Mapa de Custos
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NOME TIPO REGISTRO SÁLARIO INSS FGTS P. Saúde Vale Refeição Provisão INSS-Férias FGTS-Férias Provisão INSS-13ª FGTS- 13ª Total Horas 8.0% SANCIL Transp R$ 7.00 Férias+1/3 7.65% 8.0% 13ª Sal 7.65% 8.0% por Func 176 Part CARLOS CLT CNC 1,000.00 0.00 80.00 27.72 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 0.00 6.67 1,471.72 8.36 9% MARCOS CLT EMPATAÇÃO 600.00 0.00 48.00 19.40 0.00 154.00 66.67 0.00 5.33 50.00 0.00 4.00 947.40 5.38 6% GUSTAVO CLT EXPEDIÇÃO 480.00 0.00 38.40 33.26 0.00 154.00 53.33 0.00 4.27 40.00 0.00 3.20 806.46 4.58 5% MARCELO CLT MANGUEIRA 1,500.00 387.00 120.00 110.88 100.00 154.00 166.67 43.00 13.33 125.00 32.25 10.00 2,762.13 10.74 22% ANTONIO CLT MANGUEIRA 670.00 0.00 53.60 0.00 0.00 154.00 74.44 0.00 5.96 55.83 0.00 4.47 1,018.30 QUEIROZ CLT MONT ENG 840.00 0.00 67.20 83.16 0.00 154.00 93.33 0.00 7.47 70.00 0.00 5.60 1,320.76 7.50 8% EDUARDO CLT SOLDA 750.00 0.00 60.00 110.88 0.00 154.00 83.33 0.00 6.67 62.50 0.00 5.00 1,232.38 7.00 7% MARIANO CLT TORNO 1,600.00 0.00 128.00 110.88 206.00 154.00 177.78 0.00 14.22 133.33 0.00 10.67 2,534.88 10.51 33% PAULO CLT TORNO 1,150.00 0.00 92.00 83.16 0.00 154.00 127.78 0.00 10.22 95.83 0.00 7.67 1,720.66 PEDRO CLT TORNO 840.00 0.00 67.20 55.44 0.00 154.00 93.33 0.00 7.47 70.00 0.00 5.60 1,293.04 HUGO CLT CORTE 500.00 0.00 40.00 22.18 0.00 154.00 55.56 0.00 4.44 41.67 0.00 3.33 821.18 4.67 5% HERCULES CLT REPUXO 500.00 0.00 40.00 8.32 160.00 154.00 55.56 0.00 4.44 41.67 0.00 3.33 967.32 5.50 6% Total Produção 10,430.00 387.00 834.40 665.28 466.00 1,848.00 1,158.89 43.00 92.71 869.17 32.25 69.53 16,896.23 100% JUCIMAR CLC ENCARREGADO 1,700.00 0.00 136.00 27.72 0.00 154.00 188.89 0.00 15.11 141.67 0.00 11.33 2,374.72 IARLEY SEM REGISTRO PCP 1,300.00 0.00 104.00 55.44 0.00 154.00 144.44 0.00 0.00 108.33 0.00 8.67 1,874.88 FELIPE CLT VENDAS EXT 1,000.00 258.00 80.00 55.44 0.00 154.00 111.11 28.67 8.89 83.33 21.50 6.67 1,807.61 FABIO CLT RECEPÇÃO 670.00 0.00 53.60 27.72 0.00 154.00 74.44 0.00 5.96 55.83 0.00 4.47 1,046.02 FABIANO CLT FINANCEIRO 1,000.00 258.00 80.00 149.67 0.00 154.00 111.11 28.67 8.89 83.33 21.50 6.67 1,901.84 ULISSES SEM REGISTRO ADM 3,000.00 0.00 240.00 149.67 0.00 154.00 333.33 0.00 0.00 250.00 0.00 20.00 4,147.00 ORLANDO CLT VENDAS INT 2,700.00 0.00 216.00 55.44 0.00 154.00 300.00 0.00 24.00 225.00 0.00 18.00 3,692.44 BONFIM CLT CONTADOR 1,200.00 0.00 96.00 27.72 0.00 154.00 133.33 0.00 10.67 100.00 0.00 8.00 1,729.72 CESAR CLT VENDAS INT 1,000.00 0.00 80.00 27.72 