N72_BPP_PT_PT

SAP ECC 6.00 Agosto 2007 Portugus

N72 Contabilidade do imobilizado Processamento de bens materiaisProcedimento do processo de negcio

SAP AG Dietmar-Hopp-Allee 16 69190 Walldorf Alemanha

SAP AG

Pgina 1 de 47

SAP Best Practices

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP

Direitos autorais Copyright 2007 SAP AG. Todos os direitos reservados. Nenhuma parte desta publicao pode ser reproduzida ou transmitida sob qualquer forma ou para qualquer efeito sem autorizao expressa da SAP AG. As informaes aqui contidas podem ser modificadas sem aviso prvio. Alguns produtos de software comercializados pela SAP AG e pelos seus distribuidores contm componentes de software proprietrio de outros fornecedores de software. Microsoft, Windows, Excel, Outlook e PowerPoint so marcas comerciais registadas da Microsoft Corporation. IBM, DB2, DB2 Universal Database, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, S/390, AS/400, OS/390, OS/400, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System z9, z/OS, AFP, Intelligent Miner, WebSphere, Netfinity, Tivoli, Informix, i5/OS, POWER, POWER5, POWER5+, OpenPower e PowerPC so marcas comerciais ou marcas comerciais registadas da IBM Corporation. Adobe, o logtipo da Adobe, Acrobat, PostScript e Reader so marcas comerciais ou marcas comerciais registadas da Adobe Systems Incorporated nos Estados Unidos e/ou em qualquer outro pas. Oracle uma marca comercial registada da Oracle Corporation. UNIX, X/Open, OSF/1 e Motif so marcas comerciais registadas do Open Group. Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame e MultiWin so marcas comerciais ou marcas comerciais registadas da Citrix Systems, Inc. HTML, XML, XHTML e W3C so marcas comerciais ou marcas comerciais registadas de W3C, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology. Java uma marca comercial registada da Sun Microsystems, Inc. JavaScript uma marca comercial registada da Sun Microsystems, Inc., utilizada sob licena para tecnologia inventada ou implementada pela Netscape. MaxDB uma marca comercial da MySQL AB, Sucia. SAP, R/3, mySAP, mySAP.com, xApps, xApp, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge e outros produtos e servios SAP aqui mencionados, bem como os respectivos logtipos so marcas comerciais ou marcas comerciais registadas da SAP AG na Alemanha e em vrios outros pases em todo o mundo. Todos os outros produtos e servios aqui mencionados so marcas comerciais das suas respectivas empresas. Os dados contidos neste documento servem apenas para fins informativos. As especificaes nacionais dos produtos podem variar. Estes materiais esto sujeitos a alterao sem aviso prvio. Estes materiais so fornecidos pela SAP AG e suas empresas associadas (SAP Group) apenas para fins informativos, sem representao ou garantia de qualquer tipo e o SAP Group no se responsabiliza por erros ou omisses relativos aos mesmos. As nicas garantias para os produtos e servios do SAP Group so os includos nas instrues expressas de garantia, que acompanham tais produtos e servios, se aplicvel. Nada aqui includo deve ser considerado como garantia adicional.

SAP AG

Pgina 2 de 47

SAP Best Practices


conescone Significado Cuidado Exemplo Nota Recomendao Sintaxe

Convenes tipogrficasEstilo de letra Texto de exemplo Descrio Palavras ou caracteres que aparecem na tela. Estes incluem nomes de campo, ttulos de telas, botes e nomes de menus, caminhos e opes. Referncias a outra documentao. Texto de exemplo TEXTO DE EXEMPLO Palavras ou frases em destaque no corpo do texto, ttulos ou grficos e tabelas. Nomes de elementos no sistema. Estes incluem nomes de relatrios, nomes de programas, cdigos de transaes, nomes de tabelas e palavras-chave individuais de uma linguagem de programao, quando rodeadas por corpo de texto, por exemplo, SELECT e INCLUDE. Sada na tela. Isto inclui nomes e caminhos de files e diretrios, mensagens, cdigo fonte, nomes de variveis e parmetros, assim como nomes de ferramentas de instalao, atualizao e banco de dados.. Teclas do teclado, por exemplo, teclas de funo (como F2) ou a tecla ENTER. Entrada exata do usurio. Estas so palavras ou caracteres que voc entra no sistema exatamente como aparecem na documentao.

Texto de exemplo

TEXTO DE EXEMPLO

Texto de exemplo

Entrada varivel do usurio. Estes colchetes indicam que estas palavras e caracteres devem ser substitudos pelas entradas adequadas.

SAP AG

Pgina 3 de 47

SAP Best Practices


ndice1 Processamento de bens materiais - Viso geral....................................................................5 2 Actualizao de dados mestre...............................................................................................9 2.1 Dados mestre gerais/atribuies organizacionais...........................................................9 2.2 Asset Explorer (exibio do valor do imobilizado).........................................................12 3 Processamento de imobilizados...........................................................................................13 3.1 Aquisies.....................................................................................................................13 3.2 Aquisio integrada com contabilidade de fornecedores...............................................14 3.3 Aquisio com lanamento de contrapartida automtico...............................................15 3.4 Baixas............................................................................................................................16 3.5 Baixa com receita e cliente............................................................................................16 3.6 Baixa com receita e sem cliente....................................................................................19 3.7 Baixa por sucata............................................................................................................20 3.8 Transferncias...............................................................................................................21 3.9 Capitalizao posterior..................................................................................................23 3.9.1 Criar um registo mestre de imobilizado...................................................................23 3.9.2 Lanar a capitalizao posterior.............................................................................24 3.10 Depreciao extraordinria..........................................................................................25 3.11 Imobilizados em curso.................................................................................................26 3.11.1 Liquidao de imobilizados em curso...................................................................27 3.11.2 Adiantamentos para imobilizados em curso..........................................................29 3.11.3 Lanar a solicitao de adiantamento...................................................................29 3.11.4 Lanar o adiantamento.........................................................................................31 3.11.5 Lanar a liquidao final.......................................................................................32 3.11.6 Compensar o adiantamento..................................................................................32 4 Tarefas peridicas................................................................................................................33 4.1 Recalcular valores.........................................................................................................33 4.2 Execues de lanamento de depreciao...................................................................35 4.3 Lanar valores de custos de aquisio e de produo..................................................38 4.4 Simulao de depreciao/planeamento de custos primrios.......................................40 4.5 Mudana de exerccio....................................................................................................42 4.6 Encerramento do exerccio............................................................................................43 5 Sistema de informao........................................................................................................45 6 Verificao da consistncia..................................................................................................46

SAP AG

Pgina 4 de 47

SAP Best Practices


1 Processamento de bens materiais - Viso geralObjectivo

As funes para o Processamento de bens materiais permitem ilustrar e documentar o desenvolvimento do imobilizado para fins contabilsticos. A contabilidade do imobilizado um livro auxiliar do Razo e utilizado para administrar e documentar detalhadamente os movimentos do imobilizado. Na contabilidade geral possvel actualizar a depreciao e modificaes nos valores do balano patrimonial na contabilidade do imobilizado. Alm disso, possvel efectuar vrias classificaes contabilsticas para a contabilidade de custos para estas operaes. Como resultado da integrao no sistema R/3 da SAP, a contabilidade do imobilizado (FI-AA) transfere os dados directamente para e de outros componentes R/3. Por exemplo, pode lanar directamente em FI-AA a partir do componente da administrao de materiais (MM). Quando compra um imobilizado ou cria um imobilizado prprio, pode lanar directamente a entrada de facturas ou a entrada de mercadorias, ou a retirada do armazm para imobilizados no componente da contabilidade do imobilizado. Em simultneo, pode transferir a depreciao e os juros directamente para componentes da contabilidade financeira (FI) e da contabilidade de custos (CO). A partir do componente de manuteno (PM), pode liquidar actividades de manuteno que necessitam de uma incorporao para imobilizados. Para processar bens materiais, pode utilizar as funes empresariais dos seguintes componentes R/3: Componente SAP R/3 Funes

SAP AG

Pgina 5 de 47

SAP Best Practices Contabilidade financeira (FI)

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Integrao com o Razo e outros livros auxiliares

Contabilidade do imobilizado Avaliao dos imobilizados e liquidao de imobilizados em curso (FI-AA) Contabilidade de custos (CO) Lanamento de depreciao calculada

Pr-requisitos EmpresaA empresa uma unidade organizacional na contabilidade externa para a qual podem ser criados um balano e uma demonstrao de resultados. A seguinte empresa est representada no sistema: Empresa BP01 Descrio BP01empresa BP01 Na contabilidade financeira, a empresa a unidade organizacional mais pequena para a qual um conjunto de contas independente e completo pode ser estabelecido para objectivos da contabilidade externa.

