Noções Básicas do

SIAFI Gerencial

SUMÁRIO• INTRODUÇÃO• O QUE É O SIAFI GERENCIAL• OBTENÇÃO DA INFORMAÇÃO

- Formas Atuais

• SIAFI GERENCIAL- Ambiente- Características- Acesso / Segurança

• CONSULTA CONSTRUÍDA- Parâmetros- Fundamentos- Componentes

• SAÍDA DA CONSULTA- Facilidades do Excel- Barra de Ferramentas SIAFI

• MÓDULOS DE EXERCÍCIOS

3

Introdução

O que é o SIAFI Gerencial? Existe diferença entre as informações do

SIAFI Operacional e o SIAFI Gerencial ?

Como obter estas informações ?

44

Introdução

Atividade Financeira do Governo Federal

Arrecadação de Receitas

Execução de Despesas

Previsão • Lançamento • Arrecadação • Recolhimento

Fixação • Empenho • Liquidação • Pagamento

IsençõesIncentivosDeduções

Cobrança de Multas e JurosInscrições em Dívida Ativa

Contratos

Convênios

Restos a Pagar

Atos e Fatos

Licitações

Depósitos

Suprimentos de Fundos

Diárias

Como o SIAFI registra essas informações???

Atos e Fatos decorrentes da Atividade Financeira e Orçamentária do Governo Federal

ORÇAMENTOReceita Despesa

55

NE NP SF NL OB RA NC

Documentos(Entrada do SIAFI) Registros

Automáticos em Contas Contábeis:

D e C (Eventos)

Matriz de Saldos Contábeis Balancete

Atos e Fatos decorrentes da Atividade Financeira e Orçamentária do Governo Federal

ORÇAMENTOReceita Despesa

Balanços e Demonstrativos

IndicadoresContábeis

Eventos

Contas

...

Tabelas

de Apoio

UnidadesGestoras

Órgãos

UO

...

Administrativas

Fonte

Programa deTrabalho

PTRES

...

Orçamentárias

SIAFI

Modelo do Siafi

66

A Consulta Gerencial

Atos e Fatos decorrentes da Atividade Financeira e Orçamentária do Governo Federal

NE NP SF NL OB RA NC

Documentos(Entrada do SIAFI) Registros

Automáticos em Contas Contábeis:

D e C (Eventos)

Matriz de Saldos Contábeis Balancete

ORÇAMENTOReceita Despesa

Balanços e Demonstrativos

IndicadoresContábeis

Eventos

Contas

...

Tabelas

de Apoio

UnidadesGestoras

Órgãos

UO

...

Administrativas

Fonte

Programa deTrabalho

PTRES

...

Orçamentárias

SIAFI

RelatóriosGerenciais

Consulta Gerencial:Relacionamentos entre as Tabelas

(SIAFI Gerencial)

77

Todos os estágios da execução orçamentária devem ser realizados e registrados no Siafi

Outros Sistemas Governamentais

Usuários

XXXXX

XXX XXXXXX XXXX

XXXX XXXXX XXX

XXXX XXX XXX X X XXX

Contas Contábeis

Registro Contábil automático e on-

line

Siafi

Documentos eletrônicos específicos para cada estágio da

despesa

Demonstrativos Contábeis

Relatórios Gerenciais

Banco de Dados não-relacional

(Adabas)

Banco de Dados relacional(Oracle)

Siafi Gerencial

(D)

Usuários

Entradas do Siafi

Saídas do Siafi

(D+1)

(D+1)

Siafi x Siafi Gerencial

9

Esfera Orçamentária = 1 – “Orçamento Fiscal”

PTRES = 060220

Função 05 – Defesa Nacional Subfunção 212 – Cooperação internacionalPrograma 2057 – Política ExternaAção 20X1 – Participação Brasileira em Missões de PazLocalização de Gasto 0001 – Nacional

>CONPT

Fonte de Recursos = 0100000000 : Recursos Ordinários

UG Responsável = 110407

Natureza da Despesa Detalhada = 33901514

Categoria Econômica 3 – Despesas CorrentesGrupo da Despesa 3 – Outras despesas correntesMod. De Aplicação 90 – Aplicações DiretasElemento de Despesa 15 – Diárias - militarSubitem 14 – Diárias no país

(>CONPTRES)

(>CONFONTE)

(>CONUG) 110407 – DEORF /ORGAO: 52000 MINIST.DA DEFESA

(>CONCONTA)

Exemplo Prático: Decodificando o Conta Corrente

Plano interno (>CONPI)

99

Uma consulta gerencial “manual”

Despesas liquidadas no elemento de despesa 41

39.670.235,35

Natureza de DespesaElemento de Despesa

O QUE É O SIAFI GERENCIAL ?

