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Gasto Federalizado 1 Municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí Recursos del Subsidio para la Seguridad Pública de los Municipios y las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal. Municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí Auditoría Financiera y de Cumplimiento: 10-D-24028-02-0432 GF-501 Alcance Universo Seleccionado: 83,076.4 miles de pesos Muestra Auditada: 62,455.7 miles de pesos Representatividad de la Muestra: 75.2 % Resultados Control interno 1. Los resultados de la evaluación del control interno arrojaron fortalezas y debilidades en la gestión del fondo, entre las que destacan las siguientes: Fortalezas: • El municipio dispone de manuales de organización y de procedimientos en los que se definen las funciones del personal, su relación con otras áreas, responsabilidades y líneas de autoridad. • Las áreas involucradas en la gestión del subsidio reconocen a la Coordinación de Proyectos Estratégicos y Gestión de Fondos como enlace del SUBSEMUN. • La Unidad de Análisis, Consulta y Captura de la Información (UDAI) del Sistema Único de Información Criminal (SUIC) dispone de las instalaciones estratégicas en términos de espacio, mobiliario y seguridad requeridas para el óptimo desarrollo de sus actividades. • La detección de necesidades se realiza por área, y con apoyo de la información de los inventarios y del formato que envía el SESNSP, se determinan las necesidades y las metas a realizar en el año. • El control de la administración de los recursos del subsidio en 2010 se realizó en la cuenta bancaria abierta para tal fin, en tanto los recursos de coparticipación se manejaron en otra cuenta. • Tiene implementado el sistema PROGRESS creado por el área de sistemas del municipio, con base en necesidades específicas para el control y registro presupuestal y contable de las operaciones realizadas por éste.
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Gasto Federalizado
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Municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí
Recursos del Subsidio para la Seguridad Pública de los Municipios y las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal. Municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí
Auditoría Financiera y de Cumplimiento: 10-D-24028-02-0432
GF-501
Alcance Universo Seleccionado: 83,076.4 miles de pesos Muestra Auditada: 62,455.7 miles de pesos Representatividad de la Muestra: 75.2 %
Resultados
Control interno
1. Los resultados de la evaluación del control interno arrojaron fortalezas y debilidades en la gestión del fondo, entre las que destacan las siguientes:
Fortalezas:
• El municipio dispone de manuales de organización y de procedimientos en los que se definen las funciones del personal, su relación con otras áreas, responsabilidades y líneas de autoridad.
• Las áreas involucradas en la gestión del subsidio reconocen a la Coordinación de Proyectos Estratégicos y Gestión de Fondos como enlace del SUBSEMUN.
• La Unidad de Análisis, Consulta y Captura de la Información (UDAI) del Sistema Único de Información Criminal (SUIC) dispone de las instalaciones estratégicas en términos de espacio, mobiliario y seguridad requeridas para el óptimo desarrollo de sus actividades.
• La detección de necesidades se realiza por área, y con apoyo de la información de los inventarios y del formato que envía el SESNSP, se determinan las necesidades y las metas a realizar en el año.
• El control de la administración de los recursos del subsidio en 2010 se realizó en la cuenta bancaria abierta para tal fin, en tanto los recursos de coparticipación se manejaron en otra cuenta.
• Tiene implementado el sistema PROGRESS creado por el área de sistemas del municipio, con base en necesidades específicas para el control y registro presupuestal y contable de las operaciones realizadas por éste.
Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010
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• Los recursos se aplican de conformidad con el Anexo del Convenio Específico de Adhesión, además mediante los informes trimestrales de avances que se envían al SESNSP, es como controlan y acreditan el destino del gasto.
• Dispone del Reglamento Interno de la Dirección General de Seguridad Pública Municipal, el cual se encuentra homologado con el modelo nacional y utiliza el Manual de Procedimientos Policiales proporcionado por el SESNSP.
• Al requisitar el formato “simulador pirámide” establecido y autorizado por el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública (SESNSP), es como cumple con la reestructuración y renivelación salarial y con ello a las mejoras de las condiciones laborales del personal operativo.
• Mediante programas de participación ciudadana y pláticas impartidas en las escuelas públicas, se asegura que se difunda una cultura de prevención del delito.
• El equipamiento se ajustan a las especificaciones establecidas en el Catálogo de Bienes del SUBSEMUN.
• El municipio adoptó el formato del Informe Policial Homologado (IPH) y es ingresado al Sistema Único de Información Criminal (SUIC) por capturistas certificados y capacitados.
• Realiza informes de inteligencia producto del análisis de los datos registrados en la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública.
• El municipio utiliza el Manual Básico del Policía Preventivo y el personal operativo es capacitado con base en él.
• La obra que formó parte de la muestra de auditoría tiene un expediente unitario de comprobación, cuya documentación está controlada mediante un índice que la organiza a partir del oficio de aprobación de los recursos; la documentación que avala el proceso de adjudicación de la obra; documentación técnica y financiera.
• Existe un sistema informático que facilita el control del proceso de adjudicación de las obras, y adicionalmente se elabora una cédula en Excel en donde se estipulan todos los pasos del proceso de adjudicación del contrato de la obra.
• Los procesos de licitación e invitación restringida de las adquisiciones los realiza por medio del sistema electrónico de contrataciones gubernamentales “compranet”.
• Dispone de controles para asegurarse de que la información, papelería, documentos y cualquier otro medio escrito o electrónico, incluyan las leyendas que establecen las Reglas de Operación del subsidio.
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Debilidades:
• El SESNSP no tiene definidos canales formales de comunicación que documenten la atención de las diversas dudas, del municipio en cuanto a la aplicación de la mecánica de operación difundida en las reuniones realizadas.