Plano de contasO plano de contas necessrio para a integrao com o Razo. As contas especficas so definidas na contabilidade do imobilizado para as operaes individuais. Estas contas podem ser acedidas em background e lanadas automaticamente. Um plano de contas est atribudo a cada empresa. Empresa BP01 Plano de contas POC Descrio Plano Oficial de Contabilidade

rea de contabilidade de custosA rea de contabilidade de custos uma unidade organizacional na contabilidade interna que utilizada para representar um sistema fechado para objectivos da contabilidade de custos. Cada rea de contabilidade de custos est atribuda a pelo menos uma empresa. A seguinte rea de contabilidade de custos est definida no sistema: rea de contabilidade de custos BP01 Empresa BP01(Plano de contas POC)

Plano de avaliaoO plano de avaliao contm as reas de avaliao definidas. Tambm contm as regras de avaliao para os imobilizados num pas especfico ou numa rea econmica. O seguinte plano de avaliao est representado no sistema: Plano de avaliao BP01 Descrio Plano de avaliao: Portugal

Cada empresa est atribuda a um plano de avaliao. Algumas empresas podem trabalhar com o mesmo plano de avaliao O plano de avaliao e o plano de contas so completamente independentes um do outro.

SAP AG

Pgina 6 de 47

SAP Best Practices


reas de avaliaoO plano de avaliao contm as reas de avaliao listadas abaixo. O objectivo de uma rea de avaliao consiste em avaliar os imobilizados para legislaes especficas ou objectivos empresariais. Plano de avaliao BP01: empresa BP01 rea de avaliao 01 20 51 Nome da rea de avaliao Depreciao contabilstica Depreciao para a contabilidade de custos Subveno ao investimento lanado no passivo

Exemplo: a rea de avaliao 01 (depreciao contabilstica) utilizada para avaliar os imobilizados, tendo em considerao as legislaes. Neste exemplo, a vida til de um computador pode ser de 3 anos. Do ponto de vista empresarial, este bem econmico j est desactualizado depois de dois anos devido ao rpido desenvolvimento da indstria informtica. Isto pode ser tido em considerao na rea de avaliao 20 (depreciao calculada). Nesta rea de avaliao, no pode executar uma avaliao, tendo em considerao a vida til estimada.

Classes do imobilizadoOs imobilizados podem ser estruturados ou classificados no componente da contabilidade do imobilizado utilizando as classes do imobilizado. Os itens no balano so geralmente utilizados para definir estas classes do imobilizado. As classes do imobilizado esto definidas para todos os clientes e contm os parmetros de controlo de chave, como a atribuio de nmeros, a determinao de contas e o layout do ecr. As seguintes classes do imobilizado esto definidas no sistema: Classe do imobilizado 42100 42200 42300 42400 42500 42510 42600 42610 42900 44100 44110 44120 Descrio Imveis e direitos semelhantes Edifcios Mquinas Veculos Instalaes e equipamentos Mquinas de bens de baixo valor Computadores pessoais, computadores portteis Instalaes e equipamentos de bens de baixo valor Mobilirio de escritrio Imobilizados em curso (sumrio) Imobilizados em curso (itens individuais) Imobilizado em curso como medida de investimento

Para representar as operaes individuais, necessrio criar as contas do Razo que esto definidas para a determinao de conta no respectivo plano de

SAP AG

Pgina 7 de 47

SAP Best Practices


contas e segmento de empresa. A ligao entre o livro auxiliar e o Razo criada para cada classe do imobilizado durante a determinao de conta.

ProcessoO cenrio Processamento de bens materiais fornece a administrao e o controlo detalhados de imobilizados do ponto de vista de um ciclo de vida de imobilizados individuais. Este cenrio abrange a vida inteira de um imobilizado a partir do pedido ou da aquisio inicial (a qual pode ser administrada como um imobilizado em curso) at baixa do imobilizado. Entre estes dois eventos, o sistema processa todas as transaces contabilsticas relativas ao imobilizado e assegura a integrao com o Razo.

SAP AG

Pgina 8 de 47

SAP Best Practices


2 Actualizao de dados mestreUtilizaoUm imobilizado um objecto, um direito ou outro item de uma empresa que est previsto para uma utilizao a longo prazo e que pode ser identificado individualmente no balano. Actualizar imobilizados envolve a criao, modificao e exibio de registos mestre do imobilizado. Os diferentes itens de informao esto estruturados de acordo com a rea de utilizao e as funes no sistema para facilitar ao utilizador a criao, a actualizao e a avaliao de dados mestre. Cada registo mestre do imobilizado consiste em duas partes que esto descritas abaixo.

2.1 Dados mestre gerais/atribuies organizacionaisEsta parte do registo mestre contm informaes gerais sobre o imobilizado. Existem os seguintes grupos de campos: Informaes gerais (descrio, quantidade etc.) Atribuio de contas Informaes de lanamento (por exemplo, data de incorporao) Atribuies dependentes do tempo (por exemplo, centro de custo) Informaes para manuteno Entradas para imposto sobre o patrimnio Informaes sobre imveis Informaes sobre as origens do imobilizado Dados do inventrio fsico Campos do utilizador/critrios de classificao Dados de seguro

Para definir o layout de um registo mestre do imobilizado, utilize uma regra de estruturao de ecr que est definida na classe do imobilizado. Por exemplo, pode ocultar a matrcula do veculo para terrenos e edifcios, mas defini-la como um campo de entrada obrigatrio para veculos.

Parmetros de avaliaoNa seco de avaliao de um registo mestre do imobilizado, definido como um imobilizado avaliado para cada rea de avaliao. No nosso exemplo, os parmetros de depreciao principais so a data de incio para a depreciao normal, a qual determinada pela chave de depreciao e a data de referncia do lanamento de entrada, a chave de depreciao e a vida til. Exemplo: na seco de avaliao para uma mquina, indicado que deve ser dada baixa da mquina na rea de depreciao 20 (depreciao calculada) num

SAP AG

Pgina 9 de 47

SAP Best Practices


perodo de trs anos. Deve ser dada baixa da mquina, utilizando a depreciao linear. Tambm indica que ainda deve ser dada baixa da mquina mesmo se ainda estiver a ser utilizada depois de a sua vida til ter expirado. Para isso, defina a chave de depreciao adequada que fornece um mtodo de depreciao linear e que permite uma depreciao negativa. Esta chave de depreciao tambm determina se uma regra de simplificao ou uma determinao especfica do perodo deve ser tida em considerao para um lanamento de entrada.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Imobilizado Criar Imobilizado AS01

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (Nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Imobilizados Criar registro mestre de imobilizado

2. Introduza os dados necessrios. Fichas de registo Criar Imobilizado: Tela de chamada Nome do campo Classe imobilizado Empresa Num. Imobilizado s iguais Descrio Aces e valores do utilizador 42300 BP01 1 Comentrios

Mquinas

Seleccionar Enter ou Dados Mestre Cabealho Imobilizado Atribuir um nmero que ainda esteja livre no intervalo de valores: 1 a 9999. Qualquer Seleccionar registo Dependente do tempo Dependente do tempo Centro de custo 1201 Seleccionar

So exibidas vrias fichas de registo para introduzir os dados mestre Para passar para a atribuio automtica de nmeros, utilizar a transaco AS08.

Geral

Denomina o

SAP AG

Pgina 10 de 47

SAP Best Practices Fichas de registo Nome do campo

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Descrio Aces e valores do utilizador registo reas de depreciao Comentrios

Deprec. Areas

Vida til Outros campos

rea 01 rea 20

8 (anos) 3 (anos) Pode introduzir dados em todos os outros campos (opcional).

3. Grave as suas entradas.

ResultadoO registo mestre do imobilizado foi criado com o nmero que foi indicado na empresa BP01 e na classe do imobilizado 42300. Tambm possvel utilizar as seguintes funes para actualizar os seus imobilizados: Modificar imobilizado, Exibir imobilizado, Apagar imobilizado, Bloquear imobilizado. Para aceder a estas transaces escolha uma das seguines opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Imobilizado AS02 (Modificar imobilizado) AS03 (Exibir imobilizado) AS06 (Eliminar imobilizado) AS05 (Bloquear imobilizado) AS11 (Criar subnmero do imobilizado) Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (Nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Imobilizados

A partir do ecran marque a linha referente ao imobilizado com que se pretende trabalhar e seleccione um dos botes que aparecem no topo do ecran: Modificar o dado mestre de imobilizado Exibir o dado mestre de imobilizado Apagar imobilizado Bloquear imobilizado

SAP AG

Pgina 11 de 47

SAP Best Practices


Quando fr necessrio crier um subnmero, seleccione do topo do ecran : Criar subnmero

Pode criar subnmeros do imobilizado para um nmero de imobilizado principal. O subnmero do imobilizado um nmero sequencial atribudo pelo sistema (comeado por 1) e est acrescentado ao nmero do imobilizado principal. Existem vrias razes para administrar componentes do imobilizado como subnmeros: O desenvolvimento de valores para componentes do imobilizado separado para cada subnmero. Os subnmeros possuem atribuies de contabilidade de custos diferentes (por exemplo, centros de custo diferentes). O imobilizado pode ser dividido ao longo de linhas tcnicas (por exemplo, ligaes ao equipamento na manuteno). A subveno ao investimento pode ser representada como subnmeros negativos. Se for necessrio administrar separadamente as aquisies posteriores para poder controlar a sua depreciao e valores contabilsticos individualmente, tem de administrar estas aquisies para subnmeros independentes. Para todas as aquisies posteriores, tem de criar um subnmero novo por ano de aquisio. Pode assegurar que este o caso ao configurar o cdigo Aquisio apenas no ano de capitalizao na chave de depreciao.