?

Um extrator de infor- mações, em ambiente Windows, baseado nos dados de Execução Orçamentária, Financeira, Contábil e Patrimonial existentes no SIAFI Operacional.

OBTENÇÃO DA INFORMAÇÃOFORMAS ATUAIS

Sistema SIAFI Consultas

Estruturadas Extrator de Dados Apurações Especiais

SIAFI GERENCIAL Consulta Construída Consulta Não

Estruturada

SIAFI GERENCIALCARACTERÍSTICAS

• Controle de Acesso / Segurança• Processo de Busca da Informação• Cruzamento de Dados• Linguagem: Contábil ==> Conceitual• Tipo de Saída da Informação• Ambiente Windows

ACESSO / SEGURANÇA• Situação do Usuário

– ATIVO............... Normal– INATIVO........... Sem uso (+ 30 dias)– BLOQUEADO... Senha x 3 tentativas

• Níveis– SIAFI Operacional x SIAFI Gerencial

14

São parâmetros que você defini, para delimitar ainda mais a sua seleção.

Opr código• = maio Ex.: Somente o mês de mai;

• > maio Ex.: meses de jun, jul e ago(mês corrente).

• >= maio Ex.: meses de mai, jun, jul e ago(mês corrente).

• < maio Ex.: meses de jan a abr;

• <= maio Ex.: meses de jan a maio.

• EX maio (exceto) Ex.: meses de jan, fev, mar, abr, jun, jul e ago (mês corrente) exceto o mês de maio.

Obs: Se o operador lógico escolhido for “=” ou “EX”, pode ser informado mais de um código ou combinação, bastando empregar a vírgula ou o hífen. Exemplos:

= maio, junho Ex.: Somente os meses de maio e junho;

EX maio, junho Ex.: todos os meses do ano, até o mês corrente, exceto o mês de maio e junho.

OPERADORES LÓGICOS

PARÂMETROS GERAISSão parâmetros que estão presentes em toda consulta, pois são válidos para qualquer conta corrente.

• AMPLITUDE / UG EXEC• GERE FUNDO• ESF ADM / UG EXEC• TIPO DE VALOR

• ITEM DE INFORMAÇÃO

• MÊS DE REFERÊNCIA• MUNICÍPIO / UG EXEC• ORC FISC SEG SOCIAL• PODER / UG EXEC

• SET CONT/ORG UG EXEC• SUBÓRGÃO• TIPO ADM / UG EXEC• GESTÃO EXECUTORA• UF / UG EXEC• UG EXECUTORA• ÓRGÃO SUBORDINADO• ÓRGÃO SUPERIOR• ÓRGÃO / UG EXEC

PARÂMETROS ESPECÍFICOSSão parâmetros que estão vinculados à conta corrente.

EXEMPLO

Conta Corrente ====> Domicílio Bancário

PARÂMETROS

Agência

Banco

Conta

ITEM DE INFORMAÇÃOÉ a unidade conceitual estruturada com base nas Contas Contábeis e em outros itens, associando a eles operadores aritméticos, e utilizado para compor a informação gerencial.

ITEM DE INFORMAÇÃO

• CCONT– Criação de Itens a partir de Contas

Contábeis. São os Itens básicos.– Uso: Nível de UG ou Geral.

• UG– Criação de Itens a partir de outros

Itens.– Uso: Nível de UG.

REGRAS

GRUPO DE ITENS

É o agrupamento de itens de informação,

logicamente organizados pelo

usuário, para construção de

informações gerenciais.

USO Nível de UG ou Geral

20

CRED DISPONIVEL

Exemplo: Construir consulta sobre o crédito disponível de

Determinada UG.

Que conta contábil é responsável poressa informação no Siafi?

29211.00.00

Para usar essa informação no Siafi,é preciso construir um item de informação

que se baseie nessa conta contábil

29211.00.00

CRED DISPONIVEL

A próxima etapa é escolher o itens de informaçãoque se deseja utilizar na consulta e agrupá-los em

um grupo de informação.