• El material impreso proporcionado por el SESNSP al municipio para su difusión, no tiene la formalidad de un documento jurídico, sólo didáctico.
• La única forma con la que el municipio se asegura de que el personal encargado de la gestión del subsidio tiene las competencias laborales necesarias para el desempeño de sus actividades es su grado académico, avalado por la documentación respectiva y la experiencia laboral que manifiesta tener en el manejo del SUBSEMUN.
• Falta de mecanismos de coordinación entre el SESNSP, el Gobierno del Estado y el municipio para establecer vías formales de envío y recepción de los diversos documentos que dan cumplimiento a los requisitos establecidos para la ministración de los recursos.
• Mecanismos de coordinación insuficientes entre el municipio y el Gobierno del Estado para que las municiones sean entregadas con oportunidad.
• No dispone de mecanismos de coordinación con el Gobierno del Estado y el SESNSP para el seguimiento documentado de la resolución de las insuficiencias relativas a las caídas y errores del sistema, así como para que se complete la información requerida en los kárdex de los elementos municipales.
• Los controles establecidos son limitados en cuanto a supervisión para verificar que los Informe Policial Homologado estén cargados efectivamente en el SUIC y se realicen conciliaciones con lo plasmado en la bitácora de control.
• No obstante los avances presentados son insuficientes los mecanismos de control implementados, ya que al 31 de marzo de 2011 el gasto pagado del subsidio fue del 66.3% de los recursos asignados y ministrados.
• No verifica la congruencia de los registros contables con lo reportado en la Cuenta Pública, debido a que en este último documento no se identifica de forma analítica el gasto del subsidio.
• Falta de controles para cerciorarse de que se requisiten y envíen a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), por conducto del Gobierno del Estado, los formatos: único sobre aplicaciones de recursos Federales, a nivel fondo y el avance de indicadores a los cuatro trimestres del 2010; así como para que se publiquen.
• No genera informes o minutas derivadas de las reuniones realizadas entre las áreas encargadas de la gestión del subsidio.
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• No concilia la información contable con la que presenta en el formato único sobre aplicaciones de recursos Federales, porque no se tienen mecanismos de control que aseguren su envío por medio del Gobierno del Estado, a la SHCP.
En razón de lo expuesto, la Auditoría Superior de la Federación considera que el control interno para la gestión del fondo en el municipio es regular, ya que aun cuando existen estrategias y mecanismos de control sobre el comportamiento de algunas actividades, estos no son suficientes para garantizar el cumplimiento de su objetivo, la observancia de la normativa y la transparencia en la operación del fondo.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el SESNSP.
Véase acción(es): 10-0-04W00-02-0432-01-001
Cumplimiento de requisitos para acceder al SUBSEMUN
2. El municipio no proporcionó evidencia del acuse de recepción de la ficha de diagnóstico por parte de la Dirección General de Vinculación y Seguimiento del SESNSP.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el SESNSP.
Véase acción(es): 10-0-04W00-02-0432-01-002
Transferencia de Recursos
3. El SESNSP transfirió al Gobierno del estado de San Luis Potosí las tres ministraciones de los recursos del SUBSEMUN de 2010 con un atraso de 60, 42 y 28 días, respectivamente, respecto de las fechas establecidas en el Convenio de Adhesión del subsidio.
Véase acción(es): 10-A-24000-02-0432-01-001 10-9-04W00-02-0432-08-001
4. El Gobierno del estado de San Luis Potosí transfirió al municipio los recursos de las tres ministraciones del SUBSEMUN del 2010 con un atraso de 8, 5 y 8 días naturales, respecto de las fechas en que fueron recibidas por el SESNSP, lo que ocasionó rendimientos financieros generados por un monto de 77.3 miles de pesos que no se transfirieron al municipio.
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El Estado, en el transcurso de la auditoría, proporcionó la documentación que acredita el reintegro de los recursos por 77.3 miles de pesos a la cuenta bancaria del subsidio en el municipio y de éste a la Tesorería de la Federación y el Gobierno del Estado inició la investigación correspondiente de conformidad con la normativa que le es aplicable, con lo que se solventa lo observado para el Gobierno del Estado y la Administración Municipal; sin embargo, permanece la observación para el SESNSP.
Véase acción(es): 10-9-04W00-02-0432-08-002
5. El municipio no ejerció el 25.0% de los recursos de la primera ministración, por lo que entregó el 30 de junio de 2010 a la Dirección General de Vinculación y Seguimiento del SESNSP el Primer informe de cumplimiento de metas del SUBSEMUN del 2010 en ceros, debido a que a esa fecha aún no se había recibido la primera ministración de los recursos asignados del subsidio al municipio en 2010.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
Registro e Información Contable y Presupuestaria
6. El monto correspondiente al gasto del SUBSEMUN de 2010 no se encuentra identificado en la Cuenta Pública Municipal, por lo que no se pudo verificar que las cifras de los registros contables y el cierre del ejercicio se conciliaron con lo reportado en la misma.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
7. El municipio transfirió el 28 de abril de 2011 al Gobierno del estado de San Luis Potosí un monto de 665.9 miles de pesos para la adquisición de municiones, que a la fecha de la auditoría (septiembre 2011) no se han entregado al municipio.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el SESNSP y el Gobierno del Estado.
Véase acción(es): 10-A-24000-02-0432-01-002 10-0-04W00-02-0432-01-003
Destino de los recursos
8. El municipio ejerció 78,143.8 miles de pesos al 31 de mayo de 2011, el cual representó el 94.1% de los 83,076.4 miles de pesos ministrados.