2.2 Asset Explorer (exibio do valor do imobilizado)UtilizaoO Asset Explorer permite analisar as modificaes no valor de registos mestre do imobilizado individual. Este apresenta o balano planeado e lanado e os valores de depreciao de um imobilizado em diferentes formas e nveis de compactao. O Asset Explorer consiste numa parte do cabealho onde so introduzidos a empresa e o imobilizado necessrio numa sntese em rvore para navegar entre diferentes reas de avaliao numa sntese em rvore que apresenta os objectos que esto relacionados com o imobilizado numa ficha para analisar valores planeados, valores lanados e diferentes parmetros, como tambm para comparar os exerccios fiscais e reas de avaliao.

Consulte a documentao SAP R/3 para obter uma descrio detalhada destas funes e para obter mais informaes sobre a utilizao do Asset Explorer.

Pr-requisitosOs registos mestre do imobilizado foram criados e lanados no sistema.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao:

SAP AG

Pgina 12 de 47

SAP Best Practices


Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Imobilizado Asset Explorer AW01N

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Imobilizados Asset Explorer

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Empresa Imobilizado Exerccio reas de avaliao Descrio Aces e valores do utilizador BP01 N de imobilizados criados Exerccio corrente Por exemplo, 01 depreciao contabilstica Comentrios

ResultadoA ficha de registo Valores Planejados apresenta todas as operaes que modificam os custos de aquisio e de produo, todos os valores de depreciao que foram calculados para o imobilizado (incluindo a depreciao acumulada proporcional), assim como o valor contabilstico residual e quaisquer juros calculados.

3 Processamento de imobilizados3.1 AquisiesUtilizaoUma aquisio externa do imobilizado uma transaco contabilstica que resulta da aquisio de um imobilizado de um parceiro de negcios (ao contrrio de uma aquisio interna). Pode lanar a aquisio de um imobilizado externo em vrias formas diferentes: Na contabilidade do imobilizado (FI-AA) integrado com a contabilidade de fornecedores (FI-AP) Na contabilidade do imobilizado sem a integrao com a contabilidade de fornecedores (lanamento numa conta de compensao com ou sem compensao). Existe o cenrio: a) A aquisio do imobilizado lanada depois da entrada de facturas. A factura foi lanada como uma partida em aberto numa conta de compensao. Este cenrio no est descrito seguidamente. Para mais informaes, consultar a documentao da contabilidade de fornecedores.

Pr-requisitosTambm pode criar o registo mestre do imobilizado directamente a partir da operao de lanamento. Nos seguintes exemplos, supe-se que o registo mestre do imobilizado j tenha

SAP AG

Pgina 13 de 47

SAP Best Practices


sido criado ao utilizar a transaco AS01 (como descrito na Actualizao dos dados mestre) ou com o LSMW na instalao.

3.2 Aquisio integrada com contabilidade de fornecedoresSe tambm estiver a utilizar a contabilidade de fornecedores, pode tirar o proveito mximo das opes de integrao e lanar directamente um imobilizado num fornecedor ao adquirir um imobilizado (sem referncia a uma pedido). Isto significa que a aquisio do imobilizado e as respectivas obrigaes so lanadas para um fornecedor na operao. Isto reduz o tempo e o esforo necessrios para introduzir os dados, como tambm abrangncia dos erros.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamentos Aquisio Compra Com fornecedor F-90

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Aquis.imob.por compra com cliente

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Data documento Tipo de documento Empresa Referencia Moeda Chave de lanamento Conta Chave de lanamento Fornecedor Descrio Aces e valores do utilizador A data de hoje, por exemplo KR BP01 Qualquer uma, por exemplo, o nmero da factura EUR 31 103 Enter Montante em moeda documento Calcular IVA 1,210 Activar Determinao automtica do imposto Imobilizado de dbito Passa para o ecr seguinte Factura do fornecedor Comentrios

Chave de lanamento Conta

Chave de lanamento Imobilizado

70 N de imobilizados criados

SAP AG

Pgina 14 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Tipo de movimento Descrio Tipo de movimento

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador 100 Enter Comentrios Aquisio externa do imobilizado Passa para o ecr seguinte 21% do IVA nacional suportado

Montante Cdigo imposto 3. Lance o documento. Cdigo de imposto

1,210 S4

ResultadoO imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registo mestre do imobilizado, as datas de incio da incorporao e da depreciao foram definidas quando a primeira aquisio foi lanada.

3.3 Aquisio com lanamento de contrapartida automticoProcedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI) Menu SAP ECC Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Aquisio Compra Entrada automtica de lanamento de contrapartida ABZON

Cdigo de transaco

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Entrada lnto.contrapartida automat.

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Imobilizado existe Data do documento Montanto lanado 3. Lance o documento. Descrio Aces e valores do utilizador N de imobilizados criados A data de hoje 1.000 Comentrios

ResultadoO imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registo mestre do imobilizado, as datas de incio da incorporao e da depreciao foram definidas quando a primeira aquisio foi lanada.

SAP AG

Pgina 15 de 47

SAP Best Practices


3.4 BaixasUtilizaoA baixa do imobilizado a remoo de um imobilizado ou de parte de um imobilizado do activo imobilizado. Esta remoo de um bem econmico (ou parte de um bem econmico) est lanada do ponto de vista contabilstico como uma baixa do imobilizado. Na contabilidade do imobilizado, pode lanar a venda de um imobilizado e a receita resultante numa etapa nica. Simultaneamente, pode decidir se pretende integrar o lanamento com a contabilidade de clientes ou lanar na conta de compensao. Em funo das notas organizacionais ou da transaco contabilstica que levam baixa, pode fazer-se distino entre os seguintes tipos de baixa: Um imobilizado vendido, dando origem a uma receita. A venda est lanada com um cliente. Um imobilizado vendido, dando origem a uma receita. A venda lanada em relao a uma conta de compensao. Um imobilizado deve ser colocado em sucata sem receita.

Uma baixa pode fazer referncia a um imobilizado completo (baixa total) ou a uma parte do imobilizado (baixa parcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza as datas da baixa introduzidos para determinar automaticamente o montante ao qual deve ser dada baixa para cada rea de avaliao. Pode iniciar uma baixa parcial de um imobilizado ao introduzir uma das seguintes opes: O montante dos custos de aquisio e de produo ao qual dada baixa Uma percentagem Uma quantidade

Com base na data de referncia do imobilizado e no controlo de perodo, o sistema determina automaticamente o perodo de referncia para a baixa. O sistema tambm calcula automaticamente qualquer depreciao (ajuste do valor) aplicvel a uma parte do imobilizado qual esta a ser dada baixa at ao perodo de referncia (baixa). O sistema d automaticamente baixa desta depreciao no momento da transaco de baixa. Este procedimento assegura que a percentagem do valor contabilstico ao qual foi dada baixa seja idntico percentagem dos custos de aquisio e de produo qual foi dada baixa. necessrio indicar sempre o tipo de movimento para se fazer distino entre imobilizados do exerccio anterior e aquisies novas.

Pr-requisitosNos seguintes exemplos, supe-se que o registo mestre do imobilizado j tenha sido criado ao utilizar a transaco AS01 (como descrito na Actualizao dos dados mestre) e tenha recebido lanamentos de entrada, ou que tenha sido criado com o LSMW como um imobilizado antigo na instalao.

3.5 Baixa com receita e clienteSe tambm estiver a utilizar o componente da contabilidade financeira, pode lanar as contas a receber para o cliente, a receita e a baixa numa nica operao ao vender um imobilizado. Na operao de lanamento relevante, necessrio lanar primeiro a receita (cliente para receita da venda do imobilizado) e, em seguida, a baixa. Um cdigo na operao de

SAP AG

Pgina 16 de 47

SAP Best Practices


lanamento d instrues ao sistema para que este lance uma baixa depois de a receita ter sido lanada. O diagrama abaixo apresenta a baixa de 5000 CAP com uma receita de 3000. A depreciao acumulada proporcional de 1250 rende um valor contabilstico residual de 3750 e, deste modo, um prejuzo de 750.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Baixa Baixa com receita Com cliente F-92

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil 2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Data documento Tipo documento Empresa Referencia Descrio Aces e valores do utilizador A data de hoje DR BP01 Qualquer uma, por exemplo, o nmero da factura Factura de cliente Comentrios SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Baixa imob.por venda com cliente

SAP AG

Pgina 17 de 47

SAP Best Practices Nome do campo ChvLto Conta

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Descrio Chave de lanamento Cliente Aces e valores do utilizador 01 103 Enter Passa para o ecr seguinte Comentrios Factura de cliente

Montante

Receita (preo de venda)

121

Calcular IVA

Activar

Determinao automtica do imposto Crdito

ChvLto Conta

Chave de lanamento Conta de compensa o da receita

50 7990500000

Enter Montante Receita (preo de venda) 121

Passa para o ecr seguinte

Cdigo imposto Baixa Imobilizado

L4 Activar Enter Passa para o ecr seguinte Baixa da aquisio nova com receita

Imobilizado Tipo de movimento

N de imobilizados criados 260

Data de referncia

Data de desactiva o Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Nmero de imobilizado

A data de hoje, por exemplo

Baixa total Montante lanado 200

Percentagem

Quantidade

SAP AG

Pgina 18 de 47

SAP Best Practices Nome do campo

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Descrio s ao qual dada baixa (administra o colectiva) com baixa parcial Aces e valores do utilizador Comentrios

3. Lance o documento.

ResultadoUma baixa parcial foi registada para o imobilizado indicado. Os ganhos e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desactivao foi definida automaticamente no registo mestre do imobilizado durante o lanamento.

