22 traz o perfil dos Funcionários da Funep, de acordo com o tempo de

contratação, sexo, faixa etária e grau de escolaridade. A análise dessa Figura

permite verificar que, praticamente, 1/3 dos Funcionários estão na Fundação há

75

menos de 2 anos, demonstrando certa rotatividade no Quadro de Funcionários;

que 70% são mulheres; que 60% deles têm até 35 anos de idade e que mais da

metade (53%) tem nível Superior Completo, mostrando que são jovens e

qualificados.

Figura 22. Perfil dos Funcionários da Funep, quanto ao tempo de vínculo

empregatício (a); sexo (b); faixa etária (c) e nível de escolaridade (d).

4.6.2 Estagiários

Em 2018 a FUNEP ofereceu vagas de estágios para alunos de Cursos de

Graduação, objetivando o desenvolvimento de atividades em Projetos de

Pesquisa e também na Área Administrativa da Fundação (Figura 23). Ao longo

76

desse ano, foram 14 estagiários, sendo: 5 em Atividades Administrativas da

Funep, 1 junto à Diretoria Técnica de Informática (DTI) da FCAV, 1 aluna de

Auxílio Treinamento (Portaria no

04, de 01 de agosto de 2018) e outros 7 em

Projetos de Pesquisa, os quais são demandados pelos Coordenadores desses

Projetos.

O estagiário que fica lotado na DTI da FCAV e a aluna de Auxílio Treinamento,

têm Bolsas pagas pela Funep e, portanto, estão incluídos nos números

apresentados na Figura 23. No entanto, os valores (R$) referentes a essas Bolsas

serão apresentados no item 5.1.2, mais à frente nesse Relatório. Percebe-se que

houve aumento no número de estagiários demandados por Projetos de Pesquisa

em 2018, em relação a 2016 e 2017.

Na área administrativa da Funep, o número de estagiários vem se mantendo

estável desde 2015. Na Tabela 64 encontra-se a distribuição, por Setor, dos

estagiários da Funep, no ano de 2018.

Figura 23. Número de estagiários da FUNEP e de Projetos de Pesquisa, no


6

10

7

8 8

7

5

16

12

3 3

7

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Funep

Projetos

77

Tabela 64. Número de estagiários, por Setor da Funep e cedidos à FCAV, ao

longo de 2018.

Setor Número de Estagiários

Projetos 1

Compras 1

Eventos 1

Livraria 1

Jurídico 1

Sub Total - Setores da Funep 5

Auxílio Treinamento* 1

DTI - FCAV** 1

Total 7

Fonte: Setor de RH; *De acordo com a Portaria no

04, de 01/08/2018; **Cedido à FCAV, mas pago pela

Funep.

Na Tabela 65 estão apresentados os valores (R$), nominais e reais, aplicados,

pela Funep, na contratação de estagiários, no período de 2013 a 2018. Esses

valores referem-se, apenas, aos estagiários que realizaram atividades na área

Administrativa da Fundação. As variações, entre os anos, observadas nos valores

apresentados na Tabela, relacionam-se ao período de estágio, tendo em vista

que os contratos podem variar de 1 a 12 meses, notando-se, no entanto,

significativa diminuição de 2017 para 2018.

Tabela 65. Valores (R$), nominais e reais, aplicados, pela Funep, na

contratação de estagiários, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

2013 11.508,00 15.788,17

2014 29.790,00 38.438,71

2015 36.900,00 43.668,64

2016 35.790,00 38.948,74

2017 49.647,00 52.232,51

2018 37.518,00 38.073,88


78

4.6.3 Implantação e Execução do e-Social

Nesse momento é importante fazer esclarecimentos a respeito do e-Social, cuja

adoção passaria a ser obrigatória, na Funep, a partir de junho de 2018. Porém,

como mostra a Figura 24, o Governo Federal adiou tal obrigatoriedade, fixando

novas datas. A Funep pertence, segundo a classificação utilizada pelo Governo,

ao chamado 3o

Grupo, o qual inclui os “empregadores optantes pelo Simples

Nacional, empregadores pessoa física (exceto doméstico), produtor rural Pessoa

Física (PF) e entidades sem fins lucrativos”. O Setor de RH da Funep vem

trabalhando, incessantemente, para atender esses prazos e, com certeza, os

atenderá.

O e-Social é um dos componentes do Sistema Público de Escrituração Digital

(SPED) e visa formalizar, digitalmente, as informações trabalhistas,

previdenciárias e fiscais relativas aos Empregadores e Funcionários, tanto na

iniciativa Privada quanto na Pública. Consiste em Informações, em tempo real,

que serão enviadas para: Receita Federal, Caixa Econômica Federal, Ministério do

Trabalho e Previdência Social. Atualizar e validar minuciosamente todos os

campos de cadastros será atividade obrigatória.

Figura 24. Novo Cronograma de implantação do e-Social, divulgado pelo

Governo Federal.

79

A Funep vem, há muitos anos, terceirizando os serviços de geração da Folha de

Pagamento dos Funcionários. O Sistema da Folha Rubi – Senior foi adquirido em

2016, porém mantido inoperante até outubro de 2018. Em final de agosto de

2018, um funcionário do Setor de Compras foi remanejado para o Setor de RH, o

que possibilitou retomar as agendas com a Senior para geração da Folha. Assim,

algumas atividades foram desenvolvidas, tais como: reinicio da digitação das

folhas de 2018; revisão de cadastros; tratamento das inconsistências;

sincronização das informações e ativação do Sistema Robô (Aplicativo de Análise

de Impacto ao e-Social); processamento, em paralelo, das Folhas do 13o

Salário,

Férias Coletivas na Folha 12/2018, dentre outras atividades relacionadas, para

conferência com as mesmas Folhas geradas pelo escritório contratado.

Esses testes e conferências serão realizados até fevereiro/março de 2019, para

que não ocorram problemas posteriores na geração da Folha, principalmente

porque todas essas informações serão incluídas, em tempo real, na plataforma

do e-Social. Assim, pretende-se assumir, na Funep, a elaboração total da Folha, a

partir de março/abril de 2019, o que possibilitará finalizar a dependência de

contratação dos serviços terceirizados do escritório de contabilidade.

4.7 Setor de Compras

A função do Setor é gerenciar os processos de aquisição, de acordo com o

Regulamento de Compras da Funep, que inclui: receber solicitações de compras;

preparar as cotações; negociar com fornecedores; realizar as compras;

providenciar os pagamentos e as entregas aos solicitantes; controlar o estoque

do almoxarifado; realizar a manutenção e as obrigações relacionadas aos

veículos (licenciamentos, gestão de infrações e controle de seguros); executar

diariamente serviços de malotes bancários, fiscais e externos; zelar pela

manutenção e conservação do patrimônio da Funep e gerenciar os serviços de

zeladoria e copa.

Também de responsabilidade do Setor de Compras, é a gestão e monitoramento

dos fornecedores em atendimento ao Sistema de Gestão da Qualidade da Funep,

assegurando os requisitos estabelecidos pela Norma ISO 9001.

Os dados da Tabela 66 mostram o número e o valor real (R$) dos processos de

compras de produtos e serviços que foram efetivados no Setor, no período de

2013 a 2018. Verifica-se crescimento expressivo de 2016 para 2017 e esse

crescimento de 164% no número de processos de compras e de 139,04% no

valor real (R$), mostra o diferencial das atividades desenvolvidas ao longo do

ano de 2017, estando diretamente associado ao uso do Sistema ERP Sapiens, que

trouxe muitas vantagens ao Setor.

80

Assim, deve-se atribuir ao Sistema ERP Sapiens, a variação (aumento) no número

de processos de compras, observada a partir de 2017. Quando existe a

intervenção do Setor de Compras em uma determinada fase de qualquer

processo de compra, a ação é registrada no ERP Sapiens. Na prática, atualmente,

a aquisição de uma caneta (por exemplo), deve ser registrada, desde o

cadastramento do produto até a entrega final e processamento do pagamento ao

fornecedor. Hoje é possível controlar, medir e monitorar o trabalho executado.

No passado, mesmo havendo o recebimento por parte do Setor de Compras,

alguns processos não eram registrados e, consequentemente, não medidos e

monitorados.

Ainda observando a Tabela 66, nota-se que o aumento no número de processos

de compras se manteve de 2017 para 2018, mas em ritmo bem menor (6,30%),

verificando-se, inclusive, diminuição de 3,95% no valor real das aquisições. A

explicação para esse cenário, observado em 2018, é que o número de

solicitações de compras, por parte dos Coordenadores/Pesquisadores,

aumentou, mas o valor (R$) de cada item adquirido foi menor.

Tabela 66. Número e valores reais das compras realizadas no período de 2013 a

2018.

Ano

Processos de

Compras

No

Variação

%

Valor Real*

R$

Variação

%

2013 855 - 1.358.398,18 -

2014 1016 18,80 1.264.932,21 -6,88

2015 1038 2,20 1.684.874,00 33,20

2016 763 -26,50 1.897.928,63 12,65

2017 2014 164,00 4.536.885,07 139,04

2018 2140 6,30 4.357.663,01 -3,95

Fonte: Setor de Compras; *(IPCA base dez 2018=100).

Nesse Setor são realizados os cadastros dos fornecedores, as formas/condições

de pagamentos, os tipos de serviços (comprados e vendidos), os produtos e

conceitos nativos do sistema como origem, família, depósito e ligações.

Os conceitos do sistema, origem, família, depósito, dentre outros asseguram que

os produtos e serviços sejam subdivididos de acordo com suas especificidades,

garantindo consistência de dados e informações.

No processo de migração para o sistema ERP Sapiens, após a importação das

informações, todos os dados dos fornecedores precisaram ser conferidos,

atualizados e ativados, ficando a cargo do Setor de Compras a consistência

desses dados.

81

Em números, atualmente, o ERP Sapiens conta com a base cadastral apresentada

na Tabela 67, sendo que parte dos dados (33.843 cadastros de Clientes e

Fornecedores) foram importados do sistema anterior, quando o ERP Sapiens foi

implantado, em fevereiro de 2017. Analisando os dados dessa Tabela, verifica-se

que, de 2017 para 2018, 1.131 novos Clientes e Fornecedores e 92 novos

serviços foram cadastrados, porém, chama a atenção a quantidade de novos

produtos (5.138) cadastrados, o que corresponde ao aumento de 28,61%,

demonstrando a diversificação dos produtos adquiridos, pela Funep, para

atender a própria Fundação e os inúmeros projetos de seus parceiros.

Tabela 67. Base cadastral do ERP Sapiens junto ao Setor de Compras da

Funep, em dezembro de 2017 e de 2018.

Itens

Número Total de Cadastros – ERP

Sapiens

Diferença

Variação

%

2017 (a) 2018 (b) b - a -

Clientes e

Fornecedores

40.927 42.058

1.131

2,76

Produtos 17.957 23.095 5.138 28,61

Serviços 667 759 92 13,79

Fonte: Setor de Compras.

Na Tabela 68 encontram-se treze exemplos de processos de compras

considerados relevantes e com valores acima de R$ 3.000,00, adquiridos pelo

Setor de Compras, cujos produtos e serviços foram utilizados, especificamente,

na manutenção/melhoria das atividades da Fundação.

Em 2018 foram realizados, pelo Setor de Compras, 423 Processos de Compras,

no valor total de R$ 689.211,70, somente para manutenção/melhoria das

atividades da Funep.

82

Tabela 68. Processos de Compras (Produtos e Serviços) adquiridos por meio do

Setor de Compras, visando a manutenção/melhoria das atividades

da Funep, em 2018.

Processo

Produtos e Serviços

Valor Nominal

R$

01 Adaptação do Prédio 1 visando acessibilidade 80.284,96

02 Gerador de Energia 52.690,00

03 Adequações elétricas para receber o gerador 16.468,91

04 Mobiliário sala do RH 9.950,00

05 Computador EaD e RH 9.114,21

06

Perfuradora elétrica para Editora - recomendação

Médica do Trabalho

3.098,25

07 Agendas personalizadas Funep 6.950,00

08 Memória 32 GB para Servidor 6.189,63

09 Contratação Serviços de Limpeza 166.240,80*

10 Contratação de Consultoria para o SGQ – ISO 45.851,00

11 Serviço de Auditoria Independente - CONAUD 24.000,00

12 Serviços de Consultoria Senior – 600 horas 78.388,89

13 Serviços de Jardinagem – Funep e terrenos 5.400,00

Fonte: Setor de Compras; *Valor Total do Contrato com vigência de 18 meses, a vencer em

meados de 2019.

O item 01, apresentado na Tabela 68, refere-se à reforma realizada no Prédio da

Administração da Funep, objetivando conferir-lhe acesso, com conforto, ao

segundo piso. Para tanto, realizou-se a previsão de investimento na aquisição de

uma plataforma elevatória (elevador) no Plano de Atividades e Proposta

Orçamentária para 2018, cujo valor estimado era de R$ 50.000,00. Na verdade,

a plataforma, após várias cotações, custou à Funep R$ 37.800,00, valor abaixo

do previsto. No entanto, como o Prédio é antigo, no momento da reforma foram

detectados vários itens que apresentavam problemas, como caixas d’água muito

velhas, ainda de cimento; fiação antiga; piso estragado, entre outros. Tudo isso

precisou ser refeito, o que elevou o valor total da obra.