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GASTO PAGADO DEL SUBSEMUN AL 31 DE MAYO DE 2011
(Miles de pesos)
Rubros Gasto pagado
Núm.
de
obras
%
Profesionalización 3,243.9 4.1
Equipamiento 13,122.0 16.8
Infraestructura 61,477.8 3 78.7
Operación Policial 295.5 0.4
Servicios de Banca
Electrónica 4.6 0.0
Total 78,143.8 3 100.0
FUENTE: Estados de la cuenta bancaria núm. 00097258821 del Banco BANSI, S.A, pólizas y su documentación comprobatoria y justificativa del gasto.
9. Al 31 de diciembre de 2010, el monto del gasto pagado fue de 37,142.3 miles de pesos el cual representó el 44.7% de los recursos asignados al fondo y el gasto devengado a esa fecha fue de 98.8%, y el 1.2% de los recursos ministrados fue reintegrado a la Tesorería de la Federación.
FLUJO DE EFECTIVO AL 31 DE MAYO DE 2011
(Miles de pesos)
Concepto Importe
Ministraciones del SUBSEMUN en 2010 83,076.4
Intereses generados 1,341.6
Total de ingresos 84,418.0
Profesionalización 3,243.9
Equipamiento 13,122.0
Operación Policial 295.5
Infraestructura 61,477.8
Servicios de Banca Electrónica 4.6
Total de Egresos 78,143.8
Monto por devengar 6,274.2
Monto devengado al 31 de mayo de 2011 5,248.8
Monto reintegrado a la Tesorería de la Federación 1,025.4
FUENTE: Estados de la cuenta bancaria núm. 00097258821 del Banco BANSI, S.A, pólizas y su documentación comprobatoria y justificativa del gasto.
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Destino de los recursos de coparticipación municipal
10. Los recursos de la coparticipación municipal se destinaron al pago de la renivelación salarial de los elementos operativos y al pago de becas, para que los policías terminaran el nivel preparatoria.
Sistema de información municipal
11. En el Centro de Captura y Consulta Plataforma México del municipio, la interconexión a la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública presentó insuficiencias referidas principalmente a error de conexión al sistema; desconexión a la VPN (línea que entrelaza los nodos de conexión del municipio al Gobierno del Estado y éste a su vez a Plataforma México Central). Dichas insuficiencias, el municipio las reporta al enlace del subsidio en el Gobierno del Estado al SESNSP, a pesar de que existe evidencia documentada del seguimiento que le da el municipio para resolverlas, las insuficiencias persisten.
Véase acción(es): 10-A-24000-02-0432-01-003 10-0-04W00-02-0432-01-004
12. El municipio no tiene alineado el sistema de alertamiento “Emergencias 066” con el Gobierno del Estado, ya que difunde y utiliza el número de “Emergencias 072”.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el Gobierno del Estado.
Véase acción(es): 10-A-24000-02-0432-01-004
13. Los IPH (Informe Policial Homologado) reportados en los controles internos del municipio (12,330) no corresponden con los ingresados en el SUIC (12,237), lo que denota una falta de verificación de los IPH efectivamente guardados en el sistema o falta de conciliación del numero de IPH reportados en la bitácora, con los ingresados al sistema.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
14. El kárdex del personal policial no tiene los registros de voz, ADN, identificación biométrica y escritura, debido a deficiencias en el sistema establecido.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el SESNSP.
Véase acción(es): 10-0-04W00-02-0432-01-005
Profesionalización del personal
15. El municipio no cumplió con las metas establecidas en el rubro de profesionalización referidas a evaluar a 1,178 elementos en evaluaciones de desempeño laboral.
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El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
16. A la fecha de la auditoría (septiembre de 2011) el Gobierno del Estado no había realizado las evaluaciones correspondientes al polígrafo, ni entregado al municipio los resultados de las evaluaciones psicológicas, médicas, toxicológicas, poligráficas y de investigación socio-económicas realizadas, al personal policial.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el Gobierno del Estado.
Véase acción(es): 10-A-24000-02-0432-01-005
Infraestructura
17. La obra denominada “Construcción de comandancia de seguridad pública municipal y delegacional, en la Col. Central de abastos, del municipio de San Luis Potosí, S.L.P.” está concluida y en operación, los conceptos de obra seleccionados corresponden con las estimaciones pagadas y cumplieron con las especificaciones de construcción y calidad especificados en los proyectos.
Equipamiento
18. El municipio no dispone de la evidencia de un requerimiento, pedido o contrato que amparen la adquisición de las municiones.
El órgano interno de control del municipio, en el transcurso de la auditoría, informó que, en el ámbito de sus atribuciones, inició la investigación correspondiente, de conformidad con la normativa que le es aplicable, con lo que se solventa lo observado.
19. No fue posible verificar la fecha de entrega pactada en algún requerimiento, pedido o contrato que amparara la adquisición de las municiones, debido a que no dispusieron de ninguno de dichos documentos.
El órgano interno de control del municipio, en el transcurso de la auditoría, informó que, en el ámbito de sus atribuciones, inició la investigación correspondiente, de conformidad con la normativa que le es aplicable, con lo que se solventa lo observado.
Operación policial
20. De diciembre de 2010 a agosto de 2011 se realizaron 4,119 consultas de personas, vehículos, ubicaciones y armas en el Sistema Único de Información Criminal (SUIC), de las cuales sólo en 12 casos se generó sólo un hit de alertamiento positivo en el sistema, esto debido principalmente a que las bases de datos están desactualizadas.
