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É a previsão de entradas e saídas de recursos monetários, por um determinado período.
Essa previsão deve ser feita com base nos dados levantados nas projeções econômico-financeiras atuais da empresa, levando porém em consideração a memória de dados que respaldará essa mesma previsão.
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O principal objetivo dessa previsão é fornecer
informações para a tomada de decisões, tais
como: prognosticar as necessidades de captação
de recursos bem como prever os períodos em que haverá sobras ou necessidades de recursos;
aplicar os excedentes de caixa nas alternativas mais rentáveis para a empresa sem comprometer a liquidez.
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Para a montagem da projeção do fluxo de caixa devemos considerar os seguintes dados:
- Entradas a) contas a receber b) empréstimos c) dinheiro dos sócios - Saídas a) contas a pagar b) despesas gerais de administração (custos
fixos) c) pagamento de empréstimos d) compras à vista
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CF = CICLO FINANCEIRO = 60 DIAS = 2 MESESGiro do Caixa = 6 vezes ao ano = MMC = Media Mensal do Caixa = 2.500,00
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