Visando atender o Sistema de Gestão da Qualidade, utilizando o Sistema ERP

Sapiens, os fornecedores são cadastrados, homologados e monitorados a cada

compra (seja direta ou gerenciada pela Funep). Ainda de forma sistêmica, é

possível relacionar os valores obtidos em cada processo e ou por

produto/serviço, suas condições de pagamento e forma de entrega,

possibilitando mensurar, assim, quais as vantagens de cada fornecedor.

Resumidamente, é possível fazer uma avaliação em tempo real das atividades do

Setor de Compras, o que se torna um importante instrumento de gestão para

qualidade e valor de cada aquisição, sempre buscando ganhos em eficiência.

Em março de 2018, a Diretoria Executiva, tendo tomado conhecimento de que

muitos Coordenadores/Pesquisadores não solicitavam as aquisições de produtos

83

ou de serviços, para atender seus Projetos, por meio do Setor de Compras e que

praticavam as chamadas “compras diretas”, ou seja, eles mesmos ou algum(ns)

membro(s) de suas equipes realizavam a aquisição, procedimento esse que

muitas vezes, gerava problemas para a Funep pela falta de informações

importantes nas Notas Fiscais, elaborou um documento, enviado a todos os

parceiros, solicitando que as compras deveriam ser realizadas,

preferencialmente, pelo Setor de Compras. Esse documento surtiu o efeito

esperado e inúmeros Coordenadores que antes não utilizavam o Setor, passaram

a fazê-lo, diminuindo os problemas até então observados.

4.8 Setor Financeiro

Outro Setor de Apoio é o Financeiro que tem como principais funções realizar,

controlar e conferir toda a movimentação financeira da Funep, inclusive os

saldos bancários. Tem ainda a função de negociar com Bancos e Instituições

Financeiras, visando minimizar os custos bancários e otimizar os rendimentos

com aplicações financeiras.

O Setor faz cerca de 80 atendimentos diários (incluindo telefones, e-mails,

atendimento interno e atendimento direto ao público no balcão), demonstrando

enorme dinamismo no cumprimento das atividades inerentes ao Setor.

As informações constantes na Tabela 69 mostram a evolução dos números e

valores (R$) das Notas Fiscais emitidas quando do recebimento de recursos

financeiros, por serviços prestados pela Funep, relacionados aos Setores de

Projetos, Eventos e Livraria e Editora. Os valores (R$) não necessariamente foram

recebidos dentro daquele ano, mas a NF foi emitida, pelo valor total do serviço,

naquele exercício. Como exemplo pode-se citar uma pessoa que fez inscrição em

um determinado Evento de média/longa duração, que tem a Taxa de Inscrição e

mais 10 mensalidades. A Funep, após ser feita a inscrição, emitirá, a favor do

inscrito, a NF no valor total do Curso, o qual poderá ser oferecido de julho de um

determinado ano até junho do ano seguinte. Assim, os valores apresentados na

Tabela referem-se aos totais de Notas Fiscais emitidas, mas não significa que

esses valores (R$) foram, obrigatoriamente, recolhidos na Funep dentro daquele

ano em questão apresentado nesse Relatório.

Os números da Tabela 69 mostram comportamento variável quanto ao número

de Notas Fiscais faturadas, porém, com tendência de crescimento no Valor Real,

a partir de 2016.

84

Tabela 69. Quantidades e valores reais (R$) referentes ao faturamento das

Notas Fiscais (serviços prestados) emitidas pela Funep, no período

2013 a 2018.

Ano

Quantidade

N⁰ Variação

%

Valor Real*

R$

Variação

%

2013 3.621 - 14.148.135,33 -

2014 3.085 -14,80 13.543.262,54 -4,28

2015 2.608 -15,46 12.782.966,76 -5,61

2016 3.303 26,65 14.070.004,80 10,07

2017 2.818 -14,68 15.588.933,71 10,80

2018 2.939 4,29 15.659.813,99 0,45

Fonte: Setor Financeiro; *(IPCA base dez 2018=100).

Como explicado anteriormente, a Tabela 69 mostra a quantidade de Notas

Fiscais emitidas, com seus respectivos valores (R$), relacionadas aos serviços

prestados, pela Funep, para os quais foram exigidas Notas Fiscais, mas não o

montante de dinheiro que, efetivamente, foi recolhido na Fundação. Assim, nas

Tabelas 70 e 71 são apresentados os títulos pagos e recebidos, pela Funep, em

valores (R$) nominais e reais, respectivamente, nos exercícios de 2017 e 2018.

Percebe-se que houve significativos aumentos no número de títulos recebidos

em 2018 (4.273) e no valor real (R$ 1.735.982,60) em relação a 2017, enquanto

houve diminuição no número de títulos pagos (-968) e aumento de apenas R$

140.916,72 no valor real pago, de 2017 para 2018.

Tabela 70. Movimento financeiro (Valor Nominal, R$) da Funep, em 2017 e

2018.

2017 2018

Quantidade

Valor Nominal

R$

Quantidade

Valor Nominal

R$

Recebimentos 22.982 21.924.304,25 27.255 24.439.947,52

Pagamentos 18.332 21.973.220,61 17.364 22.918.882,05

Saldo - -48.916,36 - 1.521.065,47

Fonte: Setor Financeiro.

Tabela 71. Movimento financeiro (Valor Real*, R$) da Funep, em 2017 e 2018.

2017 2018

Quantidade Valor Real, R$ Quantidade Valor Real, R$

Recebimentos 22.982 23.066.074,96 27.255 24.802.057,56

Pagamentos 18.332 23.117.538,78 17.364 23.258.455,50

Saldo - -51.463,82 - 1.543.602,06

Fonte: Setor Financeiro; *(IPCA base dez 2018=100).

Outra função do Setor Financeiro é o gerenciamento das aplicações financeiras e

acompanhamento dos saldos das contas bancárias da Funep. Atualmente, a

Fundação mantém 08 contas nas seguintes Instituições: Banco do Brasil (4),

Caixa Econômica Federal (1), Banco Santander (1), Banco Itaú (1) e Bradesco (1).

85

Outras e mais detalhadas informações das Contas Bancárias da Fundação serão

mostradas no item 9 desse Relatório.

Outra ação do Setor refere-se às negociações feitas junto às Administradoras de

Cartões de Débito e de Crédito, além das Instituições Financeiras (Tabela 72),

que resultaram em reduções de tarifas para a Funep, de 2016 para 2017, que

variaram de 5% a 100% (isenção), ou seja, redução média de 52% nas tarifas

pagas. Porém, de 2017 para 2018 percebeu-se aumentos em praticamente todas

as tarifas, com exceção dos Créditos parcelados de 6 a 10 vezes para Tarifas de

Cartões e na emissão de Boletos pelo Banco Itaú.

Tabela 72. Tarifas dos Cartões e das Instituições Financeiras, no período de

2016 a 2018.

Tarifas Cartões (%)

Modalidade 2016 2017 2018

Variação (%)

nas Tarifas

2018/17

Débito 2,68 1,60 1,75 9,38

Crédito à vista 3,02 2,25 2,55 13,33

Crédito parcelado de 1 a

6 vezes 4,52 2,25 2,95 31,11

Crédito parcelado de 7 a

10 vezes 4,98 3,60 3,35 -6,94

Tarifas Santander (%)


Variação (%)

nas Tarifas

2018/17

Boletos com Registro 1,79 0 0 -

Boletos Sem Registro 5,00 1,60 1,79 11,88

TED 3,72 0,01 2,00 19.900,00

Tarifas Itaú (%)


Variação (%)

nas Tarifas

2018/17

Boletos 1,68 1,60 1,48 -7,50

Fonte: Setor Financeiro.

4.9 Setor de Controladoria

Esse Setor engloba as seguintes áreas: Contabilidade, Fiscal e Patrimônio. A

parte referente à área de Contabilidade será apresentada no item 10 desse

Relatório.

A área Fiscal tem a função/obrigação de registrar todas as Notas Fiscais emitidas

pela e contra a Funep e enviar essas informações, por meio de declarações

86

acessórias, em especial o SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) e a GIA

(Guia de Informação e Apuração do ICMS) para o Governo Estadual, tendo,

também, o Giss Online (Ferramenta de Escrituração Eletrônica), para o Governo

Municipal. A GIA é um registro mais simples, no qual consta, apenas, o valor da

Nota Fiscal (NF), enquanto o SPED solicita todas as informações da referida NF,

discriminando item por item que consta no documento. Acredita-se que, com o

tempo, há a tendência da GIA desaparecer e permanecer somente o SPED.

No caso da Giss online, a Prefeitura de Jaboticabal considera a Funep como

substituta tributária, o que significa que todas as Notas Fiscais emitidas, para a

Funep, por empresas de Jaboticabal, já chegam com o ISS retido desde o

momento de sua emissão. Assim a Funep se torna responsável pelo

recolhimento do Imposto Sobre Serviço (ISS), independentemente se a NF foi

paga ou não.

Até dezembro de 2016, todos esses Registros Fiscais eram realizados por

Escritório de Contabilidade terceirizado pela Funep (Helija). A partir de 2017

esse trabalho começou a ser realizado na própria Funep. Os números e valores

(R$), nominais e reais, do ISS são apresentados Tabela 73.

Tabela 73. Número de registros fiscais e valores (nominais e reais) recolhidos de

ISS, em 2017 e 2018.

Ano

NF’s registradas no

SPED/GIA

Giss online*

Entrada

Saída

NF, no

Valor

Nominal de

ISS

R$

Valor Real**

de ISS

R$

2017 8.062 6.135 917 21.786,73 22.921,34

2018 8.679 6.796 1.083 26.082,40 26.468,85

Total 16.741 12.931 2.000 47.869,13 49.390,19

Fonte: Setor de Contabilidade/Fiscal; *Notas Fiscais emitidas pela Prefeitura de Jaboticabal e

registradas para geração do ISS; **(IPCA base dez 2018=100).

Quanto ao Patrimônio, a atual Diretoria Executiva, após tomar posse, criou um

documento, denominado “Documento aos Docentes” que objetiva orientar os

Coordenadores quanto à aquisição e doação de Bens Permanentes e,

concomitantemente a esse Documento, publicou a Portaria no

1, de 08 de março

de 2018 (citada anteriormente nesse Relatório), que trata da doação de Bens

Permanentes. Assim, a partir do momento da publicação da Portaria, todos os

Bens Permanentes adquiridos pelos Coordenadores de Projetos de Pesquisa ou

de Eventos, devem ser imediatamente doados à Instituição de Ensino/Pesquisa à

qual o Coordenador esteja vinculado. Aliás, no momento da formalização do

Convênio/Contrato, o Coordenador assina uma Autorização de Doação, por meio

da qual faz a indicação da Instituição que receberá o Bem por doação. A partir

87

dessa assinatura, o processo de doação torna-se automático, logo após a

aquisição e entrega do referido Bem Permanente.

A intenção era ter realizado, em 2018, esse procedimento de doação, também,

para anos anteriores. Porém, a Funep recebeu, em setembro de 2018, a

informação de que a Fundação de Apoio ao Ensino, Pesquisa e Assistência

(FAEPA) do Hospital das Clínicas da Faculdade de Medicina de Ribeirão Preto da

Universidade de São Paulo (USP), foi autuada, pela Receita Federal, em virtude do

não recolhimento dos tributos referentes às doações de Bens Permanentes

(imobilizados) realizadas em favor da USP. Com receio de que o mesmo poderia

acontecer com a Funep, o processo de doação foi paralisado até que se conheça,

com clareza e certeza, a realidade dos fatos ocorridos naquela Fundação. Tão

logo tudo se esclareça, o processo será, imediatamente, retomado.

Importante informar que todos os Bens utilizados nos Prédios da sede da Funep

e que a ela pertencem, estão patrimoniados e, devidamente, etiquetados.

88

5. APOIO INSTITUCIONAL E

RESPONSABILIDADE SOCIAL

5.1 Apoios Institucionais

No Inciso II do Artigo 5o

do Estatuto Social, o qual relaciona os objetivos da

Funep, consta: “Organizar, incentivar e supervisionar as atividades de

atendimento à comunidade nas áreas de educação, assistência social, meio

ambiente, esporte, saúde, cultura e inovação tecnológica”.

Assim, atendendo seus objetivos, a Funep apoia atividades educacionais e

culturais, bem como presta auxílio às entidades estudantis e outras de caráter

público, de caridade e beneficentes. Em relação à comunidade da FCAV, a

Fundação aplicou recursos no apoio à Diretoria e atividades de Ensino e de

Extensão.

5.1.1 Revistas Científicas – Eletrônicas

A Funep apoia, desde 2011, as atividades operacionais, administrativas e

financeiras das Revistas: Ars Veterinária e Científica: Revista de Ciências

Agrárias, que são editoradas por Docentes da FCAV, Unesp, Câmpus de

Jaboticabal. Para tanto, remunera uma Funcionária que presta esses serviços,

desde 2013, às duas publicações. Em 2011 e 2012, a funcionária atendia

somente a Revista ARS Veterinária.