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El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado para la administración municipal; sin embargo, permanece la observación para el SESNSP.
Véase acción(es): 10-0-04W00-02-0432-01-006
Transparencia del ejercicio, destino y resultados del subsidio
21. El municipio no envió, por conducto del Gobierno del Estado, a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público los cuatro informes trimestrales sobre el ejercicio, destino y resultados de la aplicación del subsidio, ni los publicó en los órganos locales de difusión, ni tampoco en la página de internet del municipio.
El órgano interno de control del municipio, en el transcurso de la auditoría, informó que, en el ámbito de sus atribuciones, inició la investigación correspondiente, de conformidad con la normativa que le es aplicable, con lo que se solventa lo observado.
22. El municipio no reportó en los formatos a nivel fondo y avance de indicadores, la diferencia entre los recursos que le fueron transferidos y el monto erogado ni los indicadores estratégicos y de gestión, que se toman como base para que una instancia técnica independiente verifique el cumplimiento de los objetivos del SUBSEMUN.
El órgano interno de control del municipio, en el transcurso de la auditoría, informó que, en el ámbito de sus atribuciones, inició la investigación correspondiente, de conformidad con la normativa que le es aplicable, con lo que se solventa lo observado.
23. No fue posible verificar la calidad y congruencia de los cuatro informes trimestrales sobre el ejercicio, destino y resultados de la aplicación del subsidio, Formato único sobre aplicaciones de recursos Federales, debido a que el municipio no subió al portal aplicativo de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (PASH), dicha información.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
Participación Social
24. El municipio promovió la participación ciudadana por medio de los programas siguientes: Educar para la paz; Mi barrio 2011; Vida a galope; Programa radiofónico prevención San Luis; Crecer en familia y programas dirigidos a jóvenes y mujeres para la construcción de la paz y la seguridad en el municipio.
Eficiencia
25. En 2010, del equipamiento adquirido por 13,122.0 miles de pesos, el 5.1% no ha sido entregado al personal policial, porque a su vez el Gobierno del estado de San Luis Potosí no ha recibido las municiones respectivas. La falta de entrega de las municiones a los elementos policiales significa que el equipamiento adquirido no cumple con los fines previstos, al respecto el municipio argumenta que está en contacto con el Gobierno del Estado por diversos medios, para que le sean entregadas las municiones.
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Por otra parte, el equipamiento que se adquirió y que formó parte de la muestra de auditoría y que fue adjudicado por medio de licitación pública, sin considerar las municiones, representó el 100.0% con respecto del monto ejercido para ese rubro; es decir, pasó por un proceso licitatorio cuyo objetivo es obtener las mejores condiciones de adquisición para el municipio.
La obra que formó parte de la muestra de auditoría realizada con recursos del subsidio del 2010 está terminada y en operación.
El costo promedio por elemento en las diversas pruebas de técnicas policiales fue de 0.55 miles de pesos; este monto, aunado al costo de las pruebas de control de confianza a elementos que fueron evaluados en 2010, suma 2.0 miles de pesos; sin embargo, no fue posible identificar el costo de los elementos que se dieron de baja por no haber pasado las pruebas, debido a que el Gobierno del Estado no ha concluido el proceso de las evaluaciones de control de confianza.
El municipio no tiene alineado el servicio de emergencia 066 con el del Gobierno del Estado, ya que utiliza el número 072 para la atención de emergencias, pero el de denuncia anónima 089 si opera y se difunde en el Gobierno del Estado.
Al no estar homologado el número de emergencias en el municipio, no se pudo verificar el tipo de llamadas y el tiempo promedio de respuesta a las mismas y así comparar los tiempos de respuesta con el promedio a nivel nacional y que para 2010 fue de 17 minutos.
El municipio busca concientizar a los habitantes en el buen uso de estos servicios, ya que si bien por una parte fomenta entre la ciudadanía la denuncia anónima mediante campañas en distintos medios de comunicación del número 089, por otra parte, la difusión del número 066 puede confundir a la misma al existir también el número de emergencia 072.
De acuerdo con los elementos anteriores se concluye que el municipio no administró con eficiencia los recursos del SUBSEMUN.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
Eficacia
26. En el municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí, fueron pagados al 31 de diciembre de 2010, 37,142.3 miles de pesos de los recursos asignados al SUBSEMUN (83,076.4 miles de pesos), lo cual representó el 44.7% de los recursos ministrados; sin embargo a esa fecha estaba devengado el 98.8% de los recursos asignados y ministrados, por lo que tuvo que reintegrar a la Tesorería de la Federación el 1.2%.
El gasto pagado al 31 de marzo de 2011 el 66.3% y a la fecha de la auditoría representó el 94.1% de los recursos asignados y ministrados.
Se presentaron reprogramaciones a las metas originales por un monto total de 5,338.0 miles de pesos; en los rubros de profesionalización, infraestructura y equipamiento, las cuales
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representaron el 6.4% del monto del subsidio; con respecto al programa original; porcentaje que no afectó el adecuado desarrollo del ejercicio del subsidio.
La causa fundamental de las reprogramaciones fue:
• Economías presupuestarias.
El municipio dispone de un Programa Municipal de Seguridad Pública y se alcanzaron las metas establecidas respecto a la revaloración y elevación del nivel de la Policía Municipal y Operación coordinada con el Estado y la Federación.
El municipio no cumplió con las metas establecidas en el Anexo Único del Convenio Específico de Adhesión, debido a que no se cumplió la meta de las evaluaciones de desempeño laboral, por lo cual se reintegró el recurso destinado a ese fin.