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 0.00 6.67 1,471.72 IZABEL SEM REGISTRO LIMPEZA 380.00 0.00 30.40 55.44 0.00 154.00 42.22 0.00 0.00 31.67 0.00 2.53 696.26 # THIAGO SEM REGISTRO ADM 1,000.00 0.00 80.00 55.44 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 6.38 6.67 1,505.82 WALMIR SEM REGISTRO FATURAM 700.00 0.00 56.00 110.88 0.00 154.00 77.78 0.00 6.22 58.33 4.46 4.67 1,172.34 VALDIR CLT VENDAS INT 700.00 0.00 56.00 83.16 63.60 154.00 77.78 0.00 6.22 58.33 0.00 4.67 1,203.76 ELISMAR SEM REGISTRO VENDAS INT 1,000.00 0.00 80.00 55.44 211.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 6.38 6.67 1,716.82 KELLY CLT ALMOX/COMPRAS 670.00 172.86 53.60 0.00 65.40 154.00 74.44 19.21 5.96 55.83 14.41 4.47 1,290.17 PATRICIA SEM REGISTRO VENDAS EXT 1,000.00 0.00 80.00 0.00 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 6.38 6.67 1,450.38 LINDOMAR CLT AJ. FABRICA 670.00 0.00 53.60 110.88 0.00 154.00 74.44 0.00 5.96 55.83 0.00 4.47 1,129.18 SERGIO CLT AJ. FABRICA 670.00 172.86 53.60 27.72 0.00 154.00 74.44 19.21 5.96 55.83 14.41 4.47 1,252.49 20,360.00 861.72 1,628.80 1,075.50 340.00 2,772.00 2,262.22 95.75 139.38 1,696.67 95.40 135.73 31,463.16 TOTAL GERAL 30,790.00 1,248.72 2,463.20 1,740.78 806.00 4,620.00 3,421.11 138.75 232.09 2,565.83 127.65 205.27 48,359.39
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NOME TIPO REGISTRO SÁLARIOINSS FGTS P. Saúde Vale Refeição Provisão INSS-Férias FGTS-Férias Provisão INSS-13ª FGTS- 13ª Total Horas
8.0% SANCIL Transp R$ 7.00 Férias+1/3 7.65% 8.0% 13ª Sal 7.65% 8.0% por Func 176 Part
CARLOS CLT CNC 1,000.00 0.00 80.00 27.72 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 0.00 6.67 1,471.72 8.36 9%
MARCOS CLT EMPATAÇÃO 600.00 0.00 48.00 19.40 0.00 154.00 66.67 0.00 5.33 50.00 0.00 4.00 947.40 5.38 6%
GUSTAVO CLT EXPEDIÇÃO 480.00 0.00 38.40 33.26 0.00 154.00 53.33 0.00 4.27 40.00 0.00 3.20 806.46 4.58 5%
MARCELO CLT MANGUEIRA 1,500.00 387.00 120.00 110.88 100.00 154.00 166.67 43.00 13.33 125.00 32.25 10.00 2,762.13 10.74 22%
ANTONIO CLT MANGUEIRA 670.00 0.00 53.60 0.00 0.00 154.00 74.44 0.00 5.96 55.83 0.00 4.47 1,018.30
QUEIROZ CLT MONT ENG 840.00 0.00 67.20 83.16 0.00 154.00 93.33 0.00 7.47 70.00 0.00 5.60 1,320.76 7.50 8%
EDUARDO CLT SOLDA 750.00 0.00 60.00 110.88 0.00 154.00 83.33 0.00 6.67 62.50 0.00 5.00 1,232.38 7.00 7%
MARIANO CLT TORNO 1,600.00 0.00 128.00 110.88 206.00 154.00 177.78 0.00 14.22 133.33 0.00 10.67 2,534.88 10.51 33%
PAULO CLT TORNO 1,150.00 0.00 92.00 83.16 0.00 154.00 127.78 0.00 10.22 95.83 0.00 7.67 1,720.66