Na Tabela 74 encontram-se os custos anuais (salários + encargos + benefícios)

referentes à Funcionária, em valores (R$) nominais e reais, no período de 2013 a

2018.

Tabela 74. Custos anuais, em valores (R$) nominais e reais, da Funcionária

das Revistas, no período de 2013 a 2018.

Ano Valores Nominais

R$

Valores Reais*

R$

2013 21.204,72 29.091,40

2014 23.465,78 30.278,43

2015 25.113,50 29.720,12

2016 28.422,12 30.930,59

2017 29.962,07 31.522,43

2018 32.619,34 33.102,64


89

Nas Tabelas 75 e 76 são apresentados os saldos, receitas e despesas, no período

de 2013 a 2018, em valores nominais e reais, respectivamente, referentes às

Revistas Ars Veterinária e nas Tabelas 77 e 78 constam esses mesmos dados

para a Científica: Revista de Ciências Agrárias.

Tabela 75. Saldos, receitas e despesas (valores nominais) da Revista ARS

Veterinária, no período de 2013 a 2018.

Revista ARS Veterinária

Ano

Saldo Anterior

R$

Receita

R$

Despesa

R$

Saldo

R$

2013 -14.671,93 16.717,33 -23.074,21 -21.028,81

2014 -21.028,81 23.900,37 -19.141,41 -16.269,85

2015 -16.269,85 480,00 -15.786,86 -31.576,71

2016 -31.576,71 311,11 -15.270,69 -46.536,29

2017 -46.536,29 5.160,19 -18.169,68 -59.545,78

2018 -59.545,78 13.089,19 -15.251,85 -61.708,44


Tabela 76. Saldos, receitas e despesas (valores reais*) da Revista AR Veterinária,


Revista ARS Veterinária

Ano

Saldo Anterior

R$

Receita

R$

Despesa

R$

Saldo

R$

2013 -20.128,87 22.935,01 -31.656,21 -28.850,07

2014 -27.133,95 30.839,19 -24.698,59 -20.993,35

2015 -19.254,26 568,05 -18.682,67 -37.368,88

2016 -34.363,60 338,57 -16.618,45 -50.643,48

2017 -48.959,80 5.428,92 -19.115,92 -62.646,80

2018 -60.428,03 13.283,12 -15.477,83 -62.622,74


Tabela 77. Saldos, receitas e despesas (valores nominais) da Científica: Revista

de Ciências Agrárias, no período de 2013 a 2018.

Científica: Revista de Ciências Agrárias

Ano Saldo Anterior Receita Despesa Saldo

2013 -2.636,92 3.962,25 -16.980,60 -15.655,27

2014 -15.655,27 9.286,00 -18.802,36 -25.171,63

2015 -25.171,63 1.300,00 -16.682,66 -40.554,29

2016 -40.554,29 20.501,04 -18.811,27 -38.864,52

2017 -38.864,52 6.187,30 -20.379,25 -53.056,47

2018 -53.056,47 19.789,17 -15.914,47 -49.181,77


90

Tabela 78. Saldos, receitas e despesas (valores reais*) da Científica: Revista

de Ciências Agrárias, no período de 2013 a 2018.

Científica: Revista de Ciências Agrárias

Ano Saldo Anterior Receita Despesa Saldo

2013 -3.617,67 5.435,93 -23.296,20 -21.477,94

2014 -20.200,35 11.981,94 -24.261,11 -32.479,52

2015 -29.788,91 1.538,46 -19.742,79 -47.993,24

2016 -44.133,52 22.310,41 -20.471,51 -42.294,62

2017 -40.888,50 6.509,52 -21.440,56 -55.819,54

2018 -53.842,57 20.082,37 -16.150,26 -49.910,46


Na Tabela 79 são apresentados os saldos (valores nominais e reais) das duas

Revistas, em dezembro de 2018.

Tabela 79. Saldos, em valores (R$) nominais e reais, das duas Revistas, em

dezembro de 2018.

Revista

Saldo – Valor Nominal

R$

Saldo – Valor Real*

R$

ARS Veterinária -61.708,44 -62.622,74

Científica: Revista de Ciências

Agrárias -49.181,77 -49.910,46

TOTAL -110.890,21 -112.533,20


Como as Revistas não têm receita suficiente, esse saldo negativo vem se

acumulando ao longo dos anos. Porém, como mostram as Tabelas 76 e 78

(valores reais), os Docentes/Editores das respectivas Revistas têm feito grande

esforço na captação de artigos, o que elevou significativamente as receitas em

2018. Captação tão expressiva não era observada desde 2014 para a Revista Ars

Veterinária e com relação à Científica: Revista de Ciências Agrárias, se percebe

que a receita obtida em 2018 praticamente se equivale à observada em 2016,

ano bastante produtivo. Tratando-se de Revistas Científicas da Unesp, esse apoio

é primordial e faz parte dos objetivos da Funep.

91

5.1.2 Aplicação de Recursos Captados nos Apoios

Institucional e às Instituições Beneficentes

A Funep destinou, em 2018, auxílios às atividades da Diretoria da FCAV, dos

Servidores Técnico-Administrativos e dos Alunos de Graduação e de Pós-

Graduação da FCAV, além daqueles destinados às Instituições de caráter público,

beneficente e de caridade.

O valor destinado a esses Apoios deve ser de, no máximo, 5% (percentual

sugerido pelo Conselho Fiscal e aprovado pelo Conselho Curador) dos

Rendimentos de Aplicações Financeiras previstos para o ano seguinte. Nas

Tabelas 80 e 81 são mostrados os valores previstos de Rendimentos, os

respectivos percentuais aprovados nos Planos de Atividades e Propostas

Orçamentárias e os valores (R$), nominais e reais, respectivamente, destinados

aos Apoios Institucional e às Entidades Beneficentes, no período de 2013 a

2018.

A atual Diretoria Executiva, no entanto, entende que esse percentual, a ser

destinado aos Apoios, não deve ser calculado sobre os Rendimentos previstos

para o ano seguinte e sim sobre os Rendimentos em Aplicações Financeiras,

efetivamente, obtidos no exercício anterior. A explicação para essa decisão é que

nem sempre o previsto se concretiza, como bem mostrado nesse Relatório. Após

a tomada de decisão sobre o assunto calculou-se, dessa maneira, o percentual a

ser destinado aos Apoios para o ano de 2019, o qual consta no Plano de

Atividades e Proposta Orçamentária para 2019, aprovado pelo Conselho

Curador, em reunião realizada no dia 05 de dezembro de 2018, constando essa

decisão, na Ata da 206a

Reunião.

92


nominais destinados aos Apoios Institucional e às Entidades

Beneficentes, no período de 2013 a 2018.

Ano

Rendimentos

Previstos

R$

Percentuais

aprovados/praticados

%

Apoio Institucional

Valores Nominais

Previstos

R$

2013 660.000,00 5,00 32.500,00

2014 670.000,00 5,00 35.000,00

2015 850.000,00 5,00 42.500,00

2016 1.080.000,00 3,00 32.400,00

2017 1.400.000,00 2,00 28.000,00

2018 1.350.000,00 3,00 45.000,00

Fonte: Planos de Atividades e Propostas Orçamentárias dos respectivos anos.

Tabela 81. Rendimentos previstos, percentuais aprovados e valores (R$) reais*

destinados aos Apoios Institucional e às Entidades Beneficentes, no


Ano

Rendimentos

Previstos

R$

Percentuais

aprovados/praticados

%

Apoio Institucional

Valores Reais Previstos

R$

2013 905.474,00 5,00 44.587,73

2014 864.516,13 5,00 45.161,29

2015 1.005.917,16 5,00 50.295,86

2016 1.175.318,32 3,00 35.259,55

2017 1.472.909,00 2,00 29.458,18

2018 1.370.002,03 3,00 45.666,73

Fonte: Planos de Atividades e Propostas Orçamentárias dos respectivos anos; *(IPCA base dez

2018=100).

Até o ano de 2013 não existia um limite pré-estabelecido de gastos com esses

Apoios Institucional e às Entidades Beneficentes. Sendo assim, talvez seja

importante mostrar (Tabela 82) o montante, efetivamente, gasto (valores

nominais e reais), pela Funep, nesses Apoios, no período de 2008 a 2013.

93

Tabela 82. Valores (R$), nominais e reais, gastos nos Apoios Institucional e às

Entidades Beneficentes, no período de 2008 a 2013.

Ano

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

2008 240.670,79 434.242,16

2009 288.005,80 495.431,81

2010 202.930,94 332.339,12

2011 100.758,49 154.742,35

2012 41.717,09 60.785,50

2013 30.451,66 41.777,56


Os valores (R$), nominais e reais, previstos e utilizados, nos Apoios Institucional

e nas Entidades Beneficentes, no período de 2013 a 2018, encontram-se nas

Tabelas 83 e 84, respectivamente. A atual Diretoria Executiva, em reunião

realizada no início de 2018, colocou um limite máximo de auxílio por solicitação

que fosse trazida à Funep. Esse limite, para 2018, foi de R$ 600,00/solicitação,

o qual foi mantido com rigidez durante todo o ano. Com isso foi possível

atender a totalidade das demandas e, ainda assim, não utilizar todo ou mesmo

ultrapassar o valor previsto e, como mostram as Tabelas 83 e 84, foram

utilizados 88,48% dos recursos disponíveis para esse fim.

Valores maiores do que o limite máximo de auxílio/solicitação, acordado pela

Diretoria Executiva, serão encontrados na Tabela 85, porém, referem-se às

Bolsas concedidas aos alunos de Graduação e apoio à Diretoria da FCAV. O único

Evento cujo auxílio ultrapassou o limite estabelecido foi o 1º Startup Weekend

Jaboticabal (Tabela 85), pois além de oferecer três inscrições gratuitas aos

Funcionários da Funep, a Coordenadora do Evento ministrou, graciosamente, no

dia 21 de setembro de 2018, um workshop a todos os Funcionários da Funep,

intitulado “Autoliderança e Comunicação Eficaz: bases para uma equipe

produtiva”.

94

Tabela 83. Valores nominais (R$), previstos e utilizados nos Apoios Institucional

e às Entidades Beneficentes, no período de 2013 a 2018.

Ano

Apoio Institucional e às Entidades Beneficentes

Valores Nominais

Previsto

R$

Utilizado

R$ % Utilizado/Previsto

2013 32.500,00 30.451,66 93,70

2014 35.000,00 43.570,68 124,49

2015 42.500,00 10.044,08 23,63

2016 32.400,00 12.832,60 39,61

2017 28.000,00 29.601,33 105,72

2018 45.000,00 39.815,43 88,48


Tabela 84. Valores reais (R$), previstos e utilizados nos Apoios Institucional e

às Entidades Beneficentes, no período de 2013 a 2018.

Ano

Apoio Institucional e às Entidades Beneficentes

Valores Reais*

Previsto

R$

Utilizado

R$ % Utilizado/Previsto

2013 44.587,73 41.777,56 93,70

2014 45.161,29 56.220,23 124,49

2015 50.295,86 11.886,49 23,63

2016 35.259,55 13.965,18 39,61

2017 29.458,18 31.142,90 105,72

2018 45.666,73 40.405,35 88,48


Para o ano de 2018, os valores efetivamente utilizados nessas Ações estão

apresentados na Tabela 85 e na Tabela 86 encontra-se um resumo da aplicação

dos recursos nos Apoios Institucional e às Entidades Beneficentes.

95

Tabela 85. Valores nominais (R$) empregados nos Apoios Institucional e em

Entidades Beneficentes, em 2018.