De acuerdo con los elementos anteriores, se concluye que el municipio no realizó una gestión eficaz del subsidio.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
Impactos de las obras y acciones y cumplimiento de objetivos del SUBSEMUN
27. En 2010, los recursos asignados al SUBSEMUN, por 83,076.4 miles de pesos, representaron el 4.8% respecto del presupuesto total del municipio (incluye ingresos propios, participaciones fiscales, SUBSEMUN, FISM, FORTAMUN-DF, financiamiento y otros ingresos) y el 24.2% del presupuesto municipal en materia de seguridad pública (SUBSEMUN, FORTAMUN-DF, Recursos propios y otros).
Los recursos del subsidio se destinaron a la infraestructura necesaria para las corporaciones policiales con 61,477.8 miles de pesos; al equipamiento del personal operativo y de las instalaciones con 13,122.0 miles de pesos; a la profesionalización de los elementos policiales con 3,243.9 miles de pesos y a la operación policial con 295.5 miles de pesos, que representaron el 78.7%; el 16.8%; el 4.1% y el 0.4% del gasto total pagado del SUBSEMUN en el municipio, respectivamente.
Con recursos del municipio (coparticipación) se financió el Programa de Mejora de las Condiciones Laborales con 24,922.3 miles de pesos, monto que representó el 100.0% del total de los recursos de coparticipación; asimismo, con recursos propios se realizaron actividades para la prevención del delito. En este contexto, en el municipio fueron implementadas acciones para prevenir el delito, las cuales se mencionan a continuación: programas como el de educar para la paz; mi barrio 2011; vida a galope; programa radiofónico prevención San Luis; crecer en familia y programas dirigidos a jóvenes y mujeres para la construcción de la paz.
El proceso de profesionalización del personal operativo observa un importante avance, como lo manifiesta el hecho de que se tiene desde el 2010 implementado el Servicio Profesional de Carrera Policial, en virtud de que se privilegia, por medio de un sistema de
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puntos: el mérito policial, el desempeño de la función, el desarrollo profesional de los elementos y la antigüedad.
La certificación de los elementos policiales del sistema de seguridad pública del municipio no presenta avances, puesto que, del total de este personal, a la fecha de la auditoría (septiembre de 2011) de los 353 elementos comprometidos a evaluar en 2010 en las pruebas de Control de Confianza (psicológica, médica, toxicológica, poligráfica e investigación socio-económica) no se han realizado las evaluaciones correspondientes al polígrafo, ni el Gobierno del Estado le ha entregado al municipio los resultados de las otras cuatro evaluaciones, lo anterior ha influido el hecho de que el Centro de Evaluación de Control de Confianza del Gobierno del Estado (CECCGE) no se encuentra totalmente acreditado.
Asimismo, a pesar de que en 2010 fueron evaluados la totalidad de elementos policiales en armamento y tiro policial, capacidad física, defensa policial, detención y conducción de probables responsables, conducción de vehículos, operación de equipos de radio comunicación y manejo de bastón PR24, pruebas de técnicas de la función policial en las que en promedio el 86.0% resultó con una calificación de entre 0-70 y el 14.0% de 71-100 puntos. Para apoyar el desarrollo de las capacidades técnicas del personal, en 2010 se realizaron acciones de capacitación de mandos, en grupo táctico, en el sistema penal acusatorio y juicios orales, en el fortalecimiento de la actuación policial, en alta dirección y en prevención del delito, las cuales han mejorado la capacidad del personal.
En 2010, se entregó además del seguro de vida y apoyo para vivienda, un incremento salarial al personal policial y 1,155 (no se consideraron 23 policías debido a que a septiembre de 2011 ya no se encontraban dentro de la corporación por diversos motivos) policías fueron beneficiados con el Programa de Mejora de las Condiciones Laborales.
Como resultado de las acciones para avanzar en la profesionalización del personal, la rotación del personal disminuyó. En 2010, causaron baja 14 personas, que representó el 1.2% de la plantilla policial. Las principales causas de estas bajas fueron: renuncia voluntaria; pensionados y el cese de funciones.
En el municipio la operación policial ya no es instintiva, ya que las acciones de inteligencia policial presentan un desarrollo significativo para dicha operación. Esto a pesar de que la operación y funcionamiento de Plataforma México presenta insuficiencias referidas principalmente a error de conexión al sistema; desconexión a la VPN (línea que entrelaza los nodos de conexión del municipio al Gobierno del Estado y éste a su vez a Plataforma México Central), y el ingreso a las bases de datos mostraron errores que no permitieron su consulta, además de la falta de actualización de las fichas criminales y de claves de acceso a la mayoría de aplicaciones del sistema.
Como herramientas de carácter preventivo, el municipio promueve con recursos propios programas como el de educar para la paz; mi barrio 2011; vida a galope; programa radiofónico prevención San Luis; crecer en familia y programas dirigidos a jóvenes y mujeres para la construcción de la paz.
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En cuanto al índice delictivo que registró el municipio, no fue posible analizar su comportamiento en 2010 respecto del 2009, debido a que por manifestarlo así el municipio son datos con carácter confidencial.
En este contexto, existe un indicador de un policía por cada mil habitantes que, en relación con 2009, permaneció dicha constante. Cabe mencionar que el valor de este indicador se encuentra por debajo de 2.8 policías por cada mil habitantes, que es la media recomendada por la Organización de las Naciones Unidas (ONU).
De acuerdo con los elementos anteriores, se concluye que el impacto del subsidio es parcialmente favorable.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
28. El municipio cumplió parcialmente con los objetivos del SUBSEMUN, de acuerdo con lo siguiente:
Generales.