3.6 Baixa com receita e sem clienteProcedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Baixa Baixa com receita Baixa da venda sem cliente ABAON

Cdigo de transaco

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Imobilizados Baixa sem clientes

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Imobilizado Data do documento Data de lanamento Data de referncia Receita manual Rec.Val.Cta.Res. Data de desactivao Receita (preo de venda) Valor contabilstico residual da rea de avaliao como receita Seleccionar Indicaes Descrio Aces e valores do utilizador N de imobilizados criados A data de hoje, por exemplo A data de hoje, por exemplo A data de hoje, por exemplo 50 Entrada alternativa para valor manual Passa para o Comentrios

SAP AG

Pgina 19 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Descrio

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador baixa parcial (ficha de registo) Comentrios ecr seguinte

Montante lanado

Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Nmero de imobilizados ao qual dada baixa (administrao colectiva) com baixa parcial

200

Percentagem

Quantidade

De aquisio nova

Activar

3. Lance o documento. Utilize o boto Save que se encontra na parte superior do ecr.


3.7 Baixa por sucataA baixa sem receita implica a remoo de um bem econmico do imobilizado da empresa sem receita que est a ser realizado para o imobilizado (como no caso da sucata, por exemplo). Quando dada baixa de um imobilizado sem receita, o sistema gera uma perda para baixa sem receita semelhante ao valor contabilstico residual ao qual foi dada baixa em vez da receita e lanamento de ganho/perda.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Baixa Baixa por sucata ABAVN

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizadoAssets Baixa por Sucata

2. Introduza os dados necessrios.

SAP AG

Pgina 20 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Imobilizado Data do documento Data de lanamento Data de referncia Descrio

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador N de imobilizados criados A data de hoje, por exemplo A data de hoje, por exemplo Data de desactivao A data de hoje, por exemplo Seleccionar Indicaes baixa parcial (ficha de registo) Passa para o ecr seguinte Comentrios

Montante lanado

Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Nmero de imobilizados ao qual dada baixa (administrao colectiva) com baixa parcial

200

Percentagem

Quantidade

De aquisio nova

Activar



3.8 TransfernciasUtilizaoExistem basicamente trs motivos pelos quais precisa de executar uma transferncia na empresa. Um motivo consiste no facto de as modificaes serem ou no efectuadas nas estruturas organizacionais (reclassificao das classes do imobilizado, modificaes nas divises ou centros de custo etc.). O segundo consiste no facto de uma transferncia poder ser necessria se as atribuies de contas estiverem incorrectas (por exemplo, classe do imobilizado incorrecto). O terceiro no facto de um imobilizado em curso administrado estar completo para liquidao sumria. As transferncias de um imobilizado para outro dentro da mesma empresa podem ser executadas numa nica etapa. As transferncias automticas apenas so possveis, se no se perderem valores do imobilizado de origem e cada rea do imobilizado adquirido estiver preenchido com valores.

SAP AG

Pgina 21 de 47

SAP Best Practices


Pr-requisitosSe for necessrio transferir uma aquisio nova, deve executar primeiro um lanamento de estorno, seguido por um lanamento de entrada (correcto). Apenas deve transferir as aquisies novas se no existirem chaves de depreciao para o clculo automtico no registo mestre. Se a transferncia implicar uma transferncia para um novo registo mestre do imobilizado que ainda tem de ser criado, pode criar o registo mestre como descrito anteriormente ou ger-lo a partir do movimento de transferncia. No exemplo seguinte, supe-se que j tenha sido criado o registo mestre antes de executar a transferncia.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamentos Transferncia Transferncia dentro da empresa ABUMN

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Transferncia dentro da empresa

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Imobilizado Data do documento Data de lanamento Data de referncia Imobilizado existe Imobilizado existente Descrio Aces e valores do utilizador N de imobilizados ao qual foi dada baixa A data de hoje, por exemplo A data de hoje, por exemplo A data de hoje, por exemplo N de imobilizados a ser adquirido Seleccionar Indicaes transf. parcial (ficha de registo) Montante lanado Montante de CAP ao qual dada baixa com transferncias parciais Montante de CAP ao qual dada baixa com transferncias parciais Nmero de 200 Passa para o ecr seguinte Comentrios

Percentagem

Quantidade

SAP AG

Pgina 22 de 47


N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador Comentrios

imobilizados ao qual dada baixa (administrao colectiva) em caso de transferncias parciais De aquisio nova Activar


ResultadoTanto os custos de aquisio e de produo completos (CAP) como a depreciao acumulada (transferncia completa) ou a cota de CAP indicada com depreciao acumulada proporcional (transferncia parcial) so transferidos para o imobilizado de destino. O tipo de movimento standard para transferncias (300) est configurado de tal forma que o imobilizado de destino aceita a data de incio de incorporao e a data de incio de depreciao no histrico do imobilizado ao qual dada baixa. Os tipos de movimento 310, 320, 330 no aceitam a data de incorporao e a data de incio de depreciao.

3.9 Capitalizao posteriorUtilizaoA capitalizao posterior representa correes posteriors aos custos de aquisio e produo (APC) de um bem de imobilizado. Um exemplo de quando este tipo de correo necessrio quando parte dos custos de aquisio ou construo de um bem de imobilizado (APC) num exerccio fiscal que j est encerrado.

3.9.1

Criar um registo mestre de imobilizado

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Accounting Financial Accounting Fixed Assets Asset Create Asset AS01

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Imobilizados Criar registro mestre do imobilizado

2. Introduza os dados necessrios..

SAP AG

Pgina 23 de 47

SAP Best Practices Pastas do dado mestre Creat Asset: Initial Screen Nome do campo Classe de imobilizado Empresa Nmero de imobilizados similares Capitalizao posterior

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Descrio Aces e valores do utilizador 42300 BP01 1 Comentrios Equipamento bsico

Activar Escolher Enter or Dados mestre Vrias pastas aparecem para ser mantidas. Para mudar para atribuio automtica do cdigo, utilize a transao AS08..

Cabealho

Imobilizado

Atribuir um nmero livre no intervalo 1 a 9999.

Geral

Descrio Incorporao em Data de capitalizao

Qualquer Data num ano fiscal que j est fechado Seleccionar a pasta Dependente do tempo

Dependente do tempo

Centro de custo

1201 Seleccionar a pasta reas depreciao

reas depreciao

Vida util

Area 01 Area 20

8 (anos) 10 (anos) Pode introduzir informao nos outros campos (opcional)

Outros campos 3. Grave os seus dados. 4. Registe o nmero de imobilizado.

3.9.2

Lanar a capitalizao posterior

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao:

SAP AG

Pgina 24 de 47

SAP Best Practices


Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Post-Capitalization ABNAN

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Incorporao posteriorn

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Imobilizado existente Montante lanado data do documento data de capitalizao Data de capitalizao Descrio Imobilizado existente APC Aces e valores do utilizador N do bem criado anteriormente 3000 A data de hoje, por exemplo Data de capitalizao Comentrios

3. Lane o documento. Use o boto Gravar no topo do ecran.

ResultadoA capitalizao posterior contablizada no bem de imobilizado novo com a transaco 400. . O histrico de depreciaes (depreciaes acumuladas) determinado automaticamente com base na data de capitalizao especificada inicialmente. Se o bem j est completamente depreciado, o lanamento contabilstico ir movimentar apenas contas do balano., a conta referente ao bem de imobilizado e a conta referente s amortizaes acumuladas. Se o bem ainda tiver um valor lquido, sera lanada uma conta de preveitos extraordinarios referents a capitalizaes posteriors definida na parametrizao.

3.10 Depreciao extraordinriaUtilizaoA depreciao extraordinria ocorre normalmente como resultado de uma reduo permanente inesperada no valor de um imobilizado. Alm da depreciao normal determinada automaticamente, ocorre a depreciao extraordinria.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Ajuste manual valor Depreciao extraordinria ABAA

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): SAP AG Pgina 25 de 47

SAP Best Practices Perfil (nome) Menu Perfil

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Depreciao extrardinria

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Empresa Imobilizado Data do documento Data de lanamento Tipo de movimento Descrio Aces e valores do utilizador BP01 N de imobilizados criados anteriormente A data de hoje, por exemplo A data de hoje, por exemplo 650 640 Depreciao extraordinria em imobilizados do exerccio anterior 650 Depreciao extraordinria em aquisies novas Enter Montante lanado Montante da depreciao extraordinri a 200 Passa para o ecr seguinte Introduzir o montante para cada rea de avaliao Comentrios

Data referncia

A data de hoje, por exemplo Enter Passa para o ecr seguinte rea de avaliao 20

Montante lanado

Montante da depreciao extraordinri a

200,00-

Enter 3. Seleccione Enter.