Evento Natureza Valor

(R$)

Centro de Memória da FCAV Institucional 13.707,90

Incubadora – InovaJab FCAV Institucional 3.000,00

Semana do Livro – Biblioteca da FCAV Institucional 386,05

Comissão de Pesca da FCAV Institucional 250,00

11o

Encontro de Profissionais da Área de Materiais da UNESP Institucional 600,00

40a

Volta do Câmpus da FCAV Institucional 600,00

Chá Cultural da FCAV Institucional 70,00

Diretoria da FCAV* Institucional 4.000,60

25o

Encontro de Ex-Alunos da FCAV Institucional 1045,00

Sociedade dos Servidores da FCAV Institucional 564,00

Departamento de Patologia da FCAV (mimos presenteados a

um pesquisador estrangeiro) Institucional 73,28

Departamento de Economia (ISBN do Livro Conjuntura

Socioeconômica e Ambiental de Jaboticabal-SP) Institucional 60,00

Bolsista Diretoria Técnica de Informática – FCAV Institucional 4.274,00

Auxílio Treinamento – FCAV** Institucional 2.825,00

V Workshop de Carreiras – Centro Acadêmico IX de Setembro Extensão 144,00

IX Bionativa Extensão 350,00

VIII Semana de Administração Extensão 500,00

XXXVIII SETA – CTA –blocos e pastas Extensão 169,70

NUPECE – doação de material escolar Extensão 67,20

Seminário Carmod, Unesp Bauru Extensão 682,50

30o

Congresso de Iniciação Científica - CIC da Unesp Extensão 600,00

Workshop Acadêmico Faculdade São Luis Extensão 297,67

XII Fórum de Microbiologia da FCAV/Unesp Extensão 195,00

Curso "Sketchup para Paisagismo" da FCAV Extensão 600,00

III Simpósio Brasileiro de Ensino e Processos Formativos Extensão 558,00

1o

Startup Weekend Jaboticabal Extensão 1.055,70

Dia de Campo - Planejamento do Rebanho de Caprinocultura Extensão 294,15

X Encontro de Pós-Graduandos da FCAV Extensão 27,00

EE. Prof. Antonio José Pedroso Extensão 40,00

Curso Biocombustíveis da Fatec Extensão 600,00

Curso Eletrocardiografia da FCAV Extensão 182,40

III Simpósio Tecnológico de Cana de Açúcar - doação de

canetas Extensão 142,00

Encontro da Ordem dos DeMolay – doação de canetas Ação Social 190,00

Hospital de Câncer de Ribeirão Preto Ação Social 314,28

Associação Cultural de Jaboticabal Ação Social 450,00

Recanto Esperança Ação Social 600,00

Semana Nacional do Trânsito Ação Social 300,00

TOTAL UTILIZADO - 39.815,43

TOTAL PREVISTO - 45.000,00

Fonte: Gerência Administrativa; *Permuta feita com o Diretor da FCAV – a FCAV finalizaria o estacionamento

em frente aos Setores de Eventos e Livraria e Editora e a Funep faria a aquisição de resina para

destiladores, atendendo os Departamentos da FCAV; **Auxílio mencionado no item 4.1.4

desse Relatório – Portaria no

04/2018, de 01 de agosto de 2018.

96

Tabela 86. Resumo dos valores (R$), nominais e reais, aplicados nos Apoios

Institucional e em Entidades Beneficentes, no ano de 2018.

Aplicação

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

Recursos aplicados nas atividades da FCAV 37.961,15 38.523,59

- Aplicação em Ensino - -

- Aplicação em Extensão 6.505,32 6.601,70

- Aplicação Institucional na FCAV 31.455,83 31.921,89

Recursos Aplicados em Ações Sociais 1.854,28 1.881,75

Total Aplicado 39.815,43 40.405,35

Total Previsto 45.000,00 45.666,73

% total aplicado sobre previsto 88,48 88,48


Nas Tabelas 87 e 88 constam os resumos dos Apoios da Funep, no período de

2013 a 2018, em valores (R$) nominais e reais, respectivamente. Em valores

reais, foram aplicados R$ 623.076,16 no período, com valor médio de R$

103.846,03 por ano.


valores (R$) nominais.

Ano

Revistas

Apoio

Doações

à FCAV

Hipoterapia

Parque

TOTAL

2013 18.967,66 30.451,66 - 389,09 - 49.808,41

2014 4.757,40 43.570,68 - 120.950,28 33.096,69 202.375,05

2015 30.689,52 10.044,08 - - 5.700,00 46.433,60

2016 13.269,81 12.832,60 - - - 26.102,41

2017 27.201,44 29.601,33 74.578,00 - - 131.380,77

2018 31.166,32 39.815,43 - - - 70.956,75


97


valores (R$) reais*.

Ano

Revistas

Apoio

Doações à

FCAV

Hipoterapia

Parque

TOTAL

2013 26.022,31 41.777,56 - 533,80 - 68.333,67

2014 6.138,58 56.220,23 - 156.064,88 42.705,41 261.129,10

2015 36.318,96 11.886,49 - - 6.745,56 54.951,01

2016 14.440,97 13.965,18 - - - 28.406,15

2017 28.618,03 31.142,90 78.461,86 - - 138.222,79

2018 31.628,09 40.405,35 - - - 72.033,44


Como nesse Relatório está sendo apresentada a série histórica de 2013 a 2018,

os Projetos Hipoterapia e Parque não poderiam deixar de ser mencionados,

tendo em vista constarem nas Tabelas 87 e 88. No Projeto Hipoterapia, de mais

de 10 anos, foi gerada, ao longo de sua vigência, uma dívida que se acumulou

ano a ano. Em 2014, a então Diretoria Executiva houve por bem extingui-lo. Para

tanto, reconheceu essa dívida de R$ 120.950,28 (valor nominal) e o deu por

encerrado. O Projeto Parque, por sua vez, refere-se a uma parceria firmada entre

a Prefeitura Municipal de Jaboticabal e a Funep, na qual a Fundação

responsabilizou-se pela gestão do Parque Argeo Roma, nos anos de 2014 e

2015, tendo investido R$ 38.796,69 (valor nominal).

5.1.3 Ações Ambientais

O princípio da sustentabilidade aplica-se a um empreendimento, a uma pequena

comunidade ou ao planeta. Para que um empreendimento humano seja

considerado sustentável, é preciso que seja: ecologicamente correto,

economicamente viável, socialmente justo e culturalmente diverso.

Ações voltadas à conscientização da comunidade quanto à necessidade de

preservação do meio ambiente, fazem parte da missão e dos objetivos da Funep.

Para tanto, a Fundação mantém, desde 2012, o PROJETO +ATITUDE – Minha

ATITUDE faz a DIFERENÇA, envolvendo seus Funcionários com as práticas

sustentáveis e, consequentemente, tornando-os agentes multiplicadores.

Esse Projeto é dividido em dois subprojetos, que são: Coleta de Lixo Eletrônico

(início em 2012) e Coleta de Pilhas e Baterias (início em 2013), que têm como

objetivos: conscientizar a comunidade sobre a importância da reciclagem e

contribuir com a adequada destinação desses materiais. A seguir encontra-se

breve descrição dos dois subprojetos.

98

5.1.3.1 Coleta de Lixo Eletrônico

A Funep realiza, duas vezes ao ano, sendo uma no primeiro e outra no segundo

semestre, a campanha de Coleta de Lixo Eletrônico, em todo o Câmpus da FCAV,

Unesp. A coleta conta com a participação dos funcionários da Funep, da

comunidade da FCAV e de pessoas da comunidade de Jaboticabal.

Em 2018, nas duas coletas realizadas, foram recolhidos 1.027 quilos de lixo

eletrônico. No dia seguinte à coleta, a Empresa Led Reciclagem Tecnológica, com

sede no município de Mococa – SP vem até Jaboticabal, sem custos para a Funep,

e recolhe todo o material. Essa Empresa está voltada à proteção ambiental, tendo

como uma de suas funções a realização dos procedimentos de reciclagem e

tratamento ambientalmente adequados. Na Tabela 89 estão mostradas as

quantidades de Lixo Eletrônico recolhidas no período de 2012 a 2018.

Tabela 89. Quantidade (kg) coletada de lixo eletrônico, no período de 2012 a

2018.

Ano Quantidade (kg)

2012 533,00

2013 2.052,40

2014 1.663,00

2015 1.303,80

2016 772,00

2017 1112,00

2018 1027,00

Total 8.463,20


Essa Empresa, a cada coleta realizada envia, à Funep, um Certificado de

Destinação de Resíduos, conforme apresentado na Figura 25, o qual corresponde

à coleta realizada no dia 07 de dezembro de 2018. A próxima coleta está

prevista para acontecer em maio de 2019.

99

Figura 25. Certificado enviado, à Funep, pela Empresa Led Reciclagem

Tecnológica referente à coleta realizada em 07 de dezembro de

2018.

5.1.3.2 Coleta de pilhas e baterias

A Funep deu continuidade, em 2018, à coleta de pilhas e baterias junto à

comunidade da FCAV, Unesp, Câmpus de Jaboticabal. Essas coletas aconteceram,

em média, a cada três meses e foram recolhidos 118,7 kg de pilhas e baterias.

Para a realização dessa Ação, a Funep conta com a parceria da COPLANA –

Cooperativa Agroindustrial, que recolhe o material coletado e o encaminha aos

fabricantes, para reciclagem. A COPLANA, após retirar o material nas

dependências da Funep, envia um e-mail, atestando a coleta. Na Tabela 90

encontram-se as quantidades de pilhas e baterias recolhidas no período de 2013

a 2018.

100

Tabela 90. Quantidade (kg) coletada de pilhas e baterias, no período de 2013 a

2018.

Ano Quantidade (kg)

2013 125,52

2014 90,27

2015 128,05

2016 127,58

2017 80,70

2018 118,70

TOTAL 670,82


A análise das Tabelas 89 e 90 permite concluir que esses subprojetos são

extremamente relevantes, demonstrando a preocupação e atuação da Funep na

preservação do meio ambiente, por meio do estímulo à reciclagem, tendo

retirado e destinado a locais corretos 9.134,02 kg de lixo eletrônico, pilhas e

baterias.

5.1.4 Parceria da Funep com os Programas de Pós-

Graduação da FCAV

Desde 2013, a Funep, pelas facilidades e rapidez que tem para efetuar

pagamentos, via Instituição Bancária, de publicações de artigos científicos em

Revistas estrangeiras, mantém uma parceria com os Programas de Pós-

Graduação da FCAV. Assim, os Programas de Pós-Graduação (PG) repassam o

valor da publicação à Funep, que monta um processo e realiza os pagamentos

de IOF (Imposto sobre Operações Financeiras), das tarifas de contratos de

câmbio e das tarifas bancárias e, finalmente, paga às Revistas o valor devido.

O acordo realizado, à época, entre a Diretoria Executiva da Funep e os

Coordenadores de Programas de Pós-Graduação foi que, para executar essas

atividades, a Funep receberia cerca de 10% do valor de cada publicação. Esses

valores são muito variados de acordo com o ano (Tabelas 91 – valores nominais

e 92 – valores reais), pois dependem da disponibilidade de verba dos Programas

de Pós-Graduação, dos Docentes aprovarem artigos em Revistas estrangeiras e

da cotação do dólar. A cotação do dólar explica a variação no percentual da

Funep, pois entre o momento do repasse dos recursos, pelo Programa de PG, à

Funep e o do pagamento à Revista pode haver variação na cotação do dólar. Esse

cenário é bem claro nessas Tabelas.

101

Mediante esse acordo firmado em 2013, já foram efetivados 159 processos, dos

quais 18 em 2018. Essa parceria é muito interessante para ambas as partes e

deve ser mantida.

Tabela 91. Valores (R$) nominais recebidos, pela Funep, dos Programas de PG e

pagos às Revistas Estrangeiras, para publicação de artigos

científicos, no período de 2013 a 2018.

Ano

Recebido, pela

Funep, dos

Programas de PG

Pago às Revistas

Estrangeiras

Funep

%

2013 56.844,53 50.810,98 10,61

2014 61.655,98 56.260,53 8,75

2015 9.822,29 8.962,32 8,76

2016 32.673,80 29.685,10 9,15

2017 35.682,00 32.289,99 9,51

2018 42.169,10 37.235,74 11,70


Tabela 92. Valores (R$) reais* recebidos, pela Funep, dos Programas de PG e

pagos às Revistas Estrangeiras, para publicação de artigos

científicos, no período de 2013 a 2018.

Ano

Recebido, pela

Funep, dos

Programas de PG

Pago às Revistas

Estrangeiras

Funep

%

2013 77.986,73 69.709,12 10,61

2014 79.556,10 72.594,23 8,75

2015 11.624,01 10.606,30 8,76

2016 35.557,51 32.305,04 9,15

2017 37.540,24 33.971,58 9,51

2018 42.793,89 37.787,44 11,70


102

6. BENS IMÓVEIS E VEÍCULOS DE

PROPRIEDADE DA FUNEP

A Funep possui 1 (uma) casa e 15 (quinze) terrenos, conforme consta na Tabela

93. No final de 2016, a Empresa Pater Avaliação de Ativos e Empresas, foi

contratada, pela Funep, para realizar a avaliação desses imóveis, tendo em vista

uma obrigação contábil de manter os bens com valores justos e praticados no

mercado. Como mencionado acima, do ponto de vista contábil, há necessidade

de que a avaliação dos Bens Imóveis seja realizada por Empresa especializada.

Assim, em novembro/dezembro de 2019, uma Empresa será contratada para

realizar e atualizar essas avaliações.

Tabela 93. Bens imóveis de propriedade da Funep, em dezembro de 2018.

Imóvel

Área (m2

)

Bairro

Valor Avaliado*

(R$)

Casa** 286,00 Jd. Nova Aparecida 279.144,00

Terreno 390,42 Jd. Nova Aparecida 143.527,28









Terreno 1.348,72 Jd. Nova Aparecida 449.123,76






TOTAL - - 4.129.790,81

Fonte: Gerência Administrativa; *Empresa Pater Avaliação de Ativos e Empresas; **A casa tem 134,34 m2

de área construída e rendeu, em 2018, R$ 9.210,80 em alugueis.

Na Tabela 94 são relacionados os veículos de propriedade da Funep, com

avaliação baseada na Tabela FIPE, de dezembro de 2018.

103

Tabela 94. Veículos de propriedade da Funep e valores nominais da Tabela FIPE,

em dezembro de 2018.