• Fortalecer los factores de protección y seguridad mediante intervenciones integrales y coordinadas de carácter preventivo de instituciones públicas, privadas y sociales, que permitan anticipar y evitar los diversos tipos de inseguridad y modalidades de violencia; así como promover una cultura de la paz, impulsar la participación ciudadana y fortalecer la cohesión social.
Se cumplió.
• Alinear los esfuerzos del Estado Mexicano en la atención del fenómeno delictivo y la reducción de los índices de criminalidad, a través de la coordinación de acciones, la homologación de procesos técnicos-operativos, de integración de la información y de la administración de la infraestructura de telecomunicaciones y estructuras institucionales, así como la implantación de un sistema de operación que incluya no sólo su persecución, sino también la prevención del delito, mediante la utilización de la inteligencia como herramienta principal.
Se cumplió.
• Lograr la transformación de las corporaciones policiales en el país, bajo un Modelo Policial que incorpore a la actuación de los elementos policiales de los Municipios, estándares de operación unificados y a la utilización compartida de las tecnologías de la información y telecomunicaciones, así como esquemas homologados de capacitación, evaluación y certificación que fortalezcan un desempeño eficaz y eficiente en la prevención y persecución de los delitos, la participación y la convivencia ciudadana, a fin de recuperar la confianza de la ciudadanía.
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Se cumplió parcialmente.
• Fortalecer los niveles de seguridad, confiabilidad y competencia que demanden las instituciones de seguridad pública mediante la aplicación de evaluaciones de confianza homogéneas.
Se cumplió parcialmente.
• Estandarizar el equipamiento básico para el personal operativo utilizado por las corporaciones policiales de los Municipios, en la prevención y el combate al delito, así como mejorar la infraestructura operacional y comunicaciones de las corporaciones.
Se cumplió parcialmente.
• Apoyar la construcción y mejorar las instalaciones estratégicas, a fin de contar con la infraestructura necesaria para la operación del Modelo Policial en los Municipios, incluyendo Unidades de Análisis, Centros de Radio y Aulas Virtuales.
Se cumplió.
Específicos.
• Profesionalizar a los integrantes de las Instituciones de Seguridad Pública municipales.
Se cumplió parcialmente.
• Promover la permanencia y la calidad del personal mediante la actualización y estandarización de niveles salariales y el fortalecimiento de los esquemas de prestaciones sociales y culturales.
Se cumplió.
• Dotar a los integrantes de los cuerpos de seguridad pública municipales, con el equipamiento básico para combatir la criminalidad.
Se cumplió parcialmente.
• Brindar a los integrantes de los cuerpos de seguridad pública municipales, la formación básica y actualización policial que permita el desarrollo de habilidades y destrezas laborales, que potencien el enfoque o perspectiva de género.
Se cumplió.
• Promover la construcción y mejoramiento de la infraestructura municipal en materia de seguridad pública, para generar un ambiente laboral digno.
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Se cumplió.
• Actualizar, homologar, ampliar y garantizar la disponibilidad de la infraestructura tecnológica y de telecomunicaciones de los Municipios, asegurando su interconexión a la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública.
Cumple parcialmente.
• Asegurar el suministro, intercambio, sistematización y homologación de la información en materia de seguridad pública a través de los lineamientos que expida el Centro Nacional de Información.
Se cumplió.
• Promover y fortalecer la coordinación operativa y en materia de inteligencia entre las Instituciones de Seguridad Pública municipales.
Se cumplió.
• Desarrollar áreas y sistemas de inteligencia policial.
Se cumplió.
• Promover la identidad institucional en las Instituciones Federales, Estatales y Municipales de Seguridad Pública.
No aplica.
• Promover la realización de las evaluaciones de Control de Confianza, coordinadas o aplicadas por conducto de los Centros de Evaluación y Control de Confianza de las Entidades Federativas.
Se cumplió parcialmente.
• Impulsar la evaluación de estándares de competencia y del desempeño en el servicio, a fin de fortalecer la Carrera Policial.
Se cumplió.
• Vincular a la ciudadanía en los procesos de prevención, combate a la delincuencia y evaluación de la actuación policial.
Se cumplió.
• Impulsar la participación en todas las áreas de los cuerpos de seguridad pública de personal femenino.
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Se cumplió.
• Participar en la recuperación de espacios públicos y en programas preventivos.
Se cumplió.
• Realizar al cierre del ejercicio una evaluación del grado de cumplimiento de los objetivos del SUBSEMUN.
No cumplió.
De acuerdo con los elementos anteriores se concluye que el municipio cumplió parcialmente con los objetivos del SUBSEMUN.
El municipio, en el transcurso de la auditoría, instruyó las acciones necesarias, con lo que se solventa lo observado.
29. El municipio no mostró evidencia de que con base en los indicadores para determinar el cumplimiento de los objetivos del SUBSEMUN de 2010 se llevaran a cabo las evaluaciones del subsidio y que los resultados fueran publicados en la página de internet del Gobierno del Estado y del municipio.
El órgano interno de control del municipio, en el transcurso de la auditoría, informó que, en el ámbito de sus atribuciones, inició la investigación correspondiente, de conformidad con la normativa que le es aplicable, con lo que se solventa lo observado.
30. No se proporcionó evidencia de que el SESNSP, acordó con el municipio, por conducto del Gobierno del Estado, medidas de mejora para apoyar el cumplimiento de los objetivos para los que se destinan los recursos, las cuales fuesen resultado del seguimiento de las metas de los indicadores de desempeño del subsidio y de los resultados de sus evaluaciones.