PEDRO CLT TORNO 840.00 0.00 67.20 55.44 0.00 154.00 93.33 0.00 7.47 70.00 0.00 5.60 1,293.04
HUGO CLT CORTE 500.00 0.00 40.00 22.18 0.00 154.00 55.56 0.00 4.44 41.67 0.00 3.33 821.18 4.67 5%
HERCULES CLT REPUXO 500.00 0.00 40.00 8.32 160.00 154.00 55.56 0.00 4.44 41.67 0.00 3.33 967.32 5.50 6%
Total Produção 10,430.00 387.00 834.40 665.28 466.00 1,848.00 1,158.89 43.00 92.71 869.17 32.25 69.53 16,896.23 100%
JUCIMAR CLC ENCARREGADO 1,700.00 0.00 136.00 27.72 0.00 154.00 188.89 0.00 15.11 141.67 0.00 11.33 2,374.72
IARLEY SEM REGISTRO PCP 1,300.00 0.00 104.00 55.44 0.00 154.00 144.44 0.00 0.00 108.33 0.00 8.67 1,874.88
FELIPE CLT VENDAS EXT 1,000.00 258.00 80.00 55.44 0.00 154.00 111.11 28.67 8.89 83.33 21.50 6.67 1,807.61
FABIO CLT RECEPÇÃO 670.00 0.00 53.60 27.72 0.00 154.00 74.44 0.00 5.96 55.83 0.00 4.47 1,046.02
FABIANO CLT FINANCEIRO 1,000.00 258.00 80.00 149.67 0.00 154.00 111.11 28.67 8.89 83.33 21.50 6.67 1,901.84
ULISSES SEM REGISTRO ADM 3,000.00 0.00 240.00 149.67 0.00 154.00 333.33 0.00 0.00 250.00 0.00 20.00 4,147.00
ORLANDO CLT VENDAS INT 2,700.00 0.00 216.00 55.44 0.00 154.00 300.00 0.00 24.00 225.00 0.00 18.00 3,692.44
BONFIM CLT CONTADOR 1,200.00 0.00 96.00 27.72 0.00 154.00 133.33 0.00 10.67 100.00 0.00 8.00 1,729.72
CESAR CLT VENDAS INT 1,000.00 0.00 80.00 27.72 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 0.00 6.67 1,471.72
IZABEL SEM REGISTRO LIMPEZA 380.00 0.00 30.40 55.44 0.00 154.00 42.22 0.00 0.00 31.67 0.00 2.53 696.26
### THIAGO SEM REGISTRO ADM 1,000.00 0.00 80.00 55.44 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 6.37 6.67 1,505.82
WALMIR SEM REGISTRO FATURAM 700.00 0.00 56.00 110.88 0.00 154.00 77.78 0.00 6.22 58.33 4.46 4.67 1,172.34
VALDIR CLT VENDAS INT 700.00 0.00 56.00 83.16 63.60 154.00 77.78 0.00 6.22 58.33 0.00 4.67 1,203.76
ELISMAR SEM REGISTRO VENDAS INT 1,000.00 0.00 80.00 55.44 211.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 6.37 6.67 1,716.82
KELLY CLT ALMOX/COMPRA 670.00 172.86 53.60 0.00 65.40 154.00 74.44 19.21 5.96 55.83 14.41 4.47 1,290.17
PATRICIA SEM REGISTRO VENDAS EXT 1,000.00 0.00 80.00 0.00 0.00 154.00 111.11 0.00 8.89 83.33 6.37 6.67 1,450.38
LINDOMAR CLT AJ. FABRICA 670.00 0.00 53.60 110.88 0.00 154.00 74.44 0.00 5.96 55.83 0.00 4.47 1,129.18
SERGIO CLT AJ. FABRICA 670.00 172.86 53.60 27.72 0.00 154.00 74.44 19.21 5.96 55.83 14.41 4.47 1,252.49
20,360.00 861.72 1,628.80 1,075.50 340.00 2,772.00 2,262.22 95.75 139.38 1,696.67 95.40 135.73 31,463.16
TOTAL GERAL 30,790.00 1,248.72 2,463.20 1,740.78 806.00 4,620.00 3,421.11 138.75 232.09 2,565.83 127.65 205.27 48,359.39
Setor Prod.