Passa para o ecr seguinte


ResultadoA depreciao extraordinria foi lanada em todas as reas de avaliao indicadas e exibida separadamente. A depreciao extraordinria lanada na contabilidade financeira durante a execuo de lanamento de depreciao.

3.11 Imobilizados em cursoUtilizao SAP AG Pgina 26 de 47

SAP Best Practices


Os imobilizados em curso (IeC) so uma forma especial de bem material. Estes so normalmente exibidos como um item de balano separado e, por isso, necessitam da determinao de conta e das classes de imobilizados separadas. Durante a fase na qual um imobilizado est em curso, todos os lanamentos actuais so atribudos ao IeC. Assim que o imobilizado esteja concludo, ser efectuada uma transferncia para o registo mestre que deve ser criado nos imobilizados concludos.

3.11.1

Liquidao de imobilizados em curso

UtilizaoOs imobilizados em curso podem ser administrados para a liquidao sumria ou por partidas individuais No caso de uma administrao de totais, todas as despesas ocorridas so transferidas uma ou vrias vezes para o(s) imobilizado(s) nos imobilizados de materiais concludos no momento da concluso. Quando os imobilizados em curso so administrados por partidas individuais, pode introduzir as regras de liquidao para cada partida individual atribuda ao IeC.

Pr-requisitosO seguinte exemplo baseia-se nos imobilizados em curso administrados por partidas individuais. A classe do imobilizado 44110 foi identificada no customizing como administrada por partida individual para este objectivo. A classe do imobilizado 44100 est disponvel para imobilizados em curso administrados para liquidao sumria. No caso dos imobilizados em curso administrados para liquidao sumria, efectuada uma transferncia no momento da concluso, como descrito acima, utilizando a transaco ABUMN. Crie primeiro um registo mestre do imobilizado na classe do imobilizado 44110, como descrito na seco da actualizao dos dados mestre. Em seguida, lance uma aquisio neste imobilizado em curso. Para isso, utilize um dos mtodos descritos na seco sobre as aquisies. Por fim, crie um registo mestre do imobilizado na classe do imobilizado 42200. Como alternativa, pode utilizar o imobilizado 96 como imobilizado em curso e o imobilizado 7 como o imobilizado concludo. Os dois imobilizados so criados pelo eCATT. No seguinte exemplo, supe-se que o IeC j tenha sido concludo e que ainda tenha de ser transferido para os imobilizados concludos.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabiliddae financeira Imobilizados Lanamento Incorporao IeA Dividir AIAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC):

Perfil (nome) Menu Perfil

SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Atribuio regras distrib.de IeA


SAP AG

Pgina 27 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Empresa Imobilizado Descrio

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador BP01 N de IeC criado anteriormente ou imobilizado 96 1SAPUma rea de avaliao adicional pode ser seleccionada para exibir os valores de uma outra rea de avaliao na partida individual de um imobilizado em curso. Contudo, antes de seleccionar uma rea de avaliao adicional, o layout deve estar ajustado para exibir os campos adicionais.

Comentrios

Layout rea Adicional

3. Seleccione Executar. 4. Seleccione o item lanado e seleccione Enter (Shift+F6). Aqui necessrio actualizar as regras de liquidao. Nome do campo Tipo Descrio Categoria do receptor de apropriao de custos Aces e valores do utilizador IMO Comentrios Imobilizado

Recept. Aprop. custos % Percentagem

N de imobilizados criados anteriormente na classe 42200 ou imobilizado 7 90 Cota de CAP IeC que pode ser incorporada Centro de custo

Tipo

Categoria do receptor de apropriao de custos

CCS (CTR)

Recept. Aprop. custos % Percentagem

1101 (1110) 10 Cota de CAP IeC que no pode ser incorporada

5. Para voltar para a lista de Liquidao do IeC: partida individual, seleccione F3. Para gravar a regra de liquidao, seleccione Gravar (F11). Em seguida, seleccione Liquidao (Shift+F8). Assim chamada a transaco AIBU (liquidao do IeC). Nome do campo Empresa Imobilizado Descrio Aces e valores do utilizador BP01 N de IeC criado anteriormente ou Comentrios

SAP AG

Pgina 28 de 47

SAP Best Practices

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP imobilizado 96

Data documento Data referencia Data lanamento Execuo teste Lista detalhada 6. Execute a liquidao.

A data de hoje, por exemplo A data de amanh, por exemplo A data de hoje, por exemplo Desactivar Activar

ResultadoDepois de executar a liquidao, efectuada uma transferncia entre o imobilizado em curso e o imobilizado no imobilizado concludo. Pode exibir o documento para esta transferncia ao utilizar o Asset Explorer (transaco AW01N). Pode aceder esta transaco a partir do imobilizado em curso e do imobilizado concludo.

3.11.2

Adiantamentos para imobilizados em curso

UtilizaoOs adiantamentos para imobilizados em curso so aquisies do imobilizado que tm de ser incorporados e registados como um item separado no balano. Por esta razo, os lanamentos de adiantamentos utilizam tipos de movimento especiais e individuais e so lanados em contas separadas no sistema R/3 da SAP. As seguintes transaces tm de ser lanadas em conjunto com o adiantamento: Criao de uma solicitao de adiantamento para bens materiais (apenas contabilidade de fornecedores) Lanar o adiantamento para bens materiais Lanar a liquidao final correspondente para bens materiais Compensar o adiantamento com a liquidao final

Estas transaces podem ser executadas com a integrao com a contabilidade de fornecedores. Como alternativa, pode visualizar separadamente o adiantamento, a liquidao final e a liquidao na contabilidade do imobilizado; ou seja, sem a integrao com a contabilidade de fornecedores. O exemplo seguinte baseia-se no procedimento integrado.

Pr-requisitosOs tipos de movimento para adiantamentos tm de ser permitidos no customizing para as classes do imobilizado em curso (IeC). Crie primeiro um registo mestre para um IeC na classe 44110.

3.11.3

Lanar a solicitao de adiantamento

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI):

SAP AG

Pgina 29 de 47

SAP Best Practices Menu SAP ECC Cdigo de transaco

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lanamento Adiantamento Solicitao F-47

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_AP_CLERK-S (Accounts Payable) Contabilidade de fornecedores processamento documento Solicitao de adiantamento

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Data do documento Tipo de documento Descrio Aces e valores do utilizador A data de hoje, por exemplo KA Solicitao de adiantamento do fornecedor Comentrios

Empresa Data lanamento Referncia Conta Cd. RzE. Destina. Fornecedor Cdigo de Razo Especial

BP01 A data de hoje, por exemplo DPR01 103 M Adiantamento do bem material Passa para o ecr seguinte

Enter Montante Montante do adiantament o 200

Cdigo imposto Calculat IVA Vencimento em Imobilizado

S0 Seleccionar Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte N de imobilizados em curso criados anteriormente

Nenhum esquema de impostos


ResultadoA solicitao de adiantamento no deu origem a um lanamento no imobilizado.

SAP AG

Pgina 30 de 47

SAP Best Practices


3.11.4

Lanar o adiantamento

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lanamento Adiantamento Adiantamento F-48

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_AP_CLERK-S (Accounts Payable) Contabilidade de fornecedores Pagamentos Lanar adiantam.fornecedor

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Data do documento Tipo de documento Empresa Data lanamento Descrio Aces e valores do utilizador Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte KZ BP01 Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte Adiantamento do fornecedor BP contabilidade A mensagem de advertncia sobre o ajuste do perodo na data de lanamento pode ser ignorada no lanamento. Comentrios

Referncia Conta Cdigo LRE. Fornecedor Cdigo de Razo Especial Conta bancria Montante do adiantament o

Nmero de referncia, por exemplo 103 M Adiantamento do bem material

Conta Montante

1235000000 200

Data efectiva

Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte

3. Seleccione Solicitaes e seleccione a solicitao que lanou na lista. Agora pode lanar o adiantamento. 4. Choose the button 5. You can now post the down payment.

SAP AG

Pgina 31 de 47

SAP Best Practices


ResultadoUma partida individual de imobilizado com tipo de movimento 180 foi gerada para o imobilizado em curso como resultado da operao de lanamento descrita acima. Quando lanou o adiantamento, foi efectuado um lanamento na conta para adiantamentos do imobilizado definidos no customizing para a contabilidade do imobilizado em vez de na conta do activo do imobilizado. Para isto, a conta de contrapartida a conta compensar adiantamentos em bens materiais que tambm est definida no customizing para a contabilidade do imobilizado.

3.11.5

Lanar a liquidao final

ProcedimentoEm seguida, utilize a transaco F-90 para lanar a liquidao final como descrita na seco sobre as aquisies integradas com a contabilidade de fornecedores. Anote o nmero do documento.