Véase acción(es): 10-9-04W00-02-0432-08-003
Acciones
Recomendaciones
10-A-24000-02-0432-01-001.- Para que el Gobierno del estado de San Luis Potosí instruya a quien corresponda, a fin de que, en lo subsecuente, en el marco de las funciones que le correspondan en el SUBSEMUN, gestione ante las instancias correspondientes, la ministración oportuna de los recursos del subsidio, para que éstos se transfieran en las fechas establecidas en el Convenio de Adhesión para el Otorgamiento del Subsidio para la Seguridad Pública Municipal, a los municipios del estado participantes en ese subsidio. [Resultado 3]
10-A-24000-02-0432-01-002.- Para que el Gobierno del Estado de San Luis Potosí instruya a quien corresponda, a fin de que, en el marco de las funciones del subsidio se implementen
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mecanismos de coordinación con las instancias correspondientes con el fin de agilizar la entrega de las municiones al municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí. [Resultado 7]
10-A-24000-02-0432-01-003.- Para que el Gobierno del estado de San Luis Potosí instruya a quien corresponda, a fin de que, se implementen mecanismos que permitan documentar el seguimiento coordinado con el municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí, para subsanar las insuficiencias operativas, fallas de comunicación y la inaccesibilidad a las bases de datos de la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública, del Sistema Plataforma México en el municipio. [Resultado 11]
10-A-24000-02-0432-01-004.- Para que el Gobierno del estado de San Luis Potosí instruya a quien corresponda, a fin de que, en lo subsecuente, se coordine con el municipio de San Luis Potosí, para alinear el sistema de alertamiento Emergencias 066 y se difunda y opere en el municipio un sólo número que otorgue a la población municipal un servicio gratuito y confidencial que permita coordinar los esfuerzos en la atención de emergencias. [Resultado 12]
10-A-24000-02-0432-01-005.- Para que el Gobierno del estado de San Luis Potosí instruya a quien corresponda, a fin de que, se realicen las pruebas del polígrafo al personal policial y una vez concluido el proceso de evaluación en las pruebas de control de confianza de los elementos policiales del municipio de San Luis Potosí, se proporcionen los resultados al municipio. [Resultado 16]
10-0-04W00-02-0432-01-001.- Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública instruya a quien corresponda, con el fin que, en lo subsecuente, implemente los mecanismos necesarios, para emitir y proporcionar de manera oficial a los municipios participantes en el fondo los lineamientos específicos, documentos normativos y técnicos referentes al fondo, brindarles asistencia técnica de manera continua, y documentada proporcionarles información de su base de datos en materia de seguridad pública y formalizar las comunicaciones con los municipios, con el objeto de eficientar su desempeño en el manejo de los recursos del fondo. [Resultado 1]
10-0-04W00-02-0432-01-002.- Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública instruya a quien corresponda, a fin de que, en lo subsecuente, proporcione a los municipios, en el momento de su presentación o envío por los distintos medios definidos como formales (correo, paquetería, en persona), el acuse de recibo de la documentación establecida como requisito para ser beneficiarios del SUBSEMUN y, en general, de cualquier documento que le entreguen los gobiernos municipales, derivado de la operación del subsidio. [Resultado 2]
10-0-04W00-02-0432-01-003.- Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública instruya a quien corresponda, a fin de que, en el marco de las funciones del SUBSEMUN se implementen mecanismos de coordinación con las instancias correspondientes que permitan agilizar la entrega de las municiones al municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí, por medio del Gobierno del estado de San Luis Potosí. [Resultado 7]
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10-0-04W00-02-0432-01-004.- Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública instruya a quien corresponda, a fin de que, se implementen mecanismos con el fin de documentar el seguimiento coordinado con el Gobierno del estado de San Luis Potosí, para subsanar las insuficiencias operativas, fallas de comunicación y la inaccesibilidad a las bases de datos de la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública, del Sistema Plataforma México en el municipio de San Luis Potosí. [Resultado 11]
10-0-04W00-02-0432-01-005.- Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública instruya a quien corresponda, a fin de que, se realicen las gestiones necesarias para que el municipio de San Luis Potosí, registre en el kárdex del personal policial, los datos correspondientes al archivo de voz, ADN, registro de escritura e identificación biométrica. [Resultado 14]
10-0-04W00-02-0432-01-006.- Para que el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública instruya a quien corresponda, a fin de que, se implementen los mecanismos necesarios para verificar que con base en el seguimiento documentado de las insuficiencias de información de las bases de datos de personas, vehículos, ubicaciones y armas, remitidas por el Gobierno del estado de San Luis Potosí, se actualicen las bases de datos que alimenten el SUIC y se asegure la confiabilidad de la información y que ésta incida en el combate de la delincuencia del municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí. [Resultado 20]
Promociones de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria
10-9-04W00-02-0432-08-001.- Ante el Órgano Interno de Control en el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública, para que realice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativo correspondiente, por los actos u omisiones de los servidores públicos que no gestionaron ante las autoridades competentes, la entrega de las tres ministraciones de los recursos del SUBSEMUN 2010, por conducto del Gobierno del Estado, al municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí, en las fechas establecidas en el Convenio de Adhesión para el Otorgamiento del Subsidio para la Seguridad Pública Municipal. [Resultado 3]
10-9-04W00-02-0432-08-002.- Ante el Órgano Interno de Control en el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública, para que se realicen las investigaciones pertinentes y, en su caso, se inicie el procedimiento administrativo correspondiente, por los actos u omisiones de los servidores públicos que no verificaron las causas que originaron el retraso en la transferencia de las tres ministraciones de los recursos del SUBSEMUN 2010, por parte del Gobierno del Estado al municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí. [Resultado 4]
10-9-04W00-02-0432-08-003.- Ante el Órgano Interno de Control en el Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública, para que realice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativo correspondiente, por los actos u omisiones de los servidores públicos que no acordaron con los municipios, por conducto de las entidades federativas, que con base en los resultados de los indicadores de desempeño del SUBSEMUN y de las evaluaciones realizadas, se adoptaran medidas de
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mejora para el cumplimiento de los objetivos para los que se destinan los recursos del subsidio. [Resultado 30]
Recuperaciones Operadas
En el transcurso de la revisión se recuperaron recursos por 77.3 miles de pesos, con motivo de la intervención de la ASF.