Grupo de Informação: CREDITO DISPONIVEL

A consulta construída: origem dos dados

É o grupo de informação que será utilizadona CONSULTA CONSTRUÍDA!

O passo a passo para elaborar a Consulta Construída

Conta Contábil

Item de Informação

Grupo de Informação

Consulta Construída

Relatório

S I A F I G E R E N C I A LOBTENÇÃO DA INFORMAÇÃO

CONTACONTÁBIL

UGGESTÃO

CONTACORRENTE

MÊS VALOR

ITEM DEINFO

Empenho Emitido = 292410101 + 292410109

Crédito Disponível = 292410000

GRUPODE ITENS

CRÉDITO EXECUTADO* Crédito Disponível* Empenho Emitido* Empenho Liquidado* Empenho a Liquidar

PARÂMETROS

GERAIS E ESPECÍFICOS

C O N S U L T A C O N S T R U Í D A

As abas da Consulta Construída e suas funções Contexto

Apresentação

Consulta

Defini o que o usuário quer pesquisar (Grupo de contas

e filtros da consulta)

Defini como o relatório será apresentado na planilha

eletrônica

Grava os parâmetros da consulta

Parâmetros Obrigatórios: (1) Mês de Referência

Parâmetros Obrigatórios: (1) Tipo de Valor (2) Item de Informação (3) Mês de Referência

CONSULTA CONSTRUÍDACONTEXTO

Especifica sobre qual informação (Grupo) a consulta vai tratar, o Tipo de Valor, e que dados serão selecionados (Filtro).

CONTEXTO

Grupo de Informação

Tipo de Valor

Filtro de Seleção

CONSULTA CONSTRUÍDAAPRESENTAÇÃO

Especifica a forma de classificação e de apresentação (layout) dos dados.

APRESENTAÇÃO

Título

Subtítulo

Moeda

Unidade Monetária

Cabeçalho

Detalhe (Linha/Coluna)

CONSULTA CONSTRUÍDACONSULTA

Permite a gravação e a manutenção posterior das Consultas Construídas definidas pelo Usuário, sem que haja a reestruturação da consulta a cada necessidade de obtenção da informação já projetada.

CONSULTASigla

Descrição

SAÍDA DA CONSULTA CONSTRUÍDAPLANILHA EXCEL

• Facilidades(Excel)

– Gráficos

– Edição

– Cálculos

– Gravação

– Impressão

• Barra de Ferramentas

– GRÁFICO PADRÃO– TIPOS DE GRÁFICO– GERAR GRÁFICO– CALCULAR TOTAIS– PORCENTAGEM– IMPRESSÃO RÁPIDA

31

Módulo I

Ambiente e Consultas Básicas

32

1. Apresentação do ambiente SIAFI Gerencial: janelas e transações disponíveis;

2. Consultar as principais tabelas: Órgão, Unidade Orçamentária (UO), Unidade Gestora (UG), Gestão, Programa de Trabalho (PT), Fonte de Recursos;

3. Extração de informações sobre os eventos contábeis; e

4. Consulta de documentos do SIAFI: Nota de Empenho (NE), Nota de Crédito (NC), Proposta de Programação Financeira (PF), Ordem Bancária (OB), Nota de Lançamento (NL), entre outros.

33

Módulo II

Exercícios

Acesse o SIAFI Gerencial

34

Exercício 1 (NC, NE, OB):Realizar consultas no SIAFI Gerencial no módulo DOCUMENTOS para sua UG da seguinte forma:1) Notas de Crédito do ano de 2013 na qual

sua UG recebeu créditos; 2) Empenhos emitidos em 2012 no elemento

de despesa 39 (outros sv de 3º -PJ). Selecione um prestador de sv (CNPJ) para uso no exercício seguinte ;

3) Ordens Bancárias de 2013 para o fornecedor selecionado no exercício anterior (CNPJ);

4) Ordens Bancárias com data de emissão a partir de maio de 2013 (usar >).

35

Exercício 2 (NC, ND):

Em relação aos documentos que transferiram créditos para sua UG em 2013:

1) Lista Completa dos Documentos

2) Créditos recebidos referentes à subfunção ADMINISTRAÇÃO GERAL.