ResultadoUma partida individual de imobilizado com tipo de movimento 100 foi gerada para o imobilizado em curso como resultado da operao de lanamento para a liquidao final.

3.11.6

Compensar o adiantamento

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lanamento Adiantamento Compensao F-54

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_AP_CLERK-S (Accounts Payable) Contabilidade de fornecedores processamento documento Compensar adiantamento do fornecedor

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Data do documento Tipo de documento Descrio Aces e valores do utilizador Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte KA Solicitao de adiantamento do fornecedor BP contabilidade, Alemanha A mensagem de advertncia sobre o ajuste do perodo na data de lanamento pode ser Comentrios

Empresa Data lanamento

BP01 Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte

SAP AG

Pgina 32 de 47


N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador DRP01 Fornecedor 103 Nmero de documento da liquidao final Comentrios ignorada no lanamento.

Referncia Conta Factura 3. Seleccione Enter.

4. Seleccione o adiantamento lanado. Na coluna Transferncia, introduza o montante 200 a ser compensado. Em seguida, seleccione Lanar. Aparece uma mensagem na parte inferior do ecr, solicitando a correco das partidas individuais relevantes. Seleccione a partida individual destacada ao efectuar um clique duplo sobre a mesma. Aqui ainda tem de introduzir texto. Introduza o texto Compensao de adiantamento. 5. Lance o documento.

ResultadoUma partida individual de imobilizado com tipo de movimento 181 foi gerada para o imobilizado em curso como resultado da operao de lanamento para a compensao do adiantamento descrito acima.

4 Tarefas peridicasObjectivoAs etapas descritas na seco seguinte tm de ser executadas periodicamente em intervalos mensais ou anuais.

Pr-requisitosA sequncia na qual as etapas individuais so executadas determinada pelos outros componentes utilizados, como SAP FI-CO e SAP FI.

4.1 Recalcular valoresUtilizaoEm determinadas circunstncias, pode ser necessrio recalcular a depreciao anual planeada para vrios imobilizados. Para isso, pode utilizar a funo Recalcular Depreciaes (programa RAAFAR00). Este programa (o qual tambm pode iniciar como uma execuo de teste) permite recalcular a depreciao planeada para um grande nmero de imobilizados. Tambm pode executar o programa em background. Para mais informaes, consulte a seco sobre a execuo de lanamento de depreciao. No pode utilizar esta funo para recalcular a depreciao em exerccios fiscais anteriores (ou seja, em exerccios j encerrados).

possvel que o programa termine com um dump. Isto pode ser causado pelo facto de a lista no conter dados. Inicie novamente o programa. O campo

SAP AG

Pgina 33 de 47

SAP Best Practices


Listagem de Imobilizado facultativo. Tente esta operao marcando ou no este campo.

Pr-requisitosPode precisar recalcular a depreciao anual planeada em determinadas empresas ou para imobilizados individuais. Isto pode ser necessrio se: Tiver modificado as chaves de depreciao no customizing. Tiver efectuado modificaes em massa programadas por si e estas modificaes tiverem afectado os dados relevantes para a depreciao.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Ambiente Recalcular Valores AFAR

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Actividades peridicas e de encerramento Recalcular Depreciao

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Empresa N principal imobilizado Grupo contas (com zeros prec.) rea de avaliao A partir do exerccio Listar Imobilizados Execuo teste Diferena valores acima limite Activar Desactivar Consulte a explicao Descrio Aces e valores do utilizador BP01 Comentrios

Por motivos de performance, o programa de reclculo deve ser executado em background. Por isso, inicie o programa em background (no ecr de seleco para o programa: Programa Executar em Background). Nome do campo Disposit. sada Descrio Aces e valores do utilizador LP01 Comentrios

SAP AG

Pgina 34 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Valores para datas de inicio Gravar Descrio

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador Clique em Immediate Clique no boto Save Comentrios

O sistema d a informao Escalonamento de Job para programa RAAFAR00 criado.

Explicao: Se introduzir um montante neste campo, a lista sada num nvel de imobilizado individual para todos os imobilizados, nos quais a depreciao recalculada difere da depreciao anteriormente planeada pelo montante indicado ou por um montante superior.

ResultadoSe tiverem ocorrido modificaes como resultado do processo de reclculo, a depreciao planeada ajustada para os imobilizados em questo. A nova depreciao planeada utilizada como base para as execues de lanamento de depreciao subsequentes. Verifique o log utilizando a transaco SP01.

4.2 Execues de lanamento de depreciaoUtilizaoUm lanamento no imobilizado d inicialmente origem depreciao planeada para modificar na contabilidade do imobilizado. As contas de depreciao acumulada e as contas de depreciao para o balano e demonstrao de resultados no so imediatamente actualizados. O total da depreciao planeada no est lanado na contabilidade financeira (apenas so criados documentos colectivos) at a execuo de lanamento de depreciao peridica ser executada. O lanamento de depreciao deve ser executado periodicamente (anualmente, semestralmente, trimestralmente ou mensalmente). Quando executada como uma execuo efectiva, o programa deve ser iniciado em background. O sistema cria documentos de lanamento para cada rea de avaliao e grupo de contas, de acordo com as periodicidades de lanamento indicadas no customizing. Como data de lanamento, o sistema utiliza O ltimo dia do perodo para perodos normais (nenhum perodo extraordinrio) O ltimo dia do exerccio fiscal para perodos extraordinrios

Pr-requisitosO tipo de documento AF foi definido no customizing para o lanamento da depreciao. Na definio do customizing do tipo de documento, o intervalo de numerao 03 foi especificado com uma atribuio de nmeros externa. As configuraes do customizing tambm indicam que a depreciao nas reas de avaliao 01 (depreciao contabilstica), 03 (partidas especiais) e 20 (depreciao calculada) est lanada no Razo. Pode definir a periodicidade de lanamento de depreciao ao indicar a durao em perodos contabilsticos entre duas execues de lanamento. O sistema est definido de forma a que a depreciao seja lanada mensalmente.

SAP AG

Pgina 35 de 47

SAP Best Practices


No necessrio manter rigorosamente esta periodicidade de lanamento. Pode seleccionar tambm uma execuo de lanamento de depreciao extraordinria ao utilizar um cdigo no primeiro ecr da execuo de lanamento de depreciao. Se definir este cdigo, pode ignorar vrios perodos e lanar a depreciao total para todos os perodos ignorados num perodo. O sistema suporta dois procedimentos diferentes para distribuir a depreciao prevista nos perodos contabilsticos. A diferena entre os dois procedimentos torna-se evidente quando processa aquisies no exerccio fiscal ou processa incorporaes posteriores. Com o processo de reintegrao, a depreciao que tem de ser efectuada na transaco no exerccio fiscal (a partir da data de incio de depreciao, de acordo com o controlo de perodos at ao perodo actual) lanada num nico total. O programa de lanamento de depreciao lana este montante no perodo, no qual a data de lanamento da aquisio se encontra. Com o mtodo de regularizao, o montante de depreciao anual determinado distribudo de forma igual nos perodos do perodo de lanamento actual at ao final do exerccio. O processo de reintegrao est configurado no sistema para todas as reas de avaliao. Para cada rea de avaliao, deve indicar se a depreciao deve ser lanada nos centros de custo e/ou na ordem. Esta informao retirada do registo mestre do imobilizado e transferida para a contabilidade financeira como uma atribuio de contas adicional. Para a rea de avaliao 20, o sistema est definido para atribuir a depreciao calculada e os juros ao centro de custo.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabiliddae financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Prog. Depreciao Executar AFAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Actividades peridicas e de encerramento Execuo de lanamento de depreciao

2. Introduza os dados necessrios nos ecrs exibidos. Nome do campo Empresa Exerccio Perodo contabil Perodo para o qual a depreciao deve ser lanada Descrio Aces e valores do utilizador BP01 Exerccio corrente Perodo actual Comentrios BP contabilidade, Alemanha

Dentro do perodo previsto Repetio

Consulte a explicao Consulte a explicao

SAP AG

Pgina 36 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Reinicio Fora do perodo previsto Listar imobilizados Descrio

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador Comentrios Consulte a explicao Activar Activar Consulte a explicao Todos os imobilizados esto listados individualmente na lista A depreciao manual est listada separadamente. S pode executar a execuo efectiva em background.