Veículo/Marca; Ano/Modelo; Quilometragem

Valor avaliado (R$)

Gol 1.6 Trend/VW; 2007/2008; 68.930 km

19.432,00

Spacefox 1.6 Flex 8V 4P/VW; 2011/2011; 150.962 km

28.381,00

Doblo Essence 1.8/Fiat; 2016/2016; 15.072 km

54.780,00

TOTAL

102.593,00

Fonte: Setor de Compras.

Em 2019 pretende-se realizar a venda do Gol e a aquisição de um veículo 0 Km,

cujo objetivo será atender as viagens demandadas pela própria Funep e pelos

parceiros.

104

7. RESULTADO ORÇAMENTÁRIO E

FINANCEIRO

O Resultado Financeiro (Regime de Caixa) está apresentado da seguinte forma:

Resultado Operacional previsto, por Setor, no Plano de Atividades e Proposta

Orçamentária para o ano de 2018 (Tabela 95) e Resultados Operacional,

Financeiro e Final, obtidos no período de 2013 a 2018, em valores nominais

(Tabela 96) e valores reais (Tabela 97). Nessas duas últimas Tabelas constam os

Resultados Operacionais da Administração e os valores empregados em Ações

Sociais, os quais deverão ser somados para obtenção dos Resultados

Operacionais da Administração, apresentados nas Tabelas 6, 7, 10, 98 e 99.

Tabela 95. Receitas e Despesas (R$) Operacionais previstas por Setor, em Valores

Nominais, para 2018.

Setores da Funep

Adm. Eventos Projetos Convênios Liv. e Ed. Resultado

Receitas

Operacionais

0,00 500.000,00 1.430.000,00 210.000,00 550.000,00 2.690.000,00

Despesas

Operacionais

1.500.000,00 330.000,00 260.000,00 22.000,00 500.000,00 2.612.000,00

- Custeio 475.436,00 7.828,00 11.785,00 6.599,00 268.634,00 770.282,00

- Pessoal 804.613,00 254.542,00 194.906,00 15.401,00 184.581,00 1.454.043,00

- Encargos 219.951,00 67.630,00 53.309,00 0,00 46.785,00 387.675,00

Resultado

Operacional

-1.500.000,00 170.000,00 1.170.000,00 188.000,00 50.000,00 78.000,00

Fonte: Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018.

105

Tabela 96. Resultados operacionais (Valores Nominais-R$), financeiro e final, por

Setor, no período de 2013 a 2018.

2013 2014 2015 2016 2017 2018

ADMINISTRAÇÃO

Receita 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Despesa -1.043.918,32

-1.210.251,46 -1.285.163,63 -2.008.318,68 -2.142.725,66 -1.961.750,73

Resultado

Operacional -1.043.918,32 -1.210.251,46 -1.285.163,63 -2.008.318,68 -2.142.725,66 -1.961.750,73

SETOR

PROJETOS

Receita

1.182.187,48 1.315.577,65 1.263.175,38 1.466.559,38 1.319.409,00 1.604.348,96

Despesa -222.202,92 -209.706,36 -177.391,69 -219.791,31 -215.127,39 -260.436,13

Resultado

Operacional 959.984,56 1.105.871,29 1.085.783,69 1.246.768,07 1.104.281,61 1.343.912,83

SETOR EVENTOS

Receita 255.712,33 225.125,47 308.308,20 453.601,14 432.955,00 550.300,68

Despesa -282.890,98 -296.782,65 -304.698,81 -372.992,19 -340.421,47 -314.877,52

Resultado

Operacional -27.178,65 -71.657,18 3.609,39 80.608,95 92.533,53 235.423,16

SETOR LIVRARIA

E EDITORA

Receita 915.846,94 955.600,22 893.052,85 863.767,98 710.419,00 722.785,25

Despesa -949.766,18 -1.020.782,32 -827.687,74 -983.136,20 -693.170,84 -669.856,13

Resultado

Operacional -33.919,24 -65.182,10 65.365,11 -119.368,22 17.248,16 52.929,12

SETOR

CONVÊNIOS

SAÚDE

Receita 208.012,84 184.765,61 196.016,69 226.737,05 208.761,00 277.945,14

Despesa -12.478,10

-12.790,48 -13.967,16 -18.054,37 -20.893,33 -25.283,96

Resultado

Operacional 195.534,74 171.975,13 182.049,53 208.682,68 187.867,67 252.661,18

AÇÕES SOCIAIS -30.451,66 -197.617,65 -15.744,08 -12.832,60 -29.601,08 -39.815,43

RESULTADO

OPERACIONAL 20.051,43 -266.861,97 35.900,01 -604.459,80 -770.395,77 -116.639,87

RESULTADO

FINANCEIRO 679.491,92 1.019.471,40 1.265.306,59 1.599.659,24 1.351.225,05 1.005.942,12

RESULTADO

FINAL 699.543,35 752.609,43 1.301.206,60 995.199,44 580.829,28 889.302,25


106

Tabela 97. Resultados operacionais (Valores Reais* - R$), financeiros e final, por

Setor, no período de 2013 a 2018.

2013 2014 2015 2016 2017 2018

ADMINISTRAÇÃO

Receita 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Despesa -1.432.183,18 -1.561.614,79 -1.520.903,70 -2.185.568,27 -2.254.314,21 -1.990.816,65

Resultado

Operacional -1.432.183,18 -1.561.614,79 -1.520.903,70 -2.185.568,27 -2.254.314,21 -1.990.816,65

SETOR PROJETOS

Receita 1.621.878,83 1.697.519,55 1.494.882,11 1.595.994,54 1.388.120,99 1.628.119,50

Despesa -304.846,92 -270.588,85 -209.930,99 -239.189,59 -226.330,76 -264.294,83

Resultado

Operacional 1.317.031,91 1.426.930,70 1.284.951,11 1.356.804,95 1.161.790,23 1.363.824,67

SETOR EVENTOS

Receita 350.819,50 290.484,48 364.861,78 493.634,93 455.502,37 558.454,11

Despesa -388.106,71 -382.945,35 -360.590,31 -405.911,62 -358.149,89 -319.542,85

Resultado

Operacional -37.287,21 -92.460,88 4.271,47 87.723,31 97.352,48 238.911,26

SETOR LIVRARIA

E EDITORA

Receita 1.256.478,17 1.233.032,54 1.056.867,28 940.002,15 747.416,10 733.494,27

Despesa -1.303.013,01 -1.317.138,48 -979.512,12 -1.069.905,54 -729.269,69 -679.780,93

Resultado

Operacional -46.534,83 -84.105,94 77.355,16 -129.903,38 18.146,41 53.713,33

SETOR

CONVÊNIOS

SAÚDE

Receita 285.379,12 238.407,24 231.972,41 246.748,34 219.632,82 282.063,26

Despesa -17.119,08 -16.503,85 -16.529,18 -19.647,81 -21.981,41 -25.658,58

Resultado

Operacional 268.260,04 221.903,39 215.443,23 227.100,53 197.651,42 256.404,69

AÇÕES SOCIAIS -41.777,56 -254.990,52 -18.632,05 -13.965,18 -31.142,64 -40.405,35

RESULTADO

OPERACIONAL 27.509,16 -344.338,03 42.485,22 -657.808,03 -810.516,33 -118.368,04

RESULTADO

FINANCEIRO 932.215,56 1.315.446,97 1.497.404,25 1.740.841,48 1.421.593,95 1.020.846,48

RESULTADO

FINAL 959.724,72 971.108,94 1.539.889,47 1.083.033,45 611.077,62 902.478,44


Nas Tabelas 98 e 99 encontram-se os comparativos entre os Resultados

Operacionais (valores nominais e reais, respectivamente) previstos (Tabela 95) e

realizados (Tabelas 96 e 97), por Setor, em 2018. A análise dessas Tabelas

permite concluir que todos os Setores Operacionais da Funep, conseguiram

captar valores maiores do que os previstos no Plano de Atividades e Proposta

Orçamentária para 2018.

107

Tabela 98. Comparativo entre os Resultados Operacionais previstos e realizados,

em valores nominais, por Setor, em 2018.

Setor

Previsto*

Realizados**

%

Administração -1.500.000,00 -2.001.566,16 -

Eventos 170.000,00 235.423,16 38,48

Projetos 1.170.000,00 1.343.912,83 14,86

Convênios Saúde 188.000,00 252.661,18 34,39

Livraria 50.000,00 52.929,12 5,86

Fonte: *Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018; **Gerência Administrativa.

Tabela 99. Comparativo entre os Resultados Operacionais previstos e realizados,

em valores reais*, por Setor, em 2018.

Setor

Previsto**

Realizados***

%

Administração -1.522.224,48 -2.031.222,00 -

Eventos 172.518,77 238.911,26 38,48

Projetos 1.187.335,09 1.363.824,67 14,86

Convênios 190.785,47 256.404,69 34,39

Livraria e Editora 50.740,82 53.713,33 5,86

*(IPCA base dez 2018=100); Fonte: **Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018; ***Gerência

Administrativa.

No Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018, havia a previsão de

Receita resultante de Aplicações Financeiras em Instituições Bancárias, da ordem

de R$ 1.350.000,00. Essa previsão não foi efetivada em 2018 (Tabela 100),

percebendo-se, inclusive, significativa diferença entre o valor previsto e o

efetivado, da ordem de R$ 344.057,88 (Valor Nominal). Como a previsão de

resultado das Aplicações Financeiras para um determinado ano é fixada em

outubro do ano anterior, momento em que se prepara o Plano de Trabalho e

Proposta Orçamentária para o ano seguinte, esse valor de R$ 1.350.000,00 foi

estabelecido em outubro de 2017, quando a Taxa Selic era de 8,25% ao ano.

Porém, no final de 2017 e durante 2018 houve queda acentuada na referida

Taxa, cujo valor, em dezembro de 2018, era de 6,40%, o que reduziu

significativamente, os rendimentos das Aplicações.

108

Tabela 100. Receitas das Aplicações Financeiras, valores (R$) nominais e reais,

em Instituições Bancárias, no período de 2013 a 2018.

Receita Financeira

Ano Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

2013 679.491,92 932.215,56

2014 1.019.471,40 1.315.446,97

2015 1.265.306,59 1.497.404,25

2016 1.599.659,24 1.740.841,48

2017 1.351.225,05 1.421.593,95

2018 1.005.942,12 1.020.846,48

Valor previsto para 2018 1.350.000,00 1.370.002,03

Diferença previsto/efetivado -344.057,88 -349.155,55


O Resultado Final previsto no Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para

2018, de R$ 1.398.000,00 (Resultado Operacional de R$ 78.000,00 + Resultado

das Aplicações Financeiras de R$ 1.350.000,00 + Outras Receitas ou Rendas

Financeiras de R$ 15.000,00 – Apoio Institucional de R$ 45.000,00), não se

concretizou. Obteve-se, no entanto, o valor de R$ 889.302,25 (valor nominal),

como mostrado na Tabela 96.

Nas Tabelas 101 e 102 encontra-se a discriminação dos itens contábeis (não

financeiros), em valores (R$) nominais e reais, respectivamente.

109

Tabela 101. Itens contábeis (não financeiros), em valores (R$) nominais, de

responsabilidade da Funep, em 2018.

ITENS CONTÁBEIS (NÃO FINANCEIROS)

VALOR

NOMINAL

R$

ENCARGOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO -171.280,52

Depreciação dos Bens do Imobilizado -121.278,88

Amortização dos Bens do Intangível -36.670,43

Baixa Contábil de Bens por Doação ou Obsolescência -13.331,21

RESULTADO COM O INVENTÁRIO 31.249,47

Ganhos com Estoque 53.128,42

Perdas com Estoque -21.878,95

PROVISÕES DE NATUREZA TRABALHISTA -149.014,33

Provisão de Férias -109.730,68

Provisão de Férias - FGTS -8.778,49

Provisão de Férias - INSS -29.407,85

Provisão de Férias - PIS/Folha -1.097,31

RESULTADO DOS ITENS CONTÁBEIS -289.045,38


Tabela 102. Itens contábeis (não financeiros), em valores (R$) reais, de

responsabilidade da Funep, em 2018.

ITENS CONTÁBEIS (NÃO FINANCEIROS) VALOR REAL*

R$

ENCARGOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO -173.818,27

Depreciação dos Bens do Imobilizado -123.075,79

Amortização dos Bens do Intangível -37.213,75

Baixa Contábil de Bens por Doação ou Obsolescência -13.528,73

RESULTADO COM O INVENTÁRIO 31.712,47

Ganhos com Estoque 53.915,59

Perdas com Estoque -22.203,12

PROVISÕES DE NATUREZA TRABALHISTA -151.222,17

Provisão de Férias -111.356,48

Provisão de Férias - FGTS -8.908,55

Provisão de Férias - INSS -29.843,57

Provisão de Férias - PIS/Folha -1.113,57



Nas Tabelas 103 e 104 são apresentados os resumos gerais das receitas e

despesas, da Funep, no ano de 2018, em valores (R$) nominais e reais. Percebe-

se que, embora, o resultado operacional geral tenha sido negativo e os

rendimentos financeiros das Aplicações bancárias não tenham atingido o

110

esperado e previsto no Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018,

ainda foi observado um superávit, oriundo, é claro, das Aplicações Financeiras

em Instituições Bancárias.


