Projeto Sped e afins Panorama das Obrigações para

2013/2014

Jorge Campos

O que move orçamento da sua empresa?

Obrigatoriedade

Estratégico

Risco/Compliance

Os projetos

Ciência

Destinatário Desconhecimento

Destinatário com reflexo no emitente

Confirmação

Destinatário Download do .xml

Operação Ñ realizada

Destinatário

Recusa da mercadoria

Eventos da NF-e

Adendo B2B

Distribuição de Documentos com Autorização de Uso pela SEFAZ

(Incentivo ao B2B) Versão 1.00b

Nota Técnica 2013/002

• Emitentes

Envio .xml

• ERPs

Integração • Adquirentes

Download .xml

Conhecimento de Transporte Eletrônico

Transportadores

Emitentes

Empresas privadas

Contratantes com carga fracionada em frete interestadual

MDF- e – Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais

NFC-e – Varejo

O conceito

A vantagem

O potencial

• Um documento de existência apenas digital - NFC-e - Nota Fiscal Eletrônica de Venda a

• Consumidor Final

• Não exigência de homologação de hardware ou software

• Convergência com os padrões da NF-e;

• Convergência com os padrões da NF-e;

• Redução do custo com ECF

O Portal

Lei 12.741 - Discriminação de Impostos

nas Notas Fiscais • A apuração do valor dos tributos deverá ser feita em relação a cada mercadoria

ou serviço, separadamente, inclusive nas hipóteses de regimes jurídicos tributários diferenciados dos respectivos fabricantes, varejistas e prestadores de serviços;

impostos PRODUTO NACIONAL

PRODUTO IMPORT. C/INSUM. >DE 20%

Impactos

ICMS Necessidade de novos equipamentos e programas de Emissor de Cupom Fiscal para discriminação dos valores

ISS Aumento de custo para o empresário e para o consumidor;

IPI NF-e – ajuste do programa

IOF

PIS/PASEP

COFINS

CIDE

IMP.IMPORTAÇÃO

CPRB OU CP Somente quando o custo de pessoal compor custo direto do serviço

Resolução 13

• Projetos de adaptação

Cut-off do estoque em 31/12/2012

Cadastro Tributário produtos imports e acabados

Novos CSTs

Construção da FCI

Mapmentº das operações interduais .

Revisão do MVA

Revisão do DIFAL

Reintegra

Produtos

Importados

Produtos Manuftds

Custo <40%

Custo <65%

Siscoserv

• Fase 1

NBS

• Fase 2

Mapeamento

• Fase 3

Sistema

• Fase 4

Legado

desde 08/12

Multa: R$ 1.500,00 por atraso e 0,2 sobre o faturamento por erro ou omissão

Autoregularização

• EFD ICMS/IPI 1ª ação

• ECD 2ª ação

• EFD Contribuições 3ª ação

100.000 empresas notificadas

ICMS/IPI ECD CONTRIB FCONT

AUDITORIA DIGITAL

O processo de auditoria visa identificar problemas antes da ação da RFB, e possibilitar a correção dos processos que resultaram nas inconsistências, tais como, revisão de interfaces dos sistemas de gestão, reparametrização do sistema fiscal( se existir), capacitação da equipe operacional, etc.

NOVA ECD

Versões

Retificação

Validação do nível(auxiliares)

NIRE – não obrigatório

Plano de contas SUSEP

DE PARA X DE PARA

Regras da Resolução CFC 1299/10

4º FÓRMULA

Mínimo de 4 níveis

CSR – Contribuição Sobre a Receita

PIS

COFINS

Previsão – junho/2013 3 ALÍQUOTAS

UNIFICAÇÃO

50% da EFD Contribuições e alterações no .xml da NF-e

POR ONDE COMEÇAR????????

EFD SOCIAL

Uma unica folha depagamento

Folha de empregados, folha da diretoria, folha de terceiros

Os eventos deverão ser informados na data de sua ocorrência

Revisitar os processos relacionados

Premissas

EFD SOCIAL

• Enviada pelo Contribuinte

DCTF WEB

• Gerada pela RFB a partir da EFD

DCTF WEB

• Complementada e assinada pelo contribuinte

DCTF PREV

EFD IRPJ/CSLL

PREMISSAS

FCONT

2012

• FIM

2013

• EFD IRPJ

• Crédito apropriável

• Modelo digital Estratégico

• Comprovação

Obrigatoriedade

• Legado

• Alto risco Compliance

E-CIAP

BRASIL ID

• A Realidade brasileira

• Aproximadamente 80% da riqueza que circula pelo Brasil e realizada por via terrestre

• Apenas três Rodovias dão suporte a pelo menos 70% desta riqueza

• Os custos associados com risco de transporte cresceu de 5% para quase 15% do

faturamento bruto para empresas contribuintes nos últimos anos

• Menos de 3% das Empresas de Seguros suportam as Transportadoras diretamente

Otimizar a cadeia logística em diferentes Regiões Aperfeiçoar a integração da cadeia logística envolvendo desde os fornecedores até o consumidor

final Mapear fraudes e mercado negro para criar soluções técnicas e procedimentos mais adequados e seguros

Mapear procedimentos e práticas lícitas e ilícitas para elencar as possíveis soluções já endereçáveis durante o piloto Mapear os processos gerais de cada modal e também pontos intermodais Instalação de infra-estrutura de leitura de RFID pulverizada Mapear processos em centros de distribuição e pontos de venda

O que É: – E uma extensão da Nota Fiscal Eletrônica baseada em mecanismos Eletrônicos de Identificação e Autenticação embarcados ou protegendo as Mercadorias de modo indelével, provendo assim Acreditação de seu Transito. • Para que Serve: – Serve para reduzir o Custo Final dos Produtos que chegam ao Consumidor ao tornar as Cadeias de Fabricação e Distribuição mais Seguras, utilizando e promovendo Conhecimento Tecnológico e Industria Nacionais

SPED UAI

Livro Modelo P/3

Controle da Produção e do Estoque

Bill of Material Standard e variations - Ordens de Produção

Produção em terceiros

Célula de Serviços Fiscais e Central de Competências

Célula de Serviços Fiscais

Central de Competências

Central de Competências

Os projetos

• Obrigado!

• Jorge Campos

• Jorge.campos@spedbrasil.com.br