36

Exercício 3 (PF):

Em relação aos documentos que transferiram recursos para sua UG em 2013:

1) Quais Espécies(ações) de PF transferem recursos para sua UG?

2) Sua UG já fez alguma transferência de recursos para outra? Quais?

3) Qual o valor total das transferências de recursos recebidas na fonte 100?

37

Exercício 4 (Diversos):

Em relação aos documentos diversos que sua UG pode utilizar em 2013:

1) Sua UG faz Pré-Empenho? Caso positivo, peça a lista.

2) Sua UG tem alguma receita própria? Caso positivo, peça a lista.

38

Exercício 5 (NE):

Em relação aos documentos de empenho em 2013:

1) Lista Completa dos Empenhos a partir de março

2) Empenhos de Material de Consumo

3) Pessoa Física que mais recebeu empenhos para Diárias em sua UG

4) Empenhos de Dispensa de Licitação com valor superior a R$ 8.000,00

39

Módulo III

Exercícios

Acesse o SIAFI Gerencial;Abra o manual Siafi Gerencial: Itens e Grupos de Informação recomendados.

40

Exercício 1 (PLOA)

Realizar duas consultas no SIAFI Gerencial utilizando o Grupo de Informação PLOA INIC C/ RESULT em seu órgão superior apresentando os seguintes resultados:

a) Projeto de Lei Orçamentária por programa.b) Projeto de Lei Orçamentária por programa e fonte de recursos.

41

Exercício 2 (Criação de Grupo de Informação)

Imagine que seu chefe solicitou informações mais detalhadas sobre a dotação de sua unidade. Assim, ele solicitou que você criasse um grupo de informação para consultar essas informações do seguinte modo:a) Formar o grupo de informação com dois itens de informação: DOTAÇÃO INICIAL e DOT ADICIONAL para que ele veja na consulta uma coluna com a dotação da LOA e outra coluna com a informação de todos os créditos adicionais. Salve com o nome TESTE NOME DOTAUTDETb) Não satisfeito, solicitou a criação de outro grupo de informação com informações mais desagregadas sobre os créditos adicionais. Ele teve a bondade de indicar três itens de informações que podem ser usados para isso: DOTAÇÃO ESPECIAL, DOTAÇÃO SUPLEMENTAR e DOT EXTRAORDIN. Logo, você deve criar um grupo de informação com os itens acima e mais a DOTAÇÃO INICIAL para sabermos todas as informações orçamentárias do seu órgão. Salve com o nome TESTE NOME DOTAUTDET2.

EXERCÍCIO 3 (Dotação Total)

Utilizar o grupo DOTAÇÃO TOTAL e elaborar consulta construída apresentando o total de dotação inicial, suplementar, especial e extraordinária fixada para a UO da sua UG.

1) Filtrar Fonte SOF 0100 e Grupo de Despesa 1.

2) Apresentar o resultado da consulta por EO e/ou PT.

EXERCÍCIO 4

Utilizando o grupo DOT MOV INT realize consulta construída apresentando as provisões recebidas pela sua UG.

1) Apresentar o resultado por programa e fonte de recurso.

2) Ordene as provisões recebidas por valores de forma decrescente.

EXERCÍCIO 5

Utilizando o grupo MOVIMENTO CRÉDITOS realize consulta construída apresentando as provisões recebidas e concedidas, destaques recebidos e concedidos pela sua UG.

1) Apresentar o resultado por programa e fonte de recurso.

2) Ordene as destaques recebidas por valores de forma decrescente.

45

Módulo IV

Exercícios

Acesse o SIAFI Gerencial; eAbra o manual Siafi Gerencial: Itens e Grupos de Informação recomendados.

46

Exercício 1 (EMPENHOS EMITIDOS)  1) Suponha que seu chefe solicitou para você algumas

despesas já empenhadas para sua UG e você encontrou o Grupo de itens DESPESAS EMPENHADAS.

2) Realize três consultas no SIAFI Gerencial utilizando com o grupo acima, em sua UG, apresentando os seguintes resultados:

a) O total de empenhos emitidos para despesas de pessoal por programas.

b) Consulta: O total de empenhos emitidos para material de consumo em cada projeto/atividade.

c) Os empenhos mensais de diárias por UG.