2018, em valores (R$) nominais.

RESULTADO GERAL

VALOR

NOMINAL

R$

RESULTADO OPERACIONAL - ADMINISTRAÇÃO -2.001.566,16

RESULTADO OPERACIONAL - PROJETOS 1.343.912,83

RESULTADO OPERACIONAL - EVENTOS 235.423,16

RESULTADO OPERACIONAL - LIVRARIA E EDITORA 52.929,12

RESULTADO OPERACIONAL - CONVÊNIOS 252.661,18

RESULTADO OPERACIONAL - GERAL -116.639,87

RESULTADO FINANCEIRO + ATIVIDADE 1.005.942,12


SUPERÁVIT 600.256,87



2018, em valores (R$) reais.

RESULTADO GERAL

VALOR REAL*

R$

RESULTADO OPERACIONAL - ADMINISTRATIVO -2.031.222,00

RESULTADO OPERACIONAL - PROJETOS 1.363.824,67

RESULTADO OPERACIONAL - EVENTOS 238.911,26

RESULTADO OPERACIONAL - LIVRARIA E EDITORA 53.713,33

RESULTADO OPERACIONAL - CONVÊNIOS 256.404,69

RESULTADO OPERACIONAL - GERAL -118.368,05

RESULTADO FINANCEIRO + ATIVIDADE 1.020.846,48


SUPERÁVIT 609.150,46


Os dados apresentados, nesse Item 7 do Relatório, mostram que no ano de

2018, de economia bastante instável e redução das taxas do mercado financeiro,

a Funep apresentou um superávit de R$ 609.150,46 (Tabela 104). É importante

destacar dois fatores: Nos Setores Operacionais, a captação prevista foi

superada, variando de 5,86% a 38,48% o aumento verificado para os diferentes

Setores (Tabelas 98 e 99) e 2. redução nas despesas operacionais da

Administração (11,12% inferior à de 2017 – Tabela 10). Esses fatores levaram a

111

um resultado final 47,69% superior ao de 2017, apesar da redução de 28,19% no

resultado financeiro no mesmo período (Tabela 97), mostrando o caminho a ser

seguido, ou seja, controle sobre as despesas e busca constante pela eficiência

em todos os Setores, além de ações proativas na captação de novos projetos e

parceiros, pelos Setores Operacionais.

112

8. INVESTIMENTOS

No Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018 constava uma

estimativa de Investimento, na Funep, de R$ 170.000,00, conforme apresentado

nas Tabelas 105 e 106 que mostram, também, os valores nominais e reais

realizados, em 2018.

Tabela 105. Investimentos (valores nominais) previstos e realizados em 2018.

Composição Estimativa* (R$) Realizado** (R$)

Tecnologia – aquisição de computadores,

eletroeletrônicos e eletrodomésticos 35.000,00 26.148,43

Investimento no Sistema de Informática (ERP) 0,00 255.845,21

Aquisição de um gerador de energia 45.000,00 52.690,00

Acessibilidade – aquisição de plataforma

(elevador) 50.000,00 37.800,00

Veículo – substituição de um veículo 40.000,00 0,00

Aquisição de mobiliário 0,00 10.419,00

Total 170.000,00 382.902,64

Fonte: *Plano de Atividades e Proposta Orçamentária para 2018; **Gerência Administrativa.

Tabela 106. Investimentos (valores reais*) previstos e realizados em 2018.

Composição Estimativa** (R$) Realizado***

(R$)

Tecnologia – aquisição de computadores,

eletroeletrônicos e eletrodomésticos 35.518,57 26.535,85

Investimento no Sistema de Informática (ERP) 0,00 259.635,89

Aquisição de um gerador de energia 45.666,73 53.470,67

Acessibilidade – aquisição de plataforma

(elevador) 50.740,82 38.360,06

Veículo – substituição de um veículo 40.592,65 0,00

Aquisição de mobiliário 0,00 10.573,37

Total 172.518,77 388.575,85

Fonte: Gerência Administrativa; *(IPCA base dez 2017=100); **Plano de Atividades e Proposta Orçamentária

para 2018; ***Gerência Administrativa.

Nos últimos anos, principalmente a partir de 2015 foram incluídas, nessa rubrica

(Investimentos), os gastos com o ERP Sapiens, o que fez com que o previsto

fosse ultrapassado, exceção feita ao próprio 2015, quando a previsão de gastos

com o Sistema não se concretizou, conforme mostra a Tabela 107. Nota-se,

também, que, para 2018, não havia previsão de gastos com o Sistema de

Informática (ERP), Tabelas 105 e 106, porém, como já foi mencionado no item

4.1.1 desse Relatório, ainda não foi possível concluir e eliminar todas as

inconsistências e realizar todas as melhorias necessárias ao bom uso e

funcionamento do Sistema. Portanto, esse fato levou a um gasto 125,24%

113

superior ao previsto (Tabela 107).

Tabela 107. Investimentos (valores nominais e reais) previstos e realizados,


Ano

Previsto

(Valor

Nominal)*

R$

Realizado

(Valor

Nominal)**

R$

Previsto

(Valor

Real)***

R$

Realizado

(Valor

Real)***

RS

%

2013 30.000,00 55.683,73 41.157,91 76.394,20 85,61

2014 95.000,00 89.695,30 122.580,65 115.735,87 -5,58

2015 710.000,00 482.723,62 840.236,69 571.270,56 -32,01

2016 585.000,00 601.964,38 636.630,75 655.092,37 2,90

2017 330.000,00 444.329,37 347.185,69 467.469,09 34,65

2018 170.000,00 382.902,64 172.518,77 388.575,85 125,24

Fonte: *Plano de Atividades e Proposta Orçamentária; **Fonte: Gerência Administrativa;

***(IPCA base dez 2018=100).

114

9. APLICAÇÕES FINANCEIRAS

No Artigo 11 do Estatuto Social da Funep, consta: “Os depósitos e a

movimentação do numerário serão feitos exclusivamente em nome da Funep,

junto a estabelecimentos de crédito, reconhecidos como de primeira linha”.

Seguindo essa determinação contida no Estatuto, a Funep mantém, atualmente,

contas nas seguintes Instituições Bancárias: Banco do Brasil, Caixa Econômica

Federal, Banco Santander Brasil, Banco Itaú e Banco Bradesco. A Funep, possui 8

Contas Bancárias ativas, incluindo 2 específicas de Convênios Públicos, os quais

apresentam essa exigência. As Contas são as seguintes:

Bradesco: agência 7668 conta 9268.1

Brasil: agência 0269 conta 3755.9

Brasil: agência 0269 conta 3754-0



Caixa Econômica Federal: agência 2313 conta 82.7

Itaú: agência 0232 conta 25377.3

Santander: agência 0023 conta 13-000738.3

As Aplicações realizadas, pela Funep, têm liquidez e vencimentos diversos,

sendo atreladas a instrumentos de renda fixa (pós-fixado), incluindo Certificados

de Depósitos Bancários (CDB) e Certificados de Depósitos Interbancários (CDI),

além de Fundos de Investimentos e Títulos de Capitalização.

As Aplicações financeiras foram registradas pelo valor aplicado e acrescido dos

rendimentos financeiros auferidos até a data do balanço. Nas Tabelas 108 e 109

encontram-se os dados referentes às Instituições Bancárias e os valores (R$)

aplicados, nos anos de 2016, 2017 e 2018, em valores (R$) nominais e reais,

respectivamente.

115


2018, em valores (R$) nominais.

DISPONIBILIDADES 2016 2017 2018

CAIXA

CAIXA FIXO 2.183,34 6.282,36 1.636,35

CAIXA FIXO | LIVRARIA 250,00 250,00 290,30

CAIXA FIXO | EVENTOS - - -

CAIXA | MOEDA ESTRAGNEIRA 777,65 - -

CAIXA FIXO | PROJETO HVGLN 700,00 700,00 700,00

Sub Total 3.910,99 7.232,36 2.626,65

CONTAS CORRENTES

BRADESCO 0394-28394.0 (Encerrada) 433,85 - -

SANTANDER 0023-13-000738.3 248.420,21 315.403,03 286.262,50

ITAÚ 0232-25377.2 21.983,10 33.368,54 32.453,67

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL 2313-82.7 - - -

BRASIL 0269-3755.9 416.079,78 318.436,47 144.130,81

BRASIL/MP 6514-173.2 - - -

BRADESCO 7668-9268.1 54.523,21 27.125,59 6.666,61

Sub Total 741.440,15 694.333,63 469.513,59

CONTAS CORRENTES - CONVÊNIOS PÚBLICOS

BRASIL MAPA 0269-44796.X 43.755,17 43.896,64 43.896,64

BRASIL PETROBRAS PETER 0269-39043.7

(Encerrada) 305,79 - -

BRASIL PETROBRAS CARMOD 0269-46828.2 - - -

BRASIL PETROBRAS AMAURI 0269-45787.6 599,20 566,10 -

BRASIL PETROBRAS TRACOS 0269-46655.7 - - -

Sub Total 44.660,16 44.462,74 43.896,64

TOTAL DAS CONTAS CAIXAS E BANCÁRIAS 790.011,30 746.028,73 516.036,88

APLICAÇÕES FINANCEIRAS

BRADESCO-CDB/DI 0394-28394- (Encerrada) 2.272,34 - -

SANTANDER CORPORATE/DI 0023-13-

000738.3 2.083.579,53 2.293.922,26 2.934.254,50

ITAÚ DI/COMPROMISSADA 0232-25377.2 5.575.322,49 6.130.186,80 -

ITAÚ FUNDOS PREMIUM RF 0232-25377.2 - - 2.616.194,13

ITAÚ MIX CREDITO PRIVADO 0232-25377.2 - - 3.935.816,11

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL CDB/FLEX

2313-82.7 2.447.354,20 2.692.195,18 2.866.014,76

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL FUNDO MEGA

2313-82.7 - - 873.189,93

BRASIL CDB/DI 0269-3755.9 623.951,05 1.576.096,65 2.942.726,95

BRADESCO-DI/CP EXECUTIVO 7668-9268.1 881.650,16 971.844,80 1.032.425,26

BRASIL/MP FUNDOS/DI 6514-173.2 96.588,57 132.272,68 17.483,98

BRASIL/MP FUNDOS/CNPJ.DI 6514-173.2 718.724,35 788.697,48 -

Sub Total 12.429.442,69 14.585.215,85 17.218.105,62

APLICAÇÕES FINANCEIRAS - CONVÊNIOS PÚBLICOS

BRASIL PETROBRAS CARMOD-CDB/DI 0269-

46828.2 - 340.557,92 6.061,64

BRASIL MAPA/FUNDOS 0269-44796.X - - -

BRASIL PETROBRAS TRACOS-CDB/DI 0269-

46655.7 125.790,85 248.366,92 220.004,95

Sub Total 125.790,85 588.924,84 226.066,59

TOTAL DAS CONTAS DE APLICAÇÕES

FINANCEIRAS 12.555.233,54 15.174.140,69 17.444.172,21

TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO

OUROCAP BRASIL 0269-3755.9 100.000,00 100.000,00 101.478,18

Sub Total 100.000,00 100.000,00 101.478,18

TOTAL DAS DISPONIBILIDADES 13.445.244,84 16.020.169,42 18.061.687,27


116


2018, em valores (R$) reais*.