K2
Provisão de Férias + Adicional 1/3 dividido por 12
N2
Provisão 13ª divido por 12 meses
Q2
Provisão Multa Recisória FGTS
R2
Horas ( 22 dias / 8h)
E5
70% EMPATAÇÃO 30% REPUXO
E6
60% EXPEDIÇÃO 40% CORTE
D42
PRODUÇÃO
D43
PRODUÇÃO
Produção
Máquinas
Torno 1 R$ 25,000.00 10 R$ 2,500.00 R$ 208.33 9%Torno 2 R$ 20,000.00 10 R$ 2,000.00 R$ 166.67 7%Torno 3 R$ 25,000.00 10 R$ 2,500.00 R$ 208.33 9%Solda R$ 5,600.00 10 R$ 560.00 R$ 46.67 2%Prensa 1 R$ 20,000.00 10 R$ 2,000.00 R$ 166.67 7%Prensa 2 R$ 8,000.00 10 R$ 800.00 R$ 66.67 3%Mangueira R$ 20,000.00 10 R$ 2,000.00 R$ 166.67 7%Serra R$ 8,000.00 10 R$ 800.00 R$ 66.67 3%CNC R$ 108,000.00 10 R$ 10,800.00 R$ 900.00 39%Furadeira R$ 16,000.00 10 R$ 1,600.00 R$ 133.33 6%Outros R$ 10,000.00 5 R$ 2,000.00 R$ 166.67 7%Total R$ 265,600.00 R$ 27,560.00 R$ 2,296.67
Administrativo
Máquinas
Computadores R$ 30,000.00 5 R$ 6,000.00 R$ 500.00 Outros R$ 2,000.00 5 R$ 400.00 R$ 33.33 Total R$ 32,000.00 R$ 6,400.00 R$ 533.33
ValorMáquina
Anosa depreciar
Depreciação Anual
Depreciação Mensal
ValorMáquina
Anosa depreciar
Depreciação Anual
Depreciação Mensal
DESCRIÇÃO Sep-08 Oct-08 Nov-08 Dec-08 Jan-09 Feb-09 Mar-09 Apr-09 May-09 Jun-09 Jul-09 Aug-09 TOTAL
VENDAS BRUTA -
CUSTOS FIXOSFolha de Pagto Produção 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 125,160 INSS 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 4,644 FGTS 834 834 834 834 834 834 834 834 834 834 834 834 10,013 Plano de Saúde Sancil 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 7,983 Vale Transporte 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 5,592 Refeição Produção 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 22,176 Provisão Férias +1/3 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 13,907 Provisão INSS Férias 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 516 Provisão FGTS Férias 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 1,113 Provisão de 13º 869 869 869 869 869 869 869 869 869 869 869 869 10,430 Provisão INSS 13º 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 387 Provisão FGTS 13º 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 834 Manutenção Produção 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 15,600 Depreciação Maq. Produtiva 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 27,600 TOTAL 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 20,496 245,955
CUSTO VARIÁVELMateria Prima - Insumos - TOTAL - - - - - - - - - - - - -
DESPESAS VARIÁVEISFretes -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Imposto de Renda - - - - - - - - - - - - - Cont. Social - - - - - - - - - - - - - Comissões - - - - - - - - - - - - - TOTAL - - - - - - - - - - - - -
DESPESAS FIXASFolha de Pagto Administração 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 INSS 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 FGTS 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 Plano de Saúde Sancil 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 Vale Transporte 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 Refeição Administrativo 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 Provisão Férias +1/3 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 Provisão INSS Férias 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 Provisão FGTS Férias 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 Provisão de 13º 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 Provisão INSS 13º 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 Provisão FGTS 13º 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 Agua 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400 Luz 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600 CPD - Telefone 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000 Aluguel - Combustível Veículos 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000 PCMSO - Eng Seg Trab. - Seguro Veículos/patrimonial - Seguro de Vida Funcionarios - Seguro patrimonial - Deprecição 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 6,600 TOTAL 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 34,513 68,063
PRÓ LABOREPró 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000
INVESTIMENTOS - - - - - - -
TOTAL - - - - - - - - - - - - -
DÍVIDAS ANTERIORES -
EMPRÉSTIMOS - 7,030
TOTAL DE SAÍDAS 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 65,009 780,113
Impostos IPIImpostos ICMSImpostos PIS/Cofins
B59
Uno R$ 130,33 até 06/12/06 Pick up R$ 419,00 até 10/10/06 Hilux R$ 000,00 até 00/00/00 Corsa Sedan R$160,80 até 14/08/07
B60
Verificar com Santander quantas faltam
B61
R$ 94,00 Vitaflex até 24/03/07 R$ 366,71 Asthi até 22/01/07
B73
DEBITO BRADESCO EM OUTUBRO ESTAMOS NA 15 ª PARCELA FALTA CONFIRMAR QUANTAS FALTAM ECONTRATO PARA CONFIRMAR COMPRA ESTOU NO AGUARDA MARCIA/BRADESCO.