Comprov. de depreciao manual Execuo de testes

Activar

Explicaes: Dentro do perodo previsto Pode lanar no perodo seguinte que est indicado de acordo com a periodicidade de lanamento. Durante uma execuo de lanamento normal deste tipo, o sistema no permite limitar a execuo para imobilizados especficos. Repetio de execuo Pode solicitar uma execuo de lanamento repetida para o ltimo perodo lanado. Pode necessitar de executar uma repetio de execuo se os parmetros de depreciao forem modificados para imobilizados individuais em conjunto com o encerramento do exerccio, por exemplo. Durante uma repetio da execuo de lanamento, o sistema apenas lana as diferenas que resultam entre a primeira execuo de lanamento e a repetio da execuo de lanamento. Pode limitar a execuo para imobilizados especficos. Reincio Se uma execuo de lanamento terminar por motivos tcnicos e as modificaes j tiverem sido efectuadas para a base de dados, tem de reiniciar o programa no modo de reincio. Utilizar o modo de reincio assegura que todas as actividades do sistema, que foram interrompidas pelo encerramento, sejam repetidas. Fora do perodo previsto Se, por qualquer motivo, pretende ignorar um ou vrios perodos contabilsticos, isto ser possvel ao indicar uma execuo extraordinria de lanamento. Em seguida, o sistema cria lanamentos para todos os perodos que foram ignorados, como tambm para o perodo introduzido. Contudo, o perodo contabilstico indicado tem de se ajustar periodicidade de lanamento. Se indicar o perodo 7 para uma periodicidade de lanamento trimestral, por exemplo, no ir ocorrer nenhum lanamento.

1. Uma vez efectuadas todas as entradas necessrias, execute a execuo de lanamento de depreciao em background (Programa Executar em Background) 2. Introduza os dados necessrios nos ecrs exibidos. Nome do campo Disposit. sada Descrio Nome da impressora Aces e valores do utilizador Seleccionar uma impressora existente Comentrios

SAP AG

Pgina 37 de 47


N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador Avanar (Shift+F1) Comentrios Passa para o ecr seguinte O job iniciado imediatamente.

Caixa de dilogo Valores para datas de inicio

Seleccionar Imediatamente

3. Para iniciar a execuo de lanamento de depreciao, grave os valores da hora de incio. Pode controlar o job programado em background do seguinte modo: 4. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Sistema Servios Jobs Sntese de jobs SM37

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_EMPLOYEE-S (Empregado (especialista)) Painel de controle-> Processamento em Background Sintese via seleo de jobs

Pode aceitar os valores propostos no ecr de seleco. Seleccione F8 para executar o programa. O job aparece sempre por baixo do nome RAPOST2000. A coluna de status apresenta o status actual para o job. Seleccione Refresh ou F8 para actualizar a informao. Assim que o status do job esteja Concludo, seleccione o job e seleccione Spool. Para passar da viso geral para a lista, seleccione F6. Quando esta lista foi gerada, os imobilizados em questo tambm foram actualizados para incluir a depreciao lanada. A depreciao planeada para cada bem econmico no est totalizada para cada nvel de lanamento e lanada directamente na contabilidade financeira at a execuo de lanamento de depreciao peridica ter sido executada.

ResultadoA depreciao planeada est lanada nas contas definidas no customizing. Tenha em conta que o sistema cria sempre documentos colectivos (e no documentos individuais para cada imobilizado) durante o lanamento de uma depreciao.

4.3 Lanar valores de custos de aquisio e de produoUtilizaoAlm do lanamento de depreciao (utilizando a execuo de lanamento de depreciao), a tarefa peridica mais importante que executa o lanamento de modificaes de valores do balano patrimonial. Estas modificaes consistem em todos os lanamentos que afectam o CAP do imobilizado, incluindo aquisies, baixas etc. Tem de lanar as modificaes nos valores do balano patrimonial de mais de uma rea de avaliao para o Razo, se um dos seguintes casos se aplicar: Precisa de criar verses de balano diferentes para objectivos internos e externos, por exemplo. Pode definir qualquer nmero de verses de balano por plano de contas em FI (Razo) para estes objectivos.

SAP AG

Pgina 38 de 47

SAP Best Practices


Tem uma rea de avaliao do grupo de empresas em moeda estrangeira e precisa de lanar modificaes nos valores do balano patrimonial a partir desta rea para o ledger do grupo. Calcula as partidas especiais ou as reservas transferidas numa rea derivada.

O terceiro caso aplica-se ao sistema. Para estas reas derivadas, o programa lana a depreciao acumulada proporcional resultante de baixas, transferncias, incorporaes posteriores etc. O relatrio RAPERB2000 gera os documentos directamente sem utilizar o batch input.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Contabilidade do inventrio ASKB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Atividades peridicas e de encerramento Lanamentos peridicos do imobilizado

2. Introduza os dados necessrios nos ecrs exibidos. Nome do campo Empresa Listar imobilizados Listar partidas directas Layout Execuo teste N principal imob. Subn Imobilizado Ciclo de lanamentos normal Reiniciar ciclos lanamento 3. Execute o programa em background com F9 (ou no ecr de seleco do programa: Programa Executar em Background). Pode visualizar os jobs criados do seguinte modo: 1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Sistema Servios Jobs Sntese de jobs X Descrio Aces e valores do utilizador BP01 Lista os documentos individuais Comentrios

SAP AG

Pgina 39 de 47

SAP Best Practices Cdigo de transaco SM37


Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_EMPLOYEE-S (Empregado (especialista)) Painel de controle-> Processamento em Background Sintese via seleo de jobs

2. Seleccione o utilizador e seleccione Processar ou F8.

ResultadoSe os imobilizados com partidas especiais ou reservas transferidas envolverem lanamentos, como as baixas, que modificam a depreciao acumulada, os lanamentos de depreciao acumulada relevantes so lanados na conta definida no customizing.

4.4 Simulao de depreciao/planeamento de custos primriosUtilizaoPode utilizar os relatrios standard para o ajudar na previso da depreciao planeada de bens econmicos ao longo de vrios anos. Alm da opo de exibio de lista simples, pode lanar tambm a depreciao planeada como custos planeados nos centros de custos ou nas ordens internas aos quais os imobilizados individuais esto atribudos.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade de imobilizado Previso de depreciao Depreciao do imobilizado capitalizado (simulao da depreciao) S_ALR_87012936

Cdigo de transaco

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Sistema de relatrios Previsode depreciao

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Empresa Data de relatrio rea de avaliao Descrio Aces e valores do utilizador BP01 31122007 20 Comentrios BP contabilidade Indique aqui o ltimo dia do ano actual

SAP AG

Pgina 40 de 47

SAP Best Practices Variante de simulao


Pode utilizar verses de simulao para simular modificaes, tendo em considerao os tipos de avaliao do imobilizado (chave de depreciao, vida til, por exemplo). Tem de definir as verses de simulao no customizing. Alm dos campos de seleco acima indicados, existem outros campos que pode utilizar para limitar o relatrio para determinados bens econmicos. 3. Execute o relatrio e analise o resultado. A seguinte seco descreve como lanar a depreciao de previso como custos planeados nos objectos de controlling que esto atribudos aos imobilizados. 1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Planejamento de custos primrios: depreciao / juros S_ALR_87099918

Cdigo de transaco

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_COSTACC-K (Empregado central da contabilidade de custos) Contabilidade de custos Planejamento Planejamento de custos primaries : amortizaes / juros

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Empresa Configuraes rea de avaliao Perodo planejamento : Exerccio Perodo planejamento : Perodo de at. Verso de planejamento Execuo de teste Relatrio de totais 0 Desactivar Desactivar 20 Exerccio corrente Descrio Aces e valores do utilizador BP01 Comentrios BP contabilidade, Alemanha

Nenhuma mdia de restrio de 1 a 12

Alm dos campos de seleco acima indicados, existem outros campos que pode utilizar para limitar o relatrio para determinados bens econmicos. 3. Execute o relatrio. Pode executar o relatrio em background. A seco sobre execues de lanamento de depreciao contm informaes sobre o controlo de job e de spool.

SAP AG

Pgina 41 de 47

SAP Best Practices


Pode executar o relatrio mais do que uma vez. O valor que j existe no objecto de controlling para a classe de custo e para o perodo sobregravado durante este processo.

ResultadoO sistema no cria uma pasta batch input. Os custos planeados so lanados directamente nos objectos de controlling atribudos e podem ser analisados atravs de relatrios de centros de custo ou relatrios de ordens internas. utilizada a classe de custo que est indicada no customizing para a contabilidade do imobilizado como conta de despesas para o respectivo tipo de depreciao.

4.5 Mudana de exerccioUtilizaoDo ponto de vista do sistema, uma mudana de exerccio representa a criao de um exerccio novo para uma empresa. Na mudana de exerccio, os valores do imobilizado do exerccio anterior so transferidos de forma acumulada para o exerccio novo. Uma vez efectuada a mudana de exerccio, pode lanar os imobilizados ao utilizar as datas efectivas no novo exerccio. Simultaneamente, pode continuar a lanar no exerccio anterior, desde que este no esteja encerrado como resultado do encerramento do exerccio.