DISPONIBILIDADES 2016 2017 2018

CAIXA

CAIXA FIXO 2.376,04 6.609,53 1.660,59

CAIXA FIXO | LIVRARIA 272,06 263,02 294,60

CAIXA FIXO | EVENTOS - - -

CAIXA | MOEDA ESTRAGNEIRA 846,28 - -

CAIXA FIXO | PROJETO HVGLN 761,78 736,45 710,37

Sub Total 4.256,16 7.609,00 2.665,56

CONTAS CORRENTES

BRADESCO 0394-28394.0 (Encerrada) 472,14 - -

SANTANDER 0023-13-000738.3 270.345,21 331.828,54 290.503,86

ITAÚ 0232-25377.2 23.923,28 35.106,30 32.934,51

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL 2313-82.7 - - -

BRASIL 0269-3755.9 452.802,02 335.019,96 146.266,30

BRASIL/MP 6514-173.2 - - -

BRADESCO 7668-9268.1 59.335,30 28.538,23 6.765,38

Sub Total 806.877,95 730.493,03 476.470,05

CONTAS CORRENTES - CONVÊNIOS PÚBLICOS

BRASIL MAPA 0269-44796.X 47.616,90 46.182,68 44.547,03

BRASIL PETROBRAS PETER 0269-39043.7

(Encerrada) 332,78 - -

BRASIL PETROBRAS CARMOD 0269-46828.2 - - -

BRASIL PETROBRAS AMAURI 0269-45787.6 652,08 595,58 -

BRASIL PETROBRAS TRACOS 0269-46655.7 - - -

Sub Total 48.601,76 46.778,26 44.547,03

TOTAL DAS CONTAS CAIXAS E BANCÁRIAS 859.735,87 784.880,29 523.682,64

APLICAÇÕES FINANCEIRAS

BRADESCO-CDB/DI 0394-28394- (Encerrada) 2.472,89 - -

SANTANDER CORPORATE/DI 0023-13-

000738.3 2.267.471,47 2.413.384,81 2.977.729,35

ITAÚ DI/COMPROMISSADA 0232-25377.2 6.067.387,63 6.449.433,77 -

ITAÚ FUNDOS PREMIUM RF 0232-25377.2 - - 2.654.956,49

ITAÚ MIX CREDITO PRIVADO 0232-25377.2 - - 3.994.130,41

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL CDB/FLEX 2313-

82.7 2.663.352,05 2.832.398,93 2.908.478,55

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL FUNDO MEGA

2313-82.7 - - 886.127,39

BRASIL CDB/DI 0269-3755.9 679.019,53 1.658.176,38 2.986.327,33

BRADESCO-DI/CP EXECUTIVO 7668-9268.1 959.462,57 1.022.456,39 1.047.722,00

BRASIL/MP FUNDOS/DI 6514-173.2 105.113,25 139.161,16 17.743,03

BRASIL/MP FUNDOS/CNPJ.DI 6514-173.2 782.157,31 829.771,15 -

Sub Total 13.526.436,70 15.344.782,59 17.473.214,55

APLICAÇÕES FINANCEIRAS - CONVÊNIOS PÚBLICOS

BRASIL PETROBRAS CARMOD-CDB/DI 0269-

46828.2 - 358.293,45 6.151,45

BRASIL MAPA/FUNDOS 0269-44796.X - - -

BRASIL PETROBRAS TRACOS-CDB/DI 0269-

46655.7 136.892,86 261.301,34 223.264,61

Sub Total 136.892,86 619.594,79 229.416,06

TOTAL DAS CONTAS DE APLICAÇÕES

FINANCEIRAS 13.663.329,56 15.964.377,38 17.702.630,61

TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO

OUROCAP BRASIL 0269-3755.9 108.825,77 105.207,79 102.981,71

Sub Total 108.825,77 105.207,79 102.981,71

TOTAL DAS DISPONIBILIDADES 14.631.891,20 16.854.465,46 18.329.294,96


117

Nas Tabelas 110 e 111 encontram-se os valores (R$), nominais e reais,

respectivamente, disponíveis em Caixa, em Contas Correntes, em Contas de

Aplicações Financeiras, em Títulos de Capitalização e o Total, no período de

2013 a 2018.

Tabela 110. Valores (R$) nominais disponíveis em Caixa, em Contas Correntes,

em Contas de Aplicações Financeiras, em Títulos de Capitalização e

o Total, no período de 2013 a 2018.

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Caixa 4.401,57 5.961,98 4.318,05 3.910,99 7.232,36 2.626,65

C/C* 310.588,44 575.766,44 270.330,97 786.100,31 738.796,37 513.410,23

CAF** 8.534.041,18 9.949.786,43 11.041.738,22 12.555.233,54 15.174.140,69 17.444.172,21

TC*** - - - 100.000,00 100.000,00 101.478,18

TOTAL 8.849.031,19 10.531.514,85 11.316.357,24 13.445.244,84 16.020.169,42 18.061.687,27

Fonte: Gerência Administrativa; *Contas Correntes; **Contas de Aplicações Financeiras; ***Títulos de

Capitalização.

Tabela 111. Valores (R$) reais* disponíveis em Caixa, em Contas Correntes,

em Contas de Aplicações Financeiras, em Títulos de Capitalização e

o Total, no período de 2013 a 2018.

2013 2014 2015 2016 2017 2018

Caixa

6.038,65

7.692,88

5.110,12

4.256,16

7.609,01

2.665,57

C/C**

426.105,69

742.924,44

319.918,31

855.479,71

777.271,30

521.017,08

CAF***

11.708.109,73

12.838.434,10

13.067.145,82

13.663.329,57

15.964.377,37

17.702.630,62

TC****

-

-

-

108.825,77

105.207,79

102.981,71

TOTAL 12.140.254,07 13.589.051,42 13.392.138,75 14.631.891,22 16.854.465,46 18.329.294,98

Fonte: Gerência Administrativa; *(IPCA base dez 2018=100); **Contas Correntes; ***Contas de Aplicações

Financeiras; ****Títulos de Capitalização.

Na Tabela 112 são mostrados os valores (R$), nominais e reais, aplicados em

Instituições Bancárias, no período de 2013 a 2018. Os valores dessa Tabela

referem-se aos totais disponíveis (Tabelas 110 e 111), deduzindo-se os valores

em caixa (espécie).

118

Tabela 112. Valores (R$), nominais e reais, aplicados em Instituições

Bancárias, no período de 2013 a 2018.

Ano

Valor Nominal

R$

Valor Real*

R$

2013 8.844.629,62 12.134.215,42

2014 10.525.552,87 13.581.358,54

2015 11.312.039,19 13.387.028,63

2016 13.441.333,85 14.627.635,06

2017 16.012.937,06 16.846.856,45

2018 18.059.060,62 18.326.629,41


Nas Tabelas 113 e 114 encontram-se os Recursos Financeiros, em valores (R$)

nominais e reais, respectivamente, em Conta Corrente e Aplicações, Recursos de

Projetos, Fopag e os Recursos da Funep, em dezembro de cada ano, no período

de 2013 a 2018. O Fopag, apresentado nessas Tabelas, refere-se ao Fundo de

Contingenciamento Trabalhista, por meio do qual a Funep reserva 40% sobre os

salários+encargos+benefícios dos Funcionários de Projetos, para honrar

eventuais demandas trabalhistas. Após 2 anos do final do Projeto, não havendo

tais demandas, o valor total recolhido é devolvido ao Coordenador, sem os juros,

os quais são apropriados pela Funep.

Tabela 113. Recursos Financeiros (valores nominais, R$), em dezembro de cada

ano, em Conta Corrente e Aplicações, Recursos de Projetos, Fopag e

Recursos da Funep, no período de 2013 a 2018.

Ano

CC+Aplicações

(Saldo)

Recursos de

Projetos

Obrigações com

Projetos – Fopag*

Recursos

Funep

2013 8.849.031,19 6.485.124,17 352.182,61 2.011.724,41

2014 10.531.514,85 7.347.060,06 492.674,69 2.691.780,10

2015 11.316.357,24 6.775.819,28 603.889,58 3.936.648,38

2016 13.445.244,84 7.171.450,03 802.288,33 5.471.506,48

2017 16.020.169,42 8.941.123,18 1.047.854,02 6.031.192,22

2018 18.061.687,27 9.452.552,53 1.261.518,24 7.347.616,50


119

Tabela 114. Recursos Financeiros (valores reais*, R$), em dezembro de cada ano,

em Conta Corrente e Aplicações, Recursos de Projetos, Fopag e

Recursos da Funep, no período de 2013 a 2018.

Ano

CC+Aplicações

(Saldo)

Recursos de

Projetos

Obrigações com

Projetos – Fopag*

Recursos

Funep

2013 12.140.254,07 8.897.138,39 483.170,00 2.759.945,69

2014 13.589.051,42 9.480.077,50 635.709,28 3.473.264,65

2015 13.392.138,75 8.018.721,04 714.662,22 4.658.755,48

2016 14.631.891,22 7.804.385,71 873.096,45 5.954.409,05

2017 16.854.465,46 9.406.757,69 1.102.424,01 6.345.283,77

2018 18.329.294,98 9.592.604,56 1.280.209,30 7.456.481,12


120

10. RELATÓRIO DA CONTABILIDADE

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES

CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018

10.1 Contexto Operacional

A FUNEP é instituição jurídica de direito privado de fins não econômicos; possui

autonomia didático-científica, administrativa, patrimonial, financeira e

operacional; foi constituída com fins educacional, pesquisa científica, produção e

divulgação de informações e conhecimentos técnicos e científicos; é detentora

de imunidade tributária; seus funcionários são regidos pela Consolidação das

Leis do Trabalho; os membros dos Conselhos Curador e Fiscal não são

remunerados; os membros da Diretoria Executiva são remunerados pelo efetivo

exercício das funções de gestão; é conveniada com a Universidade Estadual

Paulista "Júlio de Mesquita Filho"; é fundação de apoio, em especial às atividades

institucionais da Faculdade de Ciências Agrárias e Veterinárias (FCAV/Unesp,

Câmpus de Jaboticabal).

Os coordenadores de projetos de pesquisa são docentes (pesquisadores) que

desenvolvem projetos na cidade de Jaboticabal e também em outras cidades da

Federação; seus parceiros/financiadores são empresas ou instituições, públicas

ou privadas, nacionais ou internacionais. É responsável pela gestão e

administração financeira de programas e projetos de pesquisa, de diferentes

prazos de duração e formas de financiamento, cursos de extensão e de

especialização; publicação de obras técnicas e atendimento à comunidade local

são outras vertentes de atuação.

Os recursos financeiros oriundos de doações, contribuições ou financiamentos

recebidos para aplicação específica no desenvolvimento de projetos e/ou

atividades foram contabilizados mediante a constituição de fundos específicos,

sendo registrados em contas segregadas das demais contas da Fundação. A

contrapartida dos valores registrados no ativo foi registrada em conta específica

do passivo. Os recursos foram despendidos mediante autorização do

coordenador/responsável pelo desenvolvimento das atividades.

121

10.2 Apresentação das Demonstrações

Contábeis

As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas

contábeis adotadas no Brasil, em observância aos princípios fundamentais de

contabilidade, e estão de acordo com a NBC ITG 1000 - Contabilidade das

Pequenas e Médias Empresas, adaptadas as peculiaridades das entidades de fins

não lucrativos em consonância com a Interpretação Técnica Geral NBC ITG 2002.

10.3 Principais Práticas Contábeis Adotadas

As principais práticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações

financeiras foram:

10.3.1 Caixa e Equivalentes de Caixa

a) Composição

Descrição 2018

Caixas 2.626,65

Contas Correntes 469.513,59

Contas Correntes - Convênios Públicos 43.896,64

Contas de Aplicações Financeiras 17.218.105,62

Contas de Aplicações Financeiras - Convênios Públicos 226.066,59

Total - Caixa e Equivalentes de Caixa 17.960.209,09

As contas de aplicações financeiras têm liquidez e vencimentos diversos. As

aplicações estão atreladas a instrumentos de renda fixa (pós-fixado), incluindo

certificados de depósitos bancários (CDB) e certificados de depósitos

interbancários (CDI), além de fundos de investimentos.

As aplicações financeiras foram registradas pelo valor aplicado e acrescido dos

rendimentos financeiros auferidos até a data do balanço.

122

10.3.2 Contas a Receber

a) Composição

Descrição 2018

Clientes de Projetos 3.361.075,98

Ações Judiciais de Cobrança 21.076,00

Total - Contas a Receber 3.382.151,98

10.3.3 Estoques

a) Composição

Descrição 2018

Estoque de Livros e Materiais Didáticos 1.135.133,54

Total – Estoques 1.135.133,54

Os estoques foram registrados pelo custo de aquisição ou de produção,

ajustados ao valor de mercado, quando aplicável.

10.3.4 Adiantamentos Diversos

a) Composição

Descrição 2018

Adiantamentos para Convênios Públicos 35.749,94

Adiantamentos para Fornecedores 7.167,85

Total - Adiantamentos Diversos 42.917,79

Nesta conta foram contabilizados valores a título de adiantamentos para a

execução de projetos gerenciados e também para fornecedores desses projetos.

10.3.5 Outros Créditos

a) Composição

Descrição 2018

Cheques Devolvidos 1.918,87

Depósitos Restituíveis (Reclamação Trabalhista) 9.189,00

Bens de Projetos Enviados em Consignação 46.500,00

Total - Outros Créditos 57.607,87

123

Estes créditos são representados por cheques recebidos e que foram devolvidos

e também pelo depósito recursal realizado em razão de reclamação trabalhista

(RT 0010200-33.2015.5.15.0120, 2ª Vara do Trabalho de Jaboticabal). O bem de

projeto refere-se a um veículo, em desuso, enviado em consignação à

Concessionária para venda.

10.3.6 Título de Capitalização

a) Composição

Descrição 2018

Banco do Brasil – Títulos de Capitalização 101.478,18

Total – Aplicações Financeiras de Longo Prazo 101.478,18

Aplicações Financeiras de Longo Prazo. O valor aplicado refere-se a 28 (vinte e

oito) títulos de capitalização, com depósitos iniciais e vigência de 36 (trinta e

seis) meses.

10.3.7 Despesas Antecipadas

b) Composição

Descrição 2018

Prêmios de Seguros pagos Antecipadamente 9.644,72

Serviços de Internet pagos Antecipadamente 3.299,89

Total - Despesas Antecipadas 12.944,61

O total das despesas antecipadas é oriundo do pagamento de prêmios de

seguros. Os valores dos bens segurados são definidos em função do valor de

mercado ou do valor do bem novo, conforme o caso. Já o serviço de email

marketing foi contratado por 12 meses e pago antecipadamente, com desconto.