B83
CredGiro Santander Valor R$ 130.000,00 24 parcelas pagas 16 em 10/06 taxa mensal de 2,19% ate´junho /07
B84
CONFIRMAR QUANTIDADE DE PARCELAS POSSÍVELMENTE EM 12 VEZES TODO DIA 25
Valor Valor Manutenção Insumo Depreciação Sálario ADM DespesasMáquina Sálario 2,000 3,000 2,297 31,463 16,268
Corte 5% 3% R$ 0.57 R$ 0.85 R$ 0.65 R$ 5.36 R$ 2.77 Repuxo 5% 4% R$ 0.57 R$ 0.85 R$ 0.65 R$ 7.15 R$ 3.70 Torno 26% 31% R$ 2.95 R$ 4.43 R$ 3.39 R$ 55.42 R$ 28.65 CNC 39% 14% R$ 4.43 R$ 6.65 R$ 5.09 R$ 25.03 R$ 12.94 Montagem de engates 6% 8% R$ 0.68 R$ 1.02 R$ 0.78 R$ 14.30 R$ 7.39 Soda Terminais 2% 7% R$ 0.23 R$ 0.34 R$ 0.26 R$ 12.51 R$ 6.47 Fabricação de Mangueias 7% 22% R$ 0.80 R$ 1.19 R$ 0.91 R$ 39.33 R$ 20.34 Empatação 7% 6% R$ 0.80 R$ 1.19 R$ 0.91 R$ 10.73 R$ 5.55 Acabamento / Expedição 3% 5% R$ 0.34 R$ 0.51 R$ 0.39 R$ 8.94 R$ 4.62
100%
P R E V I S Ã O O R Ç A M E N T O 2 0 0 8 / 2 0 0 9 JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO
DESCRIÇÃO Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real Previsao
Meta de Vendas 200,000
Previsão p/ Faturamento 251,836 34,436 34,436 34,436 34,436 34,436 34,436 34,436 34,436 34,436
Margem de Contrib. 55% 114,918 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696
CUSTOS FIXOSFolha de Pagto Produção 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 10,430 INSS 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 FGTS 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 Plano de Saúde Sancil 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 Vale Transporte 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 Refeição Produção 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 1,848 Provisão Férias +1/3 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 1,159 Provisão INSS Férias 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 Provisão FGTS Férias 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 Provisão de 13º 869 869 869 869 869 869 869 869 869 869 Provisão INSS 13º 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 Provisão FGTS 13º 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 Manutenção Produção 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 Depreciação Maq. Produtiva 2,297 2,297 2,297 2,297 2,297 2,297 2,297 2,297 2,297 2,297 TOTAL 21,024 21,024 21,024 21,024 21,024 21,024 21,024 21,024 21,024 21,024
CUSTO VARIÁVELMateria Prima 70,000 Insumos 3,000 TOTAL 73,000 - - - - - - - - -
DESPESAS VARIÁVEISFretes 2,000 - - - - - - - - -
10,000 - - - - - - - - - 34,000 - - - - - - - - - 7,500 - - - - - - - - -
Imposto de Renda 2,500 - - - - - - - - - Cont. Social 2,000 - - - - - - - - - Comissões - TOTAL 58,000 - - - - - - - - -
DESPESAS FIXASFolha de Pagto Administração 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 20,360 INSS 862 862 862 862 862 862 862 862 862 862 FGTS 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 1,629 Plano de Saúde Sancil 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 1,076 Vale Transporte 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 Refeição Administrativo 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 2,772 Provisão Férias +1/3 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 2,262 Provisão INSS Férias 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96 Provisão FGTS Férias 139 139 139 139 