47

Exercício 2 (EXECUÇÃO DA DESPESA)

A administração financeira orçamentária considera a liquidação o último estágio da execução orçamentária da despesa. É interessante notar que o gestor, ao realizar a liquidação a despesa, é obrigado a detalhar sua natureza (sub-elemento da despesa). Essa é a informação mais desagregada que se pode obter das despesas realizadas pelo Governo Federal. O grupo de informação DESPESAS LIQUIDADAS tem apenas o item de informação DESPESAS LIQUIDADAS. Faça três consulta utilizando esse grupo de informação para sua UG ou órgão superior, apresentando os seguintes resultados:

1) Consulta: Total da despesa liquidada de investimentos por programas e fonte de recursos.

2) Consulta: Liquidação mensal das despesas de custeio por natureza da despesa e natureza da despesa detalhada.

3) Consulta: Liquidação mensal das despesas de investimento por programas, natureza da despesa e natureza da despesa detalhada. (USO DO PROC-V)

48

Exercício 3O grupo de informação DESPESA PAGA é formado pelo item de informação VALORES PAGOS, que representa a conta 2.9.241.04.03, e o item de informação CREDITO PAGO, que representa a conta 2.9.213.0301. Essas contas contábeis são sensibilizadas todas as vezes que se emite uma OB. Neste caso, podem-se solicitar informações até o elemento de despesa (natureza da despesa). Faça duas consultas de valores pagos para custeio em seu órgão superior, apresentando o seguinte formato:

1) Total de empenhos pagos por UG em suas respectivas projeto/atividade e fontes de recursos.

2) Empenhos pagos mensais por natureza de despesa e suas respectivas fontes de recursos.

49

Exercício 4

Faça consultas ao seu querido chefe utilizando o grupo DESPESA PAGA no formato abaixo:1) Informações de custeio e investimento por

programa e fonte de recursos;2) Informações de pessoal por natureza de

despesa;3) Informações de investimento por

programa, elemento de despesa e fonte de recursos. (USO DO PROC-V)

50

Exercício 5

Utilizando o grupo de informação PUBLIC MENSAL apresentando:

1) Informações de custeio e investimento por programa e fonte de recursos;

2) Informações de pessoal por natureza de despesa;

3) Informações de investimento por programa, elemento de despesa e fonte de recursos. (USO DO PROC-V)

51

Exercício 6

Utilizando o grupo de informação EXEC NE SUBITEM, faça duas consultas de valores pagos para custeio em sua UG Executora, apresentando os resultados:1. Execução da despesa por entidade (credor);2. Execução da despesa por empenho e

entidade;3. Informe para qual subitem da despesa houve

o maior volume de empenhos emitidos;4. Qual o credor que teve o maior volume de

empenhos pagos.

52

Exercício 7

Imagine que seu chefe analisou suas consultas já realizadas e solicitou um relatório consolidado das informações de dotação autorizada, empenhos emitidos, empenhos liquidados e empenhos pagos. Assim, utilize o grupo PUBLIC MENSAL, formado pelos itens de informação DOTAÇÃO INICIAL, DOTAÇÃO ATUALIZADA, DESPESAS EMPENHADAS, DESPESAS LIQUIDADAS e DESPESA PAGA DESP EXECP/ INSC RP apresentando os resultados por elemento de despesa.

53

Módulo VII

Restos a Pagar

54

Exercício 1

Utilizando o grupo de informação RP PROC N PROC CCONT realize consulta construída de restos a pagar na sua UG em 2013.

1. Apresente os resultados por elemento de despesa;Salve a consulta;Elabore um gráfico.

55

Exercício 2

Utilizando o grupo de informação RP PROC N PROC NE realize consulta construída de restos a pagar na sua UG em 2013.

1. Apresente os resultados por credor;2. Verifique qual o credor que teve o maior volume de restos a pagar processados pagos.

56

Exercício 3

Utilizando o grupo de informação PUBLIC MENSAL realize consulta construída demonstrando a dotação e as fases da execução orçamentária na sua UG em 2012.

1. Apresente os resultados por elemento de despesa;2. Faça uma análise do resultado da consulta, avaliando como se portou a inscrição de restos a pagar não processados na sua UG ao final do exercício.

57

LEMBRETES:

Verificar, no sítio, do Tesouro Nacional os itens e grupos de informações recomendados.

Tendo dúvidas, consultar o Manual Técnico de Orçamento