10.3.8 Investimentos, Imobilizados e Intangíveis

a) Composição

Descrição 2018

Prédios para Investimentos 174.003,89

Terrenos para Investimentos 3.955.786,92

Total – Investimentos 4.129.790,81

124

Os ativos de investimento têm o objetivo de gerar rendimentos de forma que

esses bens e direitos não sejam destinados à manutenção das atividades

normais da fundação.

b) Composição

Descrição Custo Depreciação

Acumulada

Saldo

Líquido

Computadores e Periféricos 314.847,09 135.110,77 179.736,32

Máquinas e Equipamentos 135.737,64 8.276,46 127.461,18

Móveis e Utensílios 273.113,35 46.434,49 226.678,86

Veículos 126.792,00 45.446,16 81.345,84

Veículos Vinculados a Projetos 75.500,00 5.599,98 69.900,02

Total - Imobilizados 925.990,08 240.867,86 685.122,22

O ativo imobilizado demonstra os direitos que tenham por objeto bens

destinados à manutenção das atividades da Fundação ou exercidos com essa

finalidade.

c) Composição

Descrição Custo Amortização

Acumulada

Saldo

Líquido

Softwares ou Programas de Computador 194.991,52 40.395,51 154.596,01

Total – Intangível 194.992,52 40.395,51 154.596,01

Os ativos intangíveis são aqueles que não têm existência física. Como exemplos

de intangíveis: marcas e patentes, direitos autorais adquiridos, softwares e o

fundo de comércio adquirido.

10.3.9 Fornecedores

a) Composição

Descrição 2018

Fornecedores 579.487,02

Fornecedores - Consignantes de Livros 927.233,51

Total – Fornecedores 1.506.720,53

125

10.3.10 Obrigações com Pessoal e Encargos

a) Composição

Descrição 2018

Salários e Ordenados 79.657,38

INSS a Recolher 44.570,30

FGTS a Recolher 9.868,44

PIS/FOLHA a Recolher 1.258,90

Total - Obrigações com Pessoal e Encargos 135.355,02

10.3.11 Provisões de Natureza Trabalhista (Férias e

Encargos)

a) Composição

Descrição 2018

Provisão de Férias 156.137,74

Encargos Sociais sobre Provisões de Férias 56.324,15

Total - Provisões de Férias e Encargos 212.461,89

Essas provisões foram constituídas com base nos saldos de férias adquiridas e

proporcionais, acrescidas dos respectivos encargos, até a data do balanço.

10.3.12 Obrigações Tributárias

a) Composição

Descrição 2018

COFINS/CSSL/PIS Retido a Recolher 3.336,74

ISS Retido a Recolher 2.266,89

INSS Retido a Recolher 9.211,71

IR Retido na Fonte a Recolher 22.206,44

INSS Patronal a Recolher 13.788,55

Total - Obrigações Tributárias 50.810,33

126

10.3.13 Outras Contas a Pagar

a) Composição

Descrição 2018


Total - Outras Contas a Pagar 102.761,10

Este item representa a apropriação contábil de recursos recebidos (depósitos

bancários) até a data do balanço, porém com origem indeterminada. Os recursos

foram apropriados das conciliações bancárias. Os lançamentos de ajustes nas

contas definitivas serão feitos quando da identificação.

10.3.14 Obrigações com Projetos

a) Composição

Descrição 2018

Planos de Trabalho a Executar (Valores a Receber) 3.353.436,42

Projetos a Realizar (Valores já Recebidos) 9.452.552,63

Total - Obrigações com Projetos 12.805.989,05

O saldo das Obrigações com Projetos representa o somatório dos recursos a

receber e os já recebidos para o desenvolvimento dos diversos projetos de

pesquisa, publicações e eventos.

Esse valor encontra-se registrado pelo saldo líquido entre os recursos recebidos

e os gastos realizados até a data do balanço e é registrado em centros de custos

específicos e individuais.

10.3.15 Fundos de Contingências

a) Composição

Descrição 2018

Fundo de Contingência Trabalhista 1.261.518,24

Contingências Trabalhistas Próprias 249.000,00

Total - Fundo de Contingência Trabalhista 1.510.518,24

O montante do Fundo de Contingência Trabalhista tem por objetivo o

contingenciamento de eventuais prejuízos com demandas trabalhistas

127

promovidas por funcionários de projetos de pesquisa.

A contingência trabalhista própria trata da probabilidade de perda em

reclamações trabalhistas em curso (RT 0010200-33.2015.5.15.0120, RT 0010733-

66.2018.5.15.0029 e RT 0011778-26.2017.5.15.0099). Os valores foram

razoavelmente estimados.

10.3.16 Patrimônio Líquido

a) Composição

Descrição 2018

Patrimônio Social 5.265.718,33

Fundos Patrimoniais 732.383,35

Ajustes de Avaliação Patrimonial de Imobilizados 4.091.774,53

Ajustes de Avaliação Patrimonial de Intangíveis 22.622,60

Ajustes de Exercícios Anteriores 552.831,87

Resultado do Exercício 555.605,34

Total – Patrimônio Líquido 11.220.936,02

10.3.17 Receitas e Despesas da Atividade

a) Composição

Receitas e Despesas Próprias

Institucional Atividades

Receitas 3.836.999,52 20.634.956,62

Despesas -3.281.394,18 -20.634.956,62

Total – Resultado Geral 555.605,34 0,00

As receitas e as despesas do exercício foram apuradas em conformidade com o

regime contábil de competência dos exercícios.

128

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DO EXERCÍCIO

FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018

a) Balanço Patrimonial

b) Resultado do Exercício

c) Mutações do Patrimônio Líquido

d) Fluxo de Caixa

129

FUNDAÇÃO DE APOIO A PESQUISA, ENSINO E EXTENSÃO – FUNEP

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018

(Em Reais)

ATIVO

Composição

CIRCULANTE

22.590.964,88

Caixas e Equivalentes de Caixa

1.a

17.960.209,09

Contas a Receber

2.a 3.382.151,98

Estoques

3.a 1.135.133,54

Adiantamentos Diversos

4.a

42.917,79

Outros Créditos

5.a 57.607,87

Despesas Antecipadas

6.a 12.944,61

NÃO CIRCULANTE

5.070.987,22

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

Título de Capitalização

7.a

101.478,18

INVESTIMENTOS

Imóveis não Destinados ao Uso

8.a

4.129.790,81

IMOBILIZADO

Imobilizado

8.b

850.490,08

(-) Depreciação Acumulada

-235.267,88

Imobilizado Vinculado

75.500,00

(-) Depreciação Acumulada

-5.599,98

INTANGÍVEL

Softwares ou Programas de Computador 8.c

194.991,52

(-) Amortização Acumulada

-40.395,51

TOTAL DO ATIVO

27.661.952,10

130

FUNDAÇÃO DE APOIO A PESQUISA, ENSINO E EXTENSÃO – FUNEP

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018

(Em Reais)

PASSIVO

Composição

CIRCULANTE

14.706.264,37

Fornecedores 9.a

579.487,02

Obrigações com Consignações

927.233,51

Obrigações com Pessoal e Sociais 10.a

135.355,02

Obrigações com Férias e Encargos 11.a

212.461,89

Obrigações Tributárias

12.a

50.810,33

Outros Valores a Identificar

13.a

102.761,10

Obrigações com Projetos

Plano de Trabalho a Executar 14.a

3.353.436,42

Projetos a Realizar (Valores já Recebidos)

9.452.553,53

NÃO CIRCULANTE

1.626.918,26

Veículos Vinculados a Projetos

75.500,00

(-) Depreciação de Bens Vinculados a Projetos

-5.599,98

Bens de Projetos Enviados por Consignação

46.500,00

Contingências Trabalhistas Próprias 15.a

249.000,00

Fundo de Parceria com Projetos (FOPAG)

1.261.518,24

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

11.220.936,02

Patrimônio Social

16.a

5.265.718,33

Fundos Patrimoniais

732.383,35

Ajustes de Avaliação de Imobilizado

4.091.774,53

Ajustes de Avaliação de Intangíveis

22.622,60

Ajustes de Exercícios Anteriores

552.831,87

Resultado do Exercício

555.605,34

TOTAL DO PASSIVO

27.661.952,10

131

FUNDAÇÃO DE APOIO A PESQUISA, ENSINO E EXTENSÃO - FUNEP

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA O EXERCÍCIO


(Em Reais)

Composição

RECEITAS DAS ATIVIDADES

17.a

Receitas do Setor de Livraria e Editora

744.992,81

Receitas do Setor de Eventos

550.300,68

Receitas do Setor de Projetos

1.604.348,96

Receitas do Setor de Convênios Saúde

277.945,14

Outras Receitas da Atividade

56.383,20

Total das Receitas das Atividades Próprias

3.233.970,79

DESPESAS DAS ATIVIDADES

17.a

Despesas do Setor Administrativo

-1.961.750,73

Despesas do Setor de Livraria e Editora

-736.715,22

Despesas do Setor de Eventos

-314.877,52

Despesas do Setor de Projetos

-260.436,13

Despesas do Setor de Convênios Saúde

-25.283,96

Despesas com a Aplicação Institucional

-39.815,43

Total das Despesas das Atividades Próprias

-3.338.878,99

RESULTADO DAS ATIVIDADES

17.a

-104.908,20

PROJETOS

Receitas dos Projetos

20.634.956,62

Despesas dos Projetos

20.634.956,62

RESULTADO DOS PROJETOS

0,00

Encargos com Depreciações e Amortizações de Bens

-171.280,52

Provisões de Natureza Trabalhista

-149.014,33

Ganhos e Perdas com Inventário

31.249,47

Total das Depreciações, Provisões e Inventário

-289.045,38

Receitas Financeiras

1.045.563,07

Despesas Financeiras

-96.004,15

Total do Resultado Financeiro

949.558,92

SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO

17.a

555.605,34

132


DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O EXERCÍCIO


(Em Reais)

Patrimônio

Social

Fundos

Patrimoniais

Ajustes de

Avaliação

Patrimonial

Superávits

Acumulados Total

SALDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 8.228.672,00

590.700,00

-

1.209.046,00

10.028.418,00

Constituição do Fundo Patrimonial Especial -

390.683,00

-

-390.683,00

-

Transferência para o Patrimônio Social 818.363,00

-

-

-818.363,00

-

Ajustes de Exercícios Anteriores -4.374.665,00

-

-

-

-4.374.665,00

Custo Atribuído ao Ativo Imobilizado -

-

4.091.775,00

-

4.091.775,00

Superávit do Exercício -

-

-

1.043.079,46

1.043.079,46


981.383,00

4.091.775,00

1.043.079,46

10.788.607,46

Transferência para o Patrimônio Social 1.043.079,46

-

-

-1.043.079,46

-

Superávit/Déficit do Exercício -

-

-

-449.731,25

-449.731,25


981.383,00

4.091.775,00

-449.731,25

10.338.876,21

Transferência para o Patrimônio Social -449.731,25

-

-

449.731,25

-

Contingências Trabalhistas -

-249.000,00

-

-

-249.000,00

Ajustes de Exercícios Anteriores 552.831,87

-

-

-

552.831,87

Custo Atribuído ao Ativo Intangível -

-

22.622,60

-

22.622,60

Resultado do Exercício -

-

-

555.605,34

555.605,34


732.383,00

4.114.397,60

555.605,34

11.220.936,02

133


DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA PARA O EXERCÍCIO


(Em Reais)

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

Superávit do Exercício

555.605,34

Ajustes para reconciliar o superávit do exercício com o caixa

gerado pelas atividades operacionais

Resultado com Estoques

-31.249,48

Provisões de Natureza Trabalhistas

149.014,33

Valor Residual de Bens Baixados por Obsolescência

1.984,76

Depreciações e Amortizações

157.949,31

(Aumento) Redução nos Ativos Operacionais

Contas a Receber

-664.936,03

Estoques

102.166,94

Adiantamentos

-104.791,34

Outros Créditos

20.986,40

Despesas Antecipadas

2.680,84

Titulo de Capitalização

1.478,18

Aumento (Redução) nos Ativos Operacionais

Fornecedores

183.007,27

Obrigações com Pessoal e Sociais

9.391,99

Obrigações com Férias e Encargos

81.656,95

Obrigações com Consignantes

-183.669,61

Obrigações com Projetos

-506.780,95

Contingências Trabalhistas

1.510.518,24

Outras Contas a Pagar

-311.638,80

Caixa Gerado pelas Atividades Operacionais

2.258.204,36

(-)FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado, Intangível e Investimento -195.542,09

Avaliação Patrimonial do Ativo Imobilizado

0,00

Caixa Gerado pelas Atividades de Investimentos

-195.542,09

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS

Ajustes de Avaliação Patrimonial dos Ativos

-22.622,60

AUMENTO DO SALDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 2.040.039,67

Caixa e Equivalentes de Caixa - No Início do Exercício

15.920.169,42

Caixa e Equivalentes de Caixa - No Final do Exercício

17.960.209,09

AUMENTO DO SALDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 2.040.039,67

RELATÓRIO DE ATIVIDADES 2018 - FunepTabela 18. Vigência e número de contratos celebrados em...

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