Pr-requisitosA mudana de exerccio apenas pode ser executada (mesmo em modo de teste) para o exerccio novo. Uma mudana de exerccio pode ser executada o mais cedo possvel no ltimo ms do exerccio antigo. Antes de mudar para o exerccio fiscal YYYY, necessrio ter encerrado o exerccio fiscal YYYY-2. Pode ter, no mximo, dois exerccios fiscais abertos para o lanamento em simultneo. No podem ser lanadas transaces contabilsticas num exerccio novo antes da mudana de exerccio. Pode continuar a lanar no exerccio antigo, mesmo aps a mudana de exerccio. O sistema corrige automaticamente quaisquer valores que j tenham sido transferidos e que estejam afectados pelos lanamentos efectuados no passado. A mudana de exerccio tem de ser executada como um processamento em background por motivos de performance. Pode executar as execues de teste com menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Mudana de exerccio AJRW

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Atividades peridicas e de encerramento Mudana de exerccio e transporte de saldos


SAP AG

Pgina 42 de 47

SAP Best Practices Nome do campo Empresa Exerccio novo Execuo de teste Descrio

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP Aces e valores do utilizador BP01 Exerccio corrente + 1 Activar Comentrios BP contabilidade, Alemanha

Se a empresa tiver sido definida para produo (status da empresa = em branco), no pode executar a mudana de exerccio at ao ltimo ms do exerccio corrente (em modo de actualizao). Se a empresa for uma empresa de teste (status de empresa = 2), pode mudar o exerccio fiscal assim que for pretendido. Defina o status de empresa no customizing para a contabilidade do imobilizado. Contudo, no possvel abrir mais do que dois exerccios fiscais em simultneo. Execute a mudana de exerccio como uma execuo de teste. Se existirem mais de 1.000 imobilizados no sistema, tem de iniciar o programa ao seleccionar Program Execute in Background. A seco sobre execues de lanamento de depreciao contm informaes sobre o controlo de job e de spool. Se existirem menos de 1.000 imobilizados no sistema, tambm pode iniciar o relatrio online.

ResultadoSe tiver iniciado o relatrio em modo de actualizao, os valores do imobilizado do exerccio anterior so transferidos de forma acumulada para o exerccio novo. Os lanamentos podem ser efectuados no exerccio novo.

4.6 Encerramento do exerccioUtilizaoPode utilizar o programa de encerramento do exerccio para encerrar o exerccio fiscal para uma ou vrias empresas de um ponto de vista contabilstico. Assim que o exerccio fiscal esteja encerrado, no pode lanar ou modificar valores na contabilidade do imobilizado (por exemplo, atravs do reclculo da depreciao). O exerccio fiscal que est encerrado sempre o exerccio que segue o ltimo exerccio encerrado. No pode encerrar o exerccio corrente.

O encerramento do exerccio na contabilidade do imobilizado tem de ser executado antes do encerramento do exerccio na contabilidade geral. A mudana de exerccio tem de ser executada na contabilidade do imobilizado antes do encerramento do exerccio (SAP FI-AA).

Pr-requisitos Tem de executar o encerramento do exerccio como processamento em background por motivos de performance. Por isso, inicie o programa como job em background (no ecr de seleco para o programa: Program Exec. in Background). Pode executar execues de teste com menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano. O sistema apenas encerra um exerccio fiscal numa empresa, se o sistema no encontrar erros

SAP AG

Pgina 43 de 47

SAP Best Practices


durante o clculo da depreciao (tal como em chaves de depreciao definidas incorrectamente). A depreciao planeada das reas de avaliao a lanar foi completamente lanada no Razo. Saldos de reas de avaliao que so lanados periodicamente foram lanados completamente no Razo. Todos os imobilizados adquiridos no exerccio fiscal j foram incorporados. Desde que a verificao no faa sentido para imobilizados em curso, pode evitar que esta seja executada para estes imobilizados atravs da classe do imobilizado. Todos os (registos mestre) de imobilizados foram completados. O sistema lista alguns imobilizados que no cumprem os requisitos acima mencionados no log de encerramento do exerccio. O log tambm exibe a causa para estes erros.

Procedimento1. Aceda transaco, seleccionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Encerramento do exerccio Executar AJAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Atividades peridicas e de encerramento Encer.exerccio Descrio Aces e valores do utilizador BP01 Comentrios BP contabilidade, Alemanha Data de incorporao no verificada Exerccio a encerrar Exerccio corrente Activar

2. Introduza os dados necessrios. Nome do campo Empresa Classe imob. imob.em andam. Exerccio a ser encerrado Execuo de teste

3. Execute o encerramento do exerccio e analise o log. Pode executar o relatrio em background. A seco sobre execues de lanamento de depreciao contm informaes sobre o controlo de job e de spool.

Pode anular o encerramento do exerccio que j tenha sido executado. Pode precisar de realizar esta anulao se decidir que os imobilizados tenham de ser corrigidos. Pode anular o encerramento do exerccio para a empresa completa ou para cada rea de avaliao. Anular o encerramento do exerccio para todas as empresas: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos

SAP AG

Pgina 44 de 47

SAP Best Practices

N72 Processamento dos bens imateriais: BPP peridicos Encerramento do exerccio Anular Empresa completa

Cdigo de transaco

OAAQ

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Atividades peridicas e de encerramento FI-AA: anular encerramento de exer.

Anular o encerramento do exerccio ao fechar a rea de avaliao. Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Encerramento do exerccio Anular Por rea OAAR

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_BP_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Atividades peridicas e de encerramento C FI-AA: encerraramento exer.por rear

ResultadoSe tiver executado o encerramento do exerccio no modo de actualizao, no pode lanar mais no exerccio encerrado.

5 Sistema de informaoUtilizaoO sistema de informao na contabilidade do imobilizado apresenta uma srie de relatrios dispostos numa estrutura em rvore. Uma vez que so iniciados com variantes predefinidas, todos os relatrios na rvore de seleco standard tm um ecr inicial que est claramente estruturado e que fcil de ser utilizado. Os ecrs de entrada permitem definir vrias seleces primrias (por exemplo, atravs do nmero do imobilizado, classe do imobilizado, centro de custo, localizao etc.). Ao seleccionar o boto All Selections, pode visualizar o ecr de entrada completo. Todos os relatrios so iniciados como standard com a opo display group totals only. Se pretender visualizar os imobilizados individuais, pode modificar esta opo ao seleccionar All Selections. Ao seleccionar o boto Dynamic Selections no ecr de seleco de relatrio, pode utilizar todos os campos na seco do registo mestre geral como parmetros de seleco, alm da seleco standard. De todos os critrios de seleco, a data de relatrio de especial importncia. Esta indica o exerccio fiscal que est a ser analisado. A data de relatrio encontra-se no passado ou no exerccio corrente Neste caso, a data de relatrio pode ser o fim do exerccio ou uma data final do perodo durante o exerccio fiscal. Com os exerccios fiscais que j esto encerrados, a data de relatrio tem de ser o fim do exerccio.

SAP AG

Pgina 45 de 47

SAP Best Practices


A data de relatrio encontra-se num exerccio futuro Neste caso, o sistema modifica a data de relatrio para o ltimo dia no exerccio fiscal relevante.

ProcedimentoPode procurar todos os relatrios standard no seguinte caminho de menu: Opo 1: SAP Interface Grfico do Utilizador (SAP GUI): Menu SAP ECC Cdigo de transaco Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC): Perfil (nome) Menu Perfil SAP_AIO_FINACC-S (Contador de imobilizado) Contabilidade do imobilizado Sistema de relatrios Relatrio Lista de saldos Inventrio Quadro do imobilizado Depreciao total, depreciao normal, depreciao especial, depreciao extraordinria, transferncia de reservas Reavaliaes do activo, comparao de depreciao, depreciao manual Depreciao e juros Depreciao em imobilizados activos (simulao de depreciao) Ganho para transferncia de reservas, modificaes no registo mestre do imobilizado Movimentos do imobilizado, aquisies do imobilizado, baixas do imobilizado, transferncias do imobilizado, lista de imobilizados no lanados, comprovao de origem de dbitos de imobilizado, comprovao de origem de classes de custos Histrico do imobilizado (ficha do imobilizado) Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade de imobilizados

Uma sntese dos relatrios mais importantes e a respectiva posio na rvore de menus: Menu SAP ECC Activo imobilizado Lista de estoques Activo imobilizado Activo imobilizado Listas de imobilizado Lista de inventrio Explicaes para o Balano Internacional Explicaes para clculo de lucros e perdas Internacional Depreciaes Explicaes para clculo de lucros e perdas Internacional Contabilidade de custos Previso de depreciao Preparao p/ encerramento Internacional Operaes dirias Internacional

Histrico

6 Verificao da consistnciaUtilizao

SAP AG

Pgina 46 de 47

SAP Best Practices


In general the following functionality will be done by your system administrator only. Therefore the next lines are for your informations only. It cant be accessed via the NetWeaver Business Client. Depois de ter efectuado todas as configuraes do sistema necessrias, pode verificar a respectiva consistncia. Deve executar este teste pelos seguintes motivos: Em conjunto com as verificaes do dilogo, deve tambm verificar a consistncia das suas configuraes do sistema no final como um todo (na sntese). Deve imprimir as configuraes. Nesta etapa, pode verificar a plausibilidade das configuraes do sistema e imprimi-las.

Pr-requisitosDeve ter percorrido por todas as configuraes necessrias (customizing).

ProcedimentoVerifique as configuraes do sistema para os planos de contas, empresas e reas de avaliao na lista de sntese correspondente. 1. Pode procurar todas as listas de sntese no seguinte caminho de menu: Menu SAP ECC Cdigo de

N72_BPP_PT_PT

Documents

Transcript of N72_BPP_PT_PT