139 139 139 139 139 139 Provisão de 13º 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 1,697 Provisão INSS 13º 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 Provisão FGTS 13º 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 Agua 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 Luz 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 Telefone 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 Aluguel 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 Combustível Veículos 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 Vivo empresa 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Impostos IPIImpostos ICMSImpostos PIS/Cofins
Vida e Previdencia 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 Conta Garantida bradesco 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 Seguro Veículos/patrimonial 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 Qualidade Tercerizada 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 Seguro patrimonial 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 Deprecição 533 560 560 560 560 560 560 560 560 560 TOTAL 47,731 47,758 47,758 47,758 47,758 47,758 47,758 47,758 47,758 47,758
INVESTIMENTOSConsorcios 1,444 Leasing 8550231 753 Leasing 8550238 554 TOTAL 2,751 - - - - - - - - -
EMPRÉSTIMOSCapital Giro Bradesco 4,547 4,547 - - - - - - - - Capital Giro Banco do Brasil 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795
TOTAL 8,342 8,342 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795
Total Deso-Custos Fixo e Var 116,824 77,124 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 Crédito de Impostos 13,870 - - - - - - - - -
102,954 77,124 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577 72,577
P R E V I S Ã O O R Ç A M E N T O 2 0 0 8 / 2 0 0 9 OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO TOTAL
Real Previsao Real Previsao Real Previsao Real
-
34,436 36,158 632,353
25,696 26,981 398,856
10,430 10,952 125,682 - 387 406 4,663 - 665 699 8,017 - 665 699 8,017 - 466 489 5,615 - 1,848 1,940 22,268 - 1,159 1,217 13,965 - 43 45 518 - 93 97 1,117 - 869 913 10,473 - 32 34 389 - 70 73 838 - 2,000 2,100 24,100 - 2,297 2,412 27,675 - 21,024 22,075 253,337 -
70,000 - 3,000 -
- - 73,000 -
- - 2,000 - - - 10,000 - - - 34,000 - - - 7,500 - - - 2,500 - - - 2,000 -
- - - - 58,000 -
20,360 21,378 245,338 862 905 10,384 1,629 1,710 19,627 1,076 1,129 12,960 340 357 4,097 2,772 2,911 33,403 2,262 2,375 27,260 96 101 1,154 139 146 1,680 1,697 1,782 20,445 95 100 1,150 136 143 1,636 160 168 1,928 750 788 9,038 3,300 3,300 39,600 3,000 3,000 36,000 1,100 1,100 13,200 100 100
1,000 1,000 3,600 3,600 43,200 500 500 6,000 2,000 2,000 225 225 2,700 560 560 6,693 47,758 49,377 537,490
554 - - 554
- - 9,093 3,795 3,795 45,540
- 3,795 3,795 54,633
72,577 75,247 922,387 - - 13,870 72,577 75,247 908,517
ESTRUTURA DE RESULTADOS - 2007
1.00 jan-07 fev-07 mar-07 abr-07 mai-07 jun-07 jul-07 ago-07 set-07 out-07 nov-07 dez-07 TOTAL
VENDAS BRUTA 251,836 34,436 1.23 34,436 1.36 34,436 1.03 34,436 1.55 34,436 1.10 34,436 1.10 34,436 1.10 34,436 1.10 34,436 1.10 34,436 1.10 36,158 1.10 632,353
IMPOSTOS = Desp Vari 63,918 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 8,740 25% 9,177 25% 160,497
VENDA LÍQUIDA 187,918 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 25,696 26,981 471,856