Consecuencias Sociales
En el municipio no existe un seguimiento documentado de las acciones de coordinación con el Gobierno del estado de San Luis Potosí y el SESNSP, para subsanar las insuficiencias de interconexión a la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública y la desactualización y difícil acceso a las bases de datos del Sistema Único de Información Criminal (SUIC) en el municipio; la gestión del SUBSEMUN no tuvo la transparencia prevista y no se promovió la evaluación del subsidio; no se cumplieron con las metas de profesionalización en cuanto a la aplicación de las pruebas de control de confianza a los elementos policiales y la integración de la información al kárdex, ni de equipamiento, al no disponer de las municiones.
Resumen de Observaciones y Acciones
Se determinó(aron) 25 observación(es), de la(s) cual(es) 14 fue(ron) solventada(s) por la entidad fiscalizada antes de la integración de este informe. La(s) 11 restante(s) generó(aron): 11 Recomendación(es) y 3 Promoción(es) de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria.
Dictamen: con salvedad
La auditoría se practicó sobre la información proporcionada por la entidad fiscalizada, de cuya veracidad es responsable; fue planeada y desarrollada de acuerdo con el objetivo y alcance establecidos, y se aplicaron los procedimientos de auditoría y las pruebas selectivas que se estimaron necesarios. En consecuencia, existe una base razonable para sustentar el presente dictamen, que se refiere sólo a las operaciones revisadas.
La Auditoría Superior de la Federación considera que, en términos generales y respecto de la muestra auditada, el municipio de San Luis Potosí, San Luis Potosí, cumplió con las disposiciones normativas, excepto por los resultados que se precisan en el apartado correspondiente de este informe y que se refieren principalmente al reintegro de 77.3 miles de pesos a la Tesorería de la Federación por concepto de rendimientos financieros generados por el retraso en la entrega de los recursos del subsidio, por parte del Gobierno del estado de San Luis Potosí al municipio; insuficiencias de interconexión a la Red Nacional de Telecomunicaciones del Sistema Nacional de Seguridad Pública y la desactualización y difícil acceso a las bases de datos del Sistema Único de Información Criminal (SUIC) en el municipio; la gestión del SUBSEMUN no tuvo la transparencia prevista y no se promovió la evaluación del subsidio; incumplimiento de las metas de profesionalización en cuanto a la aplicación de las pruebas de control de confianza a los elementos policiales y la integración de la información al kárdex, así como de equipamiento, al no disponer de las municiones.
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Apéndices
Áreas Revisadas
Las direcciones generales de Seguridad Pública Municipal y de Obras Públicas; la Oficialía Mayor, y la Tesorería Municipal de San Luis Potosí, San Luis Potosí.
Disposiciones Jurídicas y Normativas Incumplidas
Durante el desarrollo de la auditoría practicada se determinaron incumplimientos en las leyes, reglamentos y disposiciones normativas que a continuación se mencionan:
1. Presupuesto de Egresos de la Federación: Artículo 8, fracción V
2. Otras disposiciones de carácter general, específico, estatal o municipal: Numerales 2.2, fracción VI; 3.1; 3.4; 4.3, fracción I; 4.6.1; 5.1.1, fracciones XIII, XVI y XVII; 5.1.2., fracción IV de las Reglas de Operación del Subsidio para la Seguridad Pública de los Municipios y las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal para el Ejercicio Fiscal 2010.
Cláusula Segunda, fracción III del Convenio de Adhesión para el Otorgamiento del Subsidio para la Seguridad Pública de los Municipios y las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal.
Artículo 114 de la Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de San Luis Potosí.
Artículo 40, fracción XV, de la Ley General del Sistema Nacional de Seguridad Pública.
Artículo 21, fracción IV y X del Reglamento del Secretariado Ejecutivo del Sistema Nacional de Seguridad Pública.
Fundamento Jurídico de la ASF para Promover Acciones
Las facultades de la Auditoría Superior de la Federación para promover las acciones que derivaron de la auditoría practicada, encuentran su sustento jurídico en las disposiciones siguientes:
Artículo 79, fracción II, párrafos tercero y quinto; fracción IV, párrafo primero; y párrafo penúltimo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
Artículos 6, 12, fracción IV; 13, fracciones I y II; 15, fracciones XIV, XV y XVI; 32, 39, 49, fracciones I, II, III y IV; 55, 56 y 88, fracciones VIII y XII, de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.
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Comentarios de la Entidad Fiscalizada
Es importante señalar que la documentación proporcionada por la entidad fiscalizada para aclarar y/o justificar los resultados y las observaciones presentadas en las reuniones fue analizada con el fin de determinar la procedencia de eliminar, rectificar o ratificar los resultados y las observaciones preliminares determinadas por la Auditoría Superior de la Federación y que les dio a conocer esta entidad fiscalizadora para efectos de la elaboración definitiva del Informe del Resultado.
