Aula de movimento de caixa cebrac
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Economy & Finance
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Práticas de Movimento de caixa
Valéria Lins
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O movimento de caixa tem como objetivo principal
fornecer informações relevantes sobre as entradas e saídas
de caixa de uma empresa para um determinado período de tempo.
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As principais finalidades do movimento de Caixa
• Planejar e controlar as entradas e saídas de caixa num período determinado de tempo, normalmente um mês ou vários meses.
• Auxiliar o empresário ou gestor de pequenos negócios a tomar decisões antecipadas sobre o fluxo financeiro da empresa;
• Demonstrar a situação do Caixa da empresa de forma antecipada, permitindo eventuais ajustes quando for necessário.
• Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira.
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Alguns cuidados para elaborar o Fluxo de Caixa
• Conhecer com detalhes o ciclo financeiro da empresa (prazos de pagamentos e recebimento);
• Manter os Controles Auxiliares em dia, tais como: Controle Bancário, Controle de Recebimento de Clientes, Controle de Pagamento de fornecedores, Controle de Pagamento de Despesas e o Controle de Movimento de Caixa;
• Todos os valores lançados no Fluxo de Caixa deverão ser realistas, ou seja, manter os valores das estimavas das entradas e saídas caixa sempre atualizados.
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MOVIMENTO DO CAIXA:ENTRADAS SAÍDAS (contas à pagar)
VENDAS À VISTA Fornecedores (compras de mercadoria)
VENDAS PRAZO (CARTÕES DE CRÉDITO E CHEQUES)
Energia elétrica
PAGAMENTOS DE CARNÊ Aluguel
Telefone
Salários
Material de expediente
Impostos
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• Total do dia: Soma das entradas e soma das saídas.
• Saldo anterior: Saldo inicial do dia anterior ou mês anterior.
• Saldo atual: É a soma das entradas + o saldo anterior - as saídas.
• Caixa: Saldo atual.
MOVIMENTO DO CAIXA:
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MODELOS
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VAMOS PRATICAR!