CMV = Custo Variável 73,000 29% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 73,000
M.BC 114,918 61% 25,696 ### 25,696 25,696 100% 25,696 ### 25,696 ### 25,696 ### 25,696 ### 25,696 ### 25,696 ### 25,696 ### 26,981 ### 398,856
CUSTOS FIXOS 21,024 8% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 21,024 61% 22,075 61% 253,337
DESPESAS FIXAS 47,731 19% 47,758 ### 47,758 ### 47,758 139% 47,758 ### 47,758 ### 47,758 ### 47,758 ### 47,758 ### 47,758 ### 47,758 ### 49,377 ### 574,690
Despesas de Frete 2,518 344 344 344 344 344 344 344 344 344 344 362 6,324
TOTAL DE DESPESAS 71,274 28% 69,126 ### 69,126 ### 69,126 201% 69,126 ### 69,126 ### 69,126 ### 69,126 ### 69,126 ### 69,126 ### 69,126 ### 71,813 ### 828,026
LUCRO OPERACIONAL 43,644 17% -43,431 ### -43,431 ### -43,431 -126% -43,431 ### -43,431 ### -43,431 ### -43,431 ### -43,431 ### -43,431 ### -43,431 ### -44,833 ### -435,494
PRÓ LABORE 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000
INVESTIMENTOS 2,751 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,751
DÍVIDAS ANTERIORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EMPRÉSTIMOS 8,342 8,342 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 3,795 54,633
CSLL E IRPJ 4,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,500
DESLIGAMENTO SÓCIO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OUTRAS DESPESAS 25,593 18,342 13,795 13,795 13,795 13,795 13,795 13,795 13,795 13,795 13,795 13,795 181,884
RESULTADO FINAL 18,052 (61,772) (57,226) (57,226) (57,226) (57,226) (57,226) (57,226) (57,226) (57,226) (57,226) (58,628) (617,378)
B13
Gastos efetuados diretamente ao produto, mão de Obra direta, Manutenção...
B14
Gastos onde mesmo que não haja vendas deverão se pagos, aluguel, contador, seguros, mão de obra Adm, material de escritório.
25%
12%
85%
40%
91%
1%
131%
-69%
29%
PREMISSASMédia Faturamento 52,696
Despesas Fixas 47,731Outras Despesas 11,093
58,824
Máquinas Nº
de F
unci
onár
ios
Par
ticip
ação
Mão
de
obra
hor
a
Corte 3% R$ 4.67 10.03 14.69Repuxo 3% R$ 5.50 10.03 15.52Torno 32% R$ 10.51 35.65 46.16CNC 14% R$ 8.36 46.79 55.15Montagem de engates 8% R$ 7.50 26.74 34.24Soda Terminais 7% R$ 7.00 23.40 30.40Fabricação de Mangueias 22% R$ 10.74 36.76 47.50Empatação 6% R$ 5.38 20.05 25.44Acabamento / Expedição 5% R$ 4.58 16.71 21.29
100%
###
Rat
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Des
p.
Fixa
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ora
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DESCRIÇÃO
ATIVIDADES CUSTO ANTIGO ITEM 1Tempo min.
Corte R$ 14.69 Repuxo R$ 15.52 Torno R$ 46.16 CNC R$ 55.15 Montagem de engates R$ 34.24 Soda Terminais R$ 30.40 Fabricação de Mangueias R$ 47.50 Empatação R$ 25.44 Acabamento / Expedição R$ 21.29
MATERIAIS R$/UN. QDE
CUSTO DE MÃO DE OBRA 0.00 R E V E N D A CUSTO DE MATERIAIS 0.00 CUSTO TOTAL 0.00 0.00
0.00 MARGEM DE CONTRIB.
0.000.00
PREÇO DE VENDAITEM 2 TOTAL MÃO DE OBRA 0.00
Tempo min. R$ANÁLISE DE RENTABILIDADE
(+) Fat. Bruto(-) Impostos (=) Fat. Líq.(-) Comissão(-) CMV(=) M.B.(-) Custo Administrativo(=) M.Líquida
QDE MATERIAL PROD REVENDAR$ R$
0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p0.00 0.00 p
ANÁLISE DE RENTABILIDADE Fatores0.00 0.00 0.78350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20%0.00 #